第一篇：銀行會計支付結(jié)算練習(xí)題

支票業(yè)務(wù)

1.某銀行開戶單位A簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票，支付給在同一行開戶的B貨款7萬，經(jīng)審核后辦理轉(zhuǎn)賬。借：活期存款—A賬戶 7w，貸：活期存款—B賬戶 7w 2.開戶單位A簽發(fā)現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金9w,審核后辦理。借：活存—A單位 9w 貸：現(xiàn)金 9w 3.提入支票一張，4.5w，本行開戶單位A支付貨款，審核后辦理支付。借：活存—A單位

4.5w

貸：存放央行款項 4.5w 4.收到開戶單位A送交的支票&進賬單 8w，沒有退票，辦理轉(zhuǎn)賬。借：存放央行款項 8w

貸：活存—A單位 8w

本票業(yè)務(wù)

1.開戶單位A持銀行本票來本行要求兌付，4w,審核后辦理轉(zhuǎn)賬。借：存放央行款項 4w 貸：活存—A單位 4w 2.A客戶提交本票申請書及現(xiàn)金5000元要求簽發(fā)，審核后同意。（現(xiàn)金交）借：現(xiàn)金 5000元貸：本票 5000元（賬戶轉(zhuǎn)）借：活存 5000元貸：本票

5000元

3.本行從同城某行交換提入本行簽發(fā)的本票 4.8w,審核后辦理轉(zhuǎn)賬。借：本票 4.8w 貸：存放央行款項

4.8w

銀行匯票

1.開戶單位A提交銀行匯票申請書，申請簽發(fā)9w，審核后辦理。借：活存—A單位 9w 貸：匯出匯款 9w 2.開戶單位A持異地工行簽發(fā)的銀行匯票&街解契通知和進賬單20w要求入賬，實際結(jié)算金額19.5w,審核后辦理。借：清算資金往來 19.5w 貸：活存—A單位19.5w 3.本行接到異地某工行寄來的借方報單&解契通知20w,實際金額19.5w,申請人為A開戶單位。借：匯出匯款 20w 貸：清算資金往來 19.5w 貸：活存—A單位 0.5 w

商業(yè)匯票

1.開戶單位A 提交到期商業(yè)承兌匯票&委托收款憑證 7.6w，委托銀行向其他銀行收取票款，同意辦理。無會計分錄，銀行寄發(fā)憑證及匯票

2．開戶單位A 申請辦理匯票承兌50w,辦理并收取手續(xù)費為票面金額的千分之五。借：活存—A 貸：手續(xù)費收入表外科目：收入銀行承兌匯票

3.收取到期匯票50W

借：活存—A 單位50w 貸：應(yīng)解匯款50w 4.受到異地工行寄來的委托收款憑證&銀行承兌匯票9w 借：應(yīng)解匯款貸：清算資金往來付出銀行承兌匯票

匯兌

1.開戶單位A提交信匯憑證一份，5W，匯往異地某工行，同意辦理。（現(xiàn)金轉(zhuǎn)）借：現(xiàn)金5w

貸：清算資金往來5w（賬戶轉(zhuǎn)）借：活存—A 5w

貸：清算資金往來5w 2.受到異地某工行寄來的信匯憑證，收款為本行開戶單位A，9w

借：清算資金往來9w

貸：活存—A 9w

委托收款

1.受到異地某工行寄來的委托收款憑證，向本行開戶單位A收取商業(yè)承兌匯票款50w,有款且同意支付。借：活存—A 50

貸：清算資金往來 50 2.受到異地某工行劃來的商業(yè)承兌匯票款50w，收款人為本行開戶單位A。借：清算資金往來 50

貸：活存—A 50 3.受到異地某工行寄來的托收承付結(jié)算憑證&附件，向開戶單位A收取 65W, 審核后當(dāng)日通知，3天承付期滿，第四日銀行劃款時只有20w，其余款項三日后付清，逾期款項每日萬分之五支付賠償金。①借：活存—A 20 貸：清算資金往來 20

②借：活存—A 45+賠償金貸：清算資金往來45+賠償金

信用卡

1.收到開戶單位A寄來的進賬單&轉(zhuǎn)賬支票各一，進賬單5w，支票50020元，經(jīng)審核后辦理轉(zhuǎn)賬。借：活存—A基本賬戶 50020元貸：活存—A銀行卡戶 5w 貸：手續(xù)費收入 20元

2.收到本行開戶單位A交來匯寄單&進賬單&簽貨單，于本行開戶單位B處購物消費9000元，手續(xù)費千分之三。借：活存—A銀行卡賬戶 9000元貸活存—B ?元貸：手續(xù)費收入？（自己算）

3.本行開戶單位A交來列明于同城其他銀行開戶的B購物消費8000元，手續(xù)費千分之三，審核后提出票據(jù)交換辦理入賬。借：存放央行款項 8000

貸：活存—A ？元貸：手續(xù)費收入？元（自己算）

向央行借款

某工行向央行申請貸款500w 三個月，假定利息為37800元求工行會計處理 ① 借入時。借：存放央行款項

500

貸：向央行借款

500 ② 歸還時。借：向央行借款 500

借：利息支出37800元貸：存放央行款項 500w+37800元

再貼現(xiàn)

某工行向央行申請再貼現(xiàn)，50w，利息1980元，分別作出央行及工行會計分錄。① 央行。借：再貼現(xiàn)50

貸：工行存款 50W-1980元貸：利息收入

1980元 ② 行。借：存放央行款項

50w-1980元借：貼現(xiàn)負債利息調(diào)整1980元貸：貼現(xiàn)負債面值 50w

跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)匯

工行開戶單位A 辦理信匯業(yè)務(wù)，匯往異地農(nóng)行開戶單位B，支付貨款10w，通過本地農(nóng)行辦理轉(zhuǎn)匯，分別作出三家銀行會計處理。① 匯出行.借：活存—A 10 貸：同業(yè)存放 10 ② 轉(zhuǎn)匯行。借：存放同業(yè)款項 10

貸：資金清算往來 10 ③ 匯入行。借：清算資金往來

貸：活存—B 10

同業(yè)拆借

工行某分行向同城某建行拆借200w，利息830元。經(jīng)央行批準(zhǔn)同意。做出拆借和歸還時三家銀行會計處理。

一，拆借時。①工行。借：存放央行款項 200

貸：同業(yè)借入 200 ②建行。借：拆放同業(yè)

200 貸：存放央行款項 200 ③央行。借：建行存款200 貸：工行存款 200 二，歸還時。①工行。借：同業(yè)拆入200 借：利息支出830元貸：存放央行款項200w+830元②建行。借：存放央行款項 200w+830元貸：拆放同業(yè) 200

貸：利息收入830元③央行。借：工行存款

200w+830元貸：建行存款

200w+830元

第二篇：支付結(jié)算練習(xí)題

一、業(yè)務(wù)處理題

(一)農(nóng)業(yè)銀行辦理下列支票業(yè)務(wù)：

1．開戶單位三和糧店送存同一行處開戶單位第八中學(xué)簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票一張，金額1 350元，審查無誤后轉(zhuǎn)賬。

會計分錄如下：

借：

貸：

2．開戶單位紡織品批發(fā)部填制進賬單送存轉(zhuǎn)賬支票一張，金額2045元，系同城某農(nóng)業(yè)銀行開戶單位童裝廠簽發(fā)。提出交換后，約定時間內(nèi)簽發(fā)人開戶行未通知退票。寫出雙方行處的會計分錄。(1)收款人開戶行 借：

貸：

(2)出票人開戶行 借：

貸：

3．交換提入轉(zhuǎn)賬支票，其中一張為開戶單位酒精廠簽發(fā)，金額16 600元，經(jīng)市查發(fā)現(xiàn)印鑒與預(yù)留印鑒不符，當(dāng)即通知退票并計收罰款。計算應(yīng)計罰款數(shù)并寫出收取罰款的會計分錄。

罰款：

借：

貸：

4．紡織品批發(fā)部提交現(xiàn)金支票，支取備用現(xiàn)金15 000元。經(jīng)審查無誤，支付現(xiàn)金。

會計分錄如下：

借：

貸：

(二)農(nóng)業(yè)銀行市北區(qū)辦事處辦理下列銀行匯票業(yè)務(wù)：

1．華聯(lián)商廈提交銀行匯票申請書，申請簽發(fā)銀行匯票，匯款金額85000元，系貨款。銀行審查后處理賬務(wù)并簽發(fā)#118匯票。

會計分錄如下：

借：

貸：

2．個體戶李華山提交銀行匯票申請書與現(xiàn)金50000元，申請簽發(fā)銀行匯票。銀行審查并點收現(xiàn)金后，簽發(fā)#119匯票。

會計分錄如下：

借：

貸：

3．醫(yī)藥公司匯款，張旭收款的銀行匯票一份，用途為采購款，金額36000元，在省外代理付款行所在地轉(zhuǎn)讓給生物制藥廠，實際結(jié)算金額31 000元。

寫出出票行與代理付款行(均為農(nóng)業(yè)銀行)賬務(wù)處理的會計分錄。(1)出票行：借：

貸：

(2)代理付款行：借：

貸

(3)出票行：借：

貸：

貸：

4．收款人張樺林向代理付款行提交銀行匯票一份，要求全部提取現(xiàn)金，金額750元。銀行審查后，同意向其支付現(xiàn)金并劃付省外系統(tǒng)內(nèi)某出票行。

會計分錄如下：

借：

貸：

借：

貸：

5．華聯(lián)商廈申請簽發(fā)的#118號銀行匯票，本日收到劃付款，項的借方報單，報單金額79 600元，出票金額85 000元，辦理轉(zhuǎn)賬并結(jié)清該筆銀行匯票。

會計分錄如下：

借：

貸：

貸：

6．個體戶李華山申請簽發(fā)的#119銀行匯票，本日收到劃付款項的借方報單，報單金額48 900元，出票金額50 000元，審查無誤轉(zhuǎn)賬(李華山未在該行開戶)并通知申請人來行取款。

申請人李華山于次日來行將全部余款支取現(xiàn)金。

會汁分錄如下： 借：

貸：

貸：

借：

貸：

7．收到省外某行寄來劃付銀行匯票款的報單與解訖通知一份，匯款人系開戶單位百貨商場，匯款金額為52 700元，實際結(jié)算余額為52 577元。寫出賬務(wù)處理會計分錄。

借：

貸：

貸：

(三)商業(yè)匯票業(yè)務(wù)：

1．5月3日開關(guān)廠向開戶行(工商銀行某辦事處)提交委托收款憑證，系委托銀行收取到期的商業(yè)承兌匯票款。該商業(yè)承兌匯票,由省外某農(nóng)業(yè)銀行開戶單位供電局3月8日承兌，5月8日到期，匯票面額146 800元。

省外某農(nóng)業(yè)銀行于5月7日收到委托收款憑證及匯票，當(dāng)日通知供電局付款，供電局于5月8日通知開戶銀行付款，開戶行于5月9日將款項劃出。

收款人開關(guān)廠的開戶銀行于5月11日收到劃回款項后，為開關(guān)廠收賬。

會計分錄如下：

供電局開戶行： 借：

貸：

開關(guān)廠開戶行： 借：

貸：

2．果品加工廠提交銀行承兌匯票一份與銀行承兌協(xié)議，向開戶行申請承兌，匯票面額250000元，銀行審查后同意承兌，并按票面額的0.5‰收取手續(xù)費。

手續(xù)費==

會計分錄如下：

借：

貸：

收入：

3．農(nóng)業(yè)銀行甲縣支行收到地毯廠提交委托收款憑證和即將到期的銀行承兌匯票一份，金額220000元，審查無誤后，當(dāng)日將委托收款憑證及銀行承兌匯票第二、三聯(lián)寄往異省農(nóng)業(yè)銀行某辦事處，承兌申請人為該辦事處開戶單位東山賓館承兌銀行按時劃出款項，甲縣支行及時收到劃回款項并為地毯廠收賬。

會計分錄如下： 東山賓館開戶行： 借： 貸：

付出： 地毯廠開戶行： 借：

貸：

4．洗衣機廠為承兌申請人的銀行承兌匯票一份，面額180000元，本日到期，開戶行從其存款賬戶收取款項，由于存款不足，只收取1400130元，其余作為逾期貸款。

會計分錄如下：

借：

借：

貸：

付出：(四)銀行本票業(yè)務(wù)：

1.果品加工廠向開戶銀行工商銀行某辦事處提交銀行本票申請書，申請簽發(fā)不定額本票26 000元，銀行審查同意后簽發(fā)#1029銀行本票。

會計分錄如下：

借：

貸：

2.工商銀行某辦事處4月22日收到同城本系統(tǒng)行處交換來的代支付不定額本票三份，面額分別為1 500元、1 200元、13 000元，經(jīng)核對確屬本行簽發(fā)，辦理轉(zhuǎn)賬。寫出會計分錄。

