第一篇：信貸復(fù)習(xí)題

案件風(fēng)險(xiǎn)防控知識(shí)信貸類(lèi)復(fù)習(xí)題

一、名詞解釋

貸款業(yè)務(wù)——是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮信用中介職能,按一定利率將資金出借給資金需求者,并約定期限歸還的經(jīng)濟(jì)行為。

保證貸款——是貸款人按照《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款本息時(shí)，按規(guī)定承擔(dān)一般保證責(zé)任和連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。

抵押貸款——是貸款人按照《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式，以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的擔(dān)保貸款。

質(zhì)押貸款——是貸款人按照《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，按照一定的比例發(fā)放的擔(dān)保貸款。

銀行承兌匯票——指由承兌申請(qǐng)人（出票人）簽發(fā)并向開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)，委托銀行作為承兌人，經(jīng)銀行審查同意，在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。

貼現(xiàn)——是指商業(yè)匯票持票人，在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息，將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)行為，是金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)——是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的商業(yè)匯票，再

以貼現(xiàn)方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機(jī)構(gòu)間融通資金的一種方式。

再貼現(xiàn)——是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票，再以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。

二、填空題

1、貸款業(yè)務(wù)是中小金融機(jī)構(gòu)_資產(chǎn)業(yè)務(wù)_的主體，也是中小金融機(jī)構(gòu)__經(jīng)營(yíng)收入_的主要來(lái)源。

2、發(fā)放信用貸款，要對(duì)借款方的_經(jīng)濟(jì)狀況_、_經(jīng)營(yíng)管理水平_、__發(fā)展前景__等情況進(jìn)行詳細(xì)的考察，以降低風(fēng)險(xiǎn)。

3、根據(jù)《擔(dān)保法》 的規(guī)定，一般在保證合同中要明確，保證人對(duì)主合同項(xiàng)下的債務(wù)本金、利息、預(yù)期利息、復(fù)利、罰息、違約金、損害賠償以及訴訟費(fèi)、律師費(fèi)等債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)的一切費(fèi)用等內(nèi)容承擔(dān)保證責(zé)任。

4、質(zhì)押貸款分為_(kāi)_動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款_和__權(quán)利質(zhì)押貸款_。

5、匯票分為_(kāi)銀行匯票_和_商業(yè)匯票__。

6、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為_(kāi)貼現(xiàn)___、_轉(zhuǎn)貼現(xiàn)_、_再貼現(xiàn)_。

7、加強(qiáng)對(duì)重要空白憑證的管理，信貸人員不得領(lǐng)取 收回貸款本息憑證，嚴(yán)禁在 柜面以外 辦理貸款收回業(yè)務(wù)。進(jìn)行管理與控制。

9、現(xiàn)金還貸時(shí)堅(jiān)持 柜面繳款 ；轉(zhuǎn)賬或匯款還貸時(shí)，堅(jiān)持款項(xiàng)轉(zhuǎn)入 借款人賬戶(hù) 后進(jìn)行扣款。

10、嚴(yán)格 落實(shí)審貸分離、，審查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)，評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，提出明確意見(jiàn)。

8、承貸機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)借款合同約定，對(duì) 信貸資金的支付

11、嚴(yán)格堅(jiān)持 合同簽訂 在貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所面簽合同。

12、在辦理抵押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，貸款機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持 雙人實(shí)地調(diào)查 或交叉核實(shí)，到相關(guān)部門(mén)核實(shí) 抵押物權(quán)屬 和 有效性，客觀真實(shí)反映抵押物狀態(tài)，確保抵押物產(chǎn)權(quán)明晰、抵押足值。

13、抵押登記證書(shū)從簽發(fā)之日起至注銷(xiāo)止，必須由 銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。

14、權(quán)利質(zhì)押的，在貸款發(fā)放前對(duì)權(quán)利憑證進(jìn)行 止付登記。

15、嚴(yán)格執(zhí)行貸款管理的 貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查 “三查”制度。

16、辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)對(duì)借款人身份通過(guò)“ 公民身份核查系統(tǒng) ”進(jìn)行核查。

三、單項(xiàng)選擇

1、貸前調(diào)查應(yīng)配備專(zhuān)職調(diào)查人員，堅(jiān)持（B）調(diào)查，屬關(guān)系人的應(yīng)予以回避。

