第一篇：浙江省省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理辦法

浙江省省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步深化省級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，規(guī)范省級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高公務(wù)支出透明度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控管理，加快預(yù)防和懲治腐敗體系的建設(shè)，根據(jù)《浙江省財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革方案》（浙政辦發(fā)?2005?71號(hào)）、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》（銀發(fā)?1999?17號(hào)）、《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（財(cái)庫(kù)?2007?63號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)公務(wù)卡，是指省級(jí)預(yù)算單位工作人員（在職在編人員）持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的貸記卡。

第三條 公務(wù)卡以預(yù)算單位工作人員個(gè)人名義申請(qǐng)開(kāi)立，工作人員作為持卡人并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

第四條 公務(wù)卡的發(fā)卡行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)卡行）是指辦理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行。預(yù)算單位在確定的代理銀行范圍內(nèi)，原則上選擇單位零余額賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行作為本單位公務(wù)卡發(fā)卡行。預(yù)算單位確定代理銀行后，要與銀行簽訂代理服務(wù)協(xié)議，并報(bào)財(cái)政部門(mén)和人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

第五條 為保障金融信息安全，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡監(jiān)控和管理，預(yù)算單位公務(wù)卡統(tǒng)一使用“6”字頭的銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)貸記卡。銀聯(lián)浙江分公司與發(fā)卡行確定公務(wù)卡BIN號(hào)編碼段，報(bào)省財(cái)政廳和人民銀行杭州中心支行備案。

第六條 公務(wù)卡采用全省統(tǒng)一格式、統(tǒng)一標(biāo)記形式進(jìn)行發(fā)放，各發(fā)卡銀行應(yīng)按《浙江省公務(wù)卡卡面及標(biāo)記》（附后）制卡?！墩憬」珓?wù)卡卡面及標(biāo)記》電子格式另行下發(fā)。

第二章 公務(wù)卡的日常管理

第七條 預(yù)算單位工作人員在本單位確定的公務(wù)卡發(fā)卡行范圍內(nèi)，每人申領(lǐng)一張公務(wù)卡（有涉密任務(wù)除外）。公務(wù)卡申領(lǐng)程序?yàn)椋簡(jiǎn)挝还ぷ魅藛T如實(shí)填寫(xiě)公務(wù)卡申請(qǐng)表，連同本人身份證復(fù)印件及其它相關(guān)證明文件一并送交預(yù)算單位；預(yù)算單位對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行確認(rèn)，并由人事部門(mén)統(tǒng)一出具證明，送交發(fā)卡行；發(fā)卡行按規(guī)定程序發(fā)卡。

第八條 公務(wù)卡由預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)預(yù)算單位確認(rèn)核實(shí)，由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號(hào)等信息傳輸?shù)绞〖?jí)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。

第九條 公務(wù)卡實(shí)行實(shí)名制。持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱(chēng)持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。持卡人應(yīng)及時(shí)歸還公務(wù)卡項(xiàng)下銀行欠款。預(yù)算單位新增工作人員，應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)；因離職、調(diào)動(dòng)、退休等原因離開(kāi)所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡使用。公務(wù)卡日常對(duì)賬由持卡人自行負(fù)責(zé)，單位財(cái)務(wù)部門(mén)予以協(xié)助。

第十條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡透支額度上限為5萬(wàn)元。

第十一條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人的申請(qǐng)，核實(shí)持卡人資信情況后，對(duì)其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)通知持卡人和持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)。其中，調(diào)增信用額度的，須事前商持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)，由預(yù)算單位出具書(shū)面同意意見(jiàn)交發(fā)卡行。

第三章公務(wù)卡支付管理

第十二條 公務(wù)卡結(jié)算方式是指預(yù)算單位工作人員在公務(wù)活動(dòng)中使用公務(wù)卡刷卡消費(fèi)，在規(guī)定的期限內(nèi)按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度審核后報(bào)銷(xiāo)還款的結(jié)算方式。

第十三條 公務(wù)卡支付的主要范圍包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公費(fèi)、小型會(huì)議費(fèi)等。

第十四條 預(yù)算單位工作人員在公務(wù)支出支付結(jié)算時(shí)，具備刷卡條件的，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，使用公務(wù)卡刷卡支付，并取得銀行卡刷卡憑證和發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證。

第十五條 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿(mǎn)足支付需要時(shí)，持卡人可提前向發(fā)卡行申請(qǐng)臨時(shí)增加授信額度。發(fā)卡行按照有關(guān)規(guī)定對(duì)持卡人臨時(shí)申請(qǐng)予以審批。

第十六條 公務(wù)卡公務(wù)支出不允許提取現(xiàn)金。對(duì)公務(wù)卡提現(xiàn)行為，視同個(gè)人支付行為，單位財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。

第四章

公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)程序

第十七條 單位財(cái)務(wù)部門(mén)按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度對(duì)個(gè)人公務(wù)卡刷卡消費(fèi)憑證進(jìn)行合規(guī)性審核，對(duì)符合報(bào)銷(xiāo)條件的予以報(bào)銷(xiāo)；對(duì)不符合報(bào)銷(xiāo)條件的，不予報(bào)銷(xiāo)。對(duì)不予報(bào)銷(xiāo)的部分，由持卡人自行償還。

第十八條 工作人員使用公務(wù)卡結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須在規(guī)定的免息還款期內(nèi)（銀行記賬日至發(fā)卡行規(guī)定的到期還款日之間的期限），到本單位財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)，因個(gè)人報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)造成的罰息等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來(lái)的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。

第十九條 報(bào)銷(xiāo)人申請(qǐng)辦理公務(wù)卡結(jié)算資金的報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照單位財(cái)務(wù)要求填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)審批單，并附發(fā)票和公務(wù)卡刷卡憑證等，按照單位原財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)程序報(bào)請(qǐng)審批。

第二十條 財(cái)務(wù)人員審核通過(guò)后，按國(guó)庫(kù)集中支付相關(guān)制度通過(guò)單位零余額賬戶(hù)將報(bào)銷(xiāo)資金轉(zhuǎn)到公務(wù)卡，完成報(bào)銷(xiāo)。個(gè)人補(bǔ)貼等需現(xiàn)金支付部分可通過(guò)單位零余額賬戶(hù)轉(zhuǎn)入個(gè)人工資卡。

第二十一條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的，可由持卡人或其所在部門(mén)相關(guān)人員向單位財(cái)務(wù)部門(mén)提供持卡人姓名（或卡號(hào)）、消費(fèi)時(shí)間和每筆消費(fèi)金額的明細(xì)信息，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，財(cái)務(wù)部門(mén)先將報(bào)銷(xiāo)資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人回單位后及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，視同原個(gè)人借款處理。

第二十二條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷(xiāo)資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)將資金通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式將資金退回單位零余額賬戶(hù)。持卡人退款的財(cái)務(wù)審核手續(xù)按單位內(nèi)部財(cái)務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條 公務(wù)卡實(shí)施初期，對(duì)于特殊情況，經(jīng)單位財(cái)務(wù)部門(mén)審核同意，工作人員可向單位財(cái)務(wù)預(yù)借現(xiàn)金支付，并按現(xiàn)行財(cái)務(wù)規(guī)定辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

第五章 管理職責(zé)

第二十四條 省財(cái)政廳負(fù)責(zé)會(huì)同中國(guó)人民銀行杭州中心支行制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定；管理省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡實(shí)施工作，協(xié)調(diào)工作中有關(guān)事宜；組織對(duì)預(yù)算單位開(kāi)卡、使用等方面進(jìn)行考核。

