第一篇：關(guān)于農(nóng)村信用社不良貸款訴訟時(shí)效管理的一點(diǎn)思考

關(guān)于農(nóng)村信用社不良貸款訴訟時(shí)效管理的一點(diǎn)思考

由于農(nóng)信社“面向農(nóng)村”、“小額、分散”的經(jīng)營(yíng)理念以及歷史原因，農(nóng)信社在大力支農(nóng)的同時(shí)普遍存在大量的不良貸款，他們筆數(shù)多、金額小，涉及的借款人、擔(dān)保人眾多，管理難度大，特別是在訴訟時(shí)效保全上存在較多的問題和困難，大大影響了不良貸款清收進(jìn)展，因此加強(qiáng)對(duì)不良貸款訴訟時(shí)效的管理顯得十分重要。

一、當(dāng)前不良貸款訴訟時(shí)效管理存在的問題 1．逾期催收通知書簽收不規(guī)范，影響催收有效性（1）逾期催收通知書填寫不規(guī)范

逾期催收通知書除了借款人、擔(dān)保人簽章外，其它要素如債權(quán)本息等要素全部空白，債務(wù)人、擔(dān)保人簽收日期也未填寫，訴訟時(shí)效何時(shí)中斷無法判斷，有的還對(duì)簽收日期進(jìn)行涂改，嚴(yán)重影響催收通知書的有效性。

（2）逾期催收通知書簽章不規(guī)范

一是農(nóng)信社催收經(jīng)辦人未簽章，何人經(jīng)辦情況不明，影響后期對(duì)催收工作的責(zé)任確定。二是債務(wù)人、擔(dān)保人簽章不全，如保證人是村經(jīng)濟(jì)組織或企業(yè)的只有該組織或企業(yè)的公章，未加蓋負(fù)責(zé)人私章或簽字。

2．怠于不良貸款催收工作

個(gè)別信貸員責(zé)任不強(qiáng)，對(duì)不良貸款一直拖延不予采取有效訴訟保全措施，直到訴訟時(shí)效將至仍既不簽發(fā)催收通知書也不予以起訴，這

期間如果發(fā)生信貸員調(diào)動(dòng)，容易出現(xiàn)由于新接手的信貸員對(duì)不良貸款情況不了解，管理力度跟不上，導(dǎo)致超訴訟時(shí)效。

3．不及時(shí)發(fā)出催收通知書，導(dǎo)致保證人脫保。

有的信貸員不及時(shí)發(fā)出催收通知書，在超訴訟時(shí)效后才簽收催收通知書進(jìn)行補(bǔ)救，這很可能導(dǎo)致保證人脫保，如果保證人具有一定的法律知識(shí)，以此向法院提出抗辯，農(nóng)信社將無法追究保證人的保證責(zé)任。

4．催收通知書一次簽收多份，應(yīng)付檢查

有的信貸員為應(yīng)付檢查、避免處罰，在簽收催收通知書時(shí)投機(jī)取巧，對(duì)借款人、擔(dān)保人一次簽收多份未填寫簽收日期的催收通知書，以后每臨近訴訟時(shí)效時(shí)再填寫一份來保全訴訟時(shí)效，實(shí)際上起不到任何催收的作用。

5．對(duì)前任已超訴訟時(shí)效的不良貸款缺乏責(zé)任感和有效的補(bǔ)救措施

接任的信貸員對(duì)在前任信貸員手中已超訴訟時(shí)效的不良貸款，認(rèn)為責(zé)任在前任，與已無關(guān)，為減輕工作量，往往不再進(jìn)行催收，任由訴訟時(shí)效喪失。而實(shí)際上不少超訴訟時(shí)效的不良貸款如措施及時(shí)、得當(dāng)，是可以訴訟時(shí)效的。

6．對(duì)超訴訟時(shí)效責(zé)任追究有一定的困難

如果出現(xiàn)個(gè)別崗位的信貸員調(diào)動(dòng)頻繁，特別是一年之內(nèi)連續(xù)更換幾個(gè)信貸員的，由于信貸員疲于交接，信貸管理難以跟上，容易導(dǎo)致超訴訟時(shí)效情況發(fā)生。而這期間發(fā)生的超訴訟時(shí)效不良貸款，由于檢

查客觀存在著滯后性，將對(duì)超訴訟時(shí)效責(zé)任的追究帶來一定的困難，這也給個(gè)別信貸員以僥幸心理，放松對(duì)不良貸款訴訟時(shí)效的管理。

二、存在問題的原因

（一）外部原因

農(nóng)信社貸款以支農(nóng)為主，不良貸款普遍金額小、筆數(shù)多，涉及的借款人、擔(dān)保人眾多且多為農(nóng)戶，農(nóng)戶流動(dòng)性強(qiáng)，常常外出打工有意逃廢債，有的甚至下落不明失去聯(lián)系，催收比較困難。法院方面也同樣面臨工作量大、人手不足的問題，比如閩侯縣白沙庭法院一共只有八個(gè)工作人員，卻需要負(fù)責(zé)白沙鎮(zhèn)、廷坪鄉(xiāng)、洋里鄉(xiāng)、大湖鄉(xiāng)等四個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)幾十個(gè)村的法律訴訟，且大多地處偏遠(yuǎn)，工作難度確實(shí)比較大。特別是發(fā)生多筆不良貸款需要強(qiáng)制執(zhí)行時(shí)，法院方面往往執(zhí)行意愿不足，配合不夠順暢，使得不良貸款訴訟時(shí)效保全與清收難度進(jìn)一步加大。

（二）內(nèi)部原因

主要有個(gè)別信貸員對(duì)不良貸款訴訟時(shí)效保全工作馬虎了事，缺乏責(zé)任心；聯(lián)社管理措施不夠到位，缺乏細(xì)化的制度規(guī)范，檢查力度不夠，超訴訟時(shí)效責(zé)任落實(shí)不夠及時(shí)；新手信貸員對(duì)信貸工作不夠熟悉，訴訟時(shí)效等法律知識(shí)不足，容易忽略對(duì)不良貸款管理；個(gè)別信貸崗位信貸員頻繁調(diào)動(dòng)，接任信貸員對(duì)接手的信貸工作需要一個(gè)熟悉的過程，對(duì)不良貸款的管理不能及時(shí)到位。

三、建議與對(duì)策

1．建立不良貸款訴訟時(shí)效管理制度

建立不良貸款訴訟時(shí)效管理制度是規(guī)范不良貸款訴訟時(shí)效管理，避免不良貸款超訴訟時(shí)效最有效的辦法。制度應(yīng)明確規(guī)定不良貸款訴訟時(shí)效管理細(xì)則，如要求催收通知書應(yīng)做到債權(quán)本息等要素填寫完整、準(zhǔn)確，借款人、擔(dān)保人簽章齊全（如果是企業(yè)或經(jīng)濟(jì)組織的除了加蓋單位行政公章外還應(yīng)有法人代表或負(fù)責(zé)人簽字），催收通知書的簽發(fā)與簽收日期填寫正確，不得涂改，經(jīng)辦人必需簽章以示負(fù)責(zé)，確保催收通知書簽收的有效性。

催收工作應(yīng)及時(shí)進(jìn)行，催收通知書應(yīng)按時(shí)發(fā)出，嚴(yán)禁由于催收通知書逾期簽收導(dǎo)致保證人脫保的情況發(fā)生；對(duì)于多次催收無效并且無法簽收催收通知書的債務(wù)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行起訴保全訴訟時(shí)效，嚴(yán)禁出現(xiàn)臨近訴訟時(shí)效仍既未簽收催收通知書也未起訴立案的情況，明確訴訟時(shí)效臨近的禁止時(shí)限，建議為最后三個(gè)月（即在訴訟時(shí)效到期三個(gè)月前必須簽收催收通知書或起訴立案），以避免由于期間發(fā)生信貸員調(diào)整，接任信貸員對(duì)貸款情況不熟悉導(dǎo)致超訴訟時(shí)效。訴訟判決后應(yīng)注意及時(shí)擇機(jī)申請(qǐng)執(zhí)行，避免超過執(zhí)行時(shí)效。

對(duì)以上不良貸款訴訟時(shí)效管理要求，必須逐項(xiàng)明確處罰條款以保障制度執(zhí)行。

2．加強(qiáng)檢查監(jiān)督，保障制度落實(shí)

稽核部門應(yīng)密切配合業(yè)務(wù)職能部門，加強(qiáng)不良貸款訴訟時(shí)效保全工作檢查力度，特別是信貸員調(diào)動(dòng)時(shí)應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)檢查，及時(shí)核實(shí)訴訟時(shí)效管理責(zé)任，加大處罰力度，確保不良貸款訴訟時(shí)效管理的各項(xiàng)制度措施得到有效落實(shí)，防范風(fēng)險(xiǎn)。

3．建立不良貸款訴訟時(shí)效的跟蹤和預(yù)警機(jī)制。

建立《逾期貸款訴訟時(shí)效序時(shí)監(jiān)控表》、《逾期貸款訴訟時(shí)效統(tǒng)計(jì)表》等監(jiān)控臺(tái)賬，對(duì)全社不良貸款訴訟時(shí)效情況進(jìn)行匯總監(jiān)控、有序管理。根據(jù)《逾期貸款訴訟時(shí)效序時(shí)監(jiān)控表》和《逾期貸款訴訟時(shí)效統(tǒng)計(jì)表》提供的信息，通過下發(fā)《訴訟時(shí)效到期貸款預(yù)警通知書》，提前對(duì)下季度即將失去訴訟時(shí)效的不良貸款進(jìn)行預(yù)警，提示和督促基層社主任、信貸人員及時(shí)采取有效措施，避免出現(xiàn)信用社資產(chǎn)因超訴訟時(shí)效而造成損失。

4．避免信貸員頻繁調(diào)動(dòng)