A.一人實(shí)地 B.雙人實(shí)地 C.雙人

2、中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)轄內(nèi)（A）的授信，由法人客戶(hù)所在地分支機(jī)構(gòu)一家辦理，避免多頭授信。

A.同一法人客戶(hù) B.集團(tuán)客戶(hù) C.關(guān)聯(lián)企業(yè)

3、審批通過(guò)的貸款，承貸單位要認(rèn)真執(zhí)行審批意見(jiàn)，落實(shí)（C）和風(fēng)險(xiǎn)控制措施后方可簽署合同。

A．合同要素 B.合同主體 C.各項(xiàng)提款條件 D.合同權(quán)責(zé)

4、嚴(yán)格控制以在建工程作為抵押物的抵押貸款。以在建工程作為抵押物的，必須要求在建工程承包人出具（B）的承諾。

A.收入證明 B.放棄享有優(yōu)先受償權(quán) C.放棄享有優(yōu)先轉(zhuǎn)讓權(quán) D.租賃權(quán)

5、借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請(qǐng)展期時(shí)，必須征得（B）書(shū)面同意，并規(guī)范辦理相關(guān)手續(xù)。

A.借款人 B.保證人 C.申請(qǐng)人

6、對(duì)第三方提供抵押擔(dān)保的，抵押人是企業(yè)的，須出具（C）等證明資料。

A.借款人同意抵押的書(shū)面資料 B.保證人同意抵押的書(shū)面資料 C.股東會(huì)（董事會(huì)）同意抵押的有效決議

D．第三方抵押企業(yè)法定代表人書(shū)面同意抵押的有效決議

7、權(quán)利質(zhì)押和動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的（A）必須控制在規(guī)定的比例范圍內(nèi)，不得隨意降低質(zhì)押標(biāo)準(zhǔn)辦理質(zhì)押貸款。

A．質(zhì)押率 B.質(zhì)押標(biāo)的物 C.質(zhì)押權(quán)利 D.出質(zhì)人

8、發(fā)放農(nóng)戶(hù)小額信用貸款，必須嚴(yán)格按照操作流程，堅(jiān)持由農(nóng)戶(hù)本人憑（C）到柜臺(tái)辦理貸款手續(xù)。

A．身份證 B.戶(hù)口薄 C.身份證、貸款證、個(gè)人名章

四、多項(xiàng)選擇

1、貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險(xiǎn)是：（ABCDEF）。

A．虛假授信

B.冒名貸款

C.貸款詐騙

D.違法發(fā)放貸款 E.收貸入賬 F.賬外經(jīng)營(yíng)

2、信用等級(jí)評(píng)定與統(tǒng)一授信的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有：（ABC）。A．客戶(hù)評(píng)級(jí)資料 B.評(píng)級(jí)結(jié)果調(diào)整 C．授信 D.客戶(hù)身份

3、貸款申請(qǐng)與受理的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有哪些：（A BCDEF）。A．不具備借款主體資格

B.借款用途不合規(guī)

C.借款人沒(méi)有合法的還款來(lái)源 D.貸款申請(qǐng)的數(shù)額和期限不合理 E.借款人有重大不良信用記錄

F.偽造資料或假冒他人名義辦理貸款申請(qǐng)

4、貸前調(diào)查的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有：（ABCD）。A．借款人及擔(dān)保人的主體資格、還款與擔(dān)保意愿 B.貸款的真實(shí)用途

C．借款人還款來(lái)源及還款能力，擔(dān)保人的擔(dān)保能力 D.中介機(jī)構(gòu)等出具的相關(guān)文件資料

5、貸前調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)防控措施有哪些：（ABCDE）。A．配備專(zhuān)職調(diào)查人員，堅(jiān)持雙人實(shí)地調(diào)查，屬關(guān)系人的應(yīng)回避。B．信貸調(diào)查人員應(yīng)真實(shí)反映借款人真實(shí)情況，對(duì)貸前調(diào)查的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

C．全面了解借款人、擔(dān)保人目前的負(fù)債和對(duì)外擔(dān)保情況。D．了解借款人第一還款來(lái)源是否充足，核實(shí)擔(dān)保人的擔(dān)保能力。E．防止違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放貸款或發(fā)放借、冒名貸款。