借：

貸：

3.工商銀行某市支行4月X日接到收款人林青提交不定額本票一份，支取現(xiàn)金(本票注明“現(xiàn)金”字樣)，金額為l 100元，該本票系本行簽發(fā)。寫出會計分錄。

借：

貸：

4.開關(guān)廠提交進賬單一份和不定額銀行本票，金額64 300元，出票行為本市系統(tǒng)內(nèi)某工商銀行分理處。

會計分錄如下：

借：

貸：

(五)10月8日，農(nóng)業(yè)銀行和平路分理處發(fā)生下列匯兌業(yè)務(wù)，按規(guī)定進行處理：

1．家電商場提交信匯憑證一份，匯往在省外某農(nóng)業(yè)銀行辦事處開戶的電子集團，金額426000元，用途為購貨款。

會計分錄如下：

借：

貸：

2．張林祥送交信匯憑證及現(xiàn)金辦理匯款，匯往省外某農(nóng)業(yè)銀行，收款人張林吉，匯款用途贍家費，金額800元。

會計分錄如下：

借：

貸：

借：

貸：

3．啤酒集團公司提交電匯憑證辦理匯款，匯往省外某農(nóng)業(yè)銀行，收款人為劉衛(wèi)玲，用途差旅費，留行待取，金額2 600元。

會計分錄如下：

借：

貸：

4．收到省外農(nóng)業(yè)銀行某行寄來貸方報單與信匯憑證第三、四聯(lián)，當(dāng)日發(fā)出取款通知，匯款金額15 000元，用途為采購款。收款人李進于4月25日來行支取現(xiàn)金200元用作差旅費。

會計分錄如下：

借：

貸： 借：

貸：

5．收到開戶單位市中醫(yī)院提交電匯憑證一份，金額4 200元，匯往省外某農(nóng)業(yè)銀行市支行，審查無誤后，當(dāng)即將款項匯出。

會計分錄如下：

借：

貸：

6．收到省外系統(tǒng)內(nèi)某行信匯款一筆，金額1 200元，收款單位三聯(lián)商場，審查無誤當(dāng)即收賬。

會計分錄如下：

借：

貸：

7.工商銀行收到省外系統(tǒng)內(nèi)某行信匯采購款18 000元，當(dāng)天通知收款人宋堅，收款人來行要求電匯轉(zhuǎn)匯到省內(nèi)系統(tǒng)內(nèi)某行。

會計分錄如下：

借：

貸：

借：

貸：

(六)農(nóng)業(yè)銀行市北區(qū)辦事處辦理下列托收承付結(jié)算業(yè)務(wù)：

1．華聯(lián)商廈收款的托收承付一筆，金額66600元，屬正常劃來款項，付款人開戶行為省外某農(nóng)業(yè)銀行。

會計分錄如下：

借：

貸：

2.開關(guān)廠付款的托收承付一筆，金額107 000元，昨日承付期滿，今日上午將款項劃出，收款人在省外某農(nóng)業(yè)銀行開戶。

會計分錄如下： 借：

貸：

3.開戶單位刺繡廠付款的托收承付款一筆，金額18 101元，由于金額計算有誤，該單位提出拒絕付款1 050元，其余款項于付款期滿次日劃往省外系統(tǒng)內(nèi)某行。寫出劃款的會計分錄。

會計分錄如下：

借：

貸：

4．開戶單位四季飲食店付款的托收承付款一筆，金額50 000元，4月16日承付期滿，17日劃款時其賬戶僅能支付18000元，剩余部分于4月28日上午開業(yè)付清，收款人在異省某農(nóng)業(yè)銀行支行開戶。

會計分錄如下：

4月17日：

借：

貸：

4月28日：

賠償金；

借：

貸：

5．偉民家電商場付款的托收承付結(jié)算一筆，金額48 650元，4月25日付款期滿，4月26日開業(yè)，銀行將款項劃往省外系統(tǒng)內(nèi)某行。

會計分錄如下：

借：

貸：

6．華豐飯莊付款的托收承付一筆，金額480000元，4月21日承付期滿營業(yè)終了，華豐飯莊賬戶只能支付220000元，4月22日上午開業(yè)后劃出；5月17日營業(yè)終了該單位賬戶有款，于5月18日開業(yè)后將剩余款劃出(每天按萬分之五計收賠償金)。收款人為省外系統(tǒng)內(nèi)某行的開戶單位電梯廠。會計分錄如下： 4月22日： 借：

貸： 4月末： 賠償金==

借：

貸： 5月12日： 賠償金==

借：

貸：

7．煙酒公司付款的托收承付結(jié)算一筆，金額85 000元，4月8日承付期滿營業(yè)終了，煙酒公司賬戶無款，故發(fā)生逾期付款。4月13日營業(yè)終了該單位賬戶有款，銀行于14日開業(yè)后，將托收款全部劃往省外系統(tǒng)內(nèi)某行。收款行于4月19日收到，并轉(zhuǎn)入收款人酒廠賬戶。會計分錄如下： 付款人開戶行： 賠償金==

借：

貸： 收款人開戶行： 借：

貸：

(七)農(nóng)業(yè)銀行和平路分理處辦理下列委托收款業(yè)務(wù)：

1.市供電局收款的委托收款三筆，系向用戶收取電費。付款人分別為在本分理處開戶的家電商場，金額22 300元；啤酒集團，金額28700元；三聯(lián)商場，金額50120元。當(dāng)日轉(zhuǎn)賬。會計分錄如下：

借：

借：

借：

貸：

2．建材廠付款的委托收款一筆，金額7 020元，本日將款項劃出，收款人在省外某農(nóng)業(yè)銀行開戶。

會計分錄如下：

借：

貸：

3．家電商場收款的委托收款一筆，金額44 670元，本日款項劃回，辦理人賬，付款人開戶行為省外某農(nóng)業(yè)銀行辦事處。

會計分錄如下：

借：

貸：

(八)信用卡業(yè)務(wù)：

1．5月12日劉明向農(nóng)業(yè)銀行某市支行申領(lǐng)信用卡(個人卡)，同時交存現(xiàn)金5 000元，寫出會計分錄。

借：

貸：

2．農(nóng)業(yè)銀行某辦事處受理持卡人張宏提交的個人卡與取現(xiàn)單，要求支取現(xiàn)金300元，發(fā)卡行為省外異地系統(tǒng)內(nèi)某行，審查無

續(xù)費，其他單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)均按規(guī)定收取費用。

63．辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的郵電費按郵局規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取。郵寄結(jié)

算業(yè)務(wù)，單程的每筆——收??；雙程的每筆——收取；電報劃

款業(yè)務(wù)，按規(guī)定——和——的收費標(biāo)準(zhǔn)收取，急電——電報 費。

64-在同城范圍內(nèi)，公用事業(yè)費采用委托收款結(jié)算的，收付雙

方必須——，由——向開戶銀行授權(quán)，經(jīng)開戶銀行同意，并報

當(dāng)?shù)亍鷾?zhǔn)，因此，稱為——。

二、選擇題

1．票據(jù)的取得必須給付對價，下列取得的票據(jù)不受給付對價限制的是（）。

A．提供勞務(wù)而取得的票據(jù)

B．出售固定資產(chǎn)而取得的票據(jù)

C．出售無形資產(chǎn)而取得的票據(jù)

D．因繼承而取得的票據(jù)

2．（）屬于非轉(zhuǎn)讓背書。

A．質(zhì)押背書

B．甲向乙購貨而轉(zhuǎn)讓票據(jù)的背書

c．乙向丙支付勞務(wù)費而轉(zhuǎn)讓票據(jù)的背書

D．丙支付丁的交易尾欠而轉(zhuǎn)讓票據(jù)的背書

3．下列票據(jù)中，不得轉(zhuǎn)讓的是（）。

A．轉(zhuǎn)賬支票

B．銀行承兌匯票

C．劃掉“現(xiàn)金”二字的銀行本票

D．大寫金額前填明“現(xiàn)金”的銀行匯票

4．銀行承兌匯票的付款人是()。

A．商業(yè)匯票的出票人

B．匯票的背書人

C．承兌銀行

D．持票人

5．關(guān)于信用卡，下列說法正確的是（）。

A．單位卡賬戶的資金從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)人

B．單位卡賬戶的資金以現(xiàn)金存入

c．單位卡可以存取現(xiàn)金

D．個人卡不能存取現(xiàn)金

6．匯款人辦理匯兌結(jié)算，如果需要在匯人行支取現(xiàn)金，對于（）的，匯款人可以在匯兌憑證上“匯款金額大寫”欄先填寫“現(xiàn)金”二字，再填寫大寫金額。

A．匯款人為個人

B．收款人為個人

c．匯款人為單位、收款人為個人

D．匯款人和收款人均為個人

7．托收承付結(jié)算的付款人應(yīng)在承付期內(nèi)籌集資金，以便承付期滿按時付款，如果承付期滿付款人無款支付或部分支付，銀行可以代收款人收款，但對于超過（）期限仍未支付或未付清的，銀行應(yīng)通知付款人將憑證退回。

A．6個月

B．4個月

C．3個月．

D．1個月

8．銀行承兌匯票到期，承兌申請人賬戶無款支付或不足支付，對不足支付的部分承兌銀行應(yīng)（）。

A．轉(zhuǎn)為承兌申請人的逾期貸款

B．將承兌匯票退回持票人開戶行轉(zhuǎn)交持票人 C．將承兌匯票退給承兌申請人 D．匯票留存至承兌申請人有款時支付

9．商業(yè)承兌匯票到期，付款人賬戶無款支付，付款人開戶行應(yīng)（）。

A．將匯票款轉(zhuǎn)為付款人的逾期貸款

B．將匯票退回持票人開戶行轉(zhuǎn)交持票人

C．將匯票退給付款人

D．將匯票留存至付款人有款時支付

10．支票的（）可以由出票人補記，未補記前不得背書轉(zhuǎn)讓。

A．出票人名稱和金額

B．收款人名稱和金額

C．開戶行和金額

D．出票日期和收款人名稱

11．一筆托收承付結(jié)算，5月8日承付期滿，付款人無款支付而發(fā)生逾期付款，5月26日上午營業(yè)開始，款項全部付款，應(yīng)計算（）的逾期付款賠償金。

A。18天

B．19天

C．17天

D。16天

12．對于出票人簽發(fā)的空頭支票、印鑒與預(yù)留印鑒不符的支票和使用密碼的地區(qū)支付密碼錯誤的支票，按照()處以罰款。

A.支票面額的5％

B．支票面額的3％

C．支票面額的5％但不低~1000元

D．支票面額的3％但不低于1 000元

13．某單位簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票一張，面額18 000元，經(jīng)銀行審查，出票人賬戶資金不足支付，應(yīng)計算罰款（）。

人900元

B．360元

C．480元

D．1 000元

14．下列結(jié)算方式和票據(jù)，在結(jié)算劃款時需填借方報單劃付款項的有（）。

A．銀行匯票

B．銀行承兌匯票

C．托收承付結(jié)算

D．匯兌結(jié)算

15.支票的提示付款期（）。

A．自出票日起5天

B．白到期日起5天

C．自出票日起仍刀

D．白到期日起10天

16.銀行匯票的提示付款期跟（）。

A．自出票日算起1個月 B．自到期日算起1個月

7．銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓的，其金額（）。A．可以部分轉(zhuǎn)讓

B.必須全額轉(zhuǎn)讓 C．可以超過面額轉(zhuǎn)讓

D．以不超過出票金額的實際結(jié)算金額為準(zhǔn) 18．商業(yè)匯票的付款期限最長不得超過()A。9個月

B．6個月 C．3個月

D．2個月 19，商業(yè)匯票的提示付款期限()。

A。自出票日起1個月

B．自到期日起1個月 C．自出票日起10

D。自到期日起10日

20．銀行承兌匯票的出票人必須是（）人在銀行開立賬戶的法人

B．在銀行開立賬戶的法人和其他組織 C．在承兌銀行開立賬戶的法人

D．在承兌銀行開立賬戶的法人和其他組織

第三篇：2013年《支付結(jié)算》練習(xí)題

《支付結(jié)算辦法》練習(xí)題

一、不定項選擇題

1、（）在票據(jù)上的簽章不符合《票據(jù)法》等規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力

A、出票人

B、承兌人

C、背書人

D、保證人

2、《票據(jù)法》不強制當(dāng)事人必須記載而允許當(dāng)事人自行選擇，不記載時不影響票據(jù)效力，記載時則產(chǎn)生票據(jù)效力的事項為（）

