第一篇：往來對賬工作總結(jié)

往來對賬工作總結(jié)

往來對賬工作總結(jié) 篇一: 銀企對賬工作總結(jié) 支行加強銀企對賬管理不斷提高工作質(zhì)量和效率 銀企對賬是銀行在日常會計核算工作中，完善內(nèi)控體系，防范金融風險的有效手段之一。為了切實做好銀企對賬工作，不斷提高對賬工作質(zhì)量和效率，保障客戶資金安全，我行從對賬的組織、人員配備入手，精心組織、扎扎實實地搞好對賬的各項工作，對賬質(zhì)量和效率明顯提高, 有效地防范了結(jié)算風險。在201X年第四季度銀企對賬工作獲得第二名的好成績的基礎(chǔ)上，今年第一季度，我行又以對賬率9 9.42%(重點賬戶對賬率100%，非重點賬戶對賬率9 9.4 2.×%)、綜合考評×分的好成績獲得寧夏銀行銀企對賬綜合考評第二名。我行的主要做法是:

一、建立完善的對賬組織體系，本著一個“責”字。為了保障銀企對賬工作的順利進行，有效的保障客戶資金安全，防范結(jié)算風險，我行成立了以主管行長任組長、各網(wǎng)點負責人為成員的對賬工作領(lǐng)導(dǎo)小組，配備一名工作責任心強的同志擔 任對賬人員，負責日常的對賬管理工作。通過完善領(lǐng)導(dǎo)小組崗位責任制，明確對賬人員崗位職責，把銀企對賬工作作為一項長期的事務(wù)性工作，確保了對賬工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。

二、完善銀企對賬臺賬的登記，突出一個“全”字

1、開戶單位基本信息全面。建立完善的單位基本情況臺賬,做到對賬人員心中有數(shù),提高了對賬工作的主動性。開戶單位基本信息主要包括單位地址，單位對賬人員姓名，單位對賬人員的電 話及手機聯(lián)系方式等等。

2、全部簽訂了結(jié)算賬戶協(xié)議。為了建立銀企對賬工作的規(guī)范化，督促企業(yè)按時對賬，我行與企業(yè)簽訂《單位銀行結(jié)算賬戶管理辦法》明確對賬方式。

3、對賬單簽章齊全。對賬時，該行要求企業(yè)在銀企帳務(wù)核對相符的同時，除加蓋單位財務(wù)專用章或行政公章外，注明“核對相符”。

三、銀企對賬期間，體現(xiàn)一個“勤”字 銀企對賬是一項工作量大，比較繁瑣的日常性工作，為了扎實有效的做好銀企對賬工作，提到對賬收回率，我行領(lǐng)導(dǎo)小組要求對賬人員做到: 三勤。

1、勤和企業(yè)溝通、聯(lián)系，主動為企業(yè)宣傳銀企對賬的重要性，著重于宣講政策、增強宣傳的滲透力，使客戶對銀企對賬工作給予理解和支持，取得客戶的積極配合，變單方對賬為銀企雙方主動對賬，使銀企對賬工作順利開展。

2、勤于整理各項資料，注重單位信息和企業(yè)對賬人員的變更，及 時修改單位信息資料，做到對賬期間，能夠及時與企業(yè)對賬人員取得聯(lián)系，保證對賬工作的順利進行。

3、勤于總結(jié)對賬工作中存在的問題，每次對賬對存在未達賬項的賬戶，對賬人員及時與企業(yè)相互配合，查找原因，直至帳務(wù)核對相符。對賬結(jié)束后，認真記載對賬工作記錄，總結(jié)經(jīng)驗。

四、因地制宜，多策并舉，保證銀企對賬的質(zhì)量。由于我行轄屬范圍太大，開戶企業(yè)地理位置分散，而且各企業(yè)經(jīng)營情況不一，給銀企對帳帶來非常大的難度，實際對賬工作中,我行主要采取5種對帳方式:

1、對日常業(yè)務(wù)比較頻繁，經(jīng)常來銀行的企業(yè)單位，實行在柜臺提 前通知及詢問對帳情況。

2、對業(yè)務(wù)發(fā)生比較少，而且企業(yè)比較遠的單位采取電話通知及咨詢對帳情況。

3、在無法及時與企業(yè)取得聯(lián)系，支行出車派專人到企業(yè)上門對帳。

4、對有的企業(yè)財務(wù)人員素質(zhì)低、帳務(wù)記載混亂的情況，對帳人員采取主動提供滿頁賬，耐心細致協(xié)助企業(yè)做好銀企對帳工作的方法。