6、貸款審查的風(fēng)險(xiǎn)防控措施有：（ABD）。A．落實(shí)審貸分離，單獨(dú)設(shè)立貸款審查崗。

B．貸款審查人員對(duì)審查內(nèi)容真實(shí)性、合法合規(guī)性負(fù)責(zé)。C．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估沒(méi)有真實(shí)反映貸款風(fēng)險(xiǎn)。

D．對(duì)審查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題或疑點(diǎn)，必須換人核實(shí)調(diào)查予以確認(rèn)并作出詳細(xì)說(shuō)明。

7、簽訂貸款合同的主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有哪些：（ABCDEF）。

A．未落實(shí)審批意見(jiàn)，擅自變更審批條件發(fā)放貸款。

B．合同簽訂的當(dāng)事人非實(shí)際借款人和擔(dān)保人。

C．各類(lèi)申請(qǐng)書(shū)、合同、通知書(shū)、清單、協(xié)議等使用不規(guī)范，或內(nèi)容填寫(xiě)不齊全、不準(zhǔn)確，簽字不真實(shí)。

D．合同文本簽字、簽章不合法。E．主從合同之間無(wú)法律關(guān)系。

F．合同當(dāng)事人未在規(guī)定的銀行（信用社）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所當(dāng)面簽署。

8、貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)防控措施有：（ABCD）。A．應(yīng)設(shè)立獨(dú)立放款管理部門(mén)或崗位，對(duì)提交的提款申請(qǐng)逐項(xiàng)審查提款條件的落實(shí)情況。

B．認(rèn)真執(zhí)行審批意見(jiàn)，落實(shí)各項(xiàng)提款條件和風(fēng)險(xiǎn)控制措施后方可發(fā)放貸款。

C．借款憑證必須由借款人本人到營(yíng)業(yè)場(chǎng)所面簽。

D．銀行（信用社）經(jīng)辦人員認(rèn)真核對(duì)借款人身份及身份證件。

9、貸后管理的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有：（ACD）。A.資金流向 B.擔(dān)保人的擔(dān)保能力 C.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 D.檔案管理

10、貸款收回的主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有哪些：（BCD）。A．信貸資金未按合同約定用途使用 B．收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。C．擅自減免貸款利息。

D、違規(guī)辦理借款展期或借新還舊，以貸收息。

11、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)應(yīng)遵偱（ABCDE）的管理原則。

A．審貸分離 B.分級(jí)管理 C.集中簽發(fā) D．責(zé)權(quán)分明 E.穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

12、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)嚴(yán)格對(duì)出票人準(zhǔn)入條件進(jìn)行調(diào)查，重點(diǎn)

調(diào)查以下內(nèi)容：（ABCD）

A．是否已在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立基本賬戶(hù)或一般存款賬戶(hù)，依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

B．辦理低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)是否已開(kāi)立臨時(shí)賬戶(hù)； C．是否已進(jìn)行評(píng)級(jí)授信； D．信用等級(jí)是否達(dá)到準(zhǔn)入條件。

13、辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施有哪些：（？）。A．對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人的資格、信譽(yù)以及經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行核查；對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人所持票據(jù)要素和相關(guān)貿(mào)易背景進(jìn)行核查；

B．嚴(yán)禁內(nèi)部人員代理客戶(hù)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；

C．確保貼現(xiàn)受理、查詢(xún)崗位的獨(dú)立性，受理、查詢(xún)必須換人進(jìn)行，實(shí)地查詢(xún)必須雙人進(jìn)行；對(duì)查復(fù)結(jié)果的確認(rèn)須雙人復(fù)核；

D．嚴(yán)格審批責(zé)任，認(rèn)真執(zhí)行審批程序。

五、判斷題

1、貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：信用等級(jí)評(píng)定→統(tǒng)一授信→貸款申請(qǐng)與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→審核提款條件→簽（X）

2、借款人與信貸資金的實(shí)際使用人不一致的并不影響貸款的發(fā)

放(X）

3、對(duì)大額貸款和出現(xiàn)苗頭的貸款，信貸員應(yīng)進(jìn)行貸后檢查，確保問(wèn)題及

早

發(fā)