省級(jí)機(jī)關(guān)會(huì)計(jì)核算中心具體負(fù)責(zé)組織預(yù)算單位公務(wù)卡實(shí)施工作；根據(jù)國(guó)庫(kù)集中支付制度制定相關(guān)配套流程和規(guī)定，加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，保證公務(wù)卡所有公務(wù)消費(fèi)信息納入財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理；做好對(duì)預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與政策解釋工作。

第二十五條 中國(guó)人民銀行杭州中心支行負(fù)責(zé)配合省財(cái)政廳制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡的實(shí)施工作；加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡有關(guān)發(fā)卡行和銀聯(lián)浙江分公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理，引導(dǎo)推動(dòng)發(fā)卡行不斷加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用方面的軟、硬件設(shè)施建設(shè)；組織推進(jìn)銀行卡受理市場(chǎng)建設(shè)，為公務(wù)卡的推廣應(yīng)用創(chuàng)造良好的環(huán)境。

第二十六條 預(yù)算單位要在本單位積極推行公務(wù)卡結(jié)算方式，加強(qiáng)對(duì)本單位持卡人宣傳、培訓(xùn)工作；選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議；組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡；做好本單位公務(wù)卡日常管理、報(bào)銷(xiāo)與清算管理和資金管理，遇單位人員變動(dòng)時(shí)應(yīng)及時(shí)通知發(fā)卡行；建立與發(fā)卡行及時(shí)對(duì)賬制度，保證資金安全；協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款；配合做好公務(wù)卡實(shí)施的其他有關(guān)工作。

第二十七條 發(fā)卡行要加強(qiáng)公務(wù)卡發(fā)放、管理有關(guān)的內(nèi)控制度建設(shè)；按要求完成相關(guān)系統(tǒng)改造，以適應(yīng)公務(wù)卡的應(yīng)用；及時(shí)向國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)提供公務(wù)卡開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)以及支付結(jié)算等信息；要按照與預(yù)算單位所簽訂的服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，為公務(wù)卡的報(bào)銷(xiāo)、審核與支付還款提供及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范和便捷的服務(wù)；要按照本辦法規(guī)定與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷(xiāo)、對(duì)賬等方面的便捷、優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶(hù)資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。

第二十八條 持卡人要按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用；執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷(xiāo)，并接受財(cái)政部門(mén)和所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)控管理；及時(shí)歸還公務(wù)卡項(xiàng)下銀行欠款。因離職、退休等原因離開(kāi)所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡的使用；遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。

第二十九條 預(yù)算單位和持卡人應(yīng)當(dāng)規(guī)范使用公務(wù)卡。嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)或查詢(xún)、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款、利用公務(wù)卡套取現(xiàn)金或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷(xiāo)；嚴(yán)禁發(fā)卡行對(duì)外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，將依法追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。

第六章 附則

第三十條 預(yù)算單位臨聘人員確因工作需要，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，由單位擔(dān)保并商發(fā)卡行可辦理與公務(wù)卡相同BIN號(hào)個(gè)人普通貸記卡；個(gè)人普通貸記卡信用額度不得高于3萬(wàn)元；個(gè)人普通貸記卡納入公務(wù)卡管理系統(tǒng)，其領(lǐng)用、核銷(xiāo)、使用、報(bào)銷(xiāo)等參照公務(wù)卡相關(guān)條款執(zhí)行；為防范風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)算單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)臨聘人員個(gè)人普通貸記卡日常管理。

第三十一條 公務(wù)卡也可以用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。

第三十二條 預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財(cái)務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定本單位公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)管理細(xì)則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，并認(rèn)真做好對(duì)本單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。

第三十三條 本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒(méi)有相關(guān)規(guī)定的，由省財(cái)政廳會(huì)同中國(guó)人民銀行杭州中心支行負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

附：浙江省公務(wù)卡卡面及標(biāo)記（略）

主題詞：公務(wù)卡 管理

辦法

通知

第二篇：甘肅省預(yù)算單位公務(wù)卡使用管理辦法

甘肅省預(yù)算單位公務(wù)卡使用管理辦法

第一章 總

則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理，提高公務(wù)支出透明度，根據(jù)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》以及《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)公務(wù)卡，是指預(yù)算單位在編、在職工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)，BIN號(hào)（發(fā)卡行標(biāo)識(shí)碼）為628的芯片卡或芯片磁條復(fù)合卡（貸記卡）。

第三條 預(yù)算單位根據(jù)財(cái)政部門(mén)制定的公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，對(duì)公務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及其他可使用銀行卡結(jié)算的費(fèi)用，一律使用公務(wù)卡結(jié)算。縣級(jí)以下不具備刷卡條件地區(qū)公務(wù)支出除外。

第四條 預(yù)算單位在公務(wù)卡使用管理工作中應(yīng)遵循勤儉節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)原則，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，完善公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)制度。

第五條 公務(wù)卡由財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行發(fā)行。預(yù)算單位可在財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行范圍內(nèi)，自行選擇本單位發(fā)卡銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“發(fā)卡行”）。

第六條 除有涉密任務(wù)外，原則上預(yù)算單位應(yīng)統(tǒng)一組織申請(qǐng)辦理和使用公務(wù)卡，并接受相關(guān)部門(mén)監(jiān)督檢查。

第二章 公務(wù)卡日常管理

第七條 預(yù)算單位應(yīng)使用財(cái)政部門(mén)指定的公務(wù)卡軟件系統(tǒng)辦理公務(wù)卡的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)、銀行劃款、監(jiān)督管理等業(yè)務(wù)。

第八條 預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦公務(wù)卡。公務(wù)卡申辦成功后，由財(cái)務(wù)部門(mén)將持卡人姓名和卡號(hào)等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡軟件系統(tǒng)進(jìn)行管理。

第九條 預(yù)算單位工作人員有新增、調(diào)動(dòng)、退休、換卡等信息變更情況時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時(shí)更新公務(wù)卡支持系統(tǒng)。

第十條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過(guò)5萬(wàn)元人民幣，不少于2萬(wàn)元人民幣。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付、后還款。

第十一條 公務(wù)卡信用額度不能滿(mǎn)足公務(wù)支出需要時(shí)，持卡人可向單位財(cái)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)，發(fā)卡行根據(jù)單位財(cái)務(wù)部門(mén)的申請(qǐng)?jiān)黾映挚ㄈ耸谛蓬~度。

第十二條 公務(wù)卡和密碼由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，并通過(guò)單位財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)通知發(fā)卡行更新公務(wù)卡軟件系統(tǒng)。

第十三條 發(fā)卡行按照與持卡人約定的方式，按月向持卡人提供對(duì)賬單。發(fā)卡行對(duì)持卡人在公務(wù)卡消費(fèi)時(shí)獎(jiǎng)勵(lì)的積分、物品，均屬持卡人個(gè)人所有。

第三章 公務(wù)卡支付管理

第十四條 持卡人在公務(wù)活動(dòng)中購(gòu)買(mǎi)商品、服務(wù)時(shí)，凡具備刷卡條件的，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)使用公務(wù)卡刷卡支付，并取得發(fā)票、刷卡消費(fèi)記錄單等相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證。

第十五條 持卡人不得使用公務(wù)卡提取現(xiàn)金進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)。