A、必須記載事項

B、相對記載事項

C、任意記載事項

D、記載不產(chǎn)生票據(jù)法上效力的事項

3、下列關(guān)于辦理支付結(jié)算的表述中，符合有關(guān)法律規(guī)定的是（）

A、未使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無效

B、填寫票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)當(dāng)規(guī)范

C、票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項應(yīng)當(dāng)真實

D、單位和銀行簽發(fā)票據(jù)時，名稱應(yīng)當(dāng)記載全稱，使用簡稱的，銀行不予受理

4、票據(jù)當(dāng)事人可以憑借自己的信譽，將未來才能獲得的金錢作為現(xiàn)在的金錢來使用，屬于票據(jù)的（）

A、融資功能

B、擔(dān)保功能

C、信用功能

D、匯兌功能

5、下列有關(guān)貸記卡表述正確的是（）

A、貸記卡賬戶內(nèi)的存款不計付利息

B、持卡人選擇最低還款額方式的，不享受免息還款期待遇

C、持卡人支取現(xiàn)金，不享受免息還款期待遇

D、持卡人無須支付非現(xiàn)金交易的利息

6、下列不得支取現(xiàn)金的賬戶有（）

A、一般存款賬戶B、臨時存款賬戶

C、證券交易結(jié)算資金賬戶

D、單位銀行卡賬戶

7、行使票據(jù)付款請求權(quán)的持票人可以是（）

A、收款人

B、最后背書人

C、代為清償票據(jù)債務(wù)的保證人

D、承兌人

8、匯票的背書人在票據(jù)上記載“不得背書”字樣，但其后手仍進行了背書轉(zhuǎn)讓。下列表述中錯誤的是（）

A、不影響承兌人的票據(jù)責(zé)任

B、不影響原背書人之前手的權(quán)利

C、不影響出票人的票據(jù)責(zé)任

D、不影響原背書人對后手的被背書人承擔(dān)的票據(jù)責(zé)任

9、銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不超過（）

A、10天B、1個月C、2個月D、6個月

10、本票的持票人未在法定期限內(nèi)提示付款的，則喪失對特定票據(jù)債務(wù)人以外的其他債務(wù)人的追索權(quán)，該特

定票據(jù)債務(wù)人是（）

A、出票人B、背書人C、承兌人D、保證人

11、甲公司向乙公司購買貨物，向乙出具了一張30萬元的A銀行承兌匯票。乙向A銀行承兌后到期提示付款時，A銀行發(fā)現(xiàn)甲銀行賬戶內(nèi)的存款僅為10萬元，對此，下列說法正確的是（）

A、A銀行應(yīng)無條件支付30萬元，向甲公司收取30萬元貨款的利息

B、A銀行應(yīng)無條件支付10萬元，C、A銀行應(yīng)無條件支付30萬元，向甲公司收取20萬元貨款的利息

D、按照“銀行不墊款”原則，A銀行應(yīng)當(dāng)予以拒絕

12、票據(jù)持票人付款請求或者承兌被拒絕，但不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供合法證明的，喪失對其前手（）的追索權(quán)

A、背書人B、承兌人C、保證人D、付款人

13、甲公司出具一張開戶行工商銀行的支票給乙公司購買材料，乙公司將此支票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司支付欠款，丙公司再將此支票背書轉(zhuǎn)讓給丁公司支付勞務(wù)費，丁公司持支票向工商銀行提示付款時被退回。則（）

A、丁公司只能向丙公司行使追索權(quán)

B、丁公司可以直接向乙公司行使追索權(quán)

C、丁公司可以只向甲公司行使追索權(quán)

D、丁公司可以同時向甲、乙、丙公司行使追索權(quán)

14、下列可以在同城、異地均可以使用的票據(jù)或者結(jié)算憑證時（）

A、銀行匯票B、托收承付C、支票D、委托收款

15、下列有關(guān)托收承付的表述不正確的是（）

A、甲國有企業(yè)銷售貨物給外地乙供銷合作社貨物8000元，持購銷合同可以委托銀行向乙辦理托收承付

B、丙國有企業(yè)銷售給外地某合伙企業(yè)50000元貨物，持購銷合同可以委托銀行辦理托收承付

C、付款人在承付期內(nèi)，未向銀行表示拒絕付款的，銀行即視作承付

D、驗單付款或者驗貨付款方式，由收付雙方自行在合同中明確

16、持票人持有的（）票據(jù)，自票據(jù)到期日起10天內(nèi)向承擔(dān)人提示付款。

A、定日付款B、出票后定期付款C、見票即付D、見票后定期付款

17、下列情況中，票據(jù)債務(wù)人可以行使抗辯權(quán)的是（）

A、甲出具一張票據(jù)給乙，但乙供應(yīng)的貨物質(zhì)量不符合約定，甲可以行使抗辯權(quán)

B、甲出具一張票據(jù)給乙，乙又背書贈與不知情的丙，但乙供應(yīng)的貨物質(zhì)量不符合約定，甲可以行使抗辯權(quán)

C、甲出具一張票據(jù)給乙，乙又背書給丙支付欠款，丙收受票據(jù)時知道乙供應(yīng)的貨物質(zhì)量不符合約定，甲可以行使抗辯權(quán)

D、背書不連續(xù)

18、下列有關(guān)簽發(fā)票據(jù)的當(dāng)事人表述不正確的是（）

A、簽發(fā)現(xiàn)金本票的出票人和收款人必須是個人

B、簽發(fā)現(xiàn)金支票的出票人和收款人必須是個人

C、簽發(fā)銀行匯票的出票人和收款人必須是個人

D、簽發(fā)商業(yè)匯票的，出票人必須是單位，收款人可以是個人

19、有關(guān)票據(jù)付款人的表述中正確的是（）

A、商業(yè)承兌匯票的付款人是匯票的承兌人

B、銀行承兌匯票的付款人是承兌銀行

C、本票的付款人是出票銀行

D、支票的付款人是出票人

20、下列不得背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)是（）

A、未填寫實際結(jié)算金額的銀行匯票

B、實際結(jié)算金額超過出票金額的銀行匯票

C、期后背書的票據(jù)

D、限制背書的票據(jù)

21、根據(jù)票據(jù)法規(guī)定，下列屬于變造票據(jù)的有（）

A、變更票據(jù)上金額B、變更票據(jù)上到期日

C、變更票據(jù)上付款日D、變更票據(jù)上簽章

22、甲將A公司給付的一張匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙，并注明“乙不得對甲行使追索權(quán)”。下列有關(guān)該背書效力表述

中正確的是（）

A、背書轉(zhuǎn)讓無效B、背書轉(zhuǎn)讓有效C、乙可以對甲行使追索權(quán)D、乙不得對甲行使追索權(quán)

23、單張不記名預(yù)付卡資金限額不得超過（）

A、1000元B、5000元C、10000元D、50000元

二、判斷題

1、預(yù)算單位的零余額賬戶作為專用存款賬戶管理，可以辦理轉(zhuǎn)賬，但不得提取現(xiàn)金。（）

2、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)、業(yè)主委員會、個體戶，均可以開立單位銀行賬戶。（）

3、單位人民幣卡可以辦理商品交易和勞務(wù)供應(yīng)款項的結(jié)算，可以將銷貨收入存入單位卡賬戶，但不得存取現(xiàn)金，不得透支。（）

４、信、電匯憑證上必須有規(guī)定填明的“現(xiàn)金”字樣，才能辦理支取現(xiàn)金。未填明“現(xiàn)金”字樣的。不得支

取現(xiàn)金（）

5、申請人辦理信用證后，交存的保證金和其賬戶余額不足支付的，開證行可以根據(jù)申請人的信用程度決定是

否付款（）

6、持票人行使票據(jù)保全的，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)支付地進行（）

7、付款人或者代理付款人收到失票人掛失止付通知書后，應(yīng)當(dāng)停止支付，否則承擔(dān)責(zé)任。（）

8、保證人對票據(jù)進行保證的，不得附有條件，附有條件的，該保證仍然有效（）

9、持票人未按照規(guī)定期限通知前手票據(jù)被拒絕承兌的，仍可以行使追索權(quán)（）

10、銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照票面金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)（）

11、銀行匯票的提示付款期自票據(jù)到期日起1個月（）

12、商業(yè)匯票持票人向銀行辦理貼現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)提供與其直接前手之間進行商品交易的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運

單據(jù)復(fù)印件（）

13、單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域均可以出具本票（）

14、支票的金額未補記前不得背書轉(zhuǎn)讓（）

15、支票上的出票人和付款人可以為一人（）

16、簽發(fā)空頭支票不以騙取財物為目的的。由開戶銀行對其處票面金額5%但不低于1000元的付款（）

17、未在銀行開立存款賬戶的個人持有銀行匯票的，可以向任何一個銀行機構(gòu)提示付款（）

18、銀行卡是指由商業(yè)銀行發(fā)行的信用支付工具，其特點是具有透支功能（）

19、票據(jù)持有人可以無償取得票據(jù)并享有法定權(quán)利（）

20、未填明收款人名稱的支票無效（）

21、預(yù)付卡不具有透支功能（）

22、預(yù)付卡不得使用信用卡為預(yù)防卡充值，也不掛失，不贖回。（）

第四篇：銀行支付結(jié)算工作總結(jié)

恒豐銀行南通分行2014年支付結(jié)算總結(jié) 2014年是恒豐銀行南通分行立足南通，加速發(fā)展的一年，是我行新核心系統(tǒng)上線的一年，也是人行大小額支付系統(tǒng)更新?lián)Q代的一年?；仡櫼荒甑墓ぷ鳎倚心車?yán)格執(zhí)行人民銀行和上級行各項支付結(jié)算制度，力求在辦理每筆業(yè)務(wù)時能做到規(guī)范準(zhǔn)確、快速迅捷，同時在對農(nóng)村支付結(jié)算環(huán)境的改善方面做出應(yīng)有的貢獻。具體地說有以下幾點：

一、賬戶管理方面。

我行由營業(yè)部負責(zé)單位結(jié)算賬戶的開銷戶及變更工作，嚴(yán)格按人民銀行的規(guī)定要求開戶單位提交相關(guān)有產(chǎn)證件，并審核提交的登記證書是否按規(guī)定進行了年檢，是否在營業(yè)期限范圍內(nèi)；對符合人行規(guī)定的方可受理，并與存款人簽訂結(jié)算協(xié)議，對基本戶、臨時戶及專用支現(xiàn)戶均通過人行核準(zhǔn)并領(lǐng)取開戶許可證，對一般戶開戶能及時通知其基本戶開戶行，并能將存款人相關(guān)信息準(zhǔn)確、完整、及時地提交人行賬戶管理系統(tǒng)并能按人行和總行要求由專人對開戶資料妥善保管。對不符合規(guī)定的單位堅決不允許開戶，能按照人民銀行的規(guī)定對長期未發(fā)生業(yè)務(wù)的單位戶轉(zhuǎn)入久懸戶管理并設(shè)臺賬與其印鑒卡一起專門保管。

二、反洗錢工作方面。

我行在成立初期就已成立專門的反洗錢工作小組，并由分行分管行長任組長，指導(dǎo)落實本支行反洗錢工作；設(shè)立了反洗錢崗位，落實

由固定的人員負責(zé)反洗錢具體工作?；A(chǔ)臺賬健全，我行每季至少組織一次對員工反洗錢方面的培訓(xùn)，并記錄在冊，建立了完整的工作臺賬。大額現(xiàn)金的支取，能按照相關(guān)規(guī)定進行登記，對不符合規(guī)定或與單位經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模不符的不得辦理大額現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，并嚴(yán)格執(zhí)行上級和的審批制度。我行落實專人進行大額交易數(shù)據(jù)補錄工作，并能準(zhǔn)確及時通過總行向人民銀行報送大額和可疑交易。我行能夠嚴(yán)格按人行有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，對不符合規(guī)定的一律不得將單位資金轉(zhuǎn)入個人帳戶。

三、日常支付結(jié)算工作。

我行臨柜人員在收到客戶提交的票據(jù)和結(jié)算憑證時，能按照有關(guān)規(guī)定，對票據(jù)和結(jié)算憑證的基本要素，記載事項進行認(rèn)真審核，審核無誤后，才將票據(jù)各要素逐一錄入電腦，并由復(fù)核人員進行復(fù)核。對于未使用支付密碼的單位支票及現(xiàn)金支票逐筆通過驗印系統(tǒng)進行驗印，確保每一筆票據(jù)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性。隨著二代大額和小額支付系統(tǒng)的全面上線，我行能夠按照人行的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好大額和小額支付系統(tǒng)的會計核算工作。對于掛賬業(yè)務(wù)能與發(fā)起行及時聯(lián)系，查明原因后由主管審批做掛賬入賬或退匯處理，并能及時準(zhǔn)確做好查詢和查復(fù)工作，做到“有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，切實處理”。四、重點業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。1、嚴(yán)格執(zhí)行“密、壓（押）、證”三分管制度 我行會計人員分工明確合理，能做好印章、印鑒卡和重要空白憑證的保管使用工作，專人保管，柜員離崗或休假時能垂直交接由營業(yè)

部主管進行監(jiān)交并簽章確認(rèn)；平時上班時做到人離章收，人離機退，中午和營業(yè)終了必須入庫（柜）保管并有交接手續(xù)。柜員密碼定期進行修改，并做到口令不公開、柜員不串用。