現(xiàn)，及

早

處

臵（）

4、信用貸款是指依據(jù)借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，借款人不需要提 訂貸款合同→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。

供擔(dān)保。

（V）

5、辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，根據(jù)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表和資料直接進(jìn)行（X）

6、貸款展期或借新還舊不必征得保證人書(shū)面同意續(xù)簽保證合（X）

7、簽發(fā)銀行承兌匯票的一般流程：客戶(hù)申請(qǐng)→受理調(diào)查→審查與審批→簽訂合同→承兌出票→承兌后檢查→到期付款。（V）（X）

9、辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)，承兌出票后客戶(hù)應(yīng)繳納足額承兌保（X）

10、辦理抵押貸款無(wú)須經(jīng)過(guò)抵押人股東會(huì)（董事會(huì)）同意或財(cái)產(chǎn)共

六、案例分析 1、2006年，K縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開(kāi)展案件專(zhuān)項(xiàng)治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄L信用社Z分社主任劉某和信貸員姚某與社會(huì)人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過(guò)假冒名、超權(quán)限、跨區(qū)域等方式發(fā)放農(nóng)戶(hù)小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬(wàn)元。

（1）請(qǐng)針對(duì)案例進(jìn)行技術(shù)與制度分析。

匯總整理后形成調(diào)查報(bào)告，并按規(guī)定上報(bào)。

同。

8、擔(dān)保合同是主合同，承兌協(xié)議是從合同。

證金。

有人同意。

（X）

A、人員配備不足，缺乏制約 B、法制意識(shí)淡薄，相互包庇

C、管理監(jiān)督不辦。一是上級(jí)管理部門(mén)嚴(yán)重失職，管理缺乏。二是監(jiān)督檢查部門(mén)未能及時(shí)深入到邊遠(yuǎn)地區(qū)信用社進(jìn)行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。

（2）應(yīng)采取哪些風(fēng)險(xiǎn)防控措施消除案件隱患？

一是按崗位制約要求，按照業(yè)務(wù)需求合理配備基層網(wǎng)點(diǎn)的工作人員，防止崗位混崗。

二是發(fā)放小額農(nóng)戶(hù)信用貸款，必須嚴(yán)格按照操作流程，堅(jiān)持由農(nóng)戶(hù)本人憑身份證、貸款證到柜臺(tái)辦理貸款手續(xù)。柜臺(tái)人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發(fā)放業(yè)務(wù)。

三是認(rèn)真落實(shí)重要崗位輪換和強(qiáng)制休假制度，解決員工長(zhǎng)期在一個(gè)崗位隱蔽作案的問(wèn)題。

四是強(qiáng)化業(yè)務(wù)線和監(jiān)督線的管控責(zé)任，定期派人到基層網(wǎng)點(diǎn)對(duì)重要業(yè)務(wù)進(jìn)行深入檢查，及時(shí)消除案件隱患。2、2007年6月30日，JZ區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社B信用社在開(kāi)展貸款清查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)客戶(hù)經(jīng)理溫某所發(fā)放的一筆抵押貸款已欠息6個(gè)月。經(jīng)核查，發(fā)現(xiàn)貸款人的抵押房產(chǎn)與實(shí)際產(chǎn)權(quán)人不一致，且提供的房產(chǎn)證、他項(xiàng)權(quán)證和評(píng)估報(bào)告均系偽造。B信用社立即向當(dāng)?shù)毓膊繄?bào)案。經(jīng)公安部門(mén)偵查，溫某與舊友胡某勾結(jié)串通，以重金雇用社會(huì)人員以假名字承租居住房及商鋪方式，蒙蔽信用社貸前調(diào)查人員對(duì)其住房真實(shí)性的調(diào)查，然后偽造辦理貸款的身份證、戶(hù)口薄、結(jié)婚證，租住房及商鋪的房屋產(chǎn)權(quán)證、評(píng)估報(bào)告、他項(xiàng)權(quán)證等一系列貸款必備資料，先后騙取5筆、84萬(wàn)元貸款。

