第一篇：湖南省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理試行辦法

湖南省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理試行辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步深化國庫集中支付制度改革，規(guī)范我省預(yù)算單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，減少現(xiàn)金支付，提高支付透明度，加強(qiáng)財政監(jiān)督，方便預(yù)算單位用款，根據(jù)《財政部中國人民銀行關(guān)于印發(fā)<中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法>的通知》（財庫[2007]63號）以及省政府批準(zhǔn)的試點(diǎn)方案，結(jié)合我省銀行卡發(fā)卡及受理環(huán)境等實際情況制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為省級預(yù)算單位在職職工發(fā)放，具有透支功能，主要用于公務(wù)活動開支和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的一種貸記卡（信用卡）。

第三條 公務(wù)卡結(jié)算的適用范圍為預(yù)算單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)和2萬元（以人民幣為單位，下同）以下的零星購買支出等。在預(yù)算單位公務(wù)支出中，按規(guī)定須通過財政直接支付和財政授權(quán)轉(zhuǎn)賬支付的財政支出，仍按國庫集中支付的有關(guān)要求辦理。我省省級預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)銀行卡受理環(huán)境等情況，普及及規(guī)范公務(wù)刷卡行為，逐步實現(xiàn)公務(wù)支出的無現(xiàn)金支付和支付信息的電子化管理。

第四條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡稱“發(fā)卡行”）是指辦理省級國庫集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行。為了保障國庫集中支付的順利清算和公務(wù)卡業(yè)務(wù)的有序運(yùn)作，我省規(guī)定實行國庫集中支付的省級預(yù)算單位必須選擇本單位零余額賬戶開戶行作為公務(wù)卡發(fā)卡行。

第五條 持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱“持卡人”）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。

第六條 預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)財務(wù)管理要求，認(rèn)真審核公務(wù)卡消費(fèi)報銷事項。對于批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)及時通過國庫集中支付系統(tǒng)辦理公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。

第二章 公務(wù)卡日常管理

第七條 公務(wù)卡由省級預(yù)算單位組織本單位在職職工向發(fā)卡行申辦。公務(wù)卡申辦成功后，由發(fā)卡行將持卡人姓名、卡號、授信額度等信息錄入至國庫集中支付系統(tǒng)，最終由預(yù)算單位在國庫集中支付系統(tǒng)中予以核實并確認(rèn)。

第八條 預(yù)算單位在工作人員新增、調(diào)動、退休時，應(yīng)及時組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)，最終由預(yù)算單位在國庫集中支付系統(tǒng)中予以核實并確認(rèn)?，F(xiàn)有工作人員涉及本單位內(nèi)部部門變動時，由預(yù)算單位在國庫集中支付系統(tǒng)中予以修改并確認(rèn)。第九條 為保障金融信息和公務(wù)信息安全，我省推行的公務(wù)卡一律采用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡。

第十條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。持卡人因公務(wù)支出需要，根據(jù)公務(wù)卡受理環(huán)境和單位財務(wù)規(guī)定，先以個人名義進(jìn)行刷卡消費(fèi)，并取得相應(yīng)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證。在公務(wù)刷卡消費(fèi)尚未審核報銷之前，刷卡消費(fèi)行為仍屬個人消費(fèi)行為。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個人消費(fèi)，但不得向單位辦理財務(wù)報銷手續(xù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引起的一切責(zé)任。

第十一條 公務(wù)卡的信用額度由預(yù)算單位根據(jù)銀行信用卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先消費(fèi)，后還款。

第十二條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況對其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時通知持卡人和持卡人所在單位財務(wù)部門。其中，調(diào)增信用額度的，須事前征得持卡人所在單位財務(wù)部門同意。

第十三條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項由個人自行聯(lián)系發(fā)卡行申請辦理，發(fā)卡行審核申請后重新發(fā)卡。發(fā)卡行應(yīng)根據(jù)重新發(fā)卡情況在公務(wù)卡支持系統(tǒng)中更新公務(wù)卡相關(guān)信息并及時通知預(yù)算單位財務(wù)部門在國庫集中支付系統(tǒng)中予以核實并確認(rèn)。

第十四條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。第十五條 持卡人對公務(wù)消費(fèi)交易產(chǎn)生疑問，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定提出交易查詢。

第三章 公務(wù)卡支付管理

第十六條 對于差旅、購買等公務(wù)支出，使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡結(jié)算，并須取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證。持卡人所在單位財務(wù)部門對于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。

第十七條 原則上持卡人信用消費(fèi)金額單筆不得超過2萬元。

第十八條 特殊情況下若公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時，持卡人可通過單位財務(wù)部門提前向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十九條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金進(jìn)行消費(fèi)。情況特殊確需辦理現(xiàn)金借款的，經(jīng)單位財務(wù)部門批準(zhǔn)同意后，由借款人辦妥借款手續(xù)，財務(wù)部門將借款資金劃轉(zhuǎn)借款人公務(wù)卡。因無法使用公務(wù)卡結(jié)算或其它原因致使持卡人在公務(wù)活動中墊付現(xiàn)金的，財務(wù)部門在進(jìn)行合規(guī)性審核后，報銷時將資金劃轉(zhuǎn)持卡人賬戶，不以現(xiàn)金方式支付。未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。

第四章 公務(wù)卡財務(wù)報銷管理

第二十條 持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)的各項公務(wù)支出應(yīng)在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，到所在單位財務(wù)部門報銷。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；特殊情況下，如職工及時申請報銷但因單位財務(wù)部門報銷不及時的原因?qū)е碌牧P息、滯納金等，公務(wù)卡的還款責(zé)任人有權(quán)要求直接責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)損失。預(yù)算單位應(yīng)制定本單位內(nèi)部的公務(wù)卡管理辦法，對公務(wù)卡報銷的時間以及一些特殊情況的處理作出具體規(guī)定。

第二十一條 持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照所在單位財務(wù)部門要求填寫報銷審批單，并附有關(guān)財務(wù)報銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照單位規(guī)定的財務(wù)報銷程序報請審批。

第二十二條 單位財務(wù)人員登錄國庫集中支付系統(tǒng)，根據(jù)持卡人姓名、交易日期、消費(fèi)金額等信息，查詢核對公務(wù)消費(fèi)的真實性，審核確認(rèn)后通過國庫集中支付系統(tǒng)生成授權(quán)支付令交代理銀行辦理報銷還款。

第二十三條 代理銀行應(yīng)于收到預(yù)算單位簽發(fā)的授權(quán)支付令當(dāng)日，將資金支付到公務(wù)卡賬戶。因特殊原因當(dāng)日無法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，也應(yīng)及時與預(yù)算單位溝通辦理劃轉(zhuǎn)事項，并負(fù)責(zé)處理可能對持卡人賬戶所造成的影響。第二十四條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員向單位財務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，并辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財務(wù)部門審核批準(zhǔn)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人返回單位后向財務(wù)部門補(bǔ)辦報銷手續(xù)。

第二十五條 預(yù)算單位辦理公務(wù)卡借款報銷和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按照《湖南省財政國庫集中支付改革會計核算暫行辦法》（湘財庫［2002］28號）等規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條 發(fā)卡行應(yīng)以電子形式按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡報銷對賬信息。

第五章 管理職責(zé)

第二十七條 湖南省財政廳在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）會同人民銀行長沙中心支行組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度和規(guī)定，組織管理全省預(yù)算單位公務(wù)卡試點(diǎn)和實施工作。