5、每月的重點客戶對賬，對賬人員集中時間，提前與企業(yè)預(yù)約，上門對賬。有效的提高了銀企對賬質(zhì)量和收回率 銀企對賬的主體是銀行和企業(yè)，它既不是銀行為企業(yè)對賬，也不是企業(yè)為銀行對賬，而是銀行與企業(yè)之間相互對賬，銀企雙方都應(yīng)切 實把它當作進行會計核算的重要監(jiān)督、制約措施，使銀行和客戶之間共同構(gòu)筑的這面防火墻發(fā)揮應(yīng)有的功效。

篇二: 201X年對賬工作總結(jié)1 201X年對賬工作總結(jié) 201X年，依據(jù)對賬管理實施細則和上級行有關(guān)對賬工作要求，以防范風險為目的，在行領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，多措并舉，規(guī) 范有序開展對賬工作，按時保質(zhì)保量完成對帳任務(wù)。

一、制度健全，對賬工作合規(guī)有序。嚴格執(zhí)行各項制度，扎實推進對賬工作，遇到問題及時請示領(lǐng)導(dǎo)和上級行，確保各 項工作規(guī)范有序。

一是對收回的每一張對賬單嚴格審核，尤其對余額不符、印鑒不符的賬戶，均上門核查，直至查清，決不放過任何疑點，切實排除風險隱患。

二是對賬單傳遞各環(huán)節(jié)均嚴格按要求辦理交接手續(xù)。三是對免對賬賬戶均提供相關(guān)證明材料。

四是對賬檔案資料裝訂及時，達到要求，保管完整，未發(fā)生賬單丟失現(xiàn)象。

二、多措并舉，確保全 面對賬。為確保在規(guī)定時間內(nèi)有條不紊、保質(zhì)保量完成對賬任務(wù)，對每月對賬工作，在領(lǐng)導(dǎo)安排下統(tǒng)籌考慮，做出科學合理安排。一是為避免對賬工作出現(xiàn)“前松后緊”現(xiàn)象，及早安排每月的對賬工作。

二是經(jīng)常與郵局進行溝通，減少退信，保證賬單回執(zhí)質(zhì)量，提高郵寄成功率。三是加強與各網(wǎng)點的溝通督導(dǎo)。通過郵件下發(fā)對賬工作提示或要求，有效指導(dǎo)全行對賬工作的開展，保證了對賬的質(zhì)量和效果。

四是通過上門、電話等方式與客戶取得聯(lián)系，耐心向客戶講解對 賬工作重要性，及時完成對賬工作。五是協(xié)調(diào)解決各網(wǎng)點對賬過程中遇到問 題。

三、督導(dǎo)各營業(yè)網(wǎng)點做好賬戶簽約。

一是要求各行新開立對公賬戶時，除與客戶簽訂對賬協(xié)議外，同時在對賬子系統(tǒng)中及時做賬戶簽約。二是平時及時查詢賬戶簽約情 況，對未簽約賬戶及時簽約。提高簽約率，減少面對面對賬賬戶數(shù)量，進一步提高郵寄對賬率。

三是對前臺簽約注意事項及操作方法，及時通過郵件下發(fā)各網(wǎng)點，指導(dǎo)網(wǎng)點規(guī)范簽約，正確操作，解答操作中遇到的問題。

四是發(fā)現(xiàn)簽約不規(guī)范賬戶，及時通知營業(yè)網(wǎng)點進行修改。

四、201X年對賬工作規(guī)劃

1.201X年依據(jù)對賬管理實施細則，確保合規(guī)全面對賬，把好“對帳關(guān)”。2.利用總行版提供多渠道對賬方式，大力推廣電子對賬。

3.采取各種宣傳方式，向客戶宣傳對賬重要性，逐步使客戶由被動對賬變?yōu)橹鲃訉~。

4.對各網(wǎng)點賬戶信息進一步進行核實，確保全行對賬賬戶信息完 整準確，為順利開展對賬工作奠定基礎(chǔ)。

篇三: 中國農(nóng)業(yè)銀行對賬管理辦法 第一章 總 則 第一條 為加強中國農(nóng)業(yè)銀行對工作管理，確保內(nèi)、外賬務(wù)數(shù)據(jù)的真實、準確、一致，有效控制風險，保障資金安全，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及中國農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)制度、規(guī)定，制定本辦法。

第二條 存款人在農(nóng)業(yè)銀行各級營業(yè)機構(gòu)開立的結(jié)算 賬戶、農(nóng)業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)之間開立的結(jié)算賬戶，以及農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)上、下級行之間的資金往來賬戶之間的對賬，適用本辦法。本辦法所稱結(jié)算賬戶，是指農(nóng)業(yè)銀行為存款人開的，辦理本、外幣資金收付結(jié)算的活期存款賬戶，包括存款人以單位名稱開立的銀行結(jié) 算賬戶、個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶，以及存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶(不含銀行卡賬戶及存折類賬戶)。本辦法所稱其他金融機構(gòu)，是指與農(nóng)業(yè)銀行之間因資金清算或