（1）請(qǐng)針對(duì)案例進(jìn)行技術(shù)與制度分析。

一是貸前調(diào)查不嚴(yán)。未堅(jiān)持到相關(guān)部門(mén)核實(shí)抵押物權(quán)屬和有效

性。

二是貸時(shí)審查缺失。三是貸后檢查懸空。

（2）應(yīng)采取哪些風(fēng)險(xiǎn)防控措施消除案件隱患？

一是在辦理抵押貸款時(shí)，貸款機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持雙人實(shí)地調(diào)查或交核實(shí)，到相關(guān)部門(mén)核實(shí)抵押物權(quán)屬和有效性，客觀真實(shí)地反映抵押物狀態(tài)，確保抵押物產(chǎn)權(quán)明晰、抵押足值。

二是管理部門(mén)按權(quán)限實(shí)行分級(jí)管理原則，對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)送的貸前調(diào)查報(bào)告及相關(guān)權(quán)屬證明文件應(yīng)進(jìn)行分類(lèi)審查，缺項(xiàng)的必須要求報(bào)送完整和實(shí)地核實(shí)，對(duì)調(diào)查結(jié)果的真實(shí)性分級(jí)負(fù)責(zé)。

三是對(duì)借款人身份通過(guò)“公安部身份證核查系統(tǒng)”進(jìn)行核查。四是在辦理抵押登記時(shí)，貸款機(jī)構(gòu)必須派專(zhuān)人共同與抵押人前往登記部門(mén)辦理登記手續(xù)，不得由抵押人獨(dú)自辦理，抵押登記證書(shū)必須由貸款機(jī)構(gòu)人員在登記窗口領(lǐng)取。

五是辦理抵押登記后，信貸人員應(yīng)當(dāng)在登記部門(mén)查詢(xún)，并進(jìn)行信息核對(duì)，確保與登記薄信息一致，需要更正登記薄信息的，應(yīng)當(dāng)與抵押人和權(quán)利人共同申請(qǐng)變更登記。3、2006年8月，C市聯(lián)社在對(duì)其所辦理的C省H公司四筆票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)查詢(xún)中，簽發(fā)行的回復(fù)中均有“他行已查”、“二查”及“原件真?zhèn)巫员妗钡茸謽樱@些回復(fù)未引起C市聯(lián)社的警覺(jué)和注意，仍然予以辦理。直至C聯(lián)社在托收C省H公司1筆到期貼現(xiàn)銀行承兌匯票時(shí)，被票據(jù)簽發(fā)行XY銀行C支行以票據(jù)為克隆假票為由拒付，才引起C市聯(lián)社的高度關(guān)注。票據(jù)貼現(xiàn)申請(qǐng)人H公司于當(dāng)日即以H公司在該社存款抵還了該筆到期貼現(xiàn)款項(xiàng)。聯(lián)社隨即再次對(duì)該公司另3筆、合計(jì)金額800萬(wàn)元未到期銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，C市聯(lián)社派員與C市公安局人員一道，持票據(jù)原件趕赴簽發(fā)行XY

銀行C支行進(jìn)行鑒別，鑒定結(jié)果為3張銀行承兌匯票全部為假票，確認(rèn)了票據(jù)詐騙案件事實(shí)。

（1）請(qǐng)針對(duì)案例進(jìn)行技術(shù)與制度分析。一是未嚴(yán)格遵循查詢(xún)、查復(fù)制度。二是缺乏審慎經(jīng)營(yíng)意識(shí)。

三是沒(méi)有對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景進(jìn)行審查。（2）應(yīng)采取哪些風(fēng)險(xiǎn)防控措施消除案件隱患？

一是要提高信用社從業(yè)人員有關(guān)銀行承兌匯票的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。二是要加強(qiáng)內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行力。

三是強(qiáng)化監(jiān)督檢查質(zhì)量。認(rèn)真落實(shí)案件專(zhuān)項(xiàng)治理責(zé)任制，開(kāi)展票據(jù)業(yè)務(wù)的重點(diǎn)排查和監(jiān)控，對(duì)失范行為要建立登記和快速報(bào)告制度，重點(diǎn)檢查交易真實(shí)性，是否嚴(yán)格執(zhí)行查詢(xún)制度、是否存在逆程序操作等情況。