（二）督促發(fā)卡行按與預(yù)算單位簽訂的協(xié)議做好公務(wù)卡資金還款及公務(wù)卡支持系統(tǒng)的開發(fā)與運(yùn)維等工作。

（三）管理國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對省級預(yù)算單位公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)支出和報銷事項進(jìn)行監(jiān)控管理，對重大問題進(jìn)行調(diào)研或組織核查。

（四）協(xié)調(diào)有關(guān)部門解決公務(wù)卡實施中的有關(guān)政策銜接問題，并協(xié)同推動銀行卡受理環(huán)境的改善和銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展。第二十八條 人民銀行長沙中心支行在公務(wù)卡管理中的主要職責(zé)是：

（一）配合省財政廳組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度和規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡改革實施工作。

（二）加強(qiáng)對發(fā)卡行在公務(wù)卡應(yīng)用推廣方面的指導(dǎo)和管理，引導(dǎo)推動發(fā)卡行不斷加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用方面的軟、硬件設(shè)施建設(shè)。

（三）加強(qiáng)與有關(guān)方面的協(xié)調(diào)配合，落實與公務(wù)卡有關(guān)的配套措施建設(shè)，推動有關(guān)方面共同創(chuàng)造良好的公務(wù)卡用卡環(huán)境。

（四）督促銀聯(lián)公司及各商業(yè)銀行逐步改進(jìn)POS機(jī)具功能，使之能向財政部門反饋公務(wù)消費(fèi)明細(xì)信息。

第二十九條 預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）組織本單位在職職工辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。

（二）督促本單位持卡人及時辦理公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)支出的財務(wù)報銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（三）通過國庫集中支付系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請報銷的公務(wù)消費(fèi)信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還款等業(yè)務(wù)。做好報銷還款相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報銷還款情況進(jìn)行對賬。

（四）配合省財政廳做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。第三十條 發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）加強(qiáng)與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范制定和信息系統(tǒng)建設(shè)，積極擴(kuò)大銀行卡機(jī)具布設(shè)范圍，規(guī)范有關(guān)銀行卡機(jī)具使用和銀行卡消費(fèi)信息的收集、存儲、傳送等方面的管理，提供良好的公務(wù)卡使用環(huán)境。

（二）按照省財政廳的要求定制公務(wù)卡，開發(fā)和維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，將相關(guān)信息傳遞至國庫集中支付系統(tǒng)中，并確保信息傳遞的及時性、準(zhǔn)確性和保密性。

（三）為預(yù)算單位在職職工辦理公務(wù)卡，維護(hù)本行公務(wù)卡異動及相關(guān)公務(wù)消費(fèi)信息，為公務(wù)卡報銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。

（四）按照本辦法規(guī)定，與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時向持卡人反饋資金異動信息。

第三十一條 中國銀聯(lián)股份有限公司湖南分公司在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）做好公務(wù)卡消費(fèi)信息查詢系統(tǒng)的開發(fā)，配合省財政廳完成與國庫集中支付系統(tǒng)的系統(tǒng)改造，確保預(yù)算單位實現(xiàn)對公務(wù)支出的監(jiān)督管理。

（二）配合省財政廳、人民銀行長沙中心支行組織落實有關(guān)公務(wù)卡管理的制度和規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡在全省的實施推廣。

（三）積極改善公務(wù)卡受理環(huán)境，加大POS機(jī)投放力度，加強(qiáng)對商戶收銀人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高商戶受理銀行卡的普及率。

（四）優(yōu)化跨行交易網(wǎng)絡(luò)，確?？缧薪灰拙W(wǎng)絡(luò)的可靠性、安全性，提高交易成功率。

第三十二條 省級預(yù)算單位在職職工除有涉密任務(wù)外，原則上均應(yīng)在單位組織下申請辦理公務(wù)卡。持卡人的主要職責(zé)是：

（一）按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。

（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受財政部門和所在單位財務(wù)部門對公務(wù)支出的監(jiān)控管理。

（三）及時歸還公務(wù)卡銀行欠款。因離職、退休等原因離開所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡債權(quán)債務(wù)，并停止公務(wù)卡的使用。

（四）遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。

第三十三條 嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)、泄漏持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款、將非公務(wù)支出用于公務(wù)報銷；嚴(yán)禁發(fā)卡行對外泄漏與公務(wù)卡有關(guān)的各種數(shù)據(jù)和資料。違反規(guī)定的，追究相關(guān)人員的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究其刑事責(zé)任。

第六章 附則

第三十四條 在尚未具備刷卡消費(fèi)條件的地點(diǎn)進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)，經(jīng)單位財務(wù)部門同意后可以實行現(xiàn)金結(jié)算。

第三十五條 省級預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定本單位公務(wù)卡報銷管理細(xì)則，加強(qiáng)財務(wù)管理，并認(rèn)真做好對本單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。

第三十六條 本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有相關(guān)規(guī)定的，由湖南省財政廳會同人民銀行長沙中心支行負(fù)責(zé)解釋。

第三十七條 試點(diǎn)單位自文到之日起試行，其他省級單位自公務(wù)卡改革啟動之日起試行。

第二篇：山西省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法

山西省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法

（省財政廳、人行太原中心支行文件 晉財庫【2007】33號）

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步深化國庫集中支付制度改革，規(guī)范省級預(yù)算單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高支付透明度，加強(qiáng)財政監(jiān)督，規(guī)范預(yù)算單位財務(wù)管理，根據(jù)《山西省財政國庫管理制度改革試點(diǎn)實施方案》（晉政辦發(fā)[2003]47號）、《山西省財政廳預(yù)算單位公務(wù)卡應(yīng)用推廣實施方案》（晉財庫[2007]19號）及《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（財庫[2007]63號）、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》（銀發(fā)[1999]17號）、《支付結(jié)算辦法》（銀發(fā)[1997]393號）等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指省級預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。

第三條 省級預(yù)算單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待費(fèi)和5萬元（以人民幣為單位，下同）以下的零星購買支出等，一般應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。試點(diǎn)階段，因銀行卡受理環(huán)境等因素影響，可以采取公務(wù)卡結(jié)算方式為主，現(xiàn)金結(jié)算方式為輔的并行模式。隨著銀行卡受理環(huán)境的不斷改善，預(yù)算單位應(yīng)積極擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，減少現(xiàn)金的使用。

第四條 公務(wù)卡管理的信息維護(hù)、財務(wù)報銷、銀行劃款和動態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過財政國庫管理系統(tǒng)中的公務(wù)卡管理子系統(tǒng)辦理。

第五條 持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。

第六條 預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡管理系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報銷事項。對于批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時間，通過零余額賬戶辦理向公務(wù)卡的還款手續(xù)。

第二章 發(fā)卡銀行的選擇及公務(wù)卡標(biāo)準(zhǔn)

第七條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡稱“發(fā)卡行”）是指省財政廳按照《山西省財政廳預(yù)算單位公務(wù)卡應(yīng)用推廣實施方案》要求，確定的公務(wù)卡代理銀行。省財政廳負(fù)責(zé)與發(fā)卡行、銀聯(lián)山西分公司簽訂三方合作協(xié)議。