信貸崗位的適時(shí)輪換是及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效措施，但同一崗位的信貸員如果頻繁調(diào)動(dòng)，會(huì)導(dǎo)致新接任信貸員難以全面熟悉信貸工作，自然難以及時(shí)采取有效的不良貸款催收、清收措施，導(dǎo)致超訴訟時(shí)效情況容易發(fā)生。而且信貸員頻繁調(diào)動(dòng)，由于檢查客觀存在的滯后性，將給不良貸款超訴訟時(shí)效的責(zé)任認(rèn)定帶來困難，不利于不良貸款訴訟時(shí)效管理。因此應(yīng)避免信貸員頻繁調(diào)動(dòng)的情況發(fā)生。

5．加強(qiáng)新上崗信貸員的培訓(xùn)、強(qiáng)化信貸資產(chǎn)保全意識(shí) 新上崗的信貸員由于缺乏經(jīng)驗(yàn)，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的信貸工作需要一個(gè)學(xué)習(xí)積累、熟悉適應(yīng)過程。這時(shí)需要職社職能部門、基層主任對(duì)他們多加關(guān)心，多給予業(yè)務(wù)輔導(dǎo)和經(jīng)驗(yàn)傳授，加強(qiáng)訴訟時(shí)效等方面法律知識(shí)的輔導(dǎo)與培訓(xùn)，強(qiáng)化信貸資產(chǎn)保全意識(shí)，加強(qiáng)責(zé)任心和敬業(yè)精神的培養(yǎng)，使之盡快上手，做好不良貸款訴訟時(shí)效管理。

6．增進(jìn)與司法機(jī)關(guān)的溝通，加強(qiáng)工作協(xié)作

各信用社應(yīng)加強(qiáng)與當(dāng)?shù)胤ㄍサ臏贤āf(xié)作，特別是不良貸款筆數(shù)比較多，起訴、執(zhí)行工作量大的信用社，應(yīng)與當(dāng)?shù)胤ㄍッ芮信浜?，?zhēng)取法庭方面的理解與支持。合理安排起訴、申請(qǐng)執(zhí)行的工作節(jié)奏，避免起訴案件長(zhǎng)期堆積,然后突然一次性向法庭大量起訴,影響法院的工作安排的現(xiàn)象發(fā)生。起訴材料應(yīng)準(zhǔn)備完整、準(zhǔn)確，證明材料有效、充分，力爭(zhēng)一次性立案成功，提高工作效率。

第二篇：不良貸款訴訟時(shí)效管理的現(xiàn)狀和建議

淺談不良貸款訴訟時(shí)效管理的現(xiàn)狀和建議

在長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)過程中，農(nóng)信社不良貸款中喪失訴訟時(shí)效的貸款占有相當(dāng)高的比例。從法律角度講，這些貸款已喪失了最終尋求司法救助的可能，這除了給清收不良貸款工作增加難度外，更重要的是極易給農(nóng)信社造成難以挽回的損失。當(dāng)前，訴訟時(shí)效管理必須引起信用社經(jīng)營(yíng)管理者，特別是客戶經(jīng)理的高度重視。本人就喪失訴訟時(shí)效貸款的形成原因進(jìn)行剖析，并提出相應(yīng)的防范和化解措施：

一、貸款喪失訴訟時(shí)效的主要原因

（一）人員素質(zhì)提高與信貸環(huán)境變化不符

以往，部分農(nóng)信社的客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)知識(shí)匱乏，對(duì)法律時(shí)效方面知識(shí)了解較少，在維護(hù)貸款時(shí)效性、保障信貸資金安全方面缺乏主動(dòng)性，沒有真正樹立起“風(fēng)險(xiǎn)”意識(shí)，對(duì)農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理缺乏正確的認(rèn)識(shí)和系統(tǒng)的理解，由此造成部分不良貸款的時(shí)效性被延誤耽擱，甚至造成損失。

（二）工作方法單一，清收不良積極性差

目前，不少信貸管理人員的工作方式仍停留在清收短期易收回不良貸款上，忽視了清理難度較大的不良貸款。在保全這些不良貸款的訴訟時(shí)效方法上，大多數(shù)客戶經(jīng)理也只是下發(fā)催收通知書，主張債權(quán)的方式簡(jiǎn)單、機(jī)械、單一，缺少創(chuàng)新意識(shí)。若遇到的“釘子戶”、“逃債戶”拒絕簽收催收通知書的，有的客戶經(jīng)理則僅在催收記錄上做“拒簽”記錄，懷著“盡職免責(zé)”的心理，缺乏做進(jìn)一步工作的動(dòng)力，無法起到保全訴訟時(shí)效管理的目的。

（三）貸前調(diào)查不實(shí)，貸后檢查不落實(shí)

部分信用社在發(fā)放貸款前未作深入調(diào)查，憑主觀臆斷評(píng)定信用等級(jí)，建立小額農(nóng)戶貸款檔案、評(píng)級(jí)、授信等工作走了形式主義；貸款發(fā)放后檢查力度不到位，未認(rèn)真追蹤借款人經(jīng)營(yíng)情況及執(zhí)行合同情況，有的檢查走過場(chǎng)，對(duì)可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，甚至存在對(duì)還款能力差的貸款棄而不管的現(xiàn)象，由于管理不善而導(dǎo)致訴訟時(shí)效喪失。

（四）考核機(jī)制不健全

在對(duì)內(nèi)管理上，對(duì)貸款質(zhì)量的考核還只停留在形態(tài)管理上，對(duì)不良貸款產(chǎn)生后的貸款訴訟時(shí)效管理卻未實(shí)施相應(yīng)的考核?？己说哪繕?biāo)導(dǎo)向性在確保貸款訴訟時(shí)效上沒有充分發(fā)揮出來，致使客戶經(jīng)理沒有把工作精力放在此項(xiàng)工作上，考核機(jī)制不健全，給訴訟時(shí)效管理帶來了障礙。

（五）社會(huì)外部因素是延誤貸款時(shí)效的重大原因

交錯(cuò)復(fù)雜的社會(huì)關(guān)系，例如：借款人、保證人舉家外遷無法查找的，或借此惡意逃廢債務(wù)的，服刑中的，借冒名貸款的借款人和實(shí)際用款人相互推諉貸款償還責(zé)任的，以及借款人以對(duì)其他人享有債權(quán)，現(xiàn)在無償還能力作為“抗辯理由”的，均對(duì)保持訴訟時(shí)效造成了一定障礙，在工作上費(fèi)時(shí)費(fèi)力，還隨時(shí)可能發(fā)生遺漏，使保全工作見效緩慢。

二、建議及對(duì)策

（一）強(qiáng)化全員法律意識(shí)，提高對(duì)訴訟時(shí)效的認(rèn)識(shí) 組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)《民法》、《民事訴訟法》、《公司法》、《合同法》、《物權(quán)法》等相關(guān)法律法規(guī)，增加員工的法律知識(shí)，提高依法維護(hù)債權(quán)的意識(shí)和能力。糾正客戶經(jīng)理對(duì)有關(guān)訴訟時(shí)效問題的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，提高其運(yùn)用法律知識(shí)和法律手段延續(xù)訴訟時(shí)效期間、保全不良貸款債權(quán)的能力。

（二）加強(qiáng)客戶經(jīng)理的交流，提高保全債權(quán)的工作能力 著力通過同行的交流、先進(jìn)工作者的經(jīng)驗(yàn)傳輸，不斷提高客戶經(jīng)理的責(zé)任意識(shí)和使命意識(shí)，并著重對(duì)一些開展保全訴訟時(shí)效的好方法、好做法進(jìn)行推廣，對(duì)“釘子戶”、“逃債戶”要采取哪些自救措施進(jìn)行重點(diǎn)探討，在相互交流中提高工作能力。

（三）創(chuàng)新工作方式，不拘一格保全資產(chǎn)

要改變傳統(tǒng)的以發(fā)放貸款催收通知書等為主的單一化債權(quán)主張方式，根據(jù)區(qū)別對(duì)待、靈活運(yùn)用的原則，對(duì)在貸款訴訟時(shí)效期間內(nèi)借款人拒絕簽收催收通知的，可向當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)社會(huì)組織提出權(quán)利保護(hù)請(qǐng)求、向司法機(jī)關(guān)報(bào)案或控告，或以發(fā)送信件或者數(shù)據(jù)電文方式主張權(quán)利；也可充分利用貸后檢查報(bào)告、會(huì)談紀(jì)要、貸款函證（內(nèi)容與催收通知書相同）等“隱敝”方式代替催收通知書主張權(quán)利。如借款合同中有約定，還可從借款人指定賬戶中扣收欠款本息，延續(xù)訴訟時(shí)效。對(duì)在貸款訴訟時(shí)效期間內(nèi)借款人下落不明的，可在國(guó)家級(jí)或者下落不明的借款人住所地的省級(jí)有影響的媒體上刊登具有主張債權(quán)內(nèi)容的公告延續(xù)訴訟時(shí)效。

對(duì)已喪失訴訟時(shí)效貸款，可以針對(duì)不同情況，采取補(bǔ)救措施。一是上門下發(fā)催收通知書；二是重新與借款達(dá)成還款協(xié)議；三是由借款人償還部分貸款本息，但借款人必須在收據(jù)上簽字；四是行使抵銷權(quán)。即以信用社對(duì)借款人的債務(wù)抵銷借款人對(duì)信用社已超過訴訟時(shí)效的貸款，但抵銷時(shí)應(yīng)當(dāng)書面通知借款人。