四是嚴(yán)格責(zé)任追究制度。

五是增強(qiáng)宣傳教育力度和合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。

第二篇：黑龍江省農(nóng)村信用社信貸復(fù)習(xí)題

2008年哈城郊考試復(fù)習(xí)題

一、填空題

1《貸款通則》的主要內(nèi)容是確定（借貸雙方）的主體資格及（貸款

行為）基本準(zhǔn)則。

2《貸款通則》明確了貸款種類(lèi)，（期限）、（利率），規(guī)定了貸款

人的權(quán)利與（義務(wù)）。

3《貸款通則》第一章第三條規(guī)定貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)遵循（安全性）、（效益性）、（效益性）。

4《貸款通則》第三章第十二條規(guī)定貸款展期，短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)（原）貸款期限，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的（一半），長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)（3年）年。5 擔(dān)保法第一章第三條規(guī)定擔(dān)保活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循（平等）、（自愿）、公平、（誠(chéng)實(shí)信用）的原則。擔(dān)保法第一章第二條規(guī)定擔(dān)保方式為（保證）、（抵押）、（質(zhì)

押）、留臵和（定金）。擔(dān)保法第二章第十六條規(guī)定保證的方式有（一般）保證、（連帶

責(zé)任）保證。擔(dān)保法第四章第七十五條規(guī)定可以質(zhì)押的（一）匯票、（支票）、本票、（債券）、（存款單）、倉(cāng)單、提單；

（二）依法可以轉(zhuǎn)讓的（股份）、（股票）。物權(quán)法第一章第二條物權(quán)是指權(quán)利人依法對(duì)特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利包括（所有權(quán)）、（用益物權(quán)）和（擔(dān)保物權(quán)）。10 法人是具有（民事權(quán)利）能力和（民事行為）能力，依法獨(dú)立享有（民事權(quán)利）和承擔(dān)（民事義務(wù)）的組織。人民銀行2007年12月21日對(duì)貸款基準(zhǔn)利率進(jìn)行了調(diào)整，調(diào)整后六個(gè)月以?xún)?nèi)含六個(gè)月年利率為（6.57）％，六個(gè)月至一年含一年年利率為（7.47）％，一年至三年含三年年利率為（7.56）％。12 農(nóng)業(yè)貸款必須實(shí)行實(shí)名制，嚴(yán)禁（頂名）、（冒名）、假名貸款。13 貸款安風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法分為（正常）、（關(guān)注）、（次級(jí)）、（可疑）、（損失）五類(lèi)，其中（正常）、（關(guān)注）為正常貸款，（次級(jí)）、（可

疑）、（損失）為不良貸款。農(nóng)戶(hù)貸款需要提供的基礎(chǔ)資料包括（身份證明）、（個(gè)人及家庭證明）、（土地承包情況）、（家庭收入情況）四個(gè)方面。15 個(gè)體工商戶(hù)貸款時(shí)應(yīng)提供的基礎(chǔ)資料是（個(gè)人身份證明）、（個(gè)人及家庭收入資產(chǎn)證明）、（以及經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的許可）、（項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)情

況）四個(gè)方面。貸款五級(jí)分類(lèi)中（正常）類(lèi)的基本特征就是一切正常，（關(guān)注）類(lèi)貸款的基本特征就是存在“潛在缺陷”，（次級(jí)）類(lèi)貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”，（可疑）類(lèi)貸款的基本特征就是“肯定損失”，（損失）類(lèi)貸款的基本特征就是“嚴(yán)重?fù)p失”。17 貸款貸后檢查的方法有（跟蹤檢查）、（定期檢查）、（不定期

檢查）。可以作為保證人的是具有代為清償能力的（法人）、（其他經(jīng)濟(jì)

組織）和（公民）。19 農(nóng)村信用社現(xiàn)行的貸款利率的最高上浮幅度為（230）％即（2.3）倍，下浮幅度為（10）％即（0.9）倍。農(nóng)村信用社信貸資金的基本特征是（虛擬性）、（周轉(zhuǎn)性）、（補(bǔ)

償性）、（增值性）。

二、判斷題

1信貸是貸款人對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的信

用活動(dòng)。（√）

2按貸款主體分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。（×）3擔(dān)保貸款分為信用貸款、聯(lián)保貸款、和消費(fèi)類(lèi)貸款。（×）4信貸風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶛?quán)人或交易對(duì)象違約造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。（×）