第十六條 公務(wù)卡也可用于個(gè)人消費(fèi)支付結(jié)算，但不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，單位不承擔(dān)個(gè)人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。

第四章 公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)程序

第十七條 持卡人應(yīng)在免息還款期內(nèi)報(bào)銷(xiāo)公務(wù)卡結(jié)算的公務(wù)消費(fèi)支出。提供財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度申請(qǐng)報(bào)銷(xiāo)。

第十八條 單位財(cái)務(wù)人員登錄公務(wù)卡軟件系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供刷卡消費(fèi)記錄單記載的姓名、流水單號(hào)（4位碼）、交易日期和消費(fèi)金額等信息，查詢(xún)核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。

第十九條 單位財(cái)務(wù)人員對(duì)批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)的公務(wù)卡消費(fèi)支出，按以下規(guī)定辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)：

（一）通過(guò)公務(wù)卡軟件系統(tǒng)，編制“還款明細(xì)表”，生成“還款匯總表”，并以電子文檔形式將“還款匯總表”及“還款明細(xì)表”提交發(fā)卡行。

（二）從與財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)的公務(wù)卡軟件系統(tǒng)中提取相應(yīng)的公務(wù)消費(fèi)信息，核對(duì)后生成《財(cái)政授權(quán)支付憑證》或《財(cái)政直接支付用款申請(qǐng)》，附加蓋單位財(cái)務(wù)公章的“還款匯總表”，通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付資金清算系統(tǒng)向公務(wù)卡賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算，完成報(bào)銷(xiāo)程序。

（三）原則上應(yīng)在公務(wù)卡免息還款期的最后5個(gè)工作日內(nèi)，統(tǒng)一辦理報(bào)銷(xiāo)資金的還款手續(xù)；對(duì)于確需提前還款的業(yè)務(wù)，預(yù)算單位可及時(shí)簽發(fā)財(cái)政授權(quán)支付指令辦理公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。

第二十條 發(fā)卡行根據(jù)預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)簽發(fā)的支付指令和“還款匯總表”信息，于收到支付指令的當(dāng)日，將資金支付到公務(wù)卡。

第二十一條 發(fā)卡行以紙質(zhì)或電子形式按月向單位財(cái)務(wù)部門(mén)提供公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)信息對(duì)賬單。對(duì)賬單區(qū)分預(yù)算科目，按日期、姓名、卡號(hào)、報(bào)銷(xiāo)金額、退回金額等內(nèi)容編制。

第二十二條 因持卡人報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)造成的滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人自行承擔(dān)；因持卡人所在單位報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，由預(yù)算單位或相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)。

第五章 公務(wù)卡管理職責(zé)

第二十三條 財(cái)政部門(mén)在公務(wù)卡使用管理中主要職責(zé)：

（一）制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織管理預(yù)算單位公務(wù)卡制度改革工作。

（二）指導(dǎo)和督促發(fā)卡行按照雙方簽署的協(xié)議，做好公務(wù)卡實(shí)施的系統(tǒng)建設(shè)、信息傳遞和資金還款等工作。

（三）管理財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)預(yù)算單位公務(wù)卡項(xiàng)下的公務(wù)消費(fèi)支出和報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)控管理，對(duì)重大問(wèn)題進(jìn)行調(diào)研或組織核查。

第二十四條 人民銀行在公務(wù)卡使用管理工作中主要職責(zé)：

（一）配合財(cái)政部門(mén)組織制定公務(wù)卡管理有關(guān)制度規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡實(shí)施工作。

（二）加強(qiáng)發(fā)卡行在公務(wù)卡應(yīng)用推廣的指導(dǎo)和管理，引導(dǎo)推動(dòng)發(fā)卡行不斷加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用的軟、硬件設(shè)施建設(shè)。

（三）加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，共同創(chuàng)造良好的公務(wù)卡用卡環(huán)境。

第二十五條 預(yù)算單位在公務(wù)卡使用管理工作中主要職責(zé)：

（一）選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。

（二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動(dòng)、退休等人員的公務(wù)卡信息管理工作。

（三）督促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡結(jié)算的公務(wù)消費(fèi)支出報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（四）審核本單位持卡人提請(qǐng)報(bào)銷(xiāo)的公務(wù)卡消費(fèi)信息，通過(guò)公務(wù)卡系統(tǒng)及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)還款等業(yè)務(wù)，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作。

（五）根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財(cái)務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定單位公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)管理細(xì)則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

（六）配合做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。

第二十六條 發(fā)卡行在公務(wù)卡使用管理工作中主要職責(zé)：

（一）按照與預(yù)算單位簽訂的公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，為持卡人提供公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)、審核、支付還款、使用、掛失、注銷(xiāo)等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時(shí)向持卡人反饋資金還款信息。

（二）健全完善公務(wù)卡管理制度，加強(qiáng)公務(wù)卡信息系統(tǒng)建設(shè)，積極擴(kuò)大銀行卡機(jī)具布設(shè)范圍，建立公務(wù)卡消費(fèi)激勵(lì)長(zhǎng)效機(jī)制，為預(yù)算單位工作人員提供良好的公務(wù)卡應(yīng)用環(huán)境。

（三）向財(cái)政部門(mén)動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)實(shí)時(shí)、全面、準(zhǔn)確反饋零余額賬戶(hù)向公務(wù)卡還款的支付信息，以及對(duì)應(yīng)的公務(wù)卡消費(fèi)信息，確保信息傳送的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和安全性。

第六章 公務(wù)卡使用監(jiān)督

第二十七條 財(cái)政部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡消費(fèi)情況的全程監(jiān)控，凡是應(yīng)使用公務(wù)卡而未刷卡的支出，一律不予報(bào)銷(xiāo)。一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正、處理，努力提高財(cái)政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。

第二十八條 監(jiān)察部門(mén)要把公務(wù)卡制度作為規(guī)范公務(wù)消費(fèi)支出、推動(dòng)源頭防治腐敗的重要措施，對(duì)公務(wù)卡使用不達(dá)標(biāo)、不積極、不規(guī)范的單位予以督促；對(duì)公務(wù)卡使用管理中的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，堅(jiān)決予以查處。

第二十九條 審計(jì)部門(mén)要把公務(wù)卡使用管理作為財(cái)政資金審計(jì)的重要事項(xiàng)，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡消費(fèi)、報(bào)銷(xiāo)等業(yè)務(wù)的審計(jì)監(jiān)督。

第三十條 嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷(xiāo)；嚴(yán)禁發(fā)卡行對(duì)外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反以上規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第七章 附

則

第三十一條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：山西省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法

山西省省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法

（省財(cái)政廳、人行太原中心支行文件 晉財(cái)庫(kù)【2007】33號(hào)）

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，規(guī)范省級(jí)預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高支付透明度，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，規(guī)范預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理，根據(jù)《山西省財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)實(shí)施方案》（晉政辦發(fā)[2003]47號(hào)）、《山西省財(cái)政廳預(yù)算單位公務(wù)卡應(yīng)用推廣實(shí)施方案》（晉財(cái)庫(kù)[2007]19號(hào)）及《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（財(cái)庫(kù)[2007]63號(hào)）、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》（銀發(fā)[1999]17號(hào)）、《支付結(jié)算辦法》（銀發(fā)[1997]393號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)公務(wù)卡，是指省級(jí)預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的信用卡。