代理結(jié)算需要而開立結(jié)算賬戶的人民銀行分支機構(gòu)、商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、其他金融機構(gòu)及政策性銀行。本辦法所稱對賬，是指農(nóng)業(yè)銀行與存款人之間、與其他金融機構(gòu)之間以及系統(tǒng)內(nèi)上、下級行之間，就某一具體日期雙方結(jié)算賬戶的賬面余額，以及某一時段內(nèi)雙方結(jié)算賬戶明細發(fā) 生額進行核對的工作。第三條 本辦法適用于中國農(nóng)業(yè)銀行各級管理機構(gòu)與營業(yè)機構(gòu)。

第二章 基本規(guī)定 第四條 對賬工作遵循以下原則: 重要性原則: 實行賬戶分類，對余額較大、活動頻繁的重點賬戶，農(nóng)業(yè)銀行從對賬方式、對賬頻率等方面進行重點管理和服務(wù)。及時性原則: 農(nóng)業(yè)銀行在規(guī)定的時間 內(nèi)向存款人發(fā)送對賬單據(jù)或?qū)~信息，協(xié)助和督促存款人在規(guī)定的時間內(nèi)進行對賬，并反饋對賬結(jié)果。連續(xù)性原則: 結(jié)算賬戶存續(xù)期間，農(nóng)業(yè)銀行都與其對賬。全面性原則: 結(jié)算賬戶無論余額大小、明細發(fā)生額多少，農(nóng)業(yè)銀行都 與其對賬。第五條 對賬工作由各級對賬中心按照分級組織、集中開展、專業(yè)運作、協(xié)調(diào)配合的方式，統(tǒng)一管理、集中實施。第六條 農(nóng)業(yè)銀行要與存款人簽訂對賬服務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與責任，約定對賬周期，明確對賬方式。第七條 發(fā)出的對賬單據(jù)，農(nóng)業(yè)銀行要加蓋對賬專用章及經(jīng)辦人員名章。對賬專用章由一級分行統(tǒng)一刻制，各級對賬中心負責保管、使用。第八條 收回的對賬單據(jù)回執(zhí)，存款人應(yīng)加蓋約定的專門用 于對賬的相關(guān)印鑒。第三章 組織與職責 第九條 二級分行成立對賬中心，其中，未設(shè)二級分行的，一級分行成立對賬中 心?？h級支行可根據(jù)需要成立對賬中心，縣級支行以下單位不設(shè)立對賬中心。對賬中心掛靠同級運營管理部門。后臺中心建立后，對賬 中心納入監(jiān)控中心管理。第十條 對賬工作由對賬中心、營業(yè)機構(gòu)、客戶部門及科技部門分工協(xié)作、共同完成。對賬中心負責組織、開展對賬工作;對轄內(nèi)對賬工作進行管理、監(jiān)督;處理對賬過程中發(fā) 現(xiàn)的異常情況;受理客戶對賬查詢;負責對賬工作檔案管理。營業(yè)機構(gòu)負責與客戶簽訂對賬協(xié)議;收集、整理、規(guī)范、保存賬戶信息;配合對賬中心處理對賬過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況;受理客戶對賬查詢;及時發(fā)送賬戶明細對賬單?？蛻舨块T協(xié)助營業(yè)機構(gòu)做好賬戶信息的 整理、完善，以及與客戶簽訂對賬協(xié)議;配合對賬中心做好上門對賬工作;協(xié)助對賬中心發(fā)送、回收對賬單據(jù)與回執(zhí)，對逾期未收回的對賬單據(jù)回執(zhí)進行催收。科技部門根據(jù)對賬要求，及時提取、分發(fā)對 賬數(shù)據(jù)，并負責對賬管理系統(tǒng)的開發(fā)、升級以 及運行、維護。

第十一條 對賬中心職責

(一)一級分行要設(shè)立機構(gòu)或安排專人負責管理對賬工作，組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督轄屬機構(gòu)開展對賬工作。年度終了后50日內(nèi)向總行書面上報對賬工作總結(jié)，總結(jié)內(nèi)容包括對賬工作開展情況、對賬單據(jù)回執(zhí)收回率、存在的問題、工作措施與建議等。一級分行設(shè)立對賬中心的，對賬中心職責在此基礎(chǔ)上，可參照二級分行對賬中心管理。