預(yù)算單位在確定的公務(wù)卡代理銀行范圍內(nèi)，自行選擇一家代理銀行作為本單位公務(wù)卡發(fā)卡行。試點(diǎn)階段，為確保公務(wù)卡的正常使用，預(yù)算單位應(yīng)選擇本單位所在的零余額賬戶開戶銀 1 行作為本單位公務(wù)卡發(fā)卡銀行。隨著公務(wù)卡的推廣，發(fā)卡行與預(yù)算單位零余額賬戶開戶行可不為同一銀行。

第八條 預(yù)算單位與發(fā)卡行要按照“持卡人員承擔(dān)用卡經(jīng)濟(jì)責(zé)任、發(fā)卡銀行承擔(dān)掛失經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、預(yù)算單位承擔(dān)公務(wù)還款責(zé)任、財政部門負(fù)責(zé)監(jiān)督管理”的原則簽訂規(guī)范的代理服務(wù)協(xié)議，并報省財政廳備案。

第九條 為了保障金融信息安全，加強(qiáng)對公務(wù)卡的監(jiān)控和管理，公務(wù)卡統(tǒng)一使用“62” 字開頭的“銀聯(lián)”標(biāo)準(zhǔn)的信用卡。銀聯(lián)山西分公司要與各發(fā)卡銀行確定統(tǒng)一的公務(wù)卡卡BIN代碼，統(tǒng)一的樣式報省財政廳和人民銀行太原中心支行備案。

第十條 公務(wù)卡實行免費(fèi)開卡、免收年費(fèi)、免擔(dān)保、免開存款賬戶、到期免費(fèi)換卡。具有失卡零風(fēng)險，多種還款方式和一般銀行貸記卡的其他功能，享受發(fā)卡銀行與銀聯(lián)的各項優(yōu)惠活動。

第十一條 公務(wù)卡具有20-56天的透支免息期。具體透支免息期按照各發(fā)卡銀行貸記卡相關(guān)規(guī)定辦理。

第三章 公務(wù)卡日常管理

第十二條 公務(wù)卡由省級預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦。省級預(yù)算單位工作人員除有涉密任務(wù)外，原則上均應(yīng)在單位統(tǒng)一組織下申請辦理公務(wù)卡。公務(wù)卡申辦成功并經(jīng)預(yù)算單位確認(rèn)后，由發(fā)卡行負(fù)責(zé)將預(yù)算單位持卡人姓名和卡號等信息反饋預(yù)算單位統(tǒng)一錄入或?qū)牍珓?wù)卡管理系統(tǒng)。公務(wù)卡管理系統(tǒng)由省財政廳統(tǒng)一管理和維護(hù)。

第十三條 預(yù)算單位在工作人員新增、調(diào)動、離退休時，應(yīng)及時辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用手續(xù)，并上報省財政廳及時維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

第十四條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算，公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財務(wù)報銷手續(xù)，單位不承擔(dān)個人消費(fèi)引致的一切責(zé)任。

第十五條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元、不少于2萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。試點(diǎn)階段，公務(wù)卡原則上僅用于辦理人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)。第十六條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況對其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時通知持卡人和持卡人所在單位財務(wù)部門。調(diào)增信用額度須事前商持卡人所在單位財務(wù)部門同意。特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時，持卡人可通過單位財務(wù)部門提前向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金，只能用于轉(zhuǎn)賬支付。確有特殊需要，應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過單位財務(wù)部門批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。

第十八條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理。并通知單位財務(wù)部門及時維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

第十九條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。

第二十條 持卡人對公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。

第四章 公務(wù)卡財務(wù)報銷程序

第二十一條 對于差旅、會議、購買等公務(wù)支出，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡結(jié)算，并須取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證。

第二十二條 持卡人所在單位財務(wù)部門對于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。持卡人辦理公務(wù)卡支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照所在單位財務(wù)部門要求填寫報銷審批單，并附有關(guān)財務(wù)報銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照單位規(guī)定的財務(wù)報銷程序報銷。

第二十三條 持卡人使用公務(wù)卡支付結(jié)算的公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期前5個工作日內(nèi)，到所在單位財務(wù)部門報銷。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。

第二十四條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員向單位財務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財務(wù)部門審核批準(zhǔn)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按財務(wù)部門規(guī)定補(bǔ)辦報銷手續(xù)。第二十五條 單位財務(wù)人員應(yīng)按以下程序辦理報銷還款手續(xù)：

（一）單位財務(wù)人員登陸國庫集中支付系統(tǒng)中的公務(wù)卡管理子系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的公務(wù)卡卡號、交易日期、消費(fèi)金額和POS簽購單流水號等信息，系統(tǒng)自動從銀聯(lián)山西分公司提取公務(wù)卡消費(fèi)信息，財務(wù)人員查詢核對公務(wù)消費(fèi)的真實性，審核確認(rèn)后辦理報銷手續(xù)。

（二）根據(jù)批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡支出，通過公務(wù)卡管理子系統(tǒng)編制《公務(wù)卡支出報銷審核明細(xì)表》。該表應(yīng)包含預(yù)算單位名稱、報銷日期和公務(wù)卡號、持卡人姓名、交易日期、交易金額、POS簽購單流水號、商戶名稱、報銷金額、經(jīng)濟(jì)科目、用途，以及編制人員、編制時間、復(fù)核人員、復(fù)核時間等要素。

辦理還款手續(xù)后，該表將自動補(bǔ)充還款憑證編號、預(yù)算文號、功能科目、資金渠道、資金性質(zhì)、項目名稱、還款日期等要素。

（三）在《公務(wù)卡支出報銷審核明細(xì)表》基礎(chǔ)上選擇需辦理還款的公務(wù)卡生成《公務(wù)卡還款明細(xì)表》。該表應(yīng)包含還款記錄序號、預(yù)算單位編號、預(yù)算單位國標(biāo)碼、預(yù)算單位名稱、發(fā)卡行名稱、還款日期、總?cè)藬?shù)、匯總還款金額和公務(wù)卡號、持卡人姓名、還款金額、還款憑證號，以及制表人、復(fù)核人、負(fù)責(zé)人等要素。

（四）預(yù)算單位財務(wù)人員根據(jù)《公務(wù)卡還款明細(xì)表》簽發(fā)財政授權(quán)支付指令（支票等支付憑證），其中收款人統(tǒng)一填寫持卡人所在單位公務(wù)卡還款過渡戶，經(jīng)濟(jì)分類科目統(tǒng)一由公務(wù)卡管理系統(tǒng)直接生成。支付指令憑證上將由系統(tǒng)自動標(biāo)注“公務(wù)卡”字樣，用于區(qū)別其他授權(quán)支付指令。

（五）預(yù)算單位財務(wù)人員將蓋章生效的紙質(zhì)財政授權(quán)支付指令和《公務(wù)卡還款明細(xì)表》送達(dá)本單位零余額賬戶代理銀行。同時將財政授權(quán)支付指令和《公務(wù)卡還款明細(xì)表》電子信息按照現(xiàn)行國庫集中支付網(wǎng)絡(luò)向零余額賬戶代理銀行傳輸。《公務(wù)卡還款明細(xì)表》電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致，預(yù)算單位提交代理銀行的《公務(wù)卡還款明細(xì)表》必須從公務(wù)卡管理系統(tǒng)直接打印，不得另行編輯或下載修改。

第二十六條 批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡支出原則上在免息還款期的前5個工作日由預(yù)算單位統(tǒng)一辦理還款手續(xù)；對于確需提前還款的業(yè)務(wù)，預(yù)算單位可及時簽發(fā)財政授權(quán)支付指令辦理公務(wù)卡還款手續(xù)。