2、做好銀企對賬工作

我分行將銀企對賬做為一項重要工作來抓。為提高回收率，我行建立了臺賬，對在我行開立結(jié)算賬戶的單位進行登記，詳細記載了單位名稱、賬號、聯(lián)系人及電話、已發(fā)和已收欄，為便于統(tǒng)計和查找還對銀企對賬單進行了編號。對于有未達賬的由主管查明原因與單位進行溝通并在對賬回執(zhí)上注明。

3、做好監(jiān)督檢查工作，不斷提高結(jié)算質(zhì)量 我分行計劃財務(wù)部負責(zé)日常對營業(yè)部進行監(jiān)督檢查工作。計劃財務(wù)部對日常工作中發(fā)現(xiàn)的問題做好記錄，及時對柜員進行風(fēng)險提示。我行營業(yè)部在每天的晨會上由部門負責(zé)人和營業(yè)部主管對平時業(yè)務(wù)中的易發(fā)差錯和薄弱環(huán)節(jié)進行分析，并共同商計對策和好的做法以防止差錯發(fā)生，做到“缺什么，補什么”；對于一些特殊的疑難業(yè)務(wù)由主管上級行請教直到將業(yè)務(wù)辦好。

五、改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境

恒豐銀行南通分行為新設(shè)機構(gòu)，仍處在對南通地區(qū)整個支付結(jié)算環(huán)境的適應(yīng)，對南通農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境的改善的探索階段。對農(nóng)村地區(qū)的支付結(jié)算環(huán)境的改善能做的貢獻有限。但我行在2014年仍在對農(nóng)村地區(qū)的宣傳方面小有貢獻。2014年我行在附近小區(qū)、村鎮(zhèn)開展了反洗錢宣傳、反假貨幣宣傳、金融知識等其他支付結(jié)算方面的宣傳。著重宣傳國家相關(guān)部門支付結(jié)算政策、反洗錢政策、反假貨幣知識、識別假幣的方法等。普及適合實際需要的支付服務(wù)的新產(chǎn)品和服務(wù)各類，以滿足農(nóng)村地區(qū)多層次、全方位的需要。采取各種有效措施，促進應(yīng)用和普及。

改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境是一項長期的任務(wù)，我行充分認(rèn)識到這項工作的重要性，在今后的工作中必將加強領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)規(guī)劃、精心部署，確保農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境改善工作落實到位，為農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)貢獻力量。篇二：2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié) 2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié) 2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié)2010，在市人行及上級行的正確領(lǐng)導(dǎo)和指引下，經(jīng)全體共同努力，我行支付結(jié)算的各項工作順利開展，各類系統(tǒng)安全運行，現(xiàn)將2010支付結(jié)算工作情況簡要總結(jié)如下：

一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，確保全行支付結(jié)算工作順利開展我行行領(lǐng)導(dǎo)歷來重視會計工作，尤其是支付結(jié)算工作，對支付結(jié)算方面的每次重大活動均親自參與。為確保支付結(jié)算工作的順利開展，我行構(gòu)建了以管理部門為中點的管理體系，上至行領(lǐng)導(dǎo)，下至網(wǎng)點的委派主管，從而確保了2010支付結(jié)算工作的順利開展。

二、各項并舉，有聲有色地開展支付結(jié)算工作

1、上傳下達，層層培訓(xùn)，提高支付結(jié)算工作質(zhì)量2010，xxx省分行組織了一次支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)（邀請省人民銀行專家），xx人行中支組織了一次賬戶管理培訓(xùn)，我行在此基礎(chǔ)上組織了二次支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)（賬戶管理、人行支付結(jié)算會議轉(zhuǎn)培訓(xùn)）；在做好培訓(xùn)工作的同時，我行對支付結(jié)算工作相關(guān)制度文件、指導(dǎo)書等所有資料及時上傳下達，確保了支付結(jié)算制度執(zhí)行的時效性。

2、加大考核力度，確保支付結(jié)算質(zhì)量的穩(wěn)步提高為進一步落實我行支付結(jié)算工作，我行將所轄網(wǎng)點的支付結(jié)算質(zhì)量納入網(wǎng)點的會計基礎(chǔ)工作考核，定期組織考核，實時通報；與此同時，配合會計檢查工作，督促網(wǎng)點改進支付結(jié)算的工作環(huán)境。通過考核、通報、檢查、督促落實，我行2010支付結(jié)算工作質(zhì)量得到進一步提高，2010大額支付系統(tǒng)的查詢查復(fù)及時回復(fù)率達到100％。

3、積極配合改革，做好支付結(jié)算宣傳工作2010，根據(jù)人民銀行及總分行要求，我行積極組織，妥善安排，層層培訓(xùn)，組織了人民幣反假及電子商業(yè)匯票集中宣傳活動。同時，在人行及上級行的大力支持下，對單位人民幣銀行結(jié)算賬戶集中管理、同城票據(jù)集中交換等進一步優(yōu)化，支付結(jié)算工作效率也得到進一步提升。

4、加大營銷力度，改善用卡環(huán)境我行高度重視銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，將銀行卡的新增和消費交易額納入網(wǎng)點考核指標(biāo)，2010年初，全行上下密切聯(lián)動，抓好旺季營銷，2010年我行新增發(fā)卡xxx張（其中借記卡xxx張，貸記卡xxx張），全年實現(xiàn)交易額達xxxx萬元（其中借記卡xxx萬元，貸記卡xxx萬元）。另一方面，我行加大了自助設(shè)備投入和設(shè)備維護檢查的力度，改善用卡環(huán)境，依托網(wǎng)點轉(zhuǎn)型，抓好柜面發(fā)卡工作。

三、2011工作思路2011，我行將一如既往地做好支付結(jié)算工作，確保支付結(jié)算工作安全高效地運行。一方面，做好上傳下達、培訓(xùn)等工作，加大檢查、考核力度。另一方面，進一步做好市場營銷工作，加大營銷力度，增加發(fā)卡量，進一步改善用卡環(huán)境，確保支付結(jié)算工作安全高效運行。篇三：信陽市農(nóng)信社支付結(jié)算宣傳總結(jié)

信陽市農(nóng)信社

支付結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳活動工作總結(jié) 省聯(lián)社：

信陽市農(nóng)信辦在接到省聯(lián)社《支付結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳活動指導(dǎo)意見》（豫農(nóng)信清[2011]4號文件）后，農(nóng)信辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視，立即傳達文件精神并安排部署轄內(nèi)各縣級行社組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)。轄內(nèi)各縣級行社成立了以分管領(lǐng)導(dǎo)為組長的宣傳活動領(lǐng)導(dǎo)小組，組織精干人員開展具體宣傳活動，利用春節(jié)期間匯出、匯入業(yè)務(wù)頻繁和外出務(wù)工人員集中返鄉(xiāng)過節(jié)的有利時機，采取多種途徑、開展形式多樣的宣傳活動。全轄各營業(yè)網(wǎng)點做到全員參與、人人宣傳，營造一個良好的宣傳氛圍，使社會公眾全面了解支付結(jié)算系統(tǒng)的方便性、安全性和快捷性，促進農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)又好又快的發(fā)展?，F(xiàn)將宣傳活動情況總結(jié)如下：

一、高度重視

深刻認(rèn)識到此次宣傳活動的重要性，為提高客戶和社會對農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)的認(rèn)知度、擴大結(jié)算業(yè)務(wù)覆蓋面、全面滿足客戶對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的需求，從而更好地為地方經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)，同時以此次活動為契機，在全面宣傳支付結(jié)算業(yè)務(wù)的同時，提升農(nóng)信社社會形象，促進存款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，達到共贏共利，各縣級行社及其基層信用社均成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，并認(rèn)真組織財務(wù)會計部、清算中心和轄內(nèi)各網(wǎng)

點學(xué)習(xí)支付結(jié)算的法律法規(guī)及相關(guān)知識，深刻領(lǐng)會推廣支付系統(tǒng)的目的和意義，扎實組織和部署宣傳工作；宣傳過程中，行社領(lǐng)導(dǎo)親臨現(xiàn)場進行指導(dǎo)和檢查，要求各網(wǎng)點要充分發(fā)揮現(xiàn)代支付系統(tǒng)服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)社會的積極作用，以促進各項業(yè)務(wù)的全面發(fā)展。

二、宣傳內(nèi)容

此次宣傳活動緊緊圍繞?農(nóng)信結(jié)算通八方?的主題，內(nèi)容豐富、涵蓋面廣。

一是在轄內(nèi)各營業(yè)網(wǎng)點統(tǒng)一懸掛?農(nóng)信結(jié)算通八方?、?打工地掙錢，居住地取款?、?農(nóng)信銀清算系統(tǒng)，遍布全國城鄉(xiāng)?、?農(nóng)信社‘金燕卡’，享有‘四免一參與’?等內(nèi)容的宣傳標(biāo)語橫幅。

二是印制宣傳折頁、傳單，將人民銀行大、小額支付系統(tǒng)、農(nóng)信銀清算系統(tǒng)、省轄清算系統(tǒng)、同城資金清算系統(tǒng)、金燕卡、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)、金燕自助通等業(yè)務(wù)內(nèi)容印制在上面，內(nèi)容包括齊全、高效的業(yè)務(wù)種類，多種多樣的業(yè)務(wù)特色，安全、及時的業(yè)務(wù)通道，便捷、低廉的業(yè)務(wù)成本，使客戶能一目了然，找到自己所需要的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

三是宣傳農(nóng)信社營業(yè)網(wǎng)點分布廣，農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)匯通城鄉(xiāng)、遍及全國且價格低廉的優(yōu)勢等。

四是以本次宣傳活動為契機，結(jié)合反假幣、反洗錢、金燕卡、pos機和atm自動取款機等群眾關(guān)心的題材進行宣傳、答疑，主要強調(diào)了金燕卡、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)、金燕自助通等結(jié)算工具；并且對河南省農(nóng)村信用社將大力發(fā)展的各種新型支付結(jié)算業(yè)務(wù)如：自助銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行等電子化的支付結(jié)算工具也進行了宣傳。

三、宣傳方式

信陽市農(nóng)信社統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識，各縣級行社紛紛響應(yīng)，開展了多種形式的宣傳活動，實現(xiàn)了預(yù)期宣傳目標(biāo)，收獲了寶貴的宣傳經(jīng)驗。

一是城區(qū)信用社在繁華區(qū)域、主要街道等人員密集和人員流動性大的地方，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社利用逢集時間人員多，外出務(wù)工人員集中返鄉(xiāng)過節(jié)的特點，在醒目的地方擺放宣傳展板、設(shè)立咨詢臺、發(fā)放宣傳折頁和傳單，提高客戶對農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)的認(rèn)知度，打造農(nóng)信社支付結(jié)算服務(wù)品牌，提升農(nóng)信社社會形象。

二是臨柜員人員利用春節(jié)期間匯出、匯入等支付結(jié)算業(yè)務(wù)量大的特點，加強與客戶的交流溝通，主動介紹各類支付結(jié)算業(yè)務(wù)的特色，辦理各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)的方法，形成人人關(guān)注、全員參與的宣傳氛圍。三是抽調(diào)網(wǎng)點業(yè)務(wù)骨干向城鄉(xiāng)居民講解支付結(jié)算的優(yōu)點、支付清算的渠道和流程，讓群眾真正體會到支付系統(tǒng)是全社會資金流動的必要手段，發(fā)揮著不可替代的作用。

四是通過電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體傳播，如固始合行和商城聯(lián)

社在當(dāng)?shù)氐碾娨暸_每晚黃金時間都投放了大量的廣告宣傳支付結(jié)算業(yè)務(wù)；固始合行在固始縣城各主要街道都投放了大量的廣告牌，并利用網(wǎng)絡(luò)在固始吧里加大對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的宣傳力度，使得農(nóng)信社對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的宣傳的覆蓋面盡量的擴大，使得更多的人有機會了解，并且愿意到農(nóng)信社分布廣闊的網(wǎng)點去咨詢及辦理相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

五是實行創(chuàng)意抽獎宣傳，商城聯(lián)社在各網(wǎng)點重點區(qū)域開展宣傳活動時，為使活動更加引人注目，吸引更多的人參與進來，積極進行了宣傳方式創(chuàng)新，實行了創(chuàng)意抽獎宣傳：各網(wǎng)點人員自制抽獎箱，分設(shè)一等獎1名，獎勵一個電水壺、一張宣傳掛歷和一本農(nóng)信宣傳手冊；二等獎2名，獎勵一個時尚口杯、一張宣傳掛歷和一本宣傳手冊；三等獎若干名，獎勵一張宣傳掛歷和一本宣傳手冊。此項創(chuàng)意贏得了廣大客戶的積極參與，取得了良好的宣傳效果。

四、確保長效

結(jié)合省聯(lián)社的安排部署，今后一個時期，信陽市農(nóng)信社將按照?鞏固城市，拓展農(nóng)村，多方并舉，穩(wěn)步推進?的宣傳方針，著力加大農(nóng)村地區(qū)的宣傳力度，結(jié)合支付結(jié)算系統(tǒng)提供的支付服務(wù)，普及支付結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)和法律知識，引導(dǎo)農(nóng)村地區(qū)消費者的支付觀念，倡導(dǎo)新型的支付習(xí)慣。同時，還將通過多種媒體在轄內(nèi)眾多基層網(wǎng)點向社會公眾進行長期、多樣化的宣傳，多方積累和推廣經(jīng)驗，進一步提升農(nóng)信