(二)二級分行對賬中心負責轄內(nèi)重點賬戶，以及二級分行所在城市分支機構(gòu)普通賬戶與其他賬戶對賬工作;對縣級支行對賬中心對賬工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督。每半年(6月末、12月末)終了后45日內(nèi)向一級分行書面上報對賬工作總結(jié)，總結(jié)內(nèi)容包括: 應(yīng)對賬賬戶數(shù)、實際發(fā)出對賬單數(shù)、對賬單收回率、對賬中存在 的問題、工作措施與建議等。

(三)縣級支行對賬中心負責轄內(nèi)除重點賬戶以外的賬戶對賬工作，配合二級分行對賬中心做好轄內(nèi)重點賬戶的對賬工作。每季度終了后50日內(nèi)向二級分行對賬中心書面上報對賬工作開展情況。第十二條 各級行對賬中心應(yīng)根據(jù)賬戶數(shù)量、地域范圍等具體情況，配備一定數(shù)量的專職對賬人員。

第十三條 對賬人員的要求

(一)政治思想好，責任心強，堅持原則;(二)熟練掌握對賬制度和對賬流程;(三)具有一定柜面工作經(jīng)驗以及與客戶交流能力，能熟練 操作電子驗印系統(tǒng)、對賬管理系統(tǒng)等應(yīng)用系統(tǒng)。第十四條 對賬中心專職對賬人員工作滿3年的，要進行崗位輪換。

第四章 內(nèi)外部往來對賬

第十五條 賬戶分類。各一級分行要根據(jù)賬戶余額、發(fā)生額、發(fā)生 頻率等數(shù)據(jù)，對賬戶進行分類，將需對賬賬戶至少分為重點賬戶、普

通賬戶、其他賬戶、特殊賬戶等不同類別。原則上日均存款50萬元(含)以上，以及上門服務(wù)的賬戶，都要納入重點賬戶管理;日均

存款在1萬元(含)以上、50萬元以下的賬戶，納入普通賬戶管理;日均存款1萬元以下的賬戶，納入其他賬戶管理。保證金賬戶、“睡眠賬戶”、驗資賬戶等賬戶，由于其變動具有特定原因，或具有 特定的使用范圍與要求，作為特殊賬戶進行對賬管理。第十六條 對賬周期。各行在賬戶分類的基礎(chǔ)上，可針對不同類型的賬戶采取不同的對賬周期。重點賬戶的對賬周期不超過一個季度，其中，日均存款300萬元以上的，按月對賬。普通賬戶的對賬按季進行，其他賬戶每年至少核對一次。每年年終決算前，必須進行一次內(nèi)、外部往來全面對賬。第十七條 對賬單據(jù)回執(zhí)收回管理。重點賬戶對賬單據(jù)回執(zhí)收回率應(yīng)達到100%;普通賬戶對賬單據(jù)回執(zhí)收回率不低于90%;其他賬戶對賬單據(jù)回執(zhí)收回率不納入考核，各行應(yīng)根據(jù)自身 實際篇四: 銀企對賬工作總結(jié) 支行加強銀企對賬管理不斷提高工作質(zhì)量和

效率 銀企對賬是銀行在日常會計核算工作中，完善 內(nèi)控體系，防范金融風險的有效手段之一。為了切實做好銀企對賬工作，不斷提高對賬工作質(zhì)量和效率，保障客戶資金安全，我行從對賬的組織、人員配備入手，精心組織、扎扎實實地搞好對賬的各項工作，對賬質(zhì)量和效率明顯提高, 有效地防范了結(jié)算風險。在201X年第四季度銀企對賬

工作獲得第二名的好成績的基礎(chǔ)上，今年第一季度，我行又以對賬率 9 9.42%(重點賬戶對賬率100%，非重點賬戶對賬率9 9.4 2.×%)、綜合考評×分的好成績獲得寧夏銀行銀企對賬綜合考評第

二名。我行的主要做法是:

一、建立完善的對賬組織體系，本著一個“責”字。為了保障銀企對賬工作的順利進行，有效的保障客戶資金安全，防范結(jié)算風險，我行成立了以主管行長任組長、各網(wǎng)點負責人為成員的對賬工作領(lǐng)導(dǎo)小組，配備一名工作責任心強的同志擔任對賬人員，負責日常的對賬管理工作。通過完善領(lǐng)導(dǎo)小組崗位責任制，明確對賬人員崗位職責，把銀企對賬工作作為一項長期的事務(wù)性工作，確保了對賬工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。

二、完善銀企對賬臺賬的登記，突出一個“全”字

1、開戶單位基本信息全面。建立完善的單位基本情況臺賬,做到對賬人員心中有數(shù),提高了對賬工作的主動性。開戶單位基本信息主要

包括單位地址，單位對賬人員姓名，單位對賬人員的電話及手機聯(lián)系 方式等等。

2、全部簽訂了結(jié)算賬戶協(xié)議。為了建立銀企對賬工作的規(guī)范化，督促企業(yè)按時對賬，我行與企業(yè)簽訂《單位銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，明確對賬方式。