第二十七條 單位零余額賬戶代理銀行根據(jù)預(yù)算單位簽發(fā)的支付指令和《公務(wù)卡還款明細(xì)表》，于收到支付指令的當(dāng)日，將資金支付到指定的公務(wù)卡賬戶。

第二十八條 因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，發(fā)卡行應(yīng)于第二個工作日上午與預(yù)算單位溝通核實并重新劃款。3個工作日內(nèi)仍無法完成劃款的，須及時通知預(yù)算單位，由預(yù)算單位按照財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程，進(jìn)行“財政授權(quán)支付憑證沖退”操作，向零余額賬戶辦理資金退回手續(xù)，恢復(fù)用款計劃額度。

第二十九條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)款項退回所在單位財務(wù)部門，并由單位財務(wù)部門及時退回單位零余額賬戶。持卡人退款的財務(wù)審核手續(xù)按所在單位內(nèi)部財務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第三十條 預(yù)算單位辦理公務(wù)卡報銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按照《省財政廳關(guān)于印發(fā)〈山西省省級單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)會計核算暫行辦法〉的通知》（晉財庫［2003］26號）等規(guī)定執(zhí)行。

第三十一條 發(fā)卡行應(yīng)按照協(xié)議有關(guān)要求，將本行公務(wù)卡持卡人信息以及公務(wù)卡交易信息及時反饋至銀聯(lián)山西分公司，銀聯(lián)山西分公司應(yīng)當(dāng)向省財政廳動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)及時、全面、準(zhǔn)確反饋公務(wù)卡公務(wù)支出明細(xì)信息。

第三十二條 發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡還款信息對賬單。對賬單按照預(yù)算科目、日期、姓名、卡號、還款金額、退回金額等內(nèi)容編制。

第五章 管理職責(zé)

第三十三條 省財政廳、中國人民銀行太原中心支行、省級預(yù)算單位、發(fā)卡行、銀聯(lián)山西分公司、銀商集團(tuán)山西分公司應(yīng)在“山西省公務(wù)卡應(yīng)用推廣工作組”領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，按照《山西省財政廳預(yù)算單位公務(wù)卡應(yīng)用推廣實施方案》（晉財庫[2007]19號）中規(guī)定的職責(zé)，進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，共同推進(jìn)省本級公務(wù)卡應(yīng)用推廣工作的順利發(fā)展。第三十四條 持卡人的主要職責(zé)是：

（一）按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管使用不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。

（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受所在單位財務(wù)部門和財政部門對公務(wù)支出的監(jiān)督管理。

（三）因離職、退休等原因離開所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)活動中的債權(quán)債務(wù)，及時歸還公務(wù)卡銀行欠款和辦理停止公務(wù)使用手續(xù)。停止公務(wù)使用后，根據(jù)個人需要并經(jīng)發(fā)卡行同意，該卡仍可作為個人信用卡使用。

（四）遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。第三十五條 嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款、違規(guī)套現(xiàn)或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報銷；嚴(yán)禁發(fā)卡行對外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附則

第三十六條 省級預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財務(wù)內(nèi)部控制的相關(guān)制度，制定本單位公務(wù)卡報銷管理細(xì)則，加強(qiáng)財務(wù)管理，并認(rèn)真做好對本單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。

第三十七條 本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有相關(guān)規(guī)定的，由省財政廳會同中國人民銀行太原中心支行負(fù)責(zé)解釋。第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：安徽省省級預(yù)算單位公務(wù)卡使用管理暫行辦法

安徽省省級預(yù)算單位公務(wù)卡

使用管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為深化和完善財政國庫集中支付制度，規(guī)范預(yù)算單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，減少現(xiàn)金使用量，提高支出透明度，加強(qiáng)財政監(jiān)督，根據(jù)?安徽省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)?安徽省財政國庫管理制度改革試行方案?的通知?（皖政辦?2001?48號）、和?銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法?（銀發(fā)?1999?17號）、?支付結(jié)算辦法?（銀發(fā)?1997?393號）等相關(guān)規(guī)定，參照中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理的有關(guān)規(guī)定，制定本暫行辦法。

第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指預(yù)算單位工作人員持有，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。

第三條 省直預(yù)算單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待費(fèi)和5萬元（以人民幣為單位，下同）以下的零星購買支出等，能夠滿足公務(wù)卡受理條件的，均應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。省級預(yù)算單位應(yīng)積極擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，盡量減少現(xiàn)金支出。

第四條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡稱“發(fā)卡行”），是指辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行，預(yù)算單位在確定的代理銀行范圍內(nèi)，自行選擇本單位公務(wù)卡的發(fā)卡行。

第五條 與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財務(wù)報銷、銀行劃款和動態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過專門的公務(wù)卡支持系統(tǒng)輔助辦理。

第六條 持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。

第七條 預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡支持系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報銷事項。對于批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時間，通過零余額賬戶辦理向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。

第二章 公務(wù)卡日常管理

第八條 公務(wù)卡由省直預(yù)算單位組織本單位工作人員統(tǒng)一向發(fā)卡行申請辦理，申辦成功并經(jīng)預(yù)算單位核實確認(rèn)后，發(fā)卡行將預(yù)算單位持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡支持系統(tǒng)進(jìn)行管理。

第九條 預(yù)算單位工作人員有新增、調(diào)動和退休等情況時，應(yīng)及時與發(fā)卡行進(jìn)行聯(lián)系，申請辦理新增或停用注銷公務(wù)卡的相關(guān)手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。

第十條 公務(wù)卡應(yīng)當(dāng)使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡。試點(diǎn)階段，公務(wù)卡原則上僅用于辦理人民幣支出結(jié)算業(yè)務(wù)。

第十一條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財務(wù)報銷手續(xù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。

第十二條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元、不少于2萬元人民幣。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。

第十三條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況對其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時通知持卡人和持卡人所在單位財務(wù)部門。其中，調(diào)增信用額度的，須事前經(jīng)持卡人所在單位財務(wù)部門同意。

第十四條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的掛失和補(bǔ)辦等事項，由個人自行到發(fā)卡行申請辦理，并通過單位財務(wù)部門及時通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。

第十五條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。

第十六條 持卡人對公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。

第三章 公務(wù)卡支付管理

第十七條 對于差旅、會議、購買等公務(wù)支出，使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡結(jié)算，并取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證。持卡人所在單位財務(wù)部門對于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。

第十八條 原則上同一持卡人信用消費(fèi)單筆不得超過2萬元，月透支余額不得超過5萬元。

第十九條 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時，持卡人可通過單位財務(wù)部門提前向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。確因特殊需要，應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過單位財務(wù)部門批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。

第四章 公務(wù)卡財務(wù)報銷管理

第二十一條 持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，到所在單位財務(wù)部門報銷。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。

第二十二條 持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照所在單位財務(wù)部門要求填寫報銷審批單，并附有關(guān)財務(wù)報銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照單位規(guī)定的財務(wù)報銷程序報請審批。

第二十三條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員向單位財務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財務(wù)部門審核批準(zhǔn)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入持卡人公務(wù)卡，待持卡人返回單位后按財務(wù)部門規(guī)定時間及時補(bǔ)辦報銷手續(xù)。

第二十四條 單位財務(wù)人員登錄公務(wù)卡支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期和消費(fèi)金額等信息，查詢核對公務(wù)消費(fèi)的真實性，審核確認(rèn)后準(zhǔn)予報銷。