第三條 省級(jí)預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)和5萬(wàn)元（以人民幣為單位，下同）以下的零星購(gòu)買(mǎi)支出等，一般應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。試點(diǎn)階段，因銀行卡受理環(huán)境等因素影響，可以采取公務(wù)卡結(jié)算方式為主，現(xiàn)金結(jié)算方式為輔的并行模式。隨著銀行卡受理環(huán)境的不斷改善，預(yù)算單位應(yīng)積極擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，減少現(xiàn)金的使用。

第四條 公務(wù)卡管理的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)、銀行劃款和動(dòng)態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過(guò)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理系統(tǒng)中的公務(wù)卡管理子系統(tǒng)辦理。

第五條 持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱(chēng)持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

第六條 預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡管理系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)。對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時(shí)間，通過(guò)零余額賬戶(hù)辦理向公務(wù)卡的還款手續(xù)。

第二章 發(fā)卡銀行的選擇及公務(wù)卡標(biāo)準(zhǔn)

第七條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“發(fā)卡行”）是指省財(cái)政廳按照《山西省財(cái)政廳預(yù)算單位公務(wù)卡應(yīng)用推廣實(shí)施方案》要求，確定的公務(wù)卡代理銀行。省財(cái)政廳負(fù)責(zé)與發(fā)卡行、銀聯(lián)山西分公司簽訂三方合作協(xié)議。

預(yù)算單位在確定的公務(wù)卡代理銀行范圍內(nèi)，自行選擇一家代理銀行作為本單位公務(wù)卡發(fā)卡行。試點(diǎn)階段，為確保公務(wù)卡的正常使用，預(yù)算單位應(yīng)選擇本單位所在的零余額賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀 1 行作為本單位公務(wù)卡發(fā)卡銀行。隨著公務(wù)卡的推廣，發(fā)卡行與預(yù)算單位零余額賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行可不為同一銀行。

第八條 預(yù)算單位與發(fā)卡行要按照“持卡人員承擔(dān)用卡經(jīng)濟(jì)責(zé)任、發(fā)卡銀行承擔(dān)掛失經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)算單位承擔(dān)公務(wù)還款責(zé)任、財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理”的原則簽訂規(guī)范的代理服務(wù)協(xié)議，并報(bào)省財(cái)政廳備案。

第九條 為了保障金融信息安全，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡的監(jiān)控和管理，公務(wù)卡統(tǒng)一使用“62” 字開(kāi)頭的“銀聯(lián)”標(biāo)準(zhǔn)的信用卡。銀聯(lián)山西分公司要與各發(fā)卡銀行確定統(tǒng)一的公務(wù)卡卡BIN代碼，統(tǒng)一的樣式報(bào)省財(cái)政廳和人民銀行太原中心支行備案。

第十條 公務(wù)卡實(shí)行免費(fèi)開(kāi)卡、免收年費(fèi)、免擔(dān)保、免開(kāi)存款賬戶(hù)、到期免費(fèi)換卡。具有失卡零風(fēng)險(xiǎn)，多種還款方式和一般銀行貸記卡的其他功能，享受發(fā)卡銀行與銀聯(lián)的各項(xiàng)優(yōu)惠活動(dòng)。

第十一條 公務(wù)卡具有20-56天的透支免息期。具體透支免息期按照各發(fā)卡銀行貸記卡相關(guān)規(guī)定辦理。

第三章 公務(wù)卡日常管理

第十二條 公務(wù)卡由省級(jí)預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦。省級(jí)預(yù)算單位工作人員除有涉密任務(wù)外，原則上均應(yīng)在單位統(tǒng)一組織下申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。公務(wù)卡申辦成功并經(jīng)預(yù)算單位確認(rèn)后，由發(fā)卡行負(fù)責(zé)將預(yù)算單位持卡人姓名和卡號(hào)等信息反饋預(yù)算單位統(tǒng)一錄入或?qū)牍珓?wù)卡管理系統(tǒng)。公務(wù)卡管理系統(tǒng)由省財(cái)政廳統(tǒng)一管理和維護(hù)。

第十三條 預(yù)算單位在工作人員新增、調(diào)動(dòng)、離退休時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用手續(xù)，并上報(bào)省財(cái)政廳及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

第十四條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算，公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，單位不承擔(dān)個(gè)人消費(fèi)引致的一切責(zé)任。

第十五條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過(guò)5萬(wàn)元、不少于2萬(wàn)元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。試點(diǎn)階段，公務(wù)卡原則上僅用于辦理人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)。第十六條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況對(duì)其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)通知持卡人和持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)。調(diào)增信用額度須事前商持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)同意。特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿(mǎn)足公務(wù)支付需要時(shí)，持卡人可通過(guò)單位財(cái)務(wù)部門(mén)提前向發(fā)卡行申請(qǐng)臨時(shí)增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過(guò)公務(wù)卡提取現(xiàn)金，只能用于轉(zhuǎn)賬支付。確有特殊需要，應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過(guò)單位財(cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。

第十八條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理。并通知單位財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

第十九條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對(duì)賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶(hù)資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。

第二十條 持卡人對(duì)公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢(xún)。

第四章 公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)程序

第二十一條 對(duì)于差旅、會(huì)議、購(gòu)買(mǎi)等公務(wù)支出，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，先通過(guò)公務(wù)卡結(jié)算，并須取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證。

第二十二條 持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。持卡人辦理公務(wù)卡支出報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)要求填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)審批單，并附有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照單位規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)程序報(bào)銷(xiāo)。

第二十三條 持卡人使用公務(wù)卡支付結(jié)算的公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期前5個(gè)工作日內(nèi)，到所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)。因個(gè)人報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來(lái)的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。

第二十四條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員向單位財(cái)務(wù)部門(mén)提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核批準(zhǔn)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按財(cái)務(wù)部門(mén)規(guī)定補(bǔ)辦報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。第二十五條 單位財(cái)務(wù)人員應(yīng)按以下程序辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)：

（一）單位財(cái)務(wù)人員登陸國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)中的公務(wù)卡管理子系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的公務(wù)卡卡號(hào)、交易日期、消費(fèi)金額和POS簽購(gòu)單流水號(hào)等信息，系統(tǒng)自動(dòng)從銀聯(lián)山西分公司提取公務(wù)卡消費(fèi)信息，財(cái)務(wù)人員查詢(xún)核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

（二）根據(jù)批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)的公務(wù)卡支出，通過(guò)公務(wù)卡管理子系統(tǒng)編制《公務(wù)卡支出報(bào)銷(xiāo)審核明細(xì)表》。該表應(yīng)包含預(yù)算單位名稱(chēng)、報(bào)銷(xiāo)日期和公務(wù)卡號(hào)、持卡人姓名、交易日期、交易金額、POS簽購(gòu)單流水號(hào)、商戶(hù)名稱(chēng)、報(bào)銷(xiāo)金額、經(jīng)濟(jì)科目、用途，以及編制人員、編制時(shí)間、復(fù)核人員、復(fù)核時(shí)間等要素。

辦理還款手續(xù)后，該表將自動(dòng)補(bǔ)充還款憑證編號(hào)、預(yù)算文號(hào)、功能科目、資金渠道、資金性質(zhì)、項(xiàng)目名稱(chēng)、還款日期等要素。

（三）在《公務(wù)卡支出報(bào)銷(xiāo)審核明細(xì)表》基礎(chǔ)上選擇需辦理還款的公務(wù)卡生成《公務(wù)卡還款明細(xì)表》。該表應(yīng)包含還款記錄序號(hào)、預(yù)算單位編號(hào)、預(yù)算單位國(guó)標(biāo)碼、預(yù)算單位名稱(chēng)、發(fā)卡行名稱(chēng)、還款日期、總?cè)藬?shù)、匯總還款金額和公務(wù)卡號(hào)、持卡人姓名、還款金額、還款憑證號(hào)，以及制表人、復(fù)核人、負(fù)責(zé)人等要素。