3、對賬單簽章齊全。對賬時，該行要求企業(yè)在銀企帳務(wù)核對相符 的同時，除加蓋單位財務(wù)專用章或行政公章外，注明“核對相符”。

三、銀企對賬期間，體現(xiàn)一個“勤”字 銀企對賬是一項工作量大，比較繁瑣的日常性工作，為了扎實有效的做好銀企對賬工作，提到 對賬收回率，我行領(lǐng)導(dǎo)小組要求對賬人員做到: 三勤。

1、勤和企業(yè)溝通、聯(lián)系，主動為企業(yè)宣傳銀企對賬的重要性，著 重于宣講政策、增強宣傳的滲透力，使客戶對銀企對賬工作給予理解 和支持，取得客戶的積極配合，變單方對賬為銀企雙方主動對賬，使 銀企對賬工作順利開展。

2、勤于整理各項資料，注重單位信息和企業(yè)對賬人員的變更，及時修改單位信息資料，做到對賬期間，能夠及時與企業(yè)對賬人員取得聯(lián)系，保證對賬工作的順利進行。

3、勤于總結(jié)對賬工作中存在的問題，每次對賬對存在未達賬項的 賬戶，對賬人員及時與企業(yè)相互配合，查找原因，直至帳務(wù)核對相符

。對賬結(jié)束后，認真記載對賬工作記錄，總結(jié)經(jīng)驗。

四、因地制宜，多策并舉，保證銀企對賬的質(zhì)量。由于我行轄屬范圍太大，開戶企業(yè)地理位置分散，而且各企業(yè)經(jīng)營情況不一，給銀企對帳帶來非常大的難度，實際對賬工作中,我行主要采取5種對帳方式:

1、對日常業(yè)務(wù)比較頻繁，經(jīng)常來銀行的企業(yè)單位，實行在柜臺提前通知及詢問對帳情況。

2、對業(yè)務(wù)發(fā)生比較少，而且企業(yè)比較遠的單位采取電話通知及咨 詢對帳情況。

3、在無法及時與企業(yè)取得聯(lián)系，支行出車派專人到企業(yè)上門對帳。

4、對有的企業(yè)財務(wù)人員素質(zhì)低、帳務(wù)記載混亂的情況，對帳人員 采取主動提供滿頁賬，耐心細致協(xié)助企業(yè)做好銀企對帳工作的方法。

5、每月的重點客戶對賬，對賬人員集中時間，提前與企業(yè)預(yù)約，上門對賬。有效的提高了銀企對賬質(zhì)量和收回率 銀企對賬的主體是銀行和企業(yè)，它既不是銀行為企業(yè)對賬，也不是企業(yè)為銀行對賬，而是銀行與企業(yè)之間相互對賬，銀企雙方都應(yīng)切 實把它當作進行會計核算的重要監(jiān)督、制約措施，使銀行和客戶之間共同構(gòu)筑的這面防火墻發(fā)揮應(yīng)有的功效。篇五: 銀行對賬工作總結(jié) 對賬工作總結(jié) 為深入貫徹 精神，落實 要求，進一步提升銀企對賬質(zhì)量，薊縣支行公司業(yè)務(wù)部加強對賬制度落實，切實把銀企對賬作為防范風險和經(jīng)濟案件的重要措施來抓。并結(jié)合區(qū) 域特點，制定了一套對賬管理辦法，特總結(jié)如下:

一、網(wǎng)點確定專人負責日?？蛻粜畔⒕S護工作，以確保掌握客戶對賬信息的正確。

二、落實雙人對賬原則，將 位客戶經(jīng)理兩兩結(jié)合，分為4組。對所有的 個對公賬戶進行全面梳理，按客戶地址所處方位劃分為東南西北4個區(qū)域。將每個區(qū)域分別交由一組客戶經(jīng)理專門負責，加強對賬管理，責任到人力保賬戶對賬率100%。

三、每月根據(jù)網(wǎng)點提供新 開戶賬戶、客戶更換單位地址賬戶等情況，對客戶經(jīng)理分管的賬戶進行調(diào)整。

四、如客戶前來網(wǎng)點辦理業(yè)務(wù)，而分管客戶經(jīng)理不能及時返回的，則由臨柜柜員重新打印一份對賬單，交給客戶。日終由客戶經(jīng)理與臨柜柜員核對無誤后將多余的一 份對賬單銷毀。