第二十五條 單位財務(wù)人員對批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，按以下規(guī)定辦理報銷還款手續(xù)：

（一）通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)，編制“還款明細(xì)表”，生成“還款匯總表”，并以電子文檔形式將“還款匯總表”及“還款明細(xì)表”提交發(fā)卡行。

（二）預(yù)算單位根據(jù)“還款匯總表”確定支付金額，填寫財政授權(quán)支付電子信息，在用途欄注明“公務(wù)卡消費(fèi)”字樣，傳支付中心審核。審核通過后，預(yù)算單位填寫銀行結(jié)算憑證，附加蓋單位財務(wù)公章的“還款匯總表”，通知發(fā)卡行向指定的公務(wù)卡還款。

（三）原則上應(yīng)在公務(wù)卡免息還款期的前三個工作日內(nèi)，統(tǒng)一辦理報銷資金的還款手續(xù)；對于確需提前還款的業(yè)務(wù)，預(yù)算單位可及時簽發(fā)銀行結(jié)算憑證辦理公務(wù)卡報銷還款手續(xù)。

第二十六條 “還款明細(xì)表”應(yīng)包含流水號、預(yù)算單位組織機(jī)構(gòu)代碼、零余額賬戶賬號、持卡人姓名、公務(wù)卡號、交易日期、交易金額、報銷金額、商戶名稱、預(yù)算管理類型、預(yù)算科目（功能分類和經(jīng)濟(jì)分類）、支出類型、用途、創(chuàng)建用戶、創(chuàng)建時間、復(fù)核用戶、復(fù)核時間、處理狀態(tài)等要素。

第二十七條 “還款匯總表”在“還款明細(xì)表”基礎(chǔ)上生成，應(yīng)包含還款記錄序號、持卡人姓名、公務(wù)卡號、報銷金額、預(yù)算科目（功能分類、經(jīng)濟(jì)分類）、支票號碼、匯總還款金額等要素。

第二十八條 “還款匯總表”電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致。預(yù)算單位提交發(fā)卡行的“還款匯總表”必須從公務(wù)卡支持系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款匯總表”。

第二十九條 預(yù)算單位填寫所有用于公務(wù)卡還款的財政授權(quán)支付電子信息和銀行結(jié)算憑證時，“收款人”統(tǒng)一填寫持卡人所在單位名稱。

第三十條 代理銀行根據(jù)預(yù)算單位簽發(fā)的銀行結(jié)算憑證和“還款匯總表”信息，于收到結(jié)算憑證的當(dāng)日，將資金支付到公務(wù)卡賬戶。

第三十一條 因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶的，發(fā)卡行應(yīng)于第二個工作日上午與預(yù)算單位溝通核實并重新劃款。3個工作日內(nèi)仍無法完成劃款的，須及時通知預(yù)算單位，由預(yù)算單位按照財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程，簽發(fā)?財政授權(quán)支付更正（退回）通知書?，向單位零余額賬戶辦理資金退回手續(xù)。

第三十二條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)款項退回所在單位財務(wù)部門，并由單位財務(wù)部門及時退回零余額賬戶。持卡人退款的財務(wù)審核手續(xù)按所在單位內(nèi)部財務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條 預(yù)算單位辦理公務(wù)卡報銷和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按照?安徽省財政廳關(guān)于印發(fā)?安徽省財政國庫管理制度改革試點(diǎn)會計核算暫行辦法?的通知?（財庫?2001?1037號）等規(guī)定執(zhí)行。

第三十四條 發(fā)卡行應(yīng)當(dāng)按財政部門要求，向財政部門及時、準(zhǔn)確、全面反饋零余額賬戶向公務(wù)卡還款的支付信息，以及該筆報銷業(yè)務(wù)所對應(yīng)的公務(wù)卡明細(xì)消費(fèi)信息。

第三十五條 發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡報銷信息對賬單。對賬單按預(yù)算科目，日期、姓名、卡號、報銷金額、退回金額等內(nèi)容編制。

第五章 管理職責(zé)

第三十六條 財政部門在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

（一）會同人民銀行合肥中心支行組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織管理省級預(yù)算單位公務(wù)卡試點(diǎn)和實施工作。

（二）指導(dǎo)和督促發(fā)卡行按照雙方簽署的協(xié)議，做好公務(wù)卡實施的系統(tǒng)建設(shè)、信息傳遞和資金還款等項工作。

（三）管理國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對省級預(yù)算單位公務(wù)卡項下的公務(wù)消費(fèi)支出和報銷事項進(jìn)行監(jiān)控管理，對重大問題進(jìn)行調(diào)研或組織核查。

（四）協(xié)調(diào)有關(guān)部門，解決公務(wù)卡實施中的有關(guān)政策銜接問題，并協(xié)同推動銀行卡受理環(huán)境的改善和銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

第三十七條 人民銀行合肥中心支行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

（一）配合財政部門組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡實施工作。

（二）加強(qiáng)對發(fā)卡行在公務(wù)卡應(yīng)用推廣方面的指導(dǎo)和管理，引導(dǎo)推動發(fā)卡行不斷加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用方面的軟、硬件設(shè)施建設(shè)。

（三）加強(qiáng)與有關(guān)方面的協(xié)調(diào)配合，落實與公務(wù)卡有關(guān)的配套措施建設(shè)，推動有關(guān)方面共同創(chuàng)造良好的公務(wù)卡用卡環(huán)境。

第三十八條 預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

（一）選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。

（二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。

（三）督促本單位持卡人及時辦理公務(wù)卡項下公務(wù)消費(fèi)支出的財務(wù)報銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（四）通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時下載保存報銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報銷還款情況進(jìn)行對賬。

（五）配合財政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。

第三十九條 發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

（一）加強(qiáng)與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)，積極擴(kuò)大銀行卡機(jī)具布設(shè)范圍，規(guī)范有關(guān)銀行卡機(jī)具使用和銀行卡消費(fèi)信息的收集、存儲、傳送等方面的管理，提供良好的公務(wù)卡使用環(huán)境。

（二）按照與財政部門所簽訂協(xié)議的要求定制公務(wù)卡，在試點(diǎn)初期開發(fā)維護(hù)或協(xié)助維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，及時、準(zhǔn)確為財政部門傳送零余額賬戶資金支付及公務(wù)卡中的公務(wù)消費(fèi)支出等動態(tài)監(jiān)控信息，并確保信息傳送的及時性、準(zhǔn)確性和保密性。

（三）按照與預(yù)算單位簽訂的公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，為公務(wù)卡報銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。

（四）按照本辦法規(guī)定，與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時向持卡人反饋資金還款信息。

第四十條 預(yù)算單位工作人員除有涉密任務(wù)外，原則上均應(yīng)在單位統(tǒng)一組織下申請辦理公務(wù)卡。持卡人的主要職責(zé)：

（一）按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善或還款不及時等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。

（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受財政部門和所在單位財務(wù)部門對公務(wù)支出的監(jiān)控管理。

（三）及時歸還公務(wù)卡項下銀行欠款。因離職、退休等原因離開所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項下債權(quán)債務(wù)，并停止其公務(wù)卡的使用。

（四）遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。

第四十一條 嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報銷；嚴(yán)禁發(fā)卡行對外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附 則