（四）預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員根據(jù)《公務(wù)卡還款明細(xì)表》簽發(fā)財(cái)政授權(quán)支付指令（支票等支付憑證），其中收款人統(tǒng)一填寫(xiě)持卡人所在單位公務(wù)卡還款過(guò)渡戶(hù)，經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目統(tǒng)一由公務(wù)卡管理系統(tǒng)直接生成。支付指令憑證上將由系統(tǒng)自動(dòng)標(biāo)注“公務(wù)卡”字樣，用于區(qū)別其他授權(quán)支付指令。

（五）預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員將蓋章生效的紙質(zhì)財(cái)政授權(quán)支付指令和《公務(wù)卡還款明細(xì)表》送達(dá)本單位零余額賬戶(hù)代理銀行。同時(shí)將財(cái)政授權(quán)支付指令和《公務(wù)卡還款明細(xì)表》電子信息按照現(xiàn)行國(guó)庫(kù)集中支付網(wǎng)絡(luò)向零余額賬戶(hù)代理銀行傳輸?！豆珓?wù)卡還款明細(xì)表》電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致，預(yù)算單位提交代理銀行的《公務(wù)卡還款明細(xì)表》必須從公務(wù)卡管理系統(tǒng)直接打印，不得另行編輯或下載修改。

第二十六條 批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)的公務(wù)卡支出原則上在免息還款期的前5個(gè)工作日由預(yù)算單位統(tǒng)一辦理還款手續(xù)；對(duì)于確需提前還款的業(yè)務(wù)，預(yù)算單位可及時(shí)簽發(fā)財(cái)政授權(quán)支付指令辦理公務(wù)卡還款手續(xù)。

第二十七條 單位零余額賬戶(hù)代理銀行根據(jù)預(yù)算單位簽發(fā)的支付指令和《公務(wù)卡還款明細(xì)表》，于收到支付指令的當(dāng)日，將資金支付到指定的公務(wù)卡賬戶(hù)。

第二十八條 因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無(wú)法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶(hù)，發(fā)卡行應(yīng)于第二個(gè)工作日上午與預(yù)算單位溝通核實(shí)并重新劃款。3個(gè)工作日內(nèi)仍無(wú)法完成劃款的，須及時(shí)通知預(yù)算單位，由預(yù)算單位按照財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程，進(jìn)行“財(cái)政授權(quán)支付憑證沖退”操作，向零余額賬戶(hù)辦理資金退回手續(xù)，恢復(fù)用款計(jì)劃額度。

第二十九條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷(xiāo)資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)將相應(yīng)款項(xiàng)退回所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)，并由單位財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)退回單位零余額賬戶(hù)。持卡人退款的財(cái)務(wù)審核手續(xù)按所在單位內(nèi)部財(cái)務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第三十條 預(yù)算單位辦理公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)還款和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按照《省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈山西省省級(jí)單位財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)會(huì)計(jì)核算暫行辦法〉的通知》（晉財(cái)庫(kù)［2003］26號(hào)）等規(guī)定執(zhí)行。

第三十一條 發(fā)卡行應(yīng)按照協(xié)議有關(guān)要求，將本行公務(wù)卡持卡人信息以及公務(wù)卡交易信息及時(shí)反饋至銀聯(lián)山西分公司，銀聯(lián)山西分公司應(yīng)當(dāng)向省財(cái)政廳動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)及時(shí)、全面、準(zhǔn)確反饋公務(wù)卡公務(wù)支出明細(xì)信息。

第三十二條 發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡還款信息對(duì)賬單。對(duì)賬單按照預(yù)算科目、日期、姓名、卡號(hào)、還款金額、退回金額等內(nèi)容編制。

第五章 管理職責(zé)

第三十三條 省財(cái)政廳、中國(guó)人民銀行太原中心支行、省級(jí)預(yù)算單位、發(fā)卡行、銀聯(lián)山西分公司、銀商集團(tuán)山西分公司應(yīng)在“山西省公務(wù)卡應(yīng)用推廣工作組”領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，按照《山西省財(cái)政廳預(yù)算單位公務(wù)卡應(yīng)用推廣實(shí)施方案》（晉財(cái)庫(kù)[2007]19號(hào)）中規(guī)定的職責(zé)，進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，共同推進(jìn)省本級(jí)公務(wù)卡應(yīng)用推廣工作的順利發(fā)展。第三十四條 持卡人的主要職責(zé)是：

（一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管使用不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。

（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷(xiāo)，并接受所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)和財(cái)政部門(mén)對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)督管理。

（三）因離職、退休等原因離開(kāi)所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)活動(dòng)中的債權(quán)債務(wù)，及時(shí)歸還公務(wù)卡銀行欠款和辦理停止公務(wù)使用手續(xù)。停止公務(wù)使用后，根據(jù)個(gè)人需要并經(jīng)發(fā)卡行同意，該卡仍可作為個(gè)人信用卡使用。

（四）遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。第三十五條 嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)或查詢(xún)、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款、違規(guī)套現(xiàn)或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷(xiāo)；嚴(yán)禁發(fā)卡行對(duì)外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附則

第三十六條 省級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的相關(guān)制度，制定本單位公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)管理細(xì)則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，并認(rèn)真做好對(duì)本單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。

第三十七條 本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒(méi)有相關(guān)規(guī)定的，由省財(cái)政廳會(huì)同中國(guó)人民銀行太原中心支行負(fù)責(zé)解釋。第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第四篇：?jiǎn)挝还珓?wù)卡管理辦法

附件：

單位公務(wù)卡管理辦法（試行）

第一條為適應(yīng)預(yù)算單位支付結(jié)算管理需要，進(jìn)一步豐富公務(wù)卡品種，健全公務(wù)卡制度體系，根據(jù)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度和銀行卡管理有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱(chēng)單位公務(wù)卡，是指預(yù)算單位指定工作人員持有，僅用于公務(wù)支出與財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)，以單位為還款責(zé)任主體的信用卡。

公務(wù)卡包括單位公務(wù)卡和個(gè)人公務(wù)卡兩類(lèi)。個(gè)人公務(wù)卡是預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于公務(wù)支出與財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)，并與個(gè)人信用記錄相關(guān)聯(lián)的信用卡。

第三條 單位公務(wù)卡采用發(fā)卡行標(biāo)識(shí)代碼（Bank Identification Number, BIN）為“628”開(kāi)頭的人民幣單幣種銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡，卡片正面右上方用中文標(biāo)識(shí)“單位公務(wù)卡”，卡片正面左下方標(biāo)識(shí)持卡人個(gè)人姓名（漢語(yǔ)拼音或英文字母）。單位公務(wù)卡統(tǒng)一采用符合PBOC3.0標(biāo)準(zhǔn)的IC芯片介質(zhì)，禁止發(fā)行純磁條卡。

第四條 預(yù)算單位在公務(wù)卡代理銀行范圍內(nèi)，自行選擇一家銀行作為單位公務(wù)卡發(fā)卡銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)卡銀行）。