（四）強(qiáng)化訴訟時(shí)效預(yù)警管理，健全檢查監(jiān)督制度 一是對(duì)未逾期貸款訴訟時(shí)效的管理。屬聯(lián)社審貸會(huì)審查的貸款，由聯(lián)社在貸款逾期前一個(gè)月預(yù)警提示，下達(dá)預(yù)警通知書；屬信用社審批的貸款由信用社主任在貸款到期前20天預(yù)警提示，客戶經(jīng)理根據(jù)預(yù)警通知書，及時(shí)通知借款人及擔(dān)保人，催收保全 時(shí)效。二是對(duì)已逾期未喪失訴訟時(shí)效的貸款，聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部門實(shí)行預(yù)警提示，下達(dá)預(yù)警通知書，信用社應(yīng)及時(shí)向借款人和擔(dān)保人下達(dá)催收書，并取得回執(zhí)。信用社還應(yīng)增設(shè)貸款訴訟時(shí)效變更登記欄，在客戶經(jīng)理使用過程中能夠?qū)J款訴訟時(shí)效管理起到重要的提醒預(yù)警作用，開通貸款訴訟時(shí)效預(yù)警系統(tǒng)，定期提示客戶經(jīng)理轄內(nèi)貸款訴訟時(shí)效管理情況，提高訴訟時(shí)效管理。

（五）建立專項(xiàng)考核制度，落實(shí)管理責(zé)任

建立訴訟期內(nèi)不良貸款的時(shí)效管理專項(xiàng)考核制度，在充分尊重歷史現(xiàn)實(shí)的前提下，對(duì)原超訴訟時(shí)效貸款實(shí)行新老劃斷；對(duì)以前已經(jīng)超時(shí)效的貸款，制定逐年化解方案和計(jì)劃；對(duì)信貸管理實(shí)行貸款形態(tài)和訴訟時(shí)效保全雙重考核，實(shí)行只獎(jiǎng)不扣或多獎(jiǎng)少扣的考核措施。通過考核來落實(shí)不良貸款的訴訟時(shí)效管理責(zé)任，切實(shí)制止客戶經(jīng)理對(duì)高難度清收貸款的松懈管理行為。提高信貸人員清收和保全債權(quán)的積極性。

（六）增進(jìn)與司法機(jī)關(guān)的溝通，加強(qiáng)工作協(xié)作

各信用社應(yīng)加強(qiáng)與當(dāng)?shù)胤ㄍサ臏贤?、協(xié)作，對(duì)在貸款訴訟時(shí)效期間內(nèi)借款人拒不簽催收通知書，又無執(zhí)行能力的貸款，秉著節(jié)約成本的原則，可向法院申請(qǐng)支付令，或先起訴后又申請(qǐng)撤訴的方式延續(xù)2年訴訟時(shí)效；對(duì)已喪失訴訟時(shí)效的不良貸款，可向法院起訴后，由審判人員上門對(duì)借款人作詢問筆錄、制作調(diào)解協(xié)議書等方式保全貸款訴訟時(shí)效。（風(fēng)險(xiǎn)管理部 唐小順）

第三篇：關(guān)于農(nóng)村信用社不良貸款的思考

關(guān)于農(nóng)村信用社不良貸款的思考

當(dāng)前，農(nóng)村信用社正面臨著規(guī)范體制、強(qiáng)化管理、化解風(fēng)險(xiǎn)、開拓經(jīng)營(yíng)的新的市場(chǎng)形勢(shì)，而如今預(yù)期收益已不能僅靠貸款規(guī)模的擴(kuò)張來實(shí)現(xiàn)，在存款穩(wěn)定增長(zhǎng)的情況下，盤活信貸不良資產(chǎn)已成現(xiàn)階段新的效益增長(zhǎng)點(diǎn)，這也是農(nóng)村信用社當(dāng)前面臨的重要問題，也是很困難的問題。

由于農(nóng)信社多數(shù)不良貸款形成時(shí)間長(zhǎng)，情況復(fù)雜，清收難度大。對(duì)此，要在清收過程中對(duì)其進(jìn)行認(rèn)真細(xì)分，分類排隊(duì)，確定重點(diǎn)，開展攻堅(jiān)。但在清收過程中我們應(yīng)該結(jié)合實(shí)際的情況區(qū)別對(duì)待，要對(duì)那些確有償債能力而拒不還款的“釘子戶”和賴債戶進(jìn)行重點(diǎn)清收，可以通過法律手段，可以通過人際關(guān)系，總之一切有利的因素都要?jiǎng)佑闷饋?，原因只有一個(gè)因?yàn)樗麄冇袃斶€能力。對(duì)于小額農(nóng)戶不良貸款的貸款戶，我們必須要觀其心理、了解農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，了解其家庭情況，了解為何不還貸款的原因等，做到“知己知彼，百戰(zhàn)不殆?！边@樣清收起來得心應(yīng)手，清收效果也好，這就需要農(nóng)信社組織學(xué)習(xí)，培養(yǎng)我們自身的心理素質(zhì)與清收能力，也同時(shí)營(yíng)造一個(gè)良好的信貸環(huán)境，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。

在清收過程中我們可以采取分批次的清收辦法，比如我們從不良貸款中清選一部分貸款戶，造就花名冊(cè)，然后多方打聽他們的情況，是否是多頭貸款戶，是否具有償還能力，記錄其他家庭成員的相關(guān)信息，并分析其家庭成員是否有信譽(yù)較好的成員，尋找突破口，說明利害關(guān)系并請(qǐng)之協(xié)助做其工作，總之我們?cè)谇迨者^程中必須靈活主動(dòng)，而不是處于被動(dòng)中。同時(shí)在清收工作中我們必須要明確我們自己的思路，要堅(jiān)定自己的思想，因?yàn)槲覀冏陨淼乃枷雽?duì)清非工作有著較大影響，我們一定要堅(jiān)定傳達(dá)一個(gè)信息這筆貸款是你必須要?dú)w還的，無論多少次，這個(gè)原則不可改變，因?yàn)橐坏┓艑?，新放貸款也會(huì)受其影響。

農(nóng)村信用社的不良貸款已經(jīng)給農(nóng)村信用社帶來了極大的信用風(fēng)險(xiǎn)，也影響了農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)環(huán)境與進(jìn)一步發(fā)展，對(duì)于已經(jīng)形成的不良貸款，我們要構(gòu)建完善的農(nóng)村信用社不良貸款清收模式，要保證不良貸款的清收，既要治標(biāo)，更要治本，既要完備貸款法律手續(xù)，也要強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)，提高素質(zhì)，同時(shí)要健全各項(xiàng)制度，對(duì)于新發(fā)放的貸款必須要做到真正意義的審貸分離，對(duì)于貸款戶必須要進(jìn)行全面的詳細(xì)的了解，并真正意義上的履行貸后檢查，了解其經(jīng)營(yíng)狀態(tài)、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)等相關(guān)因素，而不是流于形式。在清收不良貸款的同時(shí)，我們應(yīng)嚴(yán)格控制因我們本身所造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)我們?cè)诓粩嗉哟罅Χ仁栈嘏f的不良貸款的同時(shí)還必須嚴(yán)格控制新放貸款的不良率，只有這兩者結(jié)合一起，我們清收不良貸款才能達(dá)到真正清收的目的。減去了身上的包袱，農(nóng)村信用社的步伐才會(huì)邁得更大，前進(jìn)的道路才會(huì)更加寬闊。

第四篇：農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法

農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款管理辦法

第一章

總則

第一條

為適應(yīng)我聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價(jià)值回收最大化，根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按本聯(lián)社《貸款管理暫行辦法》貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分為次級(jí)類、可疑類和損失類的貸款。

第三條 不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過科學(xué)的管理方法與流程，對(duì)不良貸款實(shí)行全面管理與最佳處置，包括對(duì)不良貸款進(jìn)行分類認(rèn)定、調(diào)查估值、預(yù)案管理、方案實(shí)施和監(jiān)測(cè)檢查的全過程管理。

第四條 不良貸款管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）真實(shí)反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀的統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款分類、認(rèn)定、調(diào)查、估值、問責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況。

（二）處置減損原則。不良貸款形成后，應(yīng)通過調(diào)查和完善貸款手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收，轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化。

（三）損失補(bǔ)償原則。要按照損失程度對(duì)不良貸款提取風(fēng)險(xiǎn)拔備，并及時(shí)處理與消化處置損失。

（四）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及聯(lián)社有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。

第五條

本辦法適用于我聯(lián)社所有客戶不良貸款。

第二章 不良貸款分類與認(rèn)定

第六條

聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)部要根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的變化情況對(duì)不良貸款分類情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和調(diào)整，并按月統(tǒng)計(jì)和匯總。按照貸款五級(jí)分類，將不良貸款劃分為次級(jí)、可疑、損失三大類，進(jìn)行監(jiān)測(cè)報(bào)告、細(xì)分管理。

第七條 按照風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度的要求，對(duì)不良貸款提取貸款損失準(zhǔn)備，真實(shí)反映貸款質(zhì)量對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響。對(duì)次級(jí)類、可疑類、損失類貸款，要估算損失，按季足額計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備，并及時(shí)消化。

第八條 不良貸款由聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)部認(rèn)定，并由風(fēng)險(xiǎn)部進(jìn)行管理與處置。對(duì)正常貸款轉(zhuǎn)入不良貸款的，要實(shí)行責(zé)任認(rèn)定和追究制度。

第三章 不良貸款調(diào)查與估值

第九條 依據(jù)不良貸款認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)組織對(duì)不良貸款進(jìn)行調(diào)查，即以一定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，從客戶基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負(fù)債及貸款情況，貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對(duì)不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，摸清不良貸款現(xiàn)狀,掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良貸款的清收潛力。

第十條 全面調(diào)查原則上每半年一次，對(duì)新轉(zhuǎn)入不良貸款應(yīng)于移交后十個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查工作，對(duì)正在經(jīng)歷重大變化或出現(xiàn)重大情況的客戶應(yīng)隨時(shí)調(diào)查更新。調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案，查詢信貸管理臺(tái)賬，走訪客戶和有關(guān)部門，現(xiàn)場(chǎng)勘查，核定生產(chǎn)負(fù)債，了解市場(chǎng)行情，委托中介機(jī)構(gòu)等形式進(jìn)行。