五、建立密切配合規(guī)范有序的，協(xié)作和考核機制，嚴格規(guī)定賬戶對 賬回執(zhí)收回時效，對不及時維護信息、未及時收回對賬回執(zhí)的客戶經(jīng) 理進行處罰，有效提高對賬單的收回工作。

六、確定專人負責日常對收回的對賬回執(zhí)進行復(fù)審，以確保對賬質(zhì)量。

第二篇：往來對賬確認函

財務(wù)往來對賬確認函

：

截至年月日，貴單位在我公司貨款余額為：￥元，人民幣大寫金額：。

另截至上述時間，貴單位在我公司押金余額合計金額為：￥元，人民幣大寫金額：。押金明細如下：

1）經(jīng)營保證金，計元（大寫：人民幣元整）。

2）銷量保證金，計元（大寫：人民幣元整）。

3）終端建設(shè)押金，計元（大寫：人民幣元整）。

4）亂價保證金，計元（大寫：人民幣元整）。

5）其他押金，計元（大寫：人民幣元整）。請確認后簽字蓋章。

日期：

確認方(簽字/蓋章)

日期：

第三篇：業(yè)務(wù)單位往來對賬函

業(yè)務(wù)單位往來對賬函

XX有限公司：財務(wù)部#經(jīng)理：

承蒙貴司在業(yè)務(wù)上對我司多年的支持與厚愛，在此謹致以真誠的謝意！截至目前，我司帳面顯示貴司應(yīng)付未付款項為￥200000元人民幣（貳拾萬元整），現(xiàn)將相關(guān)資料和具體明細對帳提供如下，以方便貴司稽查。

付 款 明 細客戶：XX有限公司截止時間：

2010 年 4 月 10 日合同總金額：1000000元

序號 付款時間 付款金額（單位：元）2010年1月1日 500,000.002011年1月1日 300,000.00 合計付款 800,000.00

應(yīng)付款項 200,000.00

附件資料：產(chǎn)品訂貨合同

XX公司財務(wù)章

第四篇：客戶往來對賬函(還款計劃書)

客戶往來對賬函

№：

TO:

客戶名稱：聯(lián)系人：

地址：

電話：組織機構(gòu)代碼（身份號碼）：

截止至年月日，貴公司尚欠我公司貨款（大寫）

敬請核對確認及時回款，如若需延期付款的，依公司給予的信用額度規(guī)定，請如實填寫以下還款計劃書并確認回函，謝謝！

xxxxxxxxx有限公司

還 款 計 劃 書

TO: xxxxxxxxxxxxx公司：

截止至年月日，我方尚欠貨款（大寫）元整。

具體還款期限為：1、2、3、4、在上述分期付款期限內(nèi)我方保證能及時還款，如逾期付款我方自愿承擔逾期付款的違約金，違約金的計算方式為：應(yīng)付而未付部分按日萬分之三計算利息。

以上還款期限內(nèi)若超xxxxxxxxxx有限公司有權(quán)要求全額全部履行，經(jīng)確認雙方選擇xxxxxxx有限公司所在地的人民法院具有管轄權(quán)。欠款確認人：組織機構(gòu)代碼（身份號碼）：確認時間：

第五篇：財務(wù)部-集團內(nèi)部單位往來對賬注意事項

財務(wù)部-集團內(nèi)部單位往來對賬注意事項

公司要營業(yè)，就難免與其他公司之間發(fā)生往來，往來賬款的核算與控制，是財務(wù)工作最重要的部分，也是內(nèi)部控制與審計最關(guān)注的部分。我轉(zhuǎn)載的下篇文章就往來賬的對賬技巧、往來賬對賬中要注意的事情作了描述，值得往來賬核算的財務(wù)人員一看。

與往來單位核對賬項，主要是針對會計單位的債權(quán)債務(wù)與相關(guān)單位進行核對，驗證雙方記錄是否相符。財務(wù)人員掌握對賬技巧，便可以提高對賬工作的效率。技巧一：往來賬自查

在與對方單位核對余額之前，應(yīng)將全部經(jīng)濟業(yè)務(wù)入賬并結(jié)出余額，然后進行往來賬自查：

1.審查往來賬余額的大小及方向，看是否有不正常的余額和方向，如出現(xiàn)異常情況，應(yīng)重點審查相應(yīng)的明細賬。

2.審查明細賬時，應(yīng)當逐筆瀏覽該賬戶借貸方有無不正常的發(fā)生額，有無異常摘要。如果存在異常的發(fā)生額或著摘要等，應(yīng)審查相應(yīng)的記賬憑證及原始憑證，以確定往來賬無錯記金額等錯誤發(fā)生。