社支付結(jié)算服務(wù)水平，構(gòu)筑支付結(jié)算宣傳活動的長效機制，促進支付系統(tǒng)工具健康發(fā)展。

二○一二年四月十五日篇四：支付結(jié)算工作經(jīng)驗交流材料

立足實際 不斷創(chuàng)新 努力提升支付結(jié)算工作水平

近年來，我科室支付結(jié)算工作在xx中支黨委及xx中支支付結(jié)算處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以改善xxxx農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境為目標(biāo)，通過制定“一個規(guī)劃”、開展“兩項試點”、實施“三項創(chuàng)新”、建立“四項機制”，使轄區(qū)支付服務(wù)環(huán)境一定程度上得到了改善，取得了一些成績，得到了上級行、地方政府的充分肯定。我們的主要做法是：

一、制定“一個規(guī)劃”

按照《xxxxxx關(guān)于改善農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)[2009]224號）以及2011年中央1號文件精神，我科室以“服務(wù)三農(nóng)、支農(nóng)惠農(nóng)”為目標(biāo)，于2010年制定下發(fā)了《xxxx改善農(nóng)村牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)三年規(guī)劃》并由xxxx政府批轉(zhuǎn)執(zhí)行。引導(dǎo)轄內(nèi)各金融機構(gòu)按照目標(biāo)任務(wù)分解表，有針對性的開展各項工作，確保改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境落到實處。

二、開展“兩項試點”

一是開展《支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)》試點工作。針對xx地區(qū)支付系統(tǒng)利用率較低，資金運轉(zhuǎn)速度較慢的現(xiàn)狀，試點取消同城票據(jù)交換即傳統(tǒng)跑票式結(jié)算方式，通過大小額支付系統(tǒng)高效辦理同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)。

二是開展《人民幣銀行結(jié)算賬戶遠程核準(zhǔn)影像資料管理系統(tǒng)》（以下簡稱賬戶影像系統(tǒng)）試點工作。針對轄內(nèi)偏遠地區(qū)金融機構(gòu)核準(zhǔn)賬戶路途遙遠、紙質(zhì)賬戶資料傳遞時間長，存款人辦理賬戶業(yè)

務(wù)難的實際問題，通過借鑒兄弟行的先進經(jīng)驗，在xx地區(qū)試點運行賬戶影像系統(tǒng)，將紙質(zhì)賬戶資料進行掃描，實行賬戶遠程核準(zhǔn)，為各金融機構(gòu)和存款人提供便利。

三、實施“三項創(chuàng)新”

一是支付工具創(chuàng)新。為貫徹落實國家支農(nóng)惠農(nóng)政策，在xxxx金融服務(wù)缺失鄉(xiāng)鎮(zhèn)推出銀行卡+pos機模式的新型惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)，有效滿足邊遠地區(qū)農(nóng)牧民存取款、轉(zhuǎn)賬、消費等支付服務(wù)需求，促進惠農(nóng)政策深入落實，推動城鄉(xiāng)金融協(xié)調(diào)發(fā)展。二是支付系統(tǒng)創(chuàng)新。為進一步提高大小額支付系統(tǒng)使用率，進一步發(fā)揮小額定期借記業(yè)務(wù)的快捷優(yōu)勢。先是在xx地區(qū)取消了同城特約委托收款業(yè)務(wù)，公用事業(yè)收費及公益性收費業(yè)務(wù)均通過小額支付系統(tǒng)的定期借記業(yè)務(wù)辦理。隨后在德令哈地區(qū)試點取消同城票據(jù)交換系統(tǒng)，結(jié)束傳統(tǒng)手工跑票結(jié)算方式，相關(guān)業(yè)務(wù)均通過支付系統(tǒng)高效辦理。

三是賬戶管理方式創(chuàng)新。賬戶影像系統(tǒng)的上線運行，在不改變?nèi)嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)操作流程的前提下，對紙質(zhì)開戶資料進行掃描、傳輸、審核、比對、存貯、查閱和管理，實現(xiàn)了遠程核準(zhǔn)銀行結(jié)算賬戶和賬戶資料檔案電子化管理。有效解決了紙質(zhì)賬戶資料與電子賬戶資料不同步的問題，縮短了賬戶核準(zhǔn)業(yè)務(wù)辦理時間，為客戶和經(jīng)辦銀行節(jié)約了費用，有效提升了賬戶檔案管理水平。

四、建立“四項機制”

一是建立組織保障機制。成立了由xx政府分管金融副xx長任組

長，人行xx中支行長為副組長，財政局、稅務(wù)局、工商局、全xx各銀行業(yè)金融機構(gòu)負責(zé)人為成員的“xxxx改善支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，統(tǒng)一組織、領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作。并形成了辦公會議機制，定期召開專項工作會議，溝通協(xié)調(diào)和督促解決全xx銀行業(yè)金融機構(gòu)在開展改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作中存在的問題和困難。

二是建立財政補貼機制。為了提高金融機構(gòu)在農(nóng)牧區(qū)發(fā)展業(yè)務(wù)積極性，xx中支嘗試建立涉農(nóng)金融服務(wù)的財政補貼機制，給予涉農(nóng)金融機構(gòu)一定的優(yōu)惠政策，主要是通過財政撥補等方式，對農(nóng)村金融機構(gòu)在農(nóng)牧區(qū)的網(wǎng)絡(luò)、自助設(shè)備、電話銀行終端等進行補貼，促使涉農(nóng)金融機構(gòu)適當(dāng)加大對金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入力度，體現(xiàn)政策的普惠性。

三是建立試點先行機制。為了達到以點帶面最終全面實現(xiàn)全xx農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境改善既定工作目標(biāo)，選取烏蘭縣、天峻縣作為改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境示范縣，分步驟、分階段開展試點工作，試點成功后，再逐步推廣至全xx。四是建立監(jiān)督考核機制。為使各項工作得以有效落實，xx中支強化督導(dǎo)，通過建立考核機制、制定考核辦法、定期召開支付結(jié)算聯(lián)席會議等形式及時通報工作進展情況，協(xié)調(diào)解決存在的問題和困難，并通過定期或不定期現(xiàn)場檢查、組織人員隨時對各地區(qū)工作進展情況進行實地檢查，對各項工作進展順利、取得突破性成果的單位在全xx給予通報表揚和獎勵；對工作不積極、重視不夠，工作進

展緩慢的單位，給予通報批評。

五、取得“五大成效”

一是“三年規(guī)劃”各項指標(biāo)基本實現(xiàn)。截至2011年末，全轄共有金融機構(gòu)網(wǎng)點112家，atm機122臺，銀行卡累計發(fā)卡量37萬張，累計交易量296億元，特約商戶2407戶，pos機765臺。非現(xiàn)金支付量比2009年增長近22%，農(nóng)牧區(qū)銀行機構(gòu)已全部接入大小額支付系統(tǒng)，能夠以電子方式辦理跨行支付業(yè)務(wù)；人均持卡量為1.2張；持卡消費額占社會零售商品總額達到13%；手里銀行卡商戶增長15%；atm機、pos機具在農(nóng)牧區(qū)布放4臺，實現(xiàn)了零突破，轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)基本完成了“三年規(guī)劃”規(guī)定的各項指標(biāo)。

二是“支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)”成效顯著。2011年8月10日，xx中支利用支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換正式在德令哈地區(qū)6家金融機構(gòu)試點運行。商業(yè)銀行經(jīng)收處通過大額支付系統(tǒng)匯劃稅款267筆，金額278.6萬元，由國庫部門報解入庫；國庫通過大額支付系統(tǒng)辦理撥款業(yè)務(wù)4筆，金額110.1萬元，安全到達指定賬戶。營業(yè)部門通過小額支付系統(tǒng)發(fā)起業(yè)務(wù)408筆，通過大額支付系統(tǒng)發(fā)起業(yè)務(wù)224筆，共計金額4910萬元。支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)，實現(xiàn)了稅款實時入庫，從而極大地提高了稅款入庫速度和服務(wù)質(zhì)量，資金流速顯著加快，使稅收資金征繳入庫的過程縮短，有效降低了延壓稅款現(xiàn)象的發(fā)生。同時，節(jié)省了人力和物力，提高了國庫工作效率。三是“小額定期借記業(yè)務(wù)”進展順利。目前，xx地區(qū)所有企事

業(yè)單位公用事業(yè)收費及公益性收費業(yè)務(wù)，如水電費、煤氣費等均通過小額支付系統(tǒng)定期借記業(yè)務(wù)辦理，取消了同城特約委托收款業(yè)務(wù)。截至2011年末，全xx各銀行業(yè)金融機構(gòu)累計通過小額定期借記業(yè)務(wù)辦理4610筆，金額422,300.28萬元，各金融機構(gòu)系統(tǒng)運行平穩(wěn)，各項業(yè)務(wù)處理正常。

四是“賬戶影像系統(tǒng)”優(yōu)勢顯露。賬戶影像系統(tǒng)8月份上線運行以來，全轄90個網(wǎng)點（儲蓄網(wǎng)點除外）全部接入了賬戶影像系統(tǒng)，截至2011年末，全轄各金融機構(gòu)累計通過賬戶影像系統(tǒng)辦理開立、變更、撤銷、年檢等各類業(yè)務(wù)10122筆，系統(tǒng)運行平穩(wěn)，各項業(yè)務(wù)處理正常。

賬戶影像系統(tǒng)的上線運行，實現(xiàn)了農(nóng)牧區(qū)存款人和銀行機構(gòu)辦理賬戶“一站式”服務(wù)，偏遠地區(qū)客戶開戶由原來的7-30余工作日縮短為2-3個工作日，極大方便了農(nóng)牧區(qū)銀行機構(gòu)和存款人，全xx農(nóng)牧區(qū)賬戶普及率得到提高。影像系統(tǒng)運行之前，xx地區(qū)新增開立單位銀行結(jié)算賬戶月均開戶89.4戶，影像系統(tǒng)運行之后，新增開立單位銀行結(jié)算賬戶月均開戶284戶，增長率為219%，有效活躍了農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟，助推了農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，客戶滿意度不斷提高，社會反響良好。

五是“惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)”蓬勃開展。目前已在xxxx地區(qū)、xxxxx、xxxxxx、xxxxxxxx四個地區(qū)開辦了惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)，個別金融服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)正在積極籌備，多方溝通協(xié)調(diào)，做好前期各項準(zhǔn)備工作。截至2011年底，各惠農(nóng)支付服務(wù)點共辦理業(yè)務(wù)18筆，金額4.7萬元。篇五：銀行會計結(jié)算部工作總結(jié)

銀行會計結(jié)算部工作總結(jié) 2009年即將過去，回顧一年來的工作，wenmi.支行會計結(jié)算部按照省、分行的總體部署，以安全防范為主題，強化會計結(jié)算基礎(chǔ)管理工作為主線，堅持銳意進取、開拓創(chuàng)新、求真務(wù)實的工作作風(fēng)，在行領(lǐng)導(dǎo)及分行專業(yè)科的關(guān)心、重視和支持下，在各部室的密切配合以及結(jié)算部全體人員的共同努力下，較好的完成了攬存增儲、中間業(yè)務(wù)、保險、基金等各項任務(wù)，全員的防范意識、業(yè)務(wù)素質(zhì)、核算質(zhì)量、服務(wù)技能等有了很大的提高，下面將本的工作情況匯報如下：

一、強化風(fēng)險防范，確保實現(xiàn)會計結(jié)算安全無事故 一年來在主管行長的帶領(lǐng)下，一總兩員、各位經(jīng)理及專職監(jiān)管員各履其職、各負其責(zé)，加強管理、監(jiān)督、檢查與輔導(dǎo)，盡其所能把工作做細做實，從最基本的制度入手，指導(dǎo)全員嚴(yán)格按照規(guī)章制度和操作流程辦理業(yè)務(wù)，通過現(xiàn)場檢查，調(diào)閱錄像、傳票、登記簿和不定期抽查等多種形式進行檢查，全年重點對反交易及沖正業(yè)務(wù)進行監(jiān)測和檢查，同時對省、分行以及各部門檢查出現(xiàn)的問題逐條逐項分析原因，及時落實整改，將隱患消除在萌芽狀態(tài)，從而化解并防范了風(fēng)險，會計結(jié)算全年安全無事故。