第十二條

在調(diào)查基礎(chǔ)上對(duì)不良貸款進(jìn)行估值，即依據(jù)不良貸款形成的原因、期限、形態(tài)和擔(dān)保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況、市場(chǎng)環(huán)境、級(jí)差地租等因素，采用模型測(cè)算、估值調(diào)整和審批要求相結(jié)合的方式，對(duì)不良貸款進(jìn)行科學(xué)、公證評(píng)估（具體評(píng)估辦法另行制定）。

第十三條

按照有關(guān)估值辦法，逐戶測(cè)算不良貸款預(yù)計(jì)收回金額和受償比率，在此基礎(chǔ)上，測(cè)算不良貸款整體回收額和受償率；結(jié)合本聯(lián)社不良貸款歷史處置情況和回收率，預(yù)測(cè)未來處置趨勢(shì)，為制定不良貸款處置策略和計(jì)劃提供依據(jù)。

第十四條

不良貸款估值結(jié)果應(yīng)按照企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況以及資產(chǎn)負(fù)債的增減情況進(jìn)行適時(shí)調(diào)整，同時(shí)，不良貸款評(píng)估價(jià)是實(shí)施處置的重要參考，處置時(shí)可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

第十五條

調(diào)查信息和估值結(jié)果經(jīng)審查核實(shí)后，要將有關(guān)數(shù)據(jù)資料及時(shí)登錄不良貸款管理系統(tǒng)，在日常工作中，應(yīng)遵循有關(guān)規(guī)定，做好不良貸款管理系統(tǒng)維護(hù)工作。

第十六條

不良貸款調(diào)查數(shù)據(jù)及估值信息是本聯(lián)社商業(yè)秘密，任何人不得擅自對(duì)外提供。

第四章 不良貸款細(xì)分管理

第十七條

根據(jù)不良貸款回收潛力及損失率高低，對(duì)次級(jí)類（次級(jí)一級(jí)、次級(jí)二級(jí)）、可疑類（可疑一級(jí)、可疑二級(jí)）、損失類（損失級(jí)）貸款實(shí)行細(xì)分管理。

第十八條

對(duì)次級(jí)類貸款要重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注

客戶重大經(jīng)營(yíng)情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，積極對(duì)借款第二還款來源進(jìn)行清償與保全，加強(qiáng)貸款抵（質(zhì)）押管理和對(duì)貸款保證人的監(jiān)控，確保抵押擔(dān)保的足值與有效，次級(jí)類客戶是處置的重點(diǎn)目標(biāo)客戶群。

第十九條

對(duì)可疑類貸款要密切關(guān)注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)的查證和保全，積極運(yùn)用各種手續(xù)開展清收處置。

第二十條

對(duì)損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續(xù)，損失核銷后要按規(guī)定進(jìn)行賬銷案存管理，對(duì)確實(shí)難以回收，且符合核銷條件的損失類貸款，按有關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)流程組織申報(bào)呆賬核銷；對(duì)不符合核銷條件的應(yīng)盡量清收，最大限度減少損失；對(duì)已核銷貸款，要嚴(yán)格賬銷案存進(jìn)出管理系統(tǒng)，加強(qiáng)已核銷貸款的追索、考核和核算管理。

第二十一條

建立不良貸款項(xiàng)目經(jīng)理制度，依據(jù)不良貸款管理系統(tǒng)，對(duì)不良貸款按戶進(jìn)行名冊(cè)管理，細(xì)化工作目標(biāo)，落實(shí)管理責(zé)任，實(shí)行量化考核。

第五章 不良貸款處置管理

第二十二條

不良貸款處置是指在對(duì)不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運(yùn)用各種方式進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化和處置，最終實(shí)現(xiàn)不良貸款減損和回收，要全面加強(qiáng)對(duì)不良貸款的處置管理，采取各種保全措施，加快不良貸款的處置速度，防止不良貸款的價(jià)值貶損。

第二十三條

要按照依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則，根據(jù)預(yù)計(jì)損失率大小，處置時(shí)效性高低，處置難易程度，有步驟地組織開展不良貸款處置工作，爭(zhēng)取不良貸款價(jià)值回收最大化。

第二十四條

不良貸款處置方式包括現(xiàn)金清收、以物抵債、重組轉(zhuǎn)化和呆賬核銷等。

第二十五條

現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對(duì)不良貸款本息進(jìn)行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為，主要方式有：以賬戶扣取、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、破產(chǎn)清算等。

第二十六條

以物抵債，即債權(quán)到期，但債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期，但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)的情況，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí)，擔(dān)保人無力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)我聯(lián)社與債務(wù)人、擔(dān)保人、第三人協(xié)商同意或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人、第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償我聯(lián)社債權(quán)的行為。實(shí)施以物抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)。盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備制度。

第二十七條

重組轉(zhuǎn)化。即對(duì)重組價(jià)值大于結(jié)算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)。采取兼并、收購(gòu)、分立、合并、股份制等形式，由債權(quán)人通過與債務(wù)人簽定還款免息協(xié)議，調(diào)整貸款條件等手段，對(duì)不良貸款實(shí)施重組，以控制、轉(zhuǎn)化或降低債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

第二十八條

呆賬核銷。即對(duì)采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷。呆賬核銷必須逐戶，逐級(jí)審核和審批。報(bào)批時(shí)應(yīng)確定不良貸款符合核銷認(rèn)定條件，并提供確鑿證據(jù)，嚴(yán)肅追究有關(guān)人員責(zé)任；核銷后要對(duì)外保密，并堅(jiān)持賬銷案存，繼續(xù)追索。

第二十九條

不良貸款處置應(yīng)綜合運(yùn)用多種方式，加快處置進(jìn)度，降低處置損失，在依法合規(guī)的前提下，可采取多種創(chuàng)新方式開展不良貸款處置。

第三十條

不良貸款處置實(shí)行預(yù)案管理制度。即根據(jù)不良貸款調(diào)查估值和細(xì)分結(jié)果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對(duì)不良貸款進(jìn)行分配組合、制定全面處置策略和分戶處置預(yù)案。

第三十一條

處置策略設(shè)計(jì)。在對(duì)不良貸款所處的區(qū)域、市場(chǎng)與信用環(huán)境進(jìn)行全面評(píng)估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處置規(guī)劃，根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略；合理配置各項(xiàng)資源，有步驟、有重點(diǎn)的實(shí)施不良貸款處置計(jì)劃。

第三十二條

處置預(yù)案制定。依照調(diào)查和資產(chǎn)估值信息，因戶施策，制定不良貸款重組轉(zhuǎn)化或清收處置預(yù)案，按照對(duì)風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)預(yù)測(cè)，確定處置的緩急程度和先后次序，根據(jù)不良貸款細(xì)分結(jié)果，有針對(duì)性的制定清收處置措施。

第三十三條

處置預(yù)案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低，對(duì)處置預(yù)案實(shí)行授權(quán)管理，要嚴(yán)格按照規(guī)定的審查條件、程序和權(quán)限，對(duì)處置預(yù)案進(jìn)行審批，不得越權(quán)審批，重點(diǎn)審查處置預(yù)案的可行性、時(shí)效性和合規(guī)性。

第三十四條

處置預(yù)案調(diào)整。建立處置預(yù)案管理責(zé)任制，對(duì)處置預(yù)案進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，保證預(yù)案管理的連續(xù)性。要根據(jù)不良貸款處置損失率、處置方式、處置時(shí)間延期等情況，及時(shí)調(diào)整處置預(yù)案并重新報(bào)批。

第三十五條

處理方案實(shí)施。要嚴(yán)格按照審批后的處置方案和處置時(shí)

限實(shí)施不良貸款處置，要形成領(lǐng)導(dǎo)掛帥，層層督導(dǎo)、責(zé)任落實(shí)的預(yù)案執(zhí)行工作機(jī)制，處置完畢后要對(duì)處置結(jié)果和進(jìn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)。不良貸款處置回收的款項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照先本金后利息順序，據(jù)實(shí)入賬并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第三十六條

案例分析。在清收處置過程中要注意采集不良貸款重要信息，作為歷史資料保存分析，并根據(jù)處置金額、回收率、處置方式等的不同，及時(shí)對(duì)正反兩方面案例進(jìn)行分析，總結(jié)成功處置的經(jīng)驗(yàn)，全面分析損失原因，揭示信貸管理工作中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

第三十七條

風(fēng)險(xiǎn)防范。各項(xiàng)處置業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，要落實(shí)呆賬核銷，以物抵債的處置責(zé)任，建立責(zé)任追究制度，嚴(yán)禁一切違法、違規(guī)行為，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，防止出現(xiàn)失職、瀆職行為，完善內(nèi)控管理，規(guī)范操作流程，通過標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、專業(yè)化的處置、防范處置過程中可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

第六章 不良貸款監(jiān)測(cè)與檢查

第三十八條

不良貸款統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)

（一）市場(chǎng)發(fā)展部在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的原則，統(tǒng)計(jì)和拔送不良貸款分類數(shù)據(jù)。

(二）風(fēng)險(xiǎn)部對(duì)聯(lián)社不良貸款增減余額和不良貸款率變化的總體情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，全方位監(jiān)測(cè)資產(chǎn)質(zhì)量狀況及其變化趨勢(shì)，同時(shí)對(duì)不良貸款訴訟時(shí)效、客戶動(dòng)態(tài)變化以及預(yù)案處置與實(shí)施情況進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，監(jiān)控不良貸款客戶的變化情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不良貸款處置的可能機(jī)會(huì)以及潛在風(fēng)險(xiǎn)。要對(duì)不良貸款實(shí)行逐筆、實(shí)時(shí)監(jiān)控，對(duì)重點(diǎn)機(jī)構(gòu)和客戶進(jìn)行直接監(jiān)測(cè)。