第四十二條 試點(diǎn)階段，發(fā)卡行應(yīng)為預(yù)算單位零余額賬戶的開戶行。

第四十三條 試點(diǎn)階段，對于特殊情況的，經(jīng)單位財務(wù)部門審核同意。工作人員可向單位財務(wù)預(yù)借現(xiàn)金支付，并按現(xiàn)行財務(wù)規(guī)定辦理報銷手續(xù)。

第四十四條 省直預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定本單位公務(wù)卡報銷管理細(xì)則，加強(qiáng)財務(wù)管理，并認(rèn)真做好對本單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。

第四十五條 本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有相關(guān)規(guī)定的，由省財政廳會同人民銀行合肥中心支行負(fù)責(zé)解釋。

第四十六條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第四篇：浙江省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理辦法

浙江省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步深化省級國庫集中支付制度改革，規(guī)范省級預(yù)算單位財務(wù)管理，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高公務(wù)支出透明度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控管理，加快預(yù)防和懲治腐敗體系的建設(shè)，根據(jù)《浙江省財政國庫管理制度改革方案》（浙政辦發(fā)?2005?71號）、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》（銀發(fā)?1999?17號）、《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（財庫?2007?63號）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指省級預(yù)算單位工作人員（在職在編人員）持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的貸記卡。

第三條 公務(wù)卡以預(yù)算單位工作人員個人名義申請開立，工作人員作為持卡人并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

第四條 公務(wù)卡的發(fā)卡行（以下簡稱發(fā)卡行）是指辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行。預(yù)算單位在確定的代理銀行范圍內(nèi)，原則上選擇單位零余額賬戶開戶銀行作為本單位公務(wù)卡發(fā)卡行。預(yù)算單位確定代理銀行后，要與銀行簽訂代理服務(wù)協(xié)議，并報財政部門和人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

第五條 為保障金融信息安全，加強(qiáng)對公務(wù)卡監(jiān)控和管理，預(yù)算單位公務(wù)卡統(tǒng)一使用“6”字頭的銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)貸記卡。銀聯(lián)浙江分公司與發(fā)卡行確定公務(wù)卡BIN號編碼段，報省財政廳和人民銀行杭州中心支行備案。

第六條 公務(wù)卡采用全省統(tǒng)一格式、統(tǒng)一標(biāo)記形式進(jìn)行發(fā)放，各發(fā)卡銀行應(yīng)按《浙江省公務(wù)卡卡面及標(biāo)記》（附后）制卡?！墩憬」珓?wù)卡卡面及標(biāo)記》電子格式另行下發(fā)。

第二章 公務(wù)卡的日常管理

第七條 預(yù)算單位工作人員在本單位確定的公務(wù)卡發(fā)卡行范圍內(nèi)，每人申領(lǐng)一張公務(wù)卡（有涉密任務(wù)除外）。公務(wù)卡申領(lǐng)程序為：單位工作人員如實填寫公務(wù)卡申請表，連同本人身份證復(fù)印件及其它相關(guān)證明文件一并送交預(yù)算單位；預(yù)算單位對申請資料進(jìn)行確認(rèn)，并由人事部門統(tǒng)一出具證明，送交發(fā)卡行；發(fā)卡行按規(guī)定程序發(fā)卡。

第八條 公務(wù)卡由預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)預(yù)算單位確認(rèn)核實，由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號等信息傳輸?shù)绞〖墖鴰旒兄Ц断到y(tǒng)。

第九條 公務(wù)卡實行實名制。持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。持卡人應(yīng)及時歸還公務(wù)卡項下銀行欠款。預(yù)算單位新增工作人員，應(yīng)及時組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)；因離職、調(diào)動、退休等原因離開所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡使用。公務(wù)卡日常對賬由持卡人自行負(fù)責(zé)，單位財務(wù)部門予以協(xié)助。

第十條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡透支額度上限為5萬元。

第十一條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人的申請，核實持卡人資信情況后，對其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時通知持卡人和持卡人所在單位財務(wù)部門。其中，調(diào)增信用額度的，須事前商持卡人所在單位財務(wù)部門，由預(yù)算單位出具書面同意意見交發(fā)卡行。

第三章公務(wù)卡支付管理

第十二條 公務(wù)卡結(jié)算方式是指預(yù)算單位工作人員在公務(wù)活動中使用公務(wù)卡刷卡消費(fèi)，在規(guī)定的期限內(nèi)按照現(xiàn)行財務(wù)制度審核后報銷還款的結(jié)算方式。

第十三條 公務(wù)卡支付的主要范圍包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公費(fèi)、小型會議費(fèi)等。

第十四條 預(yù)算單位工作人員在公務(wù)支出支付結(jié)算時，具備刷卡條件的，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，使用公務(wù)卡刷卡支付，并取得銀行卡刷卡憑證和發(fā)票等財務(wù)報銷憑證。

第十五條 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足支付需要時，持卡人可提前向發(fā)卡行申請臨時增加授信額度。發(fā)卡行按照有關(guān)規(guī)定對持卡人臨時申請予以審批。

第十六條 公務(wù)卡公務(wù)支出不允許提取現(xiàn)金。對公務(wù)卡提現(xiàn)行為，視同個人支付行為，單位財務(wù)部門不予報銷相關(guān)費(fèi)用。

第四章

公務(wù)卡報銷程序

第十七條 單位財務(wù)部門按照現(xiàn)行財務(wù)制度對個人公務(wù)卡刷卡消費(fèi)憑證進(jìn)行合規(guī)性審核，對符合報銷條件的予以報銷；對不符合報銷條件的，不予報銷。對不予報銷的部分，由持卡人自行償還。

第十八條 工作人員使用公務(wù)卡結(jié)算的各項公務(wù)支出，必須在規(guī)定的免息還款期內(nèi)（銀行記賬日至發(fā)卡行規(guī)定的到期還款日之間的期限），到本單位財務(wù)部門報銷，因個人報銷不及時造成的罰息等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。

第十九條 報銷人申請辦理公務(wù)卡結(jié)算資金的報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照單位財務(wù)要求填寫報銷審批單，并附發(fā)票和公務(wù)卡刷卡憑證等，按照單位原財務(wù)報銷程序報請審批。

第二十條 財務(wù)人員審核通過后，按國庫集中支付相關(guān)制度通過單位零余額賬戶將報銷資金轉(zhuǎn)到公務(wù)卡，完成報銷。個人補(bǔ)貼等需現(xiàn)金支付部分可通過單位零余額賬戶轉(zhuǎn)入個人工資卡。

第二十一條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在部門相關(guān)人員向單位財務(wù)部門提供持卡人姓名（或卡號）、消費(fèi)時間和每筆消費(fèi)金額的明細(xì)信息，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，財務(wù)部門先將報銷資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人回單位后及時辦理報銷手續(xù)，視同原個人借款處理。

第二十二條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時將資金通過轉(zhuǎn)賬方式將資金退回單位零余額賬戶。持卡人退款的財務(wù)審核手續(xù)按單位內(nèi)部財務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條 公務(wù)卡實施初期，對于特殊情況，經(jīng)單位財務(wù)部門審核同意，工作人員可向單位財務(wù)預(yù)借現(xiàn)金支付，并按現(xiàn)行財務(wù)規(guī)定辦理報銷手續(xù)。

第五章 管理職責(zé)