第五條 預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)本單位公務(wù)支出實(shí)際情況，指定少 數(shù)特定人員持有單位公務(wù)卡，每單位一般不超過(guò)4人。特殊情況下可酌情增加持卡人數(shù)，原則上不應(yīng)超過(guò)8人。

第六條 單位公務(wù)卡的持卡人應(yīng)為預(yù)算單位正式在編人員。持卡人一人一卡，不允許一人持有多張單位公務(wù)卡。

持卡人因離職、退休等原因離開(kāi)單位時(shí)，預(yù)算單位應(yīng)及時(shí)辦理銷(xiāo)卡手續(xù)。持卡人發(fā)生變更，單位應(yīng)注銷(xiāo)原持卡人卡片，按照標(biāo)準(zhǔn)申卡流程重新指定新持卡人，辦理和使用單位公務(wù)卡。

第七條 單位公務(wù)卡賬戶(hù)信用額度由預(yù)算單位向發(fā)卡銀行提出申請(qǐng)，由發(fā)卡銀行予以核定。

每個(gè)預(yù)算單位的多張單位公務(wù)卡共享一個(gè)賬戶(hù)信用總額度，試點(diǎn)期間總額度上限暫定為50萬(wàn)元人民幣。超過(guò)50萬(wàn)元人民幣總額上限的，應(yīng)經(jīng)單位主管部門(mén)核準(zhǔn)。核準(zhǔn)結(jié)果應(yīng)提供給發(fā)卡銀行。

預(yù)算單位可在總額度內(nèi)，協(xié)商發(fā)卡銀行調(diào)劑分配各張卡的卡片信用額度。賬戶(hù)總額度不能滿(mǎn)足公務(wù)支付臨時(shí)需要時(shí)，預(yù)算單位可向發(fā)卡銀行申請(qǐng)臨時(shí)調(diào)額。臨時(shí)調(diào)額有關(guān)情況要報(bào)單位主管部門(mén)備案。臨時(shí)調(diào)額期限屆滿(mǎn)，發(fā)卡銀行應(yīng)及時(shí)恢復(fù)其原有額度。

第八條 單位公務(wù)卡由預(yù)算單位承擔(dān)還款責(zé)任。

第九條單位公務(wù)卡只能用于公務(wù)支出，禁止用于個(gè)人支出，禁止分期付款，禁止存取現(xiàn)金，不產(chǎn)生積分或發(fā)卡銀行用卡紅利返還。

第十條 單位公務(wù)卡和個(gè)人公務(wù)卡都適用于公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算 目錄所規(guī)定的結(jié)算項(xiàng)目。發(fā)行單位公務(wù)卡后，個(gè)人公務(wù)卡主要用于結(jié)算差旅費(fèi)支出項(xiàng)目，單位公務(wù)卡主要用于結(jié)算差旅費(fèi)之外的其他支出項(xiàng)目。

第十一條 單位公務(wù)卡和個(gè)人公務(wù)卡均可在線(xiàn)下、線(xiàn)上渠道（網(wǎng)上購(gòu)買(mǎi)商品或服務(wù)等）支付結(jié)算。單位公務(wù)卡用于線(xiàn)下交易必須采用“密碼+簽名”方式進(jìn)行核驗(yàn)。線(xiàn)下交易的銷(xiāo)售點(diǎn)終端（Point of Sale, POS）簽購(gòu)單、線(xiàn)上交易的記錄憑據(jù)等，可作為輔助報(bào)銷(xiāo)憑證。商戶(hù)發(fā)票為必備報(bào)銷(xiāo)憑證。

第十二條 單位公務(wù)卡使用現(xiàn)行代理銀行公務(wù)卡支持系統(tǒng)（或財(cái)政部門(mén)國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng)的公務(wù)卡模塊）進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)，并納入財(cái)政部門(mén)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控范圍。報(bào)銷(xiāo)和動(dòng)態(tài)監(jiān)控有關(guān)規(guī)定參照個(gè)人公務(wù)卡執(zhí)行。

第十三條預(yù)算單位應(yīng)在單位公務(wù)卡免息還款期內(nèi)完成報(bào)銷(xiāo)還款工作，逾期產(chǎn)生的利息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用均由單位承擔(dān)。但持卡人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)提請(qǐng)辦理單位公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

第十四條 單位公務(wù)卡被盜或遺失，持卡人應(yīng)及時(shí)聯(lián)系發(fā)卡銀行辦理掛失，并向單位報(bào)告。掛失不及時(shí)造成的損失，由持卡人承擔(dān)主要責(zé)任。

第十五條 預(yù)算單位應(yīng)積極配合發(fā)卡銀行加強(qiáng)單位公務(wù)卡風(fēng)險(xiǎn)控制，嚴(yán)格制定有關(guān)內(nèi)部管理制度，特別是明確與持卡人在保管、使用、報(bào)銷(xiāo)，以及卡片發(fā)生遺失盜刷等情況下的責(zé)任關(guān)系。第十六條 財(cái)政部門(mén)在單位公務(wù)卡管理中的主要職責(zé)是：

（一）組織制定單位公務(wù)卡管理有關(guān)制度規(guī)定，組織管理單位公務(wù)卡試點(diǎn)和推廣工作。

（二）指導(dǎo)和督促發(fā)卡銀行按照單位公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，做好有關(guān)服務(wù)工作。

（三）管理預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)單位公務(wù)卡的消費(fèi)支出和報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)控管理，對(duì)重大問(wèn)題進(jìn)行調(diào)研和核查處理。

（四）協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)，解決單位公務(wù)卡實(shí)施中的有關(guān)政策銜接問(wèn)題，并協(xié)同推動(dòng)改善公務(wù)卡受理環(huán)境。

第十七條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)在單位公務(wù)卡管理中的主要職責(zé)是：

（一）配合同級(jí)財(cái)政部門(mén)制定單位公務(wù)卡管理有關(guān)制度規(guī)定，共同推動(dòng)單位公務(wù)卡實(shí)施工作。

（二）加強(qiáng)對(duì)單位公務(wù)卡的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和管理，引導(dǎo)發(fā)卡銀行、收單機(jī)構(gòu)、銀行卡清算機(jī)構(gòu)不斷加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用、受理環(huán)境建設(shè)。

第十八條 預(yù)算單位在單位公務(wù)卡管理中的主要職責(zé)是：

（一）選擇單位公務(wù)卡發(fā)卡銀行，簽訂單位公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。

（二）確定本單位單位公務(wù)卡的持卡人，組織統(tǒng)一辦理單位公務(wù)卡，合理分配信用額度，并做好離職、變更等情況下的單位公務(wù)卡管理工作。

（三）制定單位公務(wù)卡內(nèi)部管理規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)單位公務(wù)卡持卡人的培訓(xùn)和管理，防范持卡用卡風(fēng)險(xiǎn)。

（四）及時(shí)辦理單位公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)還款和資金退回等業(yè)務(wù)，做好有關(guān)賬務(wù)處理及對(duì)賬工作。

（五）配合財(cái)政部門(mén)做好單位公務(wù)卡監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作。

第十九條 發(fā)卡銀行在單位公務(wù)卡管理中的主要職責(zé)是：

（一）主動(dòng)向中國(guó)銀聯(lián)申請(qǐng)單位公務(wù)卡專(zhuān)用卡BIN，確保單位公務(wù)卡與個(gè)人公務(wù)卡的卡BIN分離管理。

（二）按照本辦法規(guī)定及與預(yù)算單位簽訂的單位公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為單位及持卡人提供辦卡、使用、掛失、注銷(xiāo)、資金信息反饋等方面的服務(wù)。