二、加強人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和核算質(zhì)量 利用晨訓(xùn)和空閑時間，有計劃、有步驟的組織員工學(xué)習(xí)有關(guān)文件、規(guī)章制度以及新業(yè)務(wù)、新知識，使員工對所做的業(yè)務(wù)有了更深的了解，如組織員工對外匯業(yè)務(wù)、財政支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程及非稅收入業(yè)務(wù)進行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，使每一個柜員都能順利辦理業(yè)務(wù)。針對會計結(jié)算部和兩個分理處三個對公網(wǎng)點的傳票核算質(zhì)量出現(xiàn)的問題，制定出憑證樣本，提供給柜員參考，同時針對錢捆質(zhì)量問題，下發(fā)了文件，根據(jù)實際情況及時下發(fā)業(yè)務(wù)明確進行指導(dǎo)，杜絕習(xí)慣做法，以制度為標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求，使核算質(zhì)量有了很大的提高。

三、加大營銷力度，積極拓展中間業(yè)務(wù)發(fā)展空間，增加中間業(yè)務(wù)收入 結(jié)算部在鞏固和完善傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的同時，利用報紙、電視媒體和發(fā)放宣傳單等形式，大力宣傳保管箱業(yè)務(wù)；與人壽保險公司、煙草公司及城市信用社等多家企業(yè)簽訂現(xiàn)金管理服務(wù)協(xié)議，同全區(qū)四十多家執(zhí)法單位簽訂代收罰沒款協(xié)議，大幅度增加中間業(yè)務(wù)收入；利用銀稅聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)上繳稅和人行清理帳戶之機，開立和清理帳戶，從而大大增加了帳戶管理費。

四、深化會計核算體制改革，做好全功能銀行組織牽頭工作。精心組織，周密安排，在衛(wèi)東所撤并到加鐵分理處，專柜所撤并到支行的過程中，指導(dǎo)業(yè)務(wù)人員進行帳務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)，使我行的網(wǎng)點撤并工作準(zhǔn)確無誤，順利完成。組織各網(wǎng)點業(yè)務(wù)人員參加全功能銀行系統(tǒng)的測試和驗證工作。

五、有效壓縮現(xiàn)金庫存，努力提高現(xiàn)金綜合運用率 我們按照分行下發(fā)的現(xiàn)金庫存額度，為各網(wǎng)點重新核定了庫存限額，為了合理運用資金，提高資金使用率，做到支取大額現(xiàn)金提前預(yù)約，各網(wǎng)點使用現(xiàn)金勤繳勤調(diào)，節(jié)假日、月末有效控制庫存額度，全年101002科目無在途，現(xiàn)金綜合運用率達61%。

六、全行上下積極行動，清理帳戶。在人行清理帳戶過程中，會計結(jié)算部搶先抓早，在帳戶數(shù)量多，開戶時間久遠，企業(yè)分布較廣的情況下，有計劃、有重點的對優(yōu)質(zhì)的大客戶提前收集帳戶資料，同時得到了機構(gòu)業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、個金業(yè)務(wù)等部門的大力幫助和支持，同志們克服各種困難，下企業(yè)收集開戶資料，現(xiàn)已核準(zhǔn)430戶。

七、加強錢捆質(zhì)量管理，使“五好”錢捆質(zhì)量達到95%。上半年由結(jié)算部牽頭，組織兩辦及各儲蓄網(wǎng)點負責(zé)人召開了“加強錢捆質(zhì)量工作現(xiàn)場會”，并制定下發(fā)了《關(guān)于切實加強錢捆質(zhì)量工作的通知》，制定了具體的獎罰措施，指定專人對各營業(yè)網(wǎng)點錢捆質(zhì)量情況進行監(jiān)測、考核，定期通報，表揚先進，鞭策后進，提高了業(yè)務(wù)人員的責(zé)任心，調(diào)動經(jīng)辦人員的工作積極性，取得了較好的效果。

八、積極配合人民銀行，做好反假和反洗錢宣傳工作 在人民銀行組織的反假幣和反洗錢工作中，在主管行長的帶領(lǐng)下，結(jié)算部組織人員以掛宣傳標(biāo)語、宣傳畫報、發(fā)放宣傳手冊、宣傳單及設(shè)咨詢臺等多種形式，向廣大市 民宣傳反假幣和反洗錢知識，提高了廣大人民群眾和企業(yè)財務(wù)人員反假、識假的能力，有效的防范了現(xiàn)金風(fēng)險。2009年，會計結(jié)算工作雖然取得了一些成績，但離領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求還有很大的差距，如服務(wù)不到位，不常使用文明用語等，因此在今后的工作中，我們要加強管理，發(fā)揮一總兩員、會計主管職能，加強內(nèi)控外防，提高員工的素質(zhì)和核算質(zhì)量，拓展外匯市場，使結(jié)算部的工作再上新臺階。

第五篇：銀行支付結(jié)算工作總結(jié)

恒豐銀行南通分行2014年支付結(jié)算總結(jié) 2014年是恒豐銀行南通分行立足南通，加速發(fā)展的一年，是我行新核心系統(tǒng)上線的一年，也是人行大小額支付系統(tǒng)更新?lián)Q代的一年?；仡櫼荒甑墓ぷ?，我行能嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行和上級行各項支付結(jié)算制度，力求在辦理每筆業(yè)務(wù)時能做到規(guī)范準(zhǔn)確、快速迅捷，同時在對農(nóng)村支付結(jié)算環(huán)境的改善方面做出應(yīng)有的貢獻。具體地說有以下幾點：

一、賬戶管理方面。

我行由營業(yè)部負責(zé)單位結(jié)算賬戶的開銷戶及變更工作，嚴(yán)格按人民銀行的規(guī)定要求開戶單位提交相關(guān)有產(chǎn)證件，并審核提交的登記證書是否按規(guī)定進行了年檢，是否在營業(yè)期限范圍內(nèi)；對符合人行規(guī)定的方可受理，并與存款人簽訂結(jié)算協(xié)議，對基本戶、臨時戶及專用支現(xiàn)戶均通過人行核準(zhǔn)并領(lǐng)取開戶許可證，對一般戶開戶能及時通知其基本戶開戶行，并能將存款人相關(guān)信息準(zhǔn)確、完整、及時地提交人行賬戶管理系統(tǒng)并能按人行和總行要求由專人對開戶資料妥善保管。對不符合規(guī)定的單位堅決不允許開戶，能按照人民銀行的規(guī)定對長期未發(fā)生業(yè)務(wù)的單位戶轉(zhuǎn)入久懸戶管理并設(shè)臺賬與其印鑒卡一起專門保管。

二、反洗錢工作方面。

我行在成立初期就已成立專門的反洗錢工作小組，并由分行分管行長任組長，指導(dǎo)落實本支行反洗錢工作；設(shè)立了反洗錢崗位，落實

由固定的人員負責(zé)反洗錢具體工作。基礎(chǔ)臺賬健全，我行每季至少組織一次對員工反洗錢方面的培訓(xùn)，并記錄在冊，建立了完整的工作臺賬。大額現(xiàn)金的支取，能按照相關(guān)規(guī)定進行登記，對不符合規(guī)定或與單位經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模不符的不得辦理大額現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，并嚴(yán)格執(zhí)行上級和的審批制度。我行落實專人進行大額交易數(shù)據(jù)補錄工作，并能準(zhǔn)確及時通過總行向人民銀行報送大額和可疑交易。我行能夠嚴(yán)格按人行有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，對不符合規(guī)定的一律不得將單位資金轉(zhuǎn)入個人帳戶。

三、日常支付結(jié)算工作。

我行臨柜人員在收到客戶提交的票據(jù)和結(jié)算憑證時，能按照有關(guān)規(guī)定，對票據(jù)和結(jié)算憑證的基本要素，記載事項進行認(rèn)真審核，審核無誤后，才將票據(jù)各要素逐一錄入電腦，并由復(fù)核人員進行復(fù)核。對于未使用支付密碼的單位支票及現(xiàn)金支票逐筆通過驗印系統(tǒng)進行驗印，確保每一筆票據(jù)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性。隨著二代大額和小額支付系統(tǒng)的全面上線，我行能夠按照人行的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好大額和小額支付系統(tǒng)的會計核算工作。對于掛賬業(yè)務(wù)能與發(fā)起行及時聯(lián)系，查明原因后由主管審批做掛賬入賬或退匯處理，并能及時準(zhǔn)確做好查詢和查復(fù)工作，做到“有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，切實處理”。四、重點業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。1、嚴(yán)格執(zhí)行“密、壓（押）、證”三分管制度 我行會計人員分工明確合理，能做好印章、印鑒卡和重要空白憑證的保管使用工作，專人保管，柜員離崗或休假時能垂直交接由營業(yè)

部主管進行監(jiān)交并簽章確認(rèn)；平時上班時做到人離章收，人離機退，中午和營業(yè)終了必須入庫（柜）保管并有交接手續(xù)。柜員密碼定期進行修改，并做到口令不公開、柜員不串用。

2、做好銀企對賬工作

我分行將銀企對賬做為一項重要工作來抓。為提高回收率，我行建立了臺賬，對在我行開立結(jié)算賬戶的單位進行登記，詳細記載了單位名稱、賬號、聯(lián)系人及電話、已發(fā)和已收欄，為便于統(tǒng)計和查找還對銀企對賬單進行了編號。對于有未達賬的由主管查明原因與單位進行溝通并在對賬回執(zhí)上注明。

3、做好監(jiān)督檢查工作，不斷提高結(jié)算質(zhì)量 我分行計劃財務(wù)部負責(zé)日常對營業(yè)部進行監(jiān)督檢查工作。計劃財務(wù)部對日常工作中發(fā)現(xiàn)的問題做好記錄，及時對柜員進行風(fēng)險提示。我行營業(yè)部在每天的晨會上由部門負責(zé)人和營業(yè)部主管對平時業(yè)務(wù)中的易發(fā)差錯和薄弱環(huán)節(jié)進行分析，并共同商計對策和好的做法以防止差錯發(fā)生，做到“缺什么，補什么”；對于一些特殊的疑難業(yè)務(wù)由主管上級行請教直到將業(yè)務(wù)辦好。

五、改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境

恒豐銀行南通分行為新設(shè)機構(gòu)，仍處在對南通地區(qū)整個支付結(jié)算環(huán)境的適應(yīng)，對南通農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境的改善的探索階段。對農(nóng)村地區(qū)的支付結(jié)算環(huán)境的改善能做的貢獻有限。但我行在2014年仍在對農(nóng)村地區(qū)的宣傳方面小有貢獻。2014年我行在附近小區(qū)、村鎮(zhèn)開展了反洗錢宣傳、反假貨幣宣傳、金融知識等其他支付結(jié)算方面的宣傳。著重宣傳國家相關(guān)部門支付結(jié)算政策、反洗錢政策、反假貨幣知識、識別假幣的方法等。普及適合實際需要的支付服務(wù)的新產(chǎn)品和服務(wù)各類，以滿足農(nóng)村地區(qū)多層次、全方位的需要。采取各種有效措施，促進應(yīng)用和普及。

改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境是一項長期的任務(wù)，我行充分認(rèn)識到這項工作的重要性，在今后的工作中必將加強領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)規(guī)劃、精心部署，確保農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境改善工作落實到位，為農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)貢獻力量。篇二：2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié) 2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié) 2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié)2010，在市人行及上級行的正確領(lǐng)導(dǎo)和指引下，經(jīng)全體共同努力，我行支付結(jié)算的各項工作順利開展，各類系統(tǒng)安全運行，現(xiàn)將2010支付結(jié)算工作情況簡要總結(jié)如下：

一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，確保全行支付結(jié)算工作順利開展我行行領(lǐng)導(dǎo)歷來重視會計工作，尤其是支付結(jié)算工作，對支付結(jié)算方面的每次重大活動均親自參與。為確保支付結(jié)算工作的順利開展，我行構(gòu)建了以管理部門為中點的管理體系，上至行領(lǐng)導(dǎo)，下至網(wǎng)點的委派主管，從而確保了2010支付結(jié)算工作的順利開展。

二、各項并舉，有聲有色地開展支付結(jié)算工作

1、上傳下達，層層培訓(xùn)，提高支付結(jié)算工作質(zhì)量2010，xxx省分行組織了一次支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)（邀請省人民銀行專家），xx人行中支組織了一次賬戶管理培訓(xùn)，我行在此基礎(chǔ)上組織了二次支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)（賬戶管理、人行支付結(jié)算會議轉(zhuǎn)培訓(xùn)）；在做好培訓(xùn)工作的同時，我行對支付結(jié)算工作相關(guān)制度文件、指導(dǎo)書等所有資料及時上傳下達，確保了支付結(jié)算制度執(zhí)行的時效性。

2、加大考核力度，確保支付結(jié)算質(zhì)量的穩(wěn)步提高為進一步落實我行支付結(jié)算工作，我行將所轄網(wǎng)點的支付結(jié)算質(zhì)量納入網(wǎng)點的會計基礎(chǔ)工作考核，定期組織考核，實時通報；與此同時，配合會計檢查工作，督促網(wǎng)點改進支付結(jié)算的工作環(huán)境。通過考核、通報、檢查、督促落實，我行2010支付結(jié)算工作質(zhì)量得到進一步提高，2010大額支付系統(tǒng)的查詢查復(fù)及時回復(fù)率達到100％。