第三十九條

不良貸款分析報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)按月組織不良貸款分析報(bào)告，市場(chǎng)發(fā)展部在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)提交分析報(bào)告，分析報(bào)告內(nèi)容包括：不良貸款基本情況，地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況，不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況，新發(fā)放貸款質(zhì)量情況，新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例，對(duì)不良貸款的變化趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，貸款損失及風(fēng)險(xiǎn)拔備的變動(dòng)情況，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施和意見等。分析報(bào)告應(yīng)做到數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、原因分析全面深入、趨勢(shì)分析合理、科學(xué)、措施及時(shí)、有效。

第四十條

不良貸款考核

按照經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)辦法，對(duì)不良貸款管理與處置工作進(jìn)行考評(píng)。考核重點(diǎn)為整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況，即以不良貸款率指標(biāo)考核總體資產(chǎn)質(zhì)量，以不良貸款清收率指標(biāo)考核不良貸款回收水平，以不良貸款遷徙率指標(biāo)（包括正常、關(guān)注貸款遷徙率，次級(jí)貸款遷徙和可疑貸款遷徙率三項(xiàng)指標(biāo)）考核風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)狀況，以貸款拔備覆蓋率指標(biāo)考核風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力等。

根據(jù)以上指標(biāo)對(duì)不良貸款管理與處置工作進(jìn)行專業(yè)考核并實(shí)施獎(jiǎng)懲。第四十一條

不良貸款檔案管理，要及時(shí)將不良貸款管理檔案進(jìn)行歸檔，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良貸款管理檔案除全部原始檔案外，還包括不良貸款交接、調(diào)查、評(píng)估、處置、損失核銷過程中形成的所有資料及責(zé)任人認(rèn)定與處理材料。不良貸款檔案管理的重點(diǎn)是權(quán)證類和要件類檔案，要根據(jù)不良貸款變化情況，及時(shí)更新和補(bǔ)充檔案資料，保證不良貸款檔案的安全完整和有效利用。

第四十二條

本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。

臨夏縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

2018-05-23 9

第五篇：河北省農(nóng)村信用社不良貸款清收管理暫行辦法

河北省農(nóng)村信用社不良貸款清收管理暫行辦法

2013-06-05 | 閱：1 轉(zhuǎn)：26

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河北省農(nóng)村信用社不良貸款清收管理暫行辦法

時(shí)間: 2008-10-20 15:40:13 | [<<] [>>]

河北省農(nóng)村信用社不良貸款清收管理暫行辦法

第一章總則

第一條為規(guī)范不良貸款清收管理，加大不良貸款清收、盤活、保全力度，提高農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱信用社）資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益，有效化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《貸款通則》等法律法規(guī)和國(guó)家有關(guān)部門的規(guī)章制度，特制訂本辦法。

第二條不良貸款清收管理的對(duì)象是四級(jí)分類的逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。

逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款是指《農(nóng)村信用合作社財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》（國(guó)稅發(fā)[2000]101號(hào)）第四十五條第三、第四、第五款分別認(rèn)定的貸款類別。

第三條用央行票據(jù)置換的不良貸款以及其他不良資產(chǎn)清收管理參照此辦法執(zhí)行。

第四條不良貸款清收管理遵循因地制宜、分類指導(dǎo)、規(guī)范管理、有效運(yùn)作、落實(shí)責(zé)任、嚴(yán)格考核、績(jī)效掛鉤的原則。

第二章不良貸款清收管理標(biāo)準(zhǔn)

第五條不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。第六條不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣形式凈收回。清收的標(biāo)準(zhǔn)為：

（一）以現(xiàn)金、銀行存款收回不良貸款本息；

（二）票據(jù)兌付或貼現(xiàn)后、有價(jià)證券變現(xiàn)后收回不良貸款本息；

（三）收回的抵債資產(chǎn)當(dāng)即變現(xiàn)，全部或部分沖減不良貸款本息。第七條不良貸款盤活是指通過對(duì)企業(yè)債務(wù)重組、注入資金等方式，增強(qiáng)債務(wù)主體歸還貸款本息的可能性，或通過借新還舊等形式，使貸款形態(tài)由不良轉(zhuǎn)為正常。不良貸款盤活必須同時(shí)具備以下條件：

（一）債務(wù)主體合格，社企關(guān)系正常；

（二）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，且符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，盈利能力較強(qiáng)，或較以前虧損大幅下降；

（三）企業(yè)按時(shí)支付當(dāng)期利息，落實(shí)貸款本金及原欠利息還款計(jì)劃并按期償付。如有新增貸款，企業(yè)必須按時(shí)還本付息；

（四）有足值有效的抵押、質(zhì)押或保證擔(dān)保；

（五）屬于周轉(zhuǎn)性貸款；

（六）符合有關(guān)貸款操作規(guī)定和審批程序，并重新辦理了貸款手續(xù)。

對(duì)自然人、個(gè)體工商戶小額欠款不適用盤活的形式清收。

第八條不良貸款保全是指在債權(quán)或第二還款來源一部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來源。保全的標(biāo)準(zhǔn)為：

（一）原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實(shí)了合格的承貸主體；

（二）原擔(dān)保手續(xù)不符合法律法規(guī)的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合格有效的擔(dān)保手續(xù)；

（三）原已失去訴訟時(shí)效的貸款重新恢復(fù)了訴訟時(shí)效。

第九條以資抵債是指在清收不良貸款過程中，依法或協(xié)議取得借款人、擔(dān)保人或第三人的合法有效資產(chǎn)，用于抵償借款人貸款本金和利息的行為。以資抵債的具體程序、辦法和標(biāo)準(zhǔn)等按《河北省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理暫行辦法》執(zhí)行。

第三章不良貸款清收管理的組織形式

第十條不良貸款清收管理的組織形式包括崗位清收和責(zé)任清收。

（一）崗位清收是指農(nóng)村信用社設(shè)置專門清收不良貸款的工作崗位，配備專門的清收不良貸款工作人員，負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款的現(xiàn)金清收、盤活、保全、接收抵貸資產(chǎn)等項(xiàng)工作。崗位清收主要采用以下兩種形式：

1、委托集中清收（以下簡(jiǎn)稱“集中清收”）。即由縣聯(lián)社成立或指定專職機(jī)構(gòu)接受轄內(nèi)信用社委托，通過協(xié)商、或依法提起訴訟等手段，集中負(fù)責(zé)轄內(nèi)信用社委托的，除信用社自行清收以外的所有不良貸款的現(xiàn)金清收、盤活、保全、接收抵債資產(chǎn)等項(xiàng)工作的行為。

2、自行組織清收（以下簡(jiǎn)稱“自行清收”）。即由信用社自行負(fù)責(zé)信貸質(zhì)量相對(duì)較好，清收難度不大，或不良資產(chǎn)數(shù)額不大，清收費(fèi)用較低，以及逾期貸款的現(xiàn)金清收、盤活、保全、接收抵債資產(chǎn)等項(xiàng)工作的行為。實(shí)行一級(jí)法人的縣聯(lián)社組織的不良貸款清收屬于自行清收性質(zhì)，但應(yīng)參照集中清收的辦法管理。崗位清收的具體組織形式，由縣聯(lián)社根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際自行確定。

第十一條實(shí)行委托清收的不良貸款清收管理人員主要是指縣聯(lián)社組織安排或通過內(nèi)部競(jìng)聘、雙向選擇的方式在全轄范圍內(nèi)聘用的專職清收人員。

聘用后人員工資關(guān)系不變，人員考核由不良貸款清收機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“清收機(jī)構(gòu)”）負(fù)責(zé)。造成不良貸款的原責(zé)任人，應(yīng)負(fù)責(zé)任不變，并積極協(xié)助清收機(jī)構(gòu)清收其責(zé)任貸款。

第十二條 責(zé)任清收是指由形成不良貸款的責(zé)任人負(fù)責(zé)該筆不良貸款的現(xiàn)金清收、盤活、保全、接收抵債資產(chǎn)等項(xiàng)工作的行為。

第十三條 責(zé)任清收不因?qū)嵭袓徫磺迨斩獬Ｘ?zé)任清收人員在積極承擔(dān)清收責(zé)任的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)配合崗位清收機(jī)構(gòu)和工作人員進(jìn)行不良貸款清收。

第十四條不良貸款清收管理實(shí)行理事長(zhǎng)或主任領(lǐng)導(dǎo)下的部門分工責(zé)任制?？h級(jí)以上聯(lián)社的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門是負(fù)責(zé)不良貸款清收管理的主要職能部門，負(fù)責(zé)對(duì)清收機(jī)構(gòu)開展不良貸款清收工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和工作調(diào)度，對(duì)清收人員的工作監(jiān)督、考核和管理。業(yè)務(wù)發(fā)展、人事、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、稽核和科技等相關(guān)部門按照職能分工，分別負(fù)責(zé)不良貸款的責(zé)任認(rèn)定，以及資金、財(cái)務(wù)、人員、技術(shù)等方面的支持。

第十五條清收機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是受縣聯(lián)社的指定或接受轄內(nèi)信用社的委托，清收不良貸款本息和其它不良資產(chǎn)，主要包括：

（一）負(fù)責(zé)接收雙呆貸款本息的清收和管理；

（二）負(fù)責(zé)接收已核銷呆賬貸款本息的清收與管理；

（三）負(fù)責(zé)接收專項(xiàng)票據(jù)置換貸款本息的清收與管理；

（四）負(fù)責(zé)長(zhǎng)期投資形成的其他不良資產(chǎn)的清收。

第十六條下列不良貸款經(jīng)信用社與清收機(jī)構(gòu)協(xié)商，可不納入集中清收范圍，仍由信用社日常監(jiān)督管理：

（一）借款人、擔(dān)保人均已死亡的個(gè)人及個(gè)體工商戶貸款；

（二）借款人失蹤，對(duì)保證人進(jìn)行追索后剩余的貸款；

（三）企業(yè)破產(chǎn)，信用社參與清算后剩余的貸款；

（四）信用社已依法追索，借款人無可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)的貸款；

（五）其他信用社、清收機(jī)構(gòu)雙方認(rèn)可無法清收的貸款；

（六）信用社負(fù)責(zé)自行清收的其他貸款。第十七條不良貸款清收機(jī)構(gòu)的權(quán)限：

（一）以資抵債的，由清收機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，取得委托信用社同意，然后按《河北省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理暫行辦法》執(zhí)行；