3.逐筆審查期初至期末業(yè)務(wù)的記賬憑證及原始憑證，并記錄日期、金額、發(fā)票編號等，以備在與對方單位對賬時使用。

技巧二：余額核對

在往來賬自查無誤的基礎(chǔ)上，與對方單位進行余額核對。如果雙方余額一致，則表明雙方的業(yè)務(wù)記錄無誤。如果雙方余額不一致，則要計算兩者差額，并對差額的方向和大小進行分析:查看是否有與差額相同金額的業(yè)務(wù)發(fā)生；判斷是否存在未達賬項，是否需編制“余額調(diào)節(jié)表”進行調(diào)節(jié)；查看是否有與差額的二分之一相同金額的業(yè)務(wù)發(fā)生，判斷是否賬戶方向記錯業(yè)務(wù)。

雙方期末余額不一致時，還可分段核對余額，也就是按月度或者季度核對余額。如果期中某一時點的余額一致，則可以判斷該時點之前的業(yè)務(wù)記錄無誤，只需核對該時點之后的賬目。

技巧三：發(fā)生額核對

造成雙方余額不一致的原因有很多，如果通過分析差額無法確定雙方余額不一致的原因時節(jié)，則需進行發(fā)生額核對。核對發(fā)生額，有以下兩種方法：

1.核對雙方的業(yè)務(wù)發(fā)生額，可不按時間順序逐筆核對，而是分別核對借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額。

2.核對單位往來賬中的借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額，找出借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額對應(yīng)的業(yè)務(wù)。若此類業(yè)務(wù)對余額不產(chǎn)生影響，則問題可能存在與沒有借貸對應(yīng)關(guān)系的業(yè)務(wù)中。如此可縮小詳細核對的范圍，從而減少對賬工作量。應(yīng)付賬款對賬技巧

在對賬前，財務(wù)部門會計對供應(yīng)商提供的對賬資料應(yīng)進行初步審核，不滿足條件的對賬資料應(yīng)要求供應(yīng)商補充完善。首先審核對賬手續(xù)，是否經(jīng)過有權(quán)人士的簽批，其次審核如下內(nèi)容：

1.對于只提供余額無明細賬目的對賬資料，不予對賬。

供應(yīng)商必須提供最后一次對賬以來的全部賬目資料；以前從未進行過對賬的，必須提供自雙方開始業(yè)務(wù)往來以后的所有賬目資料。對于對方因財務(wù)決算審計發(fā)函要求核對賬面余額的，同樣應(yīng)按照上述原則辦理。

2.對于供應(yīng)商直接依據(jù)其銷售部門往來資料而非財務(wù)部門賬目提供對賬資料的，不予對賬。

雙方核對的賬目主要應(yīng)是財務(wù)賬目，供應(yīng)商銷售部門賬目可能與其財務(wù)部門賬目不符，對賬基數(shù)存在問題，會給以后的雙方清算帶來不必要的麻煩，因為最后清算以雙方財務(wù)賬目為準。

3.對于多年無業(yè)務(wù)往來的供應(yīng)商前來對賬，即使經(jīng)過企業(yè)有權(quán)人士簽批，供應(yīng)商的對賬資料也必須加蓋供應(yīng)商公章（或財務(wù)專用章），或者提供加蓋公章的介紹信，否則不予對賬。

因為多年無業(yè)務(wù)往來的供應(yīng)商，我們不太了解其近年來的情況，可能原有企業(yè)已解體、改制，現(xiàn)在對賬及以后催款都可能系個人行為，并不代表原企業(yè)，可能對賬人并不具有索償權(quán)利。

4.對于對賬手續(xù)和賬目資料齊全的供應(yīng)商，應(yīng)及時對賬并出具對賬單。

5.有些供應(yīng)商屬于小企業(yè)或個體工商戶，賬目資料并不齊全，很可能缺失以前的賬目資料，這種情況如何處理呢？

如果今后雙方繼續(xù)合作，那么應(yīng)就現(xiàn)有資料出具“有保留意見的對賬單”，至少對賬目齊全的不拖拉造成歷史遺留問題。什么是“有保留意見的對賬單”呢？就是在對賬單上加一個說明段，說明雙方對賬由于供應(yīng)商提供賬目不全的原因，只就某年某月以來的賬目資料進行對賬，以前的賬目并未核對，暫時以某余額為準出具對賬單，采購企業(yè)保留根據(jù)證據(jù)進一步調(diào)整賬目的權(quán)利。

如果供應(yīng)商賬目不全而雙方余額又不符的，這時供應(yīng)商通常會同意暫時以雙方較小的余額為準出具對賬單，如果采購企業(yè)余額較小，就不必調(diào)整應(yīng)付賬款賬面余額；如果供應(yīng)商余額較小，采購企業(yè)就要調(diào)低應(yīng)付賬款賬面余額，憑對賬單確認（債務(wù)重組）收益，這時必須由供應(yīng)商在對賬單上簽字并同時加蓋公章。