（三）按照財(cái)政部門(mén)有關(guān)政策要求，加強(qiáng)與單位公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)，及時(shí)反饋動(dòng)態(tài)監(jiān)控所需信息，并確保信息傳送的準(zhǔn)確性和保密性。

（四）配合財(cái)政部門(mén)做好有關(guān)單位公務(wù)卡業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)送工作。

（五）加強(qiáng)對(duì)員工的公務(wù)卡業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提升公務(wù)卡服務(wù)水平。積極擴(kuò)大線(xiàn)下、線(xiàn)上商戶(hù)范圍，不斷改善公務(wù)卡受理環(huán)境。

第二十條 銀行卡清算機(jī)構(gòu)在單位公務(wù)卡管理中的主要職責(zé)是：

（一）負(fù)責(zé)單位公務(wù)卡BIN的分配管理和發(fā)卡銀行卡面設(shè)計(jì)的審核。

（二）確保轉(zhuǎn)接清算系統(tǒng)的平穩(wěn)運(yùn)行。

（三）配合財(cái)政部門(mén)做好有關(guān)單位公務(wù)卡業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)送工作。

（四）配合財(cái)政部門(mén)、中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、發(fā)卡銀行開(kāi)展單位公務(wù)卡的宣傳推廣工作。

第二十一條 持卡人在單位公務(wù)卡管理中的主要職責(zé)是：

（一）按規(guī)定持有單位公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行單位公務(wù)卡有關(guān)使用規(guī)定，規(guī)范用卡行為，防范支付風(fēng)險(xiǎn)。

（三）按照單位有關(guān)內(nèi)部管理規(guī)定，及時(shí)申請(qǐng)辦理單位公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)。

第二十二條 本辦法由財(cái)政部會(huì)同中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第二十三條 本辦法自2016年2月1日起實(shí)施。

第五篇：安徽省省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡使用管理暫行辦法

安徽省省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡

使用管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為深化和完善財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度，規(guī)范預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，減少現(xiàn)金使用量，提高支出透明度，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，根據(jù)?安徽省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)?安徽省財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試行方案?的通知?（皖政辦?2001?48號(hào)）、和?銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法?（銀發(fā)?1999?17號(hào)）、?支付結(jié)算辦法?（銀發(fā)?1997?393號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，參照中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理的有關(guān)規(guī)定，制定本暫行辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)公務(wù)卡，是指預(yù)算單位工作人員持有，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的信用卡。

第三條 省直預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)和5萬(wàn)元（以人民幣為單位，下同）以下的零星購(gòu)買(mǎi)支出等，能夠滿(mǎn)足公務(wù)卡受理?xiàng)l件的，均應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。省級(jí)預(yù)算單位應(yīng)積極擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，盡量減少現(xiàn)金支出。

第四條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“發(fā)卡行”），是指辦理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行，預(yù)算單位在確定的代理銀行范圍內(nèi)，自行選擇本單位公務(wù)卡的發(fā)卡行。

第五條 與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)、銀行劃款和動(dòng)態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過(guò)專(zhuān)門(mén)的公務(wù)卡支持系統(tǒng)輔助辦理。

第六條 持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱(chēng)持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

第七條 預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡支持系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)。對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時(shí)間，通過(guò)零余額賬戶(hù)辦理向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。

第二章 公務(wù)卡日常管理

第八條 公務(wù)卡由省直預(yù)算單位組織本單位工作人員統(tǒng)一向發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，申辦成功并經(jīng)預(yù)算單位核實(shí)確認(rèn)后，發(fā)卡行將預(yù)算單位持卡人姓名和卡號(hào)等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡支持系統(tǒng)進(jìn)行管理。

第九條 預(yù)算單位工作人員有新增、調(diào)動(dòng)和退休等情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)與發(fā)卡行進(jìn)行聯(lián)系，申請(qǐng)辦理新增或停用注銷(xiāo)公務(wù)卡的相關(guān)手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。

第十條 公務(wù)卡應(yīng)當(dāng)使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡。試點(diǎn)階段，公務(wù)卡原則上僅用于辦理人民幣支出結(jié)算業(yè)務(wù)。

第十一條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。

第十二條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過(guò)5萬(wàn)元、不少于2萬(wàn)元人民幣。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。

第十三條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況對(duì)其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)通知持卡人和持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)。其中，調(diào)增信用額度的，須事前經(jīng)持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)同意。

第十四條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的掛失和補(bǔ)辦等事項(xiàng)，由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，并通過(guò)單位財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。

第十五條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對(duì)賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶(hù)資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。

第十六條 持卡人對(duì)公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢(xún)。

第三章 公務(wù)卡支付管理

第十七條 對(duì)于差旅、會(huì)議、購(gòu)買(mǎi)等公務(wù)支出，使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通過(guò)公務(wù)卡結(jié)算，并取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證。持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。

第十八條 原則上同一持卡人信用消費(fèi)單筆不得超過(guò)2萬(wàn)元，月透支余額不得超過(guò)5萬(wàn)元。

第十九條 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿(mǎn)足公務(wù)支付需要時(shí)，持卡人可通過(guò)單位財(cái)務(wù)部門(mén)提前向發(fā)卡行申請(qǐng)臨時(shí)增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過(guò)公務(wù)卡提取現(xiàn)金。確因特殊需要，應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過(guò)單位財(cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。

第四章 公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理

第二十一條 持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，到所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)。因個(gè)人報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來(lái)的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。

第二十二條 持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)要求填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)審批單，并附有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照單位規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)程序報(bào)請(qǐng)審批。

第二十三條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員向單位財(cái)務(wù)部門(mén)提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核批準(zhǔn)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入持卡人公務(wù)卡，待持卡人返回單位后按財(cái)務(wù)部門(mén)規(guī)定時(shí)間及時(shí)補(bǔ)辦報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

第二十四條 單位財(cái)務(wù)人員登錄公務(wù)卡支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期和消費(fèi)金額等信息，查詢(xún)核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后準(zhǔn)予報(bào)銷(xiāo)。

第二十五條 單位財(cái)務(wù)人員對(duì)批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)的公務(wù)卡消費(fèi)支出，按以下規(guī)定辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)：

（一）通過(guò)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，編制“還款明細(xì)表”，生成“還款匯總表”，并以電子文檔形式將“還款匯總表”及“還款明細(xì)表”提交發(fā)卡行。

（二）預(yù)算單位根據(jù)“還款匯總表”確定支付金額，填寫(xiě)財(cái)政授權(quán)支付電子信息，在用途欄注明“公務(wù)卡消費(fèi)”字樣，傳支付中心審核。審核通過(guò)后，預(yù)算單位填寫(xiě)銀行結(jié)算憑證，附加蓋單位財(cái)務(wù)公章的“還款匯總表”，通知發(fā)卡行向指定的公務(wù)卡還款。

（三）原則上應(yīng)在公務(wù)卡免息還款期的前三個(gè)工作日內(nèi)，統(tǒng)一辦理報(bào)銷(xiāo)資金的還款手續(xù)；對(duì)于確需提前還款的業(yè)務(wù)，預(yù)算單位可及時(shí)簽發(fā)銀行結(jié)算憑證辦理公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。