（二）通過訴訟程序清收的，由清收機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，取得委托信用社和資產(chǎn)管理部門同意，并報(bào)理事長(zhǎng)或主任審定；

（三）盤活不良貸款，由清收機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，取得委托信用社同意，再按信貸授權(quán)和省聯(lián)社的信貸管理規(guī)定執(zhí)行；

（四）保全不良貸款，由清收機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，取得委托信用社同意后，報(bào)理事長(zhǎng)或主任審定；

（五）無法清收的呆帳，符合核銷條件的，由清收機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，取得委托信用社同意，再按《河北省農(nóng)村信用社呆賬核銷管理暫行辦法》執(zhí)行。

第十八條建立健全清收管理監(jiān)測(cè)體系?？h聯(lián)社、信用社應(yīng)分別建立不良貸款分戶臺(tái)賬，逐戶記載不良客戶的經(jīng)營(yíng)情況以及在本社的貸款情況。市聯(lián)社（辦事處）、縣聯(lián)社負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)轄內(nèi)不良貸款清收盤活計(jì)劃執(zhí)行情況。省聯(lián)社負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)全省各級(jí)社不良貸款清收盤活計(jì)劃執(zhí)行情況。第四章不良貸款集中清收管理的程序

第十九條不良貸款實(shí)行集中清收時(shí)，按照清收機(jī)構(gòu)人員配置情況，在確保清收效率的前提下，各信用社要根據(jù)縣聯(lián)社的清收安排，將本社部分或全部不良貸款本息委托移交到縣聯(lián)社清收機(jī)構(gòu)。

第二十條委托移交不良貸款必須堅(jiān)持“分清責(zé)任、摸清底數(shù)、雙向考核、動(dòng)態(tài)移交、委托清收”的原則。

（一）分清責(zé)任，就是原貸款第一責(zé)任人不變，違規(guī)違紀(jì)貸款責(zé)任不予免除；

（二）摸清底數(shù)，就是摸清借款人、保證人、抵（質(zhì)）押物的狀況，不良貸款清收機(jī)構(gòu)確立管戶責(zé)任人，負(fù)管戶責(zé)任；

（三）雙向考核，就是對(duì)原貸款責(zé)任人和清收機(jī)構(gòu)責(zé)任人進(jìn)行考核；對(duì)實(shí)行委托的信用社新增不良貸款嚴(yán)格落實(shí)考核；

（四）動(dòng)態(tài)移交，就是確定一定時(shí)段的不良貸款本息為首次移交數(shù)，以后新增加不良貸款，必須嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，實(shí)行責(zé)任清收，屬政策性原因或其他不可抗力因素形成的，須經(jīng)責(zé)任認(rèn)定機(jī)構(gòu)認(rèn)可后，按要求及時(shí)移交清收機(jī)構(gòu)；

（五）委托清收，就是實(shí)行貸款委托清收，貸款會(huì)計(jì)核算不變，貸款清收責(zé)任和貸后管理責(zé)任移交，但原貸款責(zé)任人應(yīng)負(fù)的責(zé)任不能免除。第二十一條不良貸款移交程序包括申請(qǐng)、審查、移交和建賬四個(gè)環(huán)節(jié)。

（一）移交申請(qǐng)

1、整理不良貸款檔案。信用社應(yīng)整理需委托清收不良貸款的所有檔案資料，將貸款催收通知單、貸后審查報(bào)告等貸后管理資料整理入檔，登記好貸款檔案封面，檔案規(guī)范后實(shí)行專人保管；

2、落實(shí)貸款責(zé)任。信用社負(fù)責(zé)逐筆落實(shí)貸款第一責(zé)任和其他管理責(zé)任。其他管理責(zé)任包括違規(guī)違紀(jì)責(zé)任，貸款手續(xù)不全責(zé)任、超訴訟時(shí)效責(zé)任、貸款檔案資料中簽字和印章不真實(shí)責(zé)任等等。對(duì)貸款責(zé)任認(rèn)定有爭(zhēng)議，信用社自身不能落實(shí)的，交聯(lián)社貸款責(zé)任認(rèn)定機(jī)構(gòu)認(rèn)定，責(zé)任認(rèn)定清楚后填制《委托清收貸款責(zé)任認(rèn)定書》；

3、登記移交表。分清貸款責(zé)任后，信用社應(yīng)按要求逐筆填列《河北省農(nóng)村信用社不良貸款委托集中清收管理移交表》（以下簡(jiǎn)稱《移交表》）報(bào)清收機(jī)構(gòu)。

（二）資料審查

清收機(jī)構(gòu)按照集中清收管理的范圍和條件，進(jìn)行認(rèn)真審查認(rèn)定：

1、審查貸款檔案。清收機(jī)構(gòu)應(yīng)入社檢查貸款檔案是否全部歸檔，是否落實(shí)專人保管；

2、審查貸款責(zé)任。重點(diǎn)審查貸款責(zé)任落實(shí)情況，有無未落實(shí)責(zé)任的貸款，有無責(zé)任不清楚的貸款；

3、審查擬委托清收債權(quán)情況。重點(diǎn)對(duì)移交的貸款進(jìn)行逐戶核實(shí)、摸底、審查，摸清借款人、保證人及抵（質(zhì)）押物的資產(chǎn)狀況和真實(shí)性，摸清原貸款手續(xù)及資料的齊全性、合規(guī)合法性及貸款時(shí)效的真實(shí)性，明確貸款責(zé)任；

4、提出審查意見。清收機(jī)構(gòu)審查完畢后要及時(shí)在《移交表》上簽署意見，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門進(jìn)一步審查后報(bào)理事長(zhǎng)或主任審定。

（三）委托移交

經(jīng)批準(zhǔn)移交的不良貸款，由信用社移交至縣聯(lián)社清收機(jī)構(gòu)管理。具體移交方式由縣聯(lián)社按照有利于不良貸款清收管理的原則自行確定。

（四）建賬

不良貸款移交后，縣聯(lián)社應(yīng)建立《呆滯貸款臺(tái)賬》、《呆賬貸款臺(tái)賬》、《已核銷呆賬貸款臺(tái)賬》、《拆出資金清收臺(tái)賬》、《以物抵債貸款臺(tái)賬》、《抵債物品臺(tái)賬》、《責(zé)任貸款清收臺(tái)賬》、《收回貸款本息及賬務(wù)核算臺(tái)賬》以及相關(guān)財(cái)務(wù)開支賬務(wù)等。相關(guān)臺(tái)賬由清收機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)日常管理。

第二十二條清收機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)落實(shí)貸款管戶責(zé)任，管戶責(zé)任人負(fù)責(zé)委托清收貸款的貸后管理和貸款訴訟時(shí)效的保全工作。清收機(jī)構(gòu)要負(fù)責(zé)按季監(jiān)控貸款時(shí)效的接續(xù)進(jìn)度，對(duì)次季訴訟時(shí)效到期的貸款，要給管戶責(zé)任人下發(fā)接續(xù)貸款時(shí)效催辦卡，逐筆監(jiān)督貸款時(shí)效的接續(xù)工作，管戶人員因客觀原因不能接續(xù)時(shí)效的，要在喪失時(shí)效前30日內(nèi)，向清收機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)管理部門書面說明原因。因管戶人員主觀原因未盡到接續(xù)職責(zé)的，清收機(jī)構(gòu)應(yīng)按相關(guān)規(guī)定給予處罰。管戶人員對(duì)管戶貸款進(jìn)行的貸后檢查報(bào)告和催收通知回執(zhí)要及時(shí)移交清收機(jī)構(gòu)內(nèi)勤人員入檔保管。

第二十三條委托移交后的不良貸款檔案以及訴訟時(shí)效保全資料、訴訟文件（起訴書、判決書等），清收機(jī)構(gòu)要逐筆建檔，由內(nèi)勤人員負(fù)責(zé)保管，并負(fù)責(zé)登記相關(guān)臺(tái)賬，保證檔案規(guī)范、存放有序。

第二十四條建立定期對(duì)賬制度。清收機(jī)構(gòu)應(yīng)按月與信用社進(jìn)行貸款數(shù)據(jù)對(duì)賬，必要時(shí)隨時(shí)對(duì)賬，保證雙方數(shù)據(jù)銜接一致。

第二十五條清收機(jī)構(gòu)收回委托清收貸款本息后，應(yīng)及時(shí)填制《已收回委托清收不良貸款清單》，三個(gè)工作日內(nèi)返還信用社入賬處理，清收機(jī)構(gòu)要同時(shí)銷賬。信用社在完成入賬手續(xù)后，在按照約定的時(shí)間定期將收貸手續(xù)費(fèi)和獎(jiǎng)勵(lì)款按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)劃至縣聯(lián)社指定的賬戶。對(duì)本息中未收回部分要及時(shí)辦理債權(quán)保全手續(xù)。

第二十六條清收機(jī)構(gòu)收到信用社上劃的收貸手續(xù)費(fèi)和獎(jiǎng)勵(lì)款以后要及時(shí)登記《收貸手續(xù)費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)款提取明細(xì)賬》，然后按照相應(yīng)的分配比例進(jìn)行分配，并登記相關(guān)賬務(wù)。