6.對于發(fā)票丟失又無法確認是采購企業(yè)責任的，采購企業(yè)不能在對賬單上確認該項債務(wù)，應(yīng)要求供應(yīng)商調(diào)減該債權(quán)。

7.采購企業(yè)財務(wù)部門如果采用手工賬記賬的，最難查找的就是串戶錯誤。對方入賬，我方賬面上沒有入賬，很可能是下錯戶，但是從手工賬上查串戶，非常困難，而使用財務(wù)軟件的，在財務(wù)軟件上查找串戶就非常容易，主要是查有無該金額的發(fā)生額。

8.為方便對賬，應(yīng)要求供應(yīng)商下次對賬時攜帶本次的對賬單或其復(fù)印件。調(diào)整賬目

1.對賬后必須及時調(diào)整賬目。如果對賬形成的未達賬項在對賬單上長期掛賬，以后再想調(diào)賬還需要重新核實，否則會不知道如何進行賬務(wù)處理；另外，不調(diào)整賬目會影響企業(yè)應(yīng)付賬款的真實余額。

調(diào)整賬目需要供應(yīng)商提供復(fù)印件的，應(yīng)要求供應(yīng)商配合；對于金額較小的未達賬項，可以簡化處理，憑對賬單和企業(yè)自制說明作為記賬憑證附件進行賬務(wù)處理。

2.需要供應(yīng)商調(diào)賬的，采購企業(yè)還要督促、協(xié)助供應(yīng)商及時調(diào)賬。因為如果供應(yīng)商不及時調(diào)賬，也會影響其應(yīng)收債權(quán)的真實余額。

保管對賬單

1.每年根據(jù)對賬次序?qū)~單裝訂成冊，供應(yīng)商提供的對賬資料作為對賬單的附件與對賬單一并裝訂保存，前面要加上對賬清單目錄（包括供應(yīng)商所屬地區(qū)、供應(yīng)商名稱、對賬日期等信息）并注明對賬單所屬、裝訂會計姓名；裝訂成冊的對賬單應(yīng)按照會計檔案的保管規(guī)定進行管理。

2.應(yīng)付賬款會計崗位發(fā)生變動時，其手頭的對賬單也要做好移交工作，在會計崗位移交清單上應(yīng)特別注明。

從方法上要講求往來賬的對賬技巧

１．選擇適宜的對賬時間。往來賬要定期核對，才能保證雙方賬目余額一致。往來賬雙方定期對賬的周期因業(yè)務(wù)量的大小而不同。業(yè)務(wù)量少的往來賬可以按季度、半或確定定期對賬周期；業(yè)務(wù)量多的往來賬可以按月份、季度、半確定定期對賬周期。不管對賬周期選擇的長還是短，每次對完賬以后，都要填寫對賬單，并經(jīng)雙方確認簽字后，交各方相關(guān)財務(wù)負責人保管，以便將來備查。

２．確定方便的對賬方式。往來賬核對的方式比較多，根據(jù)現(xiàn)有的條件可以選擇比較方便的對賬方式。賬務(wù)少而簡單時，可以通過電話核對，雙方距離相隔比較遠時可以采用信函、電子郵件、傳真等方式核對；賬目比較多而復(fù)雜時可以約定當面核對。靈活方便的對賬方式能節(jié)約對賬時間。

３．講求巧妙的對賬方法。往來賬雙方人員在對賬前，要確定好雙方記賬的時間口徑和業(yè)務(wù)口徑，然后一筆一筆地對。每筆都登賬了，而且余額一致，表明賬已經(jīng)對上了。如果余額不一致，要根據(jù)具體情況，分別對待。在核對過程中，如果發(fā)現(xiàn)應(yīng)付款方少記賬了，應(yīng)收款方要主動配合提供相關(guān)單據(jù)，經(jīng)應(yīng)付款方核實后補登賬簿；如果發(fā)現(xiàn)應(yīng)收款方少記賬了，應(yīng)付款方也要主動提供單據(jù)；如果單據(jù)不夠充足，要與本方有關(guān)人員核實，取得單據(jù)，及時入賬；如果雙方都登賬了，只是數(shù)據(jù)不一致，可能有價格上的問題，要及時與相關(guān)部門負責人核實，完善手續(xù)，及時入賬，直到雙方的賬都補登齊了，而且余額也一致了，對賬才算結(jié)束。講求巧妙的對賬方法，能提高對賬的效率和質(zhì)量