第二十四條 省財政廳負(fù)責(zé)會同中國人民銀行杭州中心支行制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定；管理省級預(yù)算單位公務(wù)卡實施工作，協(xié)調(diào)工作中有關(guān)事宜；組織對預(yù)算單位開卡、使用等方面進(jìn)行考核。

省級機(jī)關(guān)會計核算中心具體負(fù)責(zé)組織預(yù)算單位公務(wù)卡實施工作；根據(jù)國庫集中支付制度制定相關(guān)配套流程和規(guī)定，加強(qiáng)財政資金動態(tài)監(jiān)控管理，保證公務(wù)卡所有公務(wù)消費(fèi)信息納入財政動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理；做好對預(yù)算單位財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與政策解釋工作。

第二十五條 中國人民銀行杭州中心支行負(fù)責(zé)配合省財政廳制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡的實施工作；加強(qiáng)對公務(wù)卡有關(guān)發(fā)卡行和銀聯(lián)浙江分公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理，引導(dǎo)推動發(fā)卡行不斷加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用方面的軟、硬件設(shè)施建設(shè)；組織推進(jìn)銀行卡受理市場建設(shè)，為公務(wù)卡的推廣應(yīng)用創(chuàng)造良好的環(huán)境。

第二十六條 預(yù)算單位要在本單位積極推行公務(wù)卡結(jié)算方式，加強(qiáng)對本單位持卡人宣傳、培訓(xùn)工作；選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議；組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡；做好本單位公務(wù)卡日常管理、報銷與清算管理和資金管理，遇單位人員變動時應(yīng)及時通知發(fā)卡行；建立與發(fā)卡行及時對賬制度，保證資金安全；協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款；配合做好公務(wù)卡實施的其他有關(guān)工作。

第二十七條 發(fā)卡行要加強(qiáng)公務(wù)卡發(fā)放、管理有關(guān)的內(nèi)控制度建設(shè)；按要求完成相關(guān)系統(tǒng)改造，以適應(yīng)公務(wù)卡的應(yīng)用；及時向國庫集中支付系統(tǒng)提供公務(wù)卡開立、變更、撤銷以及支付結(jié)算等信息；要按照與預(yù)算單位所簽訂的服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，為公務(wù)卡的報銷、審核與支付還款提供及時、準(zhǔn)確、規(guī)范和便捷的服務(wù)；要按照本辦法規(guī)定與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷、對賬等方面的便捷、優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。

第二十八條 持卡人要按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用；執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受財政部門和所在單位財務(wù)部門對公務(wù)支出的監(jiān)控管理；及時歸還公務(wù)卡項下銀行欠款。因離職、退休等原因離開所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡的使用；遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。

第二十九條 預(yù)算單位和持卡人應(yīng)當(dāng)規(guī)范使用公務(wù)卡。嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款、利用公務(wù)卡套取現(xiàn)金或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報銷；嚴(yán)禁發(fā)卡行對外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，將依法追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。

第六章 附則

第三十條 預(yù)算單位臨聘人員確因工作需要，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，由單位擔(dān)保并商發(fā)卡行可辦理與公務(wù)卡相同BIN號個人普通貸記卡；個人普通貸記卡信用額度不得高于3萬元；個人普通貸記卡納入公務(wù)卡管理系統(tǒng)，其領(lǐng)用、核銷、使用、報銷等參照公務(wù)卡相關(guān)條款執(zhí)行；為防范風(fēng)險，預(yù)算單位應(yīng)加強(qiáng)對臨聘人員個人普通貸記卡日常管理。

第三十一條 公務(wù)卡也可以用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。

第三十二條 預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定本單位公務(wù)卡報銷管理細(xì)則，加強(qiáng)財務(wù)管理，并認(rèn)真做好對本單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。

第三十三條 本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有相關(guān)規(guī)定的，由省財政廳會同中國人民銀行杭州中心支行負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

附：浙江省公務(wù)卡卡面及標(biāo)記（略）

主題詞：公務(wù)卡 管理

辦法

通知

第五篇：縣直預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法

縣直預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步深化國庫集中支付制展改革，規(guī)范財政資金管理、減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高支付透明度，方便預(yù)算單位用款，根據(jù)《縣財政局、中國人民銀行崇陽縣中心支行關(guān)于印發(fā)(直預(yù)算單位公務(wù)卡結(jié)算試點(diǎn)方案>的通知》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指縣直預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。

第三條 縣直預(yù)算單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括設(shè)備購置費(fèi)、辦公費(fèi)、會議費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、租賃費(fèi)、郵電費(fèi)、通訊費(fèi)、維修費(fèi)等費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。

第四條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行(以下簡稱發(fā)卡行)是指辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行。

第五條 持有公務(wù)卡的工作人員(以下統(tǒng)稱持卡人)應(yīng)當(dāng)妥善但管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。

第五條 預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡支持系統(tǒng)、認(rèn)真審核公務(wù)卡報銷事項。對于批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時間，通過零余額賬戶辦理向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。

第二章 公務(wù)卡日常管理

第七條 公務(wù)卡由縣直預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)預(yù)算單位確認(rèn)核實，由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡支持系統(tǒng)管理。

第八條 預(yù)算單位在工作人員新增或調(diào)動、退休時，應(yīng)及時組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。現(xiàn)有工作人員涉及公務(wù)卡的相關(guān)信息變動時，應(yīng)及時通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。

第九條 公務(wù)卡應(yīng)當(dāng)使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡。試點(diǎn)階段，公務(wù)卡原則上僅用于辦理人民幣支出結(jié)算業(yè)務(wù)。

第十條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。

第十一條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定；原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過3萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免還款期內(nèi)先支付，后還款。

第十二條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況對其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時通知持卡人和持卡人所在單位財務(wù)部門。其中，調(diào)增信用額度的，須事前經(jīng)持卡人所在單位財務(wù)部門同意。第十三條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理，并通過單位財務(wù)部門及時通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。

第十四條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡列賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。

第十五條 持卡人對公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。

第三章 公務(wù)卡支付管理

第十六條 對于差旅、會議、購買等公務(wù)支出、使屬公每卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡結(jié)算，并領(lǐng)取得趵特小票，發(fā)票等財務(wù)報銷憑證。持卡人所在單位財務(wù)部門對于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。

第十七條 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時，持卡人可通過單位財務(wù)部門提前向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度，增加的預(yù)度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十八條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金、確有特殊需要，應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過單位財務(wù)部門批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用田持卡人承擔(dān)。

第四章 公務(wù)卡財務(wù)報銷管理

第十九條 持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，到所在單位財務(wù)部門報銷。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)。因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。

第二十條 持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照所在單位財務(wù)部門要求填寫注銷審批單，并附有關(guān)財務(wù)報銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照單位規(guī)定的財務(wù)報銷程序報請審批。

第二十一條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由待卡人或其所在單位相關(guān)人員同單位財務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財務(wù)部門審核批準(zhǔn)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按財務(wù)部門規(guī)定時間補(bǔ)辦報銷手續(xù)。

第二十二條 單位財務(wù)人員登錄公務(wù)卡支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期和消費(fèi)金額等信息，查詢核對公務(wù)消費(fèi)的真實性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報銷。第二十三條 單位財務(wù)人員對批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，按以下規(guī)定辦理報銷還款手續(xù)

(一)通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)，編制“還款明細(xì)表”，生成“還款匯總表”，并以電子又檔形式將“還款匯總表”及“還款明細(xì)表”提交發(fā)卡行。