第五章 責(zé)任不良貸款的認(rèn)定與清收

第二十七條 責(zé)任不良貸款是指農(nóng)村信用社職工（含內(nèi)退和離退休人員）因違法、違規(guī)或職工承貸、擔(dān)保放貸，或因管理不到位，導(dǎo)致貸款到期后不能如期收回本息，形成逾期、呆滯或呆帳貸款，或雖未到期但借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已經(jīng)不正常，難以完全收回本息等，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)清收責(zé)任的貸款。

第二十八條 省聯(lián)社、各辦事處（市聯(lián)社）、各縣（市）聯(lián)社應(yīng)當(dāng)建立不良貸款責(zé)任認(rèn)定機(jī)構(gòu)，具體負(fù)責(zé)下一級(jí)不良貸款的責(zé)任認(rèn)定，解決有爭(zhēng)議的責(zé)任貸款；風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門根據(jù)不良貸款責(zé)任認(rèn)定機(jī)構(gòu)對(duì)不良貸款的責(zé)任認(rèn)定，提出對(duì)不良貸款責(zé)任人實(shí)行責(zé)任清收的具體方式，并根據(jù)責(zé)任清收完成情況，提出對(duì)不良貸款責(zé)任人的處理意見。

第二十九條 對(duì)信用社不良貸款的責(zé)任清收實(shí)行劃段管理。即，1996年12月31日以前發(fā)放形成的不良貸款實(shí)行崗位獎(jiǎng)勵(lì)清收；1997年1月1日以后發(fā)放形成的責(zé)任不良貸款實(shí)行落實(shí)責(zé)任清收；2004年10 月1日以后發(fā)放形成的不良貸款，發(fā)生一筆認(rèn)定一筆，責(zé)任清收一筆，實(shí)行責(zé)任追究清收。

第三十條 形成不良貸款的責(zé)任認(rèn)定

（一）憑《資信證》、《農(nóng)戶小額貸款證》等發(fā)放貸款形成不良的，因調(diào)查失誤而形成的不良貸款，調(diào)查人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任；《資信證》年檢后，憑《資信證》發(fā)放形成的不良貸款，《資信證》年檢責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)年檢不實(shí)責(zé)任；憑證化整為零貸款形成不良的，調(diào)查人承擔(dān)調(diào)查失實(shí)責(zé)任。

（二）發(fā)放貸款時(shí)，因貸款人或保證人不具有貸款或保證資格等使貸款形成不良的，貸款人、保證人的調(diào)查人以及該筆貸款的審批人（未設(shè)貸款審批委員會(huì)的）是不良貸款的責(zé)任人，管戶人員有責(zé)任的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（三）發(fā)放貸款時(shí)，因抵（質(zhì)）押價(jià)值不足、抵（質(zhì)）押貸款手續(xù)和要素不全以及由于假抵押或質(zhì)物不真實(shí)造成的不良貸款，抵（質(zhì)）押物審查的經(jīng)辦人、貸款審批人（未設(shè)貸款審批委員會(huì)的）是不良貸款的責(zé)任人，管戶人員有責(zé)任的承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（四）上述貸款中有信用社職工承貸或擔(dān)保形成不良貸款的，承貸職工或擔(dān)保職工也是責(zé)任人。

（五）超權(quán)限放貸形成不良的，貸款的最后審批人是不良貸款形成的責(zé)任人。

（六）經(jīng)審貸委員會(huì)集體審批發(fā)放形成的不良貸款，審貸委員會(huì)參與決策的成員和貸款調(diào)查人為責(zé)任人，其他有關(guān)成員有責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。

（七）對(duì)上述責(zé)任人的責(zé)任大小的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和劃分，視當(dāng)?shù)鼐唧w情況由各辦事處（市聯(lián)社）、縣級(jí)聯(lián)社自行確定，并報(bào)省聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部備案，但不能存在責(zé)任貸款無責(zé)任人的情況。

第三十一條 責(zé)任清收不良貸款采取在崗清收、離崗清收。

在崗清收是指不離開現(xiàn)職崗位，負(fù)責(zé)清收自己的責(zé)任不良貸款，清收期間每月只發(fā)基本工資（由人力資源部門認(rèn)定）；

離崗清收是指離開現(xiàn)職崗位，專門負(fù)責(zé)清收自己的責(zé)任不良貸款，清收期間每月只發(fā)300元生活費(fèi)。

第三十二條 符合下列條件之一的采取在崗清收：

（一）1997年1月1日以后，單筆責(zé)任不良貸款本金在200萬元以下的；

（二）1997年1月1日以后，累計(jì)責(zé)任不良貸款本金在200萬元（含）以上，500萬元（含）以內(nèi)的；

（三）1997年1月1日以后，一年內(nèi)發(fā)生三筆以上或累計(jì)發(fā)生五筆以上責(zé)任不良貸款的（不含小額農(nóng)戶貸款）。

第三十三條 符合下列條件之一的采取離崗清收：

（一）1997年1月1日以后，單筆責(zé)任不良貸款本金在200萬元以上的；

（二）1997年1月1日以后，累計(jì)責(zé)任不良貸款本金在500萬元以上的；

（三）1997年1月1日以后，一年內(nèi)發(fā)生五筆以上或累計(jì)發(fā)生十筆以上責(zé)任不良貸款的（不含小額農(nóng)戶貸款）。

第三十四條各辦事處（市級(jí)聯(lián)社）可以在第三十二條、第三十三條規(guī)定的幅度內(nèi)，具體制定符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和信貸規(guī)模實(shí)際的責(zé)任清收數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，并報(bào)省聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部備案。

第三十五條調(diào)離原工作崗位，但仍在省內(nèi)信用社系統(tǒng)工作的，不因崗位調(diào)整而改變?cè)涣假J款清收責(zé)任。符合第三十二條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的在現(xiàn)崗位在崗清收；符合第三十三條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)離崗回原貸款發(fā)放地責(zé)任清收。

第三十六條在農(nóng)村信用社內(nèi)退和離退休的不良貸款責(zé)任人員，原則上要由原工作單位召回，比照上述規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行責(zé)任清收。具體辦法由各地自行確定，并報(bào)省聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部備案。

第三十七條符合下列條件之一的，在崗清收可以轉(zhuǎn)為正常在崗，恢復(fù)原工資標(biāo)準(zhǔn)：

（一）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，清回現(xiàn)金達(dá)到貸款本金80%以上的；

（二）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，接收抵債資產(chǎn)抵頂本金達(dá)到80%以上的；

（三）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，盤活責(zé)任不良貸款本金100%的。在規(guī)定的期限內(nèi)，未達(dá)到上款規(guī)定條件的，轉(zhuǎn)為離崗繼續(xù)清收。清收期限由各地自行確定。

第三十八條符合下列條件之一的，離崗清收可轉(zhuǎn)為在崗清收，發(fā)放基本工資（由人力資源部門確定）：

（一）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，清回現(xiàn)金達(dá)到貸款本金50%以上的；

（二）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，接收抵債資產(chǎn)抵頂本金比例達(dá)到60%以上的；

（三）在規(guī)定的清收期限內(nèi)，盤活責(zé)任不良貸款本金80%以上的。在規(guī)定的期限內(nèi)，未達(dá)到上款規(guī)定條件，給農(nóng)村信用社造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)按照《河北省農(nóng)村信用社勞動(dòng)合同管理暫行辦法》第十九條第五款規(guī)定，解除與責(zé)任人簽訂的勞動(dòng)合同。清收期限由各地自行確定。

第三十九條 符合以下條件之一的，可免除當(dāng)事人不良貸款形成責(zé)任：

（一）審貸委員會(huì)集體審批貸款時(shí)，明確提出不同意放貸意見，且有集體審批書面記錄的；

（二）有充足理由證明因宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整、自然災(zāi)害等不可抗力因素產(chǎn)生的不良貸款；

（三）1996年農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤時(shí)，從農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)來的不良貸款；

（四）接收基金會(huì)、典當(dāng)行時(shí)轉(zhuǎn)來的不良貸款；

（五）接收城市信用社的不良貸款，且責(zé)任人未被農(nóng)村信用社接收的；

（六）責(zé)任人已經(jīng)調(diào)離河北省農(nóng)村信用社系統(tǒng)或已經(jīng)死亡的；

（七）存在其他免責(zé)情況，且經(jīng)上一級(jí)責(zé)任認(rèn)定機(jī)構(gòu)認(rèn)可的。

第四十條加強(qiáng)對(duì)責(zé)任不良貸款的核查。省聯(lián)社各辦事處（市聯(lián)社）、縣級(jí)聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部門每月都要對(duì)不良風(fēng)險(xiǎn)貸款形成責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定；風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門要落實(shí)責(zé)任清收具體措施，確保責(zé)任清收效果，并將有關(guān)情況向省聯(lián)社報(bào)告。凡存在弄虛作假或隱瞞不報(bào)等影響責(zé)任清收工作的，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門追究有關(guān)人員的相關(guān)責(zé)任。

第四十一條對(duì)不良長(zhǎng)期投資的責(zé)任清收，比照上述規(guī)定執(zhí)行。第六章 不良貸款清收管理的主要措施

第四十二條不良貸款清收管理以信用社資產(chǎn)損失最小化為目標(biāo)，采取經(jīng)濟(jì)、行政和法律手段，力求實(shí)效。

清收機(jī)構(gòu)盤活、保全、以資抵債不良貸款時(shí)，首先取得委托信用社的同意，然后履行盤活、保全、以資抵債不良貸款的有關(guān)審查程序。

第四十三條依法收貸。依法收貸適用于債權(quán)債務(wù)明晰，訴訟時(shí)效有效，借款人（擔(dān)保人）確有可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)且通過其他辦法又難以收回的不良貸款。根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，可以采取以下法律措施，對(duì)不良貸款進(jìn)行催收：