第二十六條 “還款明細(xì)表”應(yīng)包含流水號(hào)、預(yù)算單位組織機(jī)構(gòu)代碼、零余額賬戶(hù)賬號(hào)、持卡人姓名、公務(wù)卡號(hào)、交易日期、交易金額、報(bào)銷(xiāo)金額、商戶(hù)名稱(chēng)、預(yù)算管理類(lèi)型、預(yù)算科目（功能分類(lèi)和經(jīng)濟(jì)分類(lèi)）、支出類(lèi)型、用途、創(chuàng)建用戶(hù)、創(chuàng)建時(shí)間、復(fù)核用戶(hù)、復(fù)核時(shí)間、處理狀態(tài)等要素。

第二十七條 “還款匯總表”在“還款明細(xì)表”基礎(chǔ)上生成，應(yīng)包含還款記錄序號(hào)、持卡人姓名、公務(wù)卡號(hào)、報(bào)銷(xiāo)金額、預(yù)算科目（功能分類(lèi)、經(jīng)濟(jì)分類(lèi)）、支票號(hào)碼、匯總還款金額等要素。

第二十八條 “還款匯總表”電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致。預(yù)算單位提交發(fā)卡行的“還款匯總表”必須從公務(wù)卡支持系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款匯總表”。

第二十九條 預(yù)算單位填寫(xiě)所有用于公務(wù)卡還款的財(cái)政授權(quán)支付電子信息和銀行結(jié)算憑證時(shí)，“收款人”統(tǒng)一填寫(xiě)持卡人所在單位名稱(chēng)。

第三十條 代理銀行根據(jù)預(yù)算單位簽發(fā)的銀行結(jié)算憑證和“還款匯總表”信息，于收到結(jié)算憑證的當(dāng)日，將資金支付到公務(wù)卡賬戶(hù)。

第三十一條 因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無(wú)法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶(hù)的，發(fā)卡行應(yīng)于第二個(gè)工作日上午與預(yù)算單位溝通核實(shí)并重新劃款。3個(gè)工作日內(nèi)仍無(wú)法完成劃款的，須及時(shí)通知預(yù)算單位，由預(yù)算單位按照財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程，簽發(fā)?財(cái)政授權(quán)支付更正（退回）通知書(shū)?，向單位零余額賬戶(hù)辦理資金退回手續(xù)。

第三十二條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷(xiāo)資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)將相應(yīng)款項(xiàng)退回所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)，并由單位財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)退回零余額賬戶(hù)。持卡人退款的財(cái)務(wù)審核手續(xù)按所在單位內(nèi)部財(cái)務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條 預(yù)算單位辦理公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按照?安徽省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)?安徽省財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)會(huì)計(jì)核算暫行辦法?的通知?（財(cái)庫(kù)?2001?1037號(hào)）等規(guī)定執(zhí)行。

第三十四條 發(fā)卡行應(yīng)當(dāng)按財(cái)政部門(mén)要求，向財(cái)政部門(mén)及時(shí)、準(zhǔn)確、全面反饋零余額賬戶(hù)向公務(wù)卡還款的支付信息，以及該筆報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)所對(duì)應(yīng)的公務(wù)卡明細(xì)消費(fèi)信息。

第三十五條 發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)信息對(duì)賬單。對(duì)賬單按預(yù)算科目，日期、姓名、卡號(hào)、報(bào)銷(xiāo)金額、退回金額等內(nèi)容編制。

第五章 管理職責(zé)

第三十六條 財(cái)政部門(mén)在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

（一）會(huì)同人民銀行合肥中心支行組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織管理省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡試點(diǎn)和實(shí)施工作。

（二）指導(dǎo)和督促發(fā)卡行按照雙方簽署的協(xié)議，做好公務(wù)卡實(shí)施的系統(tǒng)建設(shè)、信息傳遞和資金還款等項(xiàng)工作。

（三）管理國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡項(xiàng)下的公務(wù)消費(fèi)支出和報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)控管理，對(duì)重大問(wèn)題進(jìn)行調(diào)研或組織核查。

（四）協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)，解決公務(wù)卡實(shí)施中的有關(guān)政策銜接問(wèn)題，并協(xié)同推動(dòng)銀行卡受理環(huán)境的改善和銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

第三十七條 人民銀行合肥中心支行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

（一）配合財(cái)政部門(mén)組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡實(shí)施工作。

（二）加強(qiáng)對(duì)發(fā)卡行在公務(wù)卡應(yīng)用推廣方面的指導(dǎo)和管理，引導(dǎo)推動(dòng)發(fā)卡行不斷加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用方面的軟、硬件設(shè)施建設(shè)。

（三）加強(qiáng)與有關(guān)方面的協(xié)調(diào)配合，落實(shí)與公務(wù)卡有關(guān)的配套措施建設(shè)，推動(dòng)有關(guān)方面共同創(chuàng)造良好的公務(wù)卡用卡環(huán)境。

第三十八條 預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

（一）選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。

（二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動(dòng)、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。

（三）督促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡項(xiàng)下公務(wù)消費(fèi)支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（四）通過(guò)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請(qǐng)報(bào)銷(xiāo)的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時(shí)下載保存報(bào)銷(xiāo)還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)還款情況進(jìn)行對(duì)賬。

（五）配合財(cái)政部門(mén)做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。

第三十九條 發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

（一）加強(qiáng)與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)，積極擴(kuò)大銀行卡機(jī)具布設(shè)范圍，規(guī)范有關(guān)銀行卡機(jī)具使用和銀行卡消費(fèi)信息的收集、存儲(chǔ)、傳送等方面的管理，提供良好的公務(wù)卡使用環(huán)境。

（二）按照與財(cái)政部門(mén)所簽訂協(xié)議的要求定制公務(wù)卡，在試點(diǎn)初期開(kāi)發(fā)維護(hù)或協(xié)助維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確為財(cái)政部門(mén)傳送零余額賬戶(hù)資金支付及公務(wù)卡中的公務(wù)消費(fèi)支出等動(dòng)態(tài)監(jiān)控信息，并確保信息傳送的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和保密性。

（三）按照與預(yù)算單位簽訂的公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，為公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。

（四）按照本辦法規(guī)定，與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷(xiāo)等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時(shí)向持卡人反饋資金還款信息。

第四十條 預(yù)算單位工作人員除有涉密任務(wù)外，原則上均應(yīng)在單位統(tǒng)一組織下申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。持卡人的主要職責(zé)：

（一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善或還款不及時(shí)等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。

（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷(xiāo)，并接受財(cái)政部門(mén)和所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)控管理。

（三）及時(shí)歸還公務(wù)卡項(xiàng)下銀行欠款。因離職、退休等原因離開(kāi)所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，并停止其公務(wù)卡的使用。

（四）遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。

第四十一條 嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)或查詢(xún)、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷(xiāo)；嚴(yán)禁發(fā)卡行對(duì)外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附 則

第四十二條 試點(diǎn)階段，發(fā)卡行應(yīng)為預(yù)算單位零余額賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)行。

第四十三條 試點(diǎn)階段，對(duì)于特殊情況的，經(jīng)單位財(cái)務(wù)部門(mén)審核同意。工作人員可向單位財(cái)務(wù)預(yù)借現(xiàn)金支付，并按現(xiàn)行財(cái)務(wù)規(guī)定辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

第四十四條 省直預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財(cái)務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定本單位公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)管理細(xì)則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，并認(rèn)真做好對(duì)本單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。

第四十五條 本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒(méi)有相關(guān)規(guī)定的，由省財(cái)政廳會(huì)同人民銀行合肥中心支行負(fù)責(zé)解釋。

第四十六條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。