3、積極配合改革，做好支付結(jié)算宣傳工作2010，根據(jù)人民銀行及總分行要求，我行積極組織，妥善安排，層層培訓(xùn)，組織了人民幣反假及電子商業(yè)匯票集中宣傳活動。同時，在人行及上級行的大力支持下，對單位人民幣銀行結(jié)算賬戶集中管理、同城票據(jù)集中交換等進一步優(yōu)化，支付結(jié)算工作效率也得到進一步提升。

4、加大營銷力度，改善用卡環(huán)境我行高度重視銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，將銀行卡的新增和消費交易額納入網(wǎng)點考核指標(biāo)，2010年初，全行上下密切聯(lián)動，抓好旺季營銷，2010年我行新增發(fā)卡xxx張（其中借記卡xxx張，貸記卡xxx張），全年實現(xiàn)交易額達xxxx萬元（其中借記卡xxx萬元，貸記卡xxx萬元）。另一方面，我行加大了自助設(shè)備投入和設(shè)備維護檢查的力度，改善用卡環(huán)境，依托網(wǎng)點轉(zhuǎn)型，抓好柜面發(fā)卡工作。

三、2011工作思路2011，我行將一如既往地做好支付結(jié)算工作，確保支付結(jié)算工作安全高效地運行。一方面，做好上傳下達、培訓(xùn)等工作，加大檢查、考核力度。另一方面，進一步做好市場營銷工作，加大營銷力度，增加發(fā)卡量，進一步改善用卡環(huán)境，確保支付結(jié)算工作安全高效運行。篇三：信陽市農(nóng)信社支付結(jié)算宣傳總結(jié)

信陽市農(nóng)信社

支付結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳活動工作總結(jié) 省聯(lián)社：

信陽市農(nóng)信辦在接到省聯(lián)社《支付結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳活動指導(dǎo)意見》（豫農(nóng)信清[2011]4號文件）后，農(nóng)信辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視，立即傳達文件精神并安排部署轄內(nèi)各縣級行社組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)。轄內(nèi)各縣級行社成立了以分管領(lǐng)導(dǎo)為組長的宣傳活動領(lǐng)導(dǎo)小組，組織精干人員開展具體宣傳活動，利用春節(jié)期間匯出、匯入業(yè)務(wù)頻繁和外出務(wù)工人員集中返鄉(xiāng)過節(jié)的有利時機，采取多種途徑、開展形式多樣的宣傳活動。全轄各營業(yè)網(wǎng)點做到全員參與、人人宣傳，營造一個良好的宣傳氛圍，使社會公眾全面了解支付結(jié)算系統(tǒng)的方便性、安全性和快捷性，促進農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)又好又快的發(fā)展。現(xiàn)將宣傳活動情況總結(jié)如下：

一、高度重視

深刻認(rèn)識到此次宣傳活動的重要性，為提高客戶和社會對農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)的認(rèn)知度、擴大結(jié)算業(yè)務(wù)覆蓋面、全面滿足客戶對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的需求，從而更好地為地方經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)，同時以此次活動為契機，在全面宣傳支付結(jié)算業(yè)務(wù)的同時，提升農(nóng)信社社會形象，促進存款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，達到共贏共利，各縣級行社及其基層信用社均成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，并認(rèn)真組織財務(wù)會計部、清算中心和轄內(nèi)各網(wǎng)

點學(xué)習(xí)支付結(jié)算的法律法規(guī)及相關(guān)知識，深刻領(lǐng)會推廣支付系統(tǒng)的目的和意義，扎實組織和部署宣傳工作；宣傳過程中，行社領(lǐng)導(dǎo)親臨現(xiàn)場進行指導(dǎo)和檢查，要求各網(wǎng)點要充分發(fā)揮現(xiàn)代支付系統(tǒng)服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)社會的積極作用，以促進各項業(yè)務(wù)的全面發(fā)展。

二、宣傳內(nèi)容

此次宣傳活動緊緊圍繞?農(nóng)信結(jié)算通八方?的主題，內(nèi)容豐富、涵蓋面廣。

一是在轄內(nèi)各營業(yè)網(wǎng)點統(tǒng)一懸掛?農(nóng)信結(jié)算通八方?、?打工地掙錢，居住地取款?、?農(nóng)信銀清算系統(tǒng)，遍布全國城鄉(xiāng)?、?農(nóng)信社‘金燕卡’，享有‘四免一參與’?等內(nèi)容的宣傳標(biāo)語橫幅。

二是印制宣傳折頁、傳單，將人民銀行大、小額支付系統(tǒng)、農(nóng)信銀清算系統(tǒng)、省轄清算系統(tǒng)、同城資金清算系統(tǒng)、金燕卡、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)、金燕自助通等業(yè)務(wù)內(nèi)容印制在上面，內(nèi)容包括齊全、高效的業(yè)務(wù)種類，多種多樣的業(yè)務(wù)特色，安全、及時的業(yè)務(wù)通道，便捷、低廉的業(yè)務(wù)成本，使客戶能一目了然，找到自己所需要的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

三是宣傳農(nóng)信社營業(yè)網(wǎng)點分布廣，農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)匯通城鄉(xiāng)、遍及全國且價格低廉的優(yōu)勢等。

四是以本次宣傳活動為契機，結(jié)合反假幣、反洗錢、金燕卡、pos機和atm自動取款機等群眾關(guān)心的題材進行宣傳、答疑，主要強調(diào)了金燕卡、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)、金燕自助通等結(jié)算工具；并且對河南省農(nóng)村信用社將大力發(fā)展的各種新型支付結(jié)算業(yè)務(wù)如：自助銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行等電子化的支付結(jié)算工具也進行了宣傳。

三、宣傳方式

信陽市農(nóng)信社統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識，各縣級行社紛紛響應(yīng)，開展了多種形式的宣傳活動，實現(xiàn)了預(yù)期宣傳目標(biāo)，收獲了寶貴的宣傳經(jīng)驗。

一是城區(qū)信用社在繁華區(qū)域、主要街道等人員密集和人員流動性大的地方，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社利用逢集時間人員多，外出務(wù)工人員集中返鄉(xiāng)過節(jié)的特點，在醒目的地方擺放宣傳展板、設(shè)立咨詢臺、發(fā)放宣傳折頁和傳單，提高客戶對農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)的認(rèn)知度，打造農(nóng)信社支付結(jié)算服務(wù)品牌，提升農(nóng)信社社會形象。

二是臨柜員人員利用春節(jié)期間匯出、匯入等支付結(jié)算業(yè)務(wù)量大的特點，加強與客戶的交流溝通，主動介紹各類支付結(jié)算業(yè)務(wù)的特色，辦理各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)的方法，形成人人關(guān)注、全員參與的宣傳氛圍。三是抽調(diào)網(wǎng)點業(yè)務(wù)骨干向城鄉(xiāng)居民講解支付結(jié)算的優(yōu)點、支付清算的渠道和流程，讓群眾真正體會到支付系統(tǒng)是全社會資金流動的必要手段，發(fā)揮著不可替代的作用。

四是通過電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體傳播，如固始合行和商城聯(lián)

社在當(dāng)?shù)氐碾娨暸_每晚黃金時間都投放了大量的廣告宣傳支付結(jié)算業(yè)務(wù)；固始合行在固始縣城各主要街道都投放了大量的廣告牌，并利用網(wǎng)絡(luò)在固始吧里加大對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的宣傳力度，使得農(nóng)信社對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的宣傳的覆蓋面盡量的擴大，使得更多的人有機會了解，并且愿意到農(nóng)信社分布廣闊的網(wǎng)點去咨詢及辦理相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

五是實行創(chuàng)意抽獎宣傳，商城聯(lián)社在各網(wǎng)點重點區(qū)域開展宣傳活動時，為使活動更加引人注目，吸引更多的人參與進來，積極進行了宣傳方式創(chuàng)新，實行了創(chuàng)意抽獎宣傳：各網(wǎng)點人員自制抽獎箱，分設(shè)一等獎1名，獎勵一個電水壺、一張宣傳掛歷和一本農(nóng)信宣傳手冊；二等獎2名，獎勵一個時尚口杯、一張宣傳掛歷和一本宣傳手冊；三等獎若干名，獎勵一張宣傳掛歷和一本宣傳手冊。此項創(chuàng)意贏得了廣大客戶的積極參與，取得了良好的宣傳效果。

四、確保長效

結(jié)合省聯(lián)社的安排部署，今后一個時期，信陽市農(nóng)信社將按照?鞏固城市，拓展農(nóng)村，多方并舉，穩(wěn)步推進?的宣傳方針，著力加大農(nóng)村地區(qū)的宣傳力度，結(jié)合支付結(jié)算系統(tǒng)提供的支付服務(wù)，普及支付結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)和法律知識，引導(dǎo)農(nóng)村地區(qū)消費者的支付觀念，倡導(dǎo)新型的支付習(xí)慣。同時，還將通過多種媒體在轄內(nèi)眾多基層網(wǎng)點向社會公眾進行長期、多樣化的宣傳，多方積累和推廣經(jīng)驗，進一步提升農(nóng)信

社支付結(jié)算服務(wù)水平，構(gòu)筑支付結(jié)算宣傳活動的長效機制，促進支付系統(tǒng)工具健康發(fā)展。

二○一二年四月十五日篇四：支付結(jié)算工作經(jīng)驗交流材料

立足實際 不斷創(chuàng)新 努力提升支付結(jié)算工作水平

近年來，我科室支付結(jié)算工作在xx中支黨委及xx中支支付結(jié)算處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以改善xxxx農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境為目標(biāo)，通過制定“一個規(guī)劃”、開展“兩項試點”、實施“三項創(chuàng)新”、建立“四項機制”，使轄區(qū)支付服務(wù)環(huán)境一定程度上得到了改善，取得了一些成績，得到了上級行、地方政府的充分肯定。我們的主要做法是：

一、制定“一個規(guī)劃”

按照《xxxxxx關(guān)于改善農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)[2009]224號）以及2011年中央1號文件精神，我科室以“服務(wù)三農(nóng)、支農(nóng)惠農(nóng)”為目標(biāo)，于2010年制定下發(fā)了《xxxx改善農(nóng)村牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)三年規(guī)劃》并由xxxx政府批轉(zhuǎn)執(zhí)行。引導(dǎo)轄內(nèi)各金融機構(gòu)按照目標(biāo)任務(wù)分解表，有針對性的開展各項工作，確保改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境落到實處。

二、開展“兩項試點”

一是開展《支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)》試點工作。針對xx地區(qū)支付系統(tǒng)利用率較低，資金運轉(zhuǎn)速度較慢的現(xiàn)狀，試點取消同城票據(jù)交換即傳統(tǒng)跑票式結(jié)算方式，通過大小額支付系統(tǒng)高效辦理同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)。

二是開展《人民幣銀行結(jié)算賬戶遠程核準(zhǔn)影像資料管理系統(tǒng)》（以下簡稱賬戶影像系統(tǒng)）試點工作。針對轄內(nèi)偏遠地區(qū)金融機構(gòu)核準(zhǔn)賬戶路途遙遠、紙質(zhì)賬戶資料傳遞時間長，存款人辦理賬戶業(yè)

務(wù)難的實際問題，通過借鑒兄弟行的先進經(jīng)驗，在xx地區(qū)試點運行賬戶影像系統(tǒng)，將紙質(zhì)賬戶資料進行掃描，實行賬戶遠程核準(zhǔn)，為各金融機構(gòu)和存款人提供便利。

三、實施“三項創(chuàng)新”

一是支付工具創(chuàng)新。為貫徹落實國家支農(nóng)惠農(nóng)政策，在xxxx金融服務(wù)缺失鄉(xiāng)鎮(zhèn)推出銀行卡+pos機模式的新型惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)，有效滿足邊遠地區(qū)農(nóng)牧民存取款、轉(zhuǎn)賬、消費等支付服務(wù)需求，促進惠農(nóng)政策深入落實，推動城鄉(xiāng)金融協(xié)調(diào)發(fā)展。二是支付系統(tǒng)創(chuàng)新。為進一步提高大小額支付系統(tǒng)使用率，進一步發(fā)揮小額定期借記業(yè)務(wù)的快捷優(yōu)勢。先是在xx地區(qū)取消了同城特約委托收款業(yè)務(wù)，公用事業(yè)收費及公益性收費業(yè)務(wù)均通過小額支付系統(tǒng)的定期借記業(yè)務(wù)辦理。隨后在德令哈地區(qū)試點取消同城票據(jù)交換系統(tǒng)，結(jié)束傳統(tǒng)手工跑票結(jié)算方式，相關(guān)業(yè)務(wù)均通過支付系統(tǒng)高效辦理。

三是賬戶管理方式創(chuàng)新。賬戶影像系統(tǒng)的上線運行，在不改變?nèi)嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)操作流程的前提下，對紙質(zhì)開戶資料進行掃描、傳輸、審核、比對、存貯、查閱和管理，實現(xiàn)了遠程核準(zhǔn)銀行結(jié)算賬戶和賬戶資料檔案電子化管理。有效解決了紙質(zhì)賬戶資料與電子賬戶資料不同步的問題，縮短了賬戶核準(zhǔn)業(yè)務(wù)辦理時間，為客戶和經(jīng)辦銀行節(jié)約了費用，有效提升了賬戶檔案管理水平。