（一）向人民法院申請(qǐng)支付令；

（二）向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行已公證的債權(quán)文書；

（三）向人民法院提起訴訟；

（四）行使代位權(quán)、撤銷權(quán)和抵銷權(quán)；

（五）申請(qǐng)破產(chǎn)；

（六）在符合法律規(guī)定的條件下，向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行借款人、保證人的財(cái)產(chǎn)或申請(qǐng)執(zhí)行已生效的法律文書。

第四十四條保全信貸資產(chǎn)。對(duì)無效擔(dān)保貸款，補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)，重新確定擔(dān)保方式和簽訂擔(dān)保合同。對(duì)已失去訴訟時(shí)效或超過保證期間的貸款，向債務(wù)人、保證人主張債權(quán)，重新恢復(fù)訴訟時(shí)效或延續(xù)保證期間。第四十五條借助社會(huì)力量清收：

（一）在逃廢懸空信用社債權(quán)嚴(yán)重，社會(huì)信用環(huán)境差的地區(qū)，借助新聞媒體，采取公告催款、公開曝光等方式間接清收；

（二）對(duì)從事社會(huì)公共事業(yè)、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)的企業(yè)的不良貸款，以及因逃廢懸空信用社債權(quán)而形成的不良貸款，可借助地方政府行政力量清收；

（三）對(duì)個(gè)體工商戶、私營(yíng)企業(yè)、農(nóng)戶、城鎮(zhèn)居民的不良貸款，除委托聯(lián)社專門清收機(jī)構(gòu)集中清收外，也可委托社外機(jī)構(gòu)、人員等社會(huì)力量代理清收；

（四）對(duì)清收難度大、費(fèi)用高或清收無望的不良貸款，可以單件或多件捆綁打包，通過公開拍賣轉(zhuǎn)讓債權(quán)的方式清收。

第四十六條資產(chǎn)重組?？赏七M(jìn)優(yōu)勢(shì)企業(yè)兼并困難企業(yè)，進(jìn)行資產(chǎn)重組，使困難企業(yè)恢復(fù)償還信用社貸款的能力。

（一）參與企業(yè)兼并與收購(gòu)。幫助企業(yè)尋找兼并與收購(gòu)對(duì)象，向收購(gòu)公司或目標(biāo)公司提供交換價(jià)格和非價(jià)格條件咨詢；幫助收購(gòu)公司獲得必要的資金，為收購(gòu)融資；

（二）發(fā)揮信用社的信貸作用，在特定條件下向兼并企業(yè)發(fā)放“過橋”貸款和并購(gòu)后的流動(dòng)資金補(bǔ)充貸款；

（三）開發(fā)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)，為企業(yè)資產(chǎn)重組提供財(cái)務(wù)顧問、投資咨詢、方案策劃等業(yè)務(wù)； 資產(chǎn)重組時(shí)，信用社要與債務(wù)人協(xié)商一致，就原債務(wù)合同簽訂變更合同；同時(shí)，就變更后的債務(wù)合同與保證人、抵押人、質(zhì)押人簽訂新的保證、抵押、質(zhì)押合同，需要變更抵押、質(zhì)押登記的應(yīng)當(dāng)變更登記，以落實(shí)擔(dān)保責(zé)任。同時(shí)，要符合第七條規(guī)定的盤活條件。

第四十七條以資抵債。對(duì)現(xiàn)有抵債資產(chǎn)，采用租賃、拍賣和變賣等方式，加快處置步伐。債務(wù)人無貨幣清償能力，現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)又暫時(shí)難以變現(xiàn)時(shí)，可與債務(wù)人達(dá)成協(xié)議或經(jīng)司法機(jī)關(guān)、仲裁機(jī)構(gòu)裁決，形成生效法律文書，以企業(yè)的有效資產(chǎn)辦理以資抵債手續(xù)。具體接受管理和財(cái)務(wù)處理按照省聯(lián)社相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十八條呆賬核銷。無法收回的呆滯貸款，按照規(guī)定及時(shí)調(diào)整形態(tài)，符合呆賬核銷條件的呆賬貸款，按照《河北省農(nóng)村信用社呆賬核銷管理暫行辦法》規(guī)定，履行規(guī)定申報(bào)審批手續(xù)后核銷。實(shí)行責(zé)任清收的具體措施由責(zé)任人自行確定。

第七章 不良貸款崗位清收管理的考核獎(jiǎng)勵(lì)

第四十九條省聯(lián)社、各辦事處（市級(jí)聯(lián)社）、縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)當(dāng)分別制定轄內(nèi)不良貸款崗位清收管理計(jì)劃。不良貸款崗位清收管理計(jì)劃是指不良貸款本息清收、盤活、保全（含以資抵債）計(jì)劃。計(jì)劃一年一定，年初下達(dá)，每季考核，年末總評(píng)。省聯(lián)社每年將對(duì)各地不良貸款崗位清收計(jì)劃的制定及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第五十條各地對(duì)崗位清收機(jī)構(gòu)的工作人員，應(yīng)當(dāng)實(shí)行基本工資+效益工資+獎(jiǎng)勵(lì)工資?；竟べY按月計(jì)發(fā)，效益工資與縣聯(lián)社核定的崗位清收任務(wù)掛鉤，按任務(wù)完成比例計(jì)發(fā)效益工資，對(duì)超額完成任務(wù)者，按第五十一條規(guī)定的獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)提取，在剔除必要的費(fèi)用開支外，全部用于獎(jiǎng)勵(lì)清收人員，上不封頂，兌現(xiàn)到人?；竟べY按上級(jí)人力資源部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第五十一條社內(nèi)獎(jiǎng)勵(lì)

對(duì)收回不良貸款和接收以資抵債，清收機(jī)構(gòu)可以按以下標(biāo)準(zhǔn)提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)，用于清收開支與獎(jiǎng)勵(lì)清收人員。各地可結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，在以下限度內(nèi)制定具體的獎(jiǎng)勵(lì)分配辦法，并逐級(jí)報(bào)省聯(lián)社備案。

（一）清收不良貸款的費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)提取

1、清收已核銷呆賬貸款本息以及清收用央行票據(jù)置換的不良貸款本息的，除按冀國(guó)稅發(fā)[2000]145號(hào)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)提取手續(xù)費(fèi)外，還可在收回金額的10%以內(nèi)提取獎(jiǎng)勵(lì)；

2、清收呆賬貸款本息（剔除貸新還舊），除按冀國(guó)稅發(fā)[2000]145號(hào)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)提取手續(xù)費(fèi)外，還可在收回金額的8%以內(nèi)提取獎(jiǎng)勵(lì)；

3、清收2004年9月30日以前的呆滯貸款，最高按收回金額的5%提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)；

4、通過公開拍賣轉(zhuǎn)讓債權(quán)清收呆賬、呆滯貸款本息的，最高按收回金額的10%和8%分別提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）盤活不良貸款,原則上不提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì),如確有必要,應(yīng)當(dāng)按照盤活標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格認(rèn)定，按下述標(biāo)準(zhǔn)掌握:

1、盤活1996年12月31日以前形成的呆賬貸款本息，最高按盤活金額的1.5%提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)；

2、盤活1996年12月31日以前形成的呆滯貸款本息，最高按盤活金額的0.8%提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)；

3、盤活2004年9月30日以前形成的呆賬貸款和呆滯貸款最高按盤活金額的0.3%提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)；

4、盤活2004年10月1日以后形成的不良貸款不得提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)。

（三）收回抵債資產(chǎn)的，一般不直接提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)，待抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)后，按本條第一款視同不良貸款清收進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。如變現(xiàn)金額大于抵債金額，超出部分按20%給予獎(jiǎng)勵(lì)；如不能及時(shí)處置抵債資產(chǎn)，有租賃收入的，按租賃收入的5%給予獎(jiǎng)勵(lì)，待處置后再按有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)扣除5%以后，提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)。

（四）已辦理委托清收手續(xù)，后又由信用社自行收回不良貸款本息的，以及信用社自行負(fù)責(zé)清收、盤活的不良貸款，信用社可比照上述

（一）、（二）、（三）項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)提取費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)。

（五）崗位清收不良長(zhǎng)期投資的獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)由各地自行確定。

（六）責(zé)任清收人員清收責(zé)任不良貸款（投資），不適用本辦法規(guī)定的獎(jiǎng)勵(lì)政策。

第五十二條社外清收獎(jiǎng)勵(lì)

社外人員和機(jī)構(gòu)清收不良貸款（投資），按不良貸款（投資）清收額扣減清收費(fèi)用后比照社內(nèi)人員的標(biāo)準(zhǔn)，按一定比例逐筆獎(jiǎng)勵(lì)。具體標(biāo)準(zhǔn)由各地自行規(guī)定。

第八章 違規(guī)處罰

第五十三條各級(jí)聯(lián)社（辦事處）、信用社應(yīng)加強(qiáng)對(duì)不良貸款清收工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督檢查，有下列情形之一的，可依據(jù)《河北省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定對(duì)責(zé)任人給予處罰，涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

（一）清收臺(tái)賬管理不善，造成缺失，給信用社清收工作造成嚴(yán)重影響的；

（二）故意改變不良貸款形態(tài)，套取獎(jiǎng)勵(lì)的；

（三）在清收中與債務(wù)人或貸款責(zé)任人串通一氣，損害信用社利益的；

（四）收回不良貸款（投資）現(xiàn)金和抵債物資等不入賬，擅自挪用的；

（五）在盤活過程中以貸收息、倒約換據(jù)，搞虛假盤活，套取獎(jiǎng)勵(lì)的；

（六）在清收過程中越權(quán)操作，造成信用社資產(chǎn)流失的；

（七）擅自免除責(zé)任人清收不良貸款（投資）責(zé)任的；

（八）在清收不良貸款（投資）中存在其他違規(guī)違紀(jì)情節(jié)嚴(yán)重者。

第九章 附則

第五十四條本辦法由省聯(lián)社解釋和修訂，各辦事處（市聯(lián)社）應(yīng)根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)省聯(lián)社資產(chǎn)管理部備案。第五十五條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。