(二)簽發(fā)財政授權(quán)支付指令，附加蓋盟位財務(wù)公章的“還款匯總表”，通知發(fā)卡行向指定的公務(wù)卡還款。

(三)原則上應(yīng)在公務(wù)卡免息還款期的前三個工作日內(nèi)，統(tǒng)一辦理報銷資金的還款手續(xù)；對于確需提前還款的業(yè)務(wù)，預(yù)算單位可及時簽發(fā)財政授權(quán)支付指令辦理公務(wù)卡報銷還款手續(xù)。

第二十四條 “還款明細(xì)表”應(yīng)包含流水號、預(yù)算單位組織機(jī)構(gòu)代碼、零余額賬戶賬號、持卡人姓名、公務(wù)卡號、交易日期、交易金額、報銷金額、商戶名稱、預(yù)算管理類型、預(yù)算科目(功能分類和經(jīng)濟(jì)分類)、支出類型、用途、復(fù)核用戶、復(fù)核時間、處理狀態(tài)等要素；

第二十五條 “還款匯總表”在“還款明細(xì)表”基礎(chǔ)上生成，應(yīng)包含還款記錄序號、持卡人姓名 公務(wù)卡號、報銷金額、預(yù)算科目(功能分類)、支票號碼、匯總還款金額等要素

第二十六條“還款匯總表”電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致。預(yù)算單位提交發(fā)卡行的“還款匯總表”必須從公務(wù)卡支持系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款匯總表”。第二十七條 縣直預(yù)算單位填寫所有用于公務(wù)卡還款的財政授權(quán)支付指令時，財政授權(quán)支付指令收款人統(tǒng)一填寫持卡人所在單位名稱。

第二十八條 代理銀行根據(jù)預(yù)算單位簽發(fā)的支付指令和“還款匯總表”信息，于收到支付指令的當(dāng)日，將資金支付到公務(wù)卡賬戶。

第二十九條 因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，發(fā)卡行應(yīng)于第二個工作日上午與預(yù)算單位溝通核實并重新劃款。3個工作日內(nèi)仍無法完成劃款的，須及時通和預(yù)算單位，由預(yù)算單位按照財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程，簽發(fā)“財政授權(quán)支付更正(退回)通知書》，向零余額賬戶辦理資金退回手續(xù)。

第三十條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)款項退回所在單位財務(wù)部門，并由單位財務(wù)部門及時退回零余額賬尸。持卡人退款的財務(wù)審核手續(xù)按所在單位內(nèi)部財務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第三十一條 預(yù)算單位辦理公務(wù)卡報銷和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按照《縣財政局關(guān)于印發(fā)《縣級財政國庫管理制度改革會計核算暫行辦法)的通知》等規(guī)定執(zhí)行。

第三十二條 發(fā)卡行應(yīng)當(dāng)按財政部門要求，向財政部門動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)實時、全面、準(zhǔn)確反饋零余額賬戶公務(wù)卡還款的支付信息，以及該筆報銷業(yè)務(wù)所對應(yīng)的公務(wù)卡明細(xì)消費(fèi)信息。第三十三條 發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡報銷信息對賬單。對賬單區(qū)分預(yù)算科目，按日期、姓名、卡號、報銷金額、退回金額等內(nèi)容編制。

第五章 管理職責(zé)

第三十四條 縣財政局在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

(一)會同縣人民銀行組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織管理縣直預(yù)算單位公務(wù)卡試點(diǎn)和實施工作。

(二)指導(dǎo)督促發(fā)卡行按照雙方簽署的協(xié)議，做好公務(wù)卡實施的系統(tǒng)建設(shè)、信息傳遞和資金還款等工作。

(三)對縣直預(yù)算單位公務(wù)卡的公務(wù)卡的公務(wù)支出和報銷事項進(jìn)行監(jiān)控管理、對重大問題進(jìn)行調(diào)研或組織核查。

(四)協(xié)調(diào)有關(guān)部門，解決公每卡實施中的有關(guān)政策銜接問題、并協(xié)同推動銀行卡受理環(huán)境的改善。

第三十五條 縣人民銀行在公務(wù)卡管理中的王要職責(zé)：(一)會同縣則政局組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡實施工作。

(二)加強(qiáng)對公每卡應(yīng)用推廣方面的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和管理監(jiān)督，推動發(fā)卡行不斷加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用萬面的軟、硬件設(shè)施建設(shè)。

(三)加強(qiáng)對銀行清算匯款系統(tǒng)的維護(hù)與建設(shè)，為公務(wù)卡結(jié)算的實施提供快速高效的匯劃途徑、第三十六條 預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

(一)與公務(wù)卡發(fā)卡行簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。

(二)組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡做好新增、調(diào)動，退休等人員的公務(wù)卡管理工作。

(三)督促本單位持卡人及時辦理公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)支出的財務(wù)報銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

(四)通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還赦和資金退回等業(yè)務(wù)，及時下載保存報銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報銷還款情況進(jìn)行對賬。

(五)配合財政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。第三十七條 中國銀聯(lián)崇陽業(yè)務(wù)部在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：

(一)要積極改善公務(wù)卡受理環(huán)境，加大POS機(jī)具的投放力度，并合理布放。

(二)優(yōu)化跨行交易網(wǎng)絡(luò)，提高系統(tǒng)管理能力。(三)及時地向預(yù)算單位和財政部門提供所需的公務(wù)消費(fèi)信息。

(四)依法保護(hù)持卡人消費(fèi)信息的私密性，維護(hù)持卡人合法權(quán)益。

第三十八條 發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：(一)要將公務(wù)卡作為銀行卡推廣工作的重點(diǎn)來抓，加大對公務(wù)卡的宣傳、培訓(xùn)力度。

(二)在試點(diǎn)初期開發(fā)維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，及時，準(zhǔn)確為財政部門傳送零余額賬戶資金支付及公務(wù)卡中的公務(wù)消費(fèi)支出等動態(tài)監(jiān)控信息，并確保信息傳送的及時性、準(zhǔn)確性和保密性

(三)按照與預(yù)算單位簽訂的公務(wù)卡服務(wù)評議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡、維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，為公務(wù)卡報銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。

(四)按照本辦法規(guī)定，與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時向持卡人反饋資金還款信息。

第三十九條 縣直預(yù)算單位工作人員隊有涉密任務(wù)外，應(yīng)在單位統(tǒng)一組織下申請辦理公務(wù)卡。持卡人均主要職責(zé)是：

(一)按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。

(二)執(zhí)行公務(wù)所需支出，應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷、并接愛財政部門和所在單位財務(wù)部門對公務(wù)支出的監(jiān)控管理。

(三)及時歸還公務(wù)卡銀行欠款，因離職、退休等原因離開所在單位、應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡中債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡的使用。(四)遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。

第四十條 嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息，嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報銷，嚴(yán)禁發(fā)卡行對外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的移交司法機(jī)關(guān)，依接追究刑事責(zé)任。

第六章 附則

第四十一條 發(fā)卡行應(yīng)為預(yù)算單位零余額賬尸的開戶行或財政部門指定的代理銀行。

第四十二條 縣直預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定本單位公務(wù)卡報銷管理細(xì)則，加強(qiáng)財務(wù)管理，并認(rèn)真做好對本單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。

第四十三條 本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定均，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行、沒有相關(guān)規(guī)定的，由縣則政局、中國人民銀行縣中心支行負(fù)責(zé)解釋。

第四十四條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。