四、建立“四項機制”

一是建立組織保障機制。成立了由xx政府分管金融副xx長任組

長，人行xx中支行長為副組長，財政局、稅務(wù)局、工商局、全xx各銀行業(yè)金融機構(gòu)負責(zé)人為成員的“xxxx改善支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，統(tǒng)一組織、領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作。并形成了辦公會議機制，定期召開專項工作會議，溝通協(xié)調(diào)和督促解決全xx銀行業(yè)金融機構(gòu)在開展改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作中存在的問題和困難。

二是建立財政補貼機制。為了提高金融機構(gòu)在農(nóng)牧區(qū)發(fā)展業(yè)務(wù)積極性，xx中支嘗試建立涉農(nóng)金融服務(wù)的財政補貼機制，給予涉農(nóng)金融機構(gòu)一定的優(yōu)惠政策，主要是通過財政撥補等方式，對農(nóng)村金融機構(gòu)在農(nóng)牧區(qū)的網(wǎng)絡(luò)、自助設(shè)備、電話銀行終端等進行補貼，促使涉農(nóng)金融機構(gòu)適當(dāng)加大對金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入力度，體現(xiàn)政策的普惠性。

三是建立試點先行機制。為了達到以點帶面最終全面實現(xiàn)全xx農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境改善既定工作目標(biāo)，選取烏蘭縣、天峻縣作為改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境示范縣，分步驟、分階段開展試點工作，試點成功后，再逐步推廣至全xx。四是建立監(jiān)督考核機制。為使各項工作得以有效落實，xx中支強化督導(dǎo)，通過建立考核機制、制定考核辦法、定期召開支付結(jié)算聯(lián)席會議等形式及時通報工作進展情況，協(xié)調(diào)解決存在的問題和困難，并通過定期或不定期現(xiàn)場檢查、組織人員隨時對各地區(qū)工作進展情況進行實地檢查，對各項工作進展順利、取得突破性成果的單位在全xx給予通報表揚和獎勵；對工作不積極、重視不夠，工作進

展緩慢的單位，給予通報批評。

五、取得“五大成效”

一是“三年規(guī)劃”各項指標(biāo)基本實現(xiàn)。截至2011年末，全轄共有金融機構(gòu)網(wǎng)點112家，atm機122臺，銀行卡累計發(fā)卡量37萬張，累計交易量296億元，特約商戶2407戶，pos機765臺。非現(xiàn)金支付量比2009年增長近22%，農(nóng)牧區(qū)銀行機構(gòu)已全部接入大小額支付系統(tǒng)，能夠以電子方式辦理跨行支付業(yè)務(wù)；人均持卡量為1.2張；持卡消費額占社會零售商品總額達到13%；手里銀行卡商戶增長15%；atm機、pos機具在農(nóng)牧區(qū)布放4臺，實現(xiàn)了零突破，轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)基本完成了“三年規(guī)劃”規(guī)定的各項指標(biāo)。

二是“支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)”成效顯著。2011年8月10日，xx中支利用支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換正式在德令哈地區(qū)6家金融機構(gòu)試點運行。商業(yè)銀行經(jīng)收處通過大額支付系統(tǒng)匯劃稅款267筆，金額278.6萬元，由國庫部門報解入庫；國庫通過大額支付系統(tǒng)辦理撥款業(yè)務(wù)4筆，金額110.1萬元，安全到達指定賬戶。營業(yè)部門通過小額支付系統(tǒng)發(fā)起業(yè)務(wù)408筆，通過大額支付系統(tǒng)發(fā)起業(yè)務(wù)224筆，共計金額4910萬元。支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)，實現(xiàn)了稅款實時入庫，從而極大地提高了稅款入庫速度和服務(wù)質(zhì)量，資金流速顯著加快，使稅收資金征繳入庫的過程縮短，有效降低了延壓稅款現(xiàn)象的發(fā)生。同時，節(jié)省了人力和物力，提高了國庫工作效率。三是“小額定期借記業(yè)務(wù)”進展順利。目前，xx地區(qū)所有企事

業(yè)單位公用事業(yè)收費及公益性收費業(yè)務(wù)，如水電費、煤氣費等均通過小額支付系統(tǒng)定期借記業(yè)務(wù)辦理，取消了同城特約委托收款業(yè)務(wù)。截至2011年末，全xx各銀行業(yè)金融機構(gòu)累計通過小額定期借記業(yè)務(wù)辦理4610筆，金額422,300.28萬元，各金融機構(gòu)系統(tǒng)運行平穩(wěn)，各項業(yè)務(wù)處理正常。

四是“賬戶影像系統(tǒng)”優(yōu)勢顯露。賬戶影像系統(tǒng)8月份上線運行以來，全轄90個網(wǎng)點（儲蓄網(wǎng)點除外）全部接入了賬戶影像系統(tǒng)，截至2011年末，全轄各金融機構(gòu)累計通過賬戶影像系統(tǒng)辦理開立、變更、撤銷、年檢等各類業(yè)務(wù)10122筆，系統(tǒng)運行平穩(wěn)，各項業(yè)務(wù)處理正常。

賬戶影像系統(tǒng)的上線運行，實現(xiàn)了農(nóng)牧區(qū)存款人和銀行機構(gòu)辦理賬戶“一站式”服務(wù)，偏遠地區(qū)客戶開戶由原來的7-30余工作日縮短為2-3個工作日，極大方便了農(nóng)牧區(qū)銀行機構(gòu)和存款人，全xx農(nóng)牧區(qū)賬戶普及率得到提高。影像系統(tǒng)運行之前，xx地區(qū)新增開立單位銀行結(jié)算賬戶月均開戶89.4戶，影像系統(tǒng)運行之后，新增開立單位銀行結(jié)算賬戶月均開戶284戶，增長率為219%，有效活躍了農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟，助推了農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，客戶滿意度不斷提高，社會反響良好。

五是“惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)”蓬勃開展。目前已在xxxx地區(qū)、xxxxx、xxxxxx、xxxxxxxx四個地區(qū)開辦了惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)，個別金融服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)正在積極籌備，多方溝通協(xié)調(diào)，做好前期各項準(zhǔn)備工作。截至2011年底，各惠農(nóng)支付服務(wù)點共辦理業(yè)務(wù)18筆，金額4.7萬元。篇五：銀行會計結(jié)算部工作總結(jié)

銀行會計結(jié)算部工作總結(jié) 2009年即將過去，回顧一年來的工作，wenmi.支行會計結(jié)算部按照省、分行的總體部署，以安全防范為主題，強化會計結(jié)算基礎(chǔ)管理工作為主線，堅持銳意進取、開拓創(chuàng)新、求真務(wù)實的工作作風(fēng)，在行領(lǐng)導(dǎo)及分行專業(yè)科的關(guān)心、重視和支持下，在各部室的密切配合以及結(jié)算部全體人員的共同努力下，較好的完成了攬存增儲、中間業(yè)務(wù)、保險、基金等各項任務(wù)，全員的防范意識、業(yè)務(wù)素質(zhì)、核算質(zhì)量、服務(wù)技能等有了很大的提高，下面將本的工作情況匯報如下：

一、強化風(fēng)險防范，確保實現(xiàn)會計結(jié)算安全無事故 一年來在主管行長的帶領(lǐng)下，一總兩員、各位經(jīng)理及專職監(jiān)管員各履其職、各負其責(zé)，加強管理、監(jiān)督、檢查與輔導(dǎo)，盡其所能把工作做細做實，從最基本的制度入手，指導(dǎo)全員嚴(yán)格按照規(guī)章制度和操作流程辦理業(yè)務(wù)，通過現(xiàn)場檢查，調(diào)閱錄像、傳票、登記簿和不定期抽查等多種形式進行檢查，全年重點對反交易及沖正業(yè)務(wù)進行監(jiān)測和檢查，同時對省、分行以及各部門檢查出現(xiàn)的問題逐條逐項分析原因，及時落實整改，將隱患消除在萌芽狀態(tài)，從而化解并防范了風(fēng)險，會計結(jié)算全年安全無事故。

二、加強人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和核算質(zhì)量 利用晨訓(xùn)和空閑時間，有計劃、有步驟的組織員工學(xué)習(xí)有關(guān)文件、規(guī)章制度以及新業(yè)務(wù)、新知識，使員工對所做的業(yè)務(wù)有了更深的了解，如組織員工對外匯業(yè)務(wù)、財政支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程及非稅收入業(yè)務(wù)進行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，使每一個柜員都能順利辦理業(yè)務(wù)。針對會計結(jié)算部和兩個分理處三個對公網(wǎng)點的傳票核算質(zhì)量出現(xiàn)的問題，制定出憑證樣本，提供給柜員參考，同時針對錢捆質(zhì)量問題，下發(fā)了文件，根據(jù)實際情況及時下發(fā)業(yè)務(wù)明確進行指導(dǎo)，杜絕習(xí)慣做法，以制度為標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求，使核算質(zhì)量有了很大的提高。

三、加大營銷力度，積極拓展中間業(yè)務(wù)發(fā)展空間，增加中間業(yè)務(wù)收入 結(jié)算部在鞏固和完善傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的同時，利用報紙、電視媒體和發(fā)放宣傳單等形式，大力宣傳保管箱業(yè)務(wù)；與人壽保險公司、煙草公司及城市信用社等多家企業(yè)簽訂現(xiàn)金管理服務(wù)協(xié)議，同全區(qū)四十多家執(zhí)法單位簽訂代收罰沒款協(xié)議，大幅度增加中間業(yè)務(wù)收入；利用銀稅聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)上繳稅和人行清理帳戶之機，開立和清理帳戶，從而大大增加了帳戶管理費。

四、深化會計核算體制改革，做好全功能銀行組織牽頭工作。精心組織，周密安排，在衛(wèi)東所撤并到加鐵分理處，專柜所撤并到支行的過程中，指導(dǎo)業(yè)務(wù)人員進行帳務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)，使我行的網(wǎng)點撤并工作準(zhǔn)確無誤，順利完成。組織各網(wǎng)點業(yè)務(wù)人員參加全功能銀行系統(tǒng)的測試和驗證工作。

五、有效壓縮現(xiàn)金庫存，努力提高現(xiàn)金綜合運用率 我們按照分行下發(fā)的現(xiàn)金庫存額度，為各網(wǎng)點重新核定了庫存限額，為了合理運用資金，提高資金使用率，做到支取大額現(xiàn)金提前預(yù)約，各網(wǎng)點使用現(xiàn)金勤繳勤調(diào)，節(jié)假日、月末有效控制庫存額度，全年101002科目無在途，現(xiàn)金綜合運用率達61%。

六、全行上下積極行動，清理帳戶。在人行清理帳戶過程中，會計結(jié)算部搶先抓早，在帳戶數(shù)量多，開戶時間久遠，企業(yè)分布較廣的情況下，有計劃、有重點的對優(yōu)質(zhì)的大客戶提前收集帳戶資料，同時得到了機構(gòu)業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、個金業(yè)務(wù)等部門的大力幫助和支持，同志們克服各種困難，下企業(yè)收集開戶資料，現(xiàn)已核準(zhǔn)430戶。

七、加強錢捆質(zhì)量管理，使“五好”錢捆質(zhì)量達到95%。上半年由結(jié)算部牽頭，組織兩辦及各儲蓄網(wǎng)點負責(zé)人召開了“加強錢捆質(zhì)量工作現(xiàn)場會”，并制定下發(fā)了《關(guān)于切實加強錢捆質(zhì)量工作的通知》，制定了具體的獎罰措施，指定專人對各營業(yè)網(wǎng)點錢捆質(zhì)量情況進行監(jiān)測、考核，定期通報，表揚先進，鞭策后進，提高了業(yè)務(wù)人員的責(zé)任心，調(diào)動經(jīng)辦人員的工作積極性，取得了較好的效果。

八、積極配合人民銀行，做好反假和反洗錢宣傳工作 在人民銀行組織的反假幣和反洗錢工作中，在主管行長的帶領(lǐng)下，結(jié)算部組織人員以掛宣傳標(biāo)語、宣傳畫報、發(fā)放宣傳手冊、宣傳單及設(shè)咨詢臺等多種形式，向廣大市 民宣傳反假幣和反洗錢知識，提高了廣大人民群眾和企業(yè)財務(wù)人員反假、識假的能力，有效的防范了現(xiàn)金風(fēng)險。2009年，會計結(jié)算工作雖然取得了一些成績，但離領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求還有很大的差距，如服務(wù)不到位，不常使用文明用語等，因此在今后的工作中，我們要加強管理，發(fā)揮一總兩員、會計主管職能，加強內(nèi)控外防，提高員工的素質(zhì)和核算質(zhì)量，拓展外匯市場，使結(jié)算部的工作再上新臺階。