5流動(dòng)比率一般要求在200％以上比較適應(yīng)。（√）

6貸款利率的確定應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定每筆貸款利率，并在借款合同中載明。（√）7貸款展期后的利率應(yīng)按照原合同利率計(jì)收。（×）

8中期貸款不指貸款期限在一年以上（不含一年）五年一下（含五年）的貸款。（√）

9大額貸款檔案實(shí)行即放即裝，小額農(nóng)戶(hù)貸款檔案實(shí)行按月裝訂。（×）10信貸檔案管理員應(yīng)對(duì)調(diào)閱人員姓名、調(diào)閱時(shí)間和調(diào)閱內(nèi)容等各項(xiàng)在調(diào)閱登記薄進(jìn)行登記，并由檔案管理員簽字確認(rèn)。（×）

11合同的填寫(xiě)可以采用油筆書(shū)寫(xiě)或打印。（×）

12公司類(lèi)信貸業(yè)務(wù)在本息已經(jīng)結(jié)清的檔案保管期限為10年。（√）13調(diào)閱信貸檔案可以將信貸檔案拆封和借出，但不得抄錄、照相、復(fù)印或復(fù)制。（×）

14信用社從事信貸的人員嚴(yán)禁向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件。（√）

15農(nóng)戶(hù)貸款的種類(lèi)主要有小額信用貸款、農(nóng)戶(hù)小額聯(lián)保貸款及農(nóng)戶(hù)一證通貸款和農(nóng)戶(hù)消費(fèi)貸款。（√）16質(zhì)押貸款包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。（√）

17單戶(hù)貸款最大一戶(hù)貸款余額不得超過(guò)信用社資本總額的50％。

（×）

18資產(chǎn)負(fù)債表是總括反映企業(yè)在一定時(shí)間內(nèi)全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益及財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表。（√）

19農(nóng)村信用社信貸資金的來(lái)源是各項(xiàng)存款。（×）

20貸款人的義務(wù)應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類(lèi)、期限和利率并行借款

人提供咨詢(xún)。（√）

三、單選題：

1、貸款按期限劃分有（C 短期貸款中期貸款長(zhǎng)期）

2、農(nóng)村信用社資本充足率指標(biāo)資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率

不低于（A 8％）

3、根據(jù)借款人對(duì)象不同，貸款分為企事業(yè)單位貸款和（B自然人）

貸款。

4按貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)的核心定義“債務(wù)人無(wú)法足額償還貸款債務(wù)，即便執(zhí)行擔(dān)保也肯定要造成一定損失的是（C次級(jí)類(lèi)）的信貸資產(chǎn)”。

5、按照貸款管理分類(lèi)要求，企業(yè)事業(yè)及自然人其他貸款按（C 季）

進(jìn)行調(diào)整。

6、下列貸款類(lèi)型中，不屬于貸款五級(jí)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)劃分的貸款類(lèi)別是（A

呆帳類(lèi)貸款）

7、《貸款通則》第三章第十一條規(guī)定自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)（C 10

年）年。

8、《貸款通則》第三章第十一條規(guī)定票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不超

過(guò)（B 6個(gè)月）個(gè)月。

9、考核企業(yè)貸款指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率以不超過(guò)（D 5％）％比較適宜。

10、合同的變更或者消除是否影響當(dāng)事人要求賠償損失的權(quán)利（B 不

影響）

11、基準(zhǔn)利率是由（C 中國(guó)人民銀行總行）確定的

12、農(nóng)村信用社現(xiàn)行貸款利率是人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上可

以上浮(C 230％)％。

13、擔(dān)保法規(guī)定的貸款擔(dān)保方式有（C 5）類(lèi)。

14、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括（A 資產(chǎn)負(fù)債表 損益表 財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)

表和現(xiàn)金流量表）

15、貸款五級(jí)分類(lèi)的主要依據(jù)是（A 經(jīng)濟(jì)信息、償債能力）

16、信貸綜合統(tǒng)計(jì)分析資料和具有一定核查及研究?jī)r(jià)值的信貸檔案保

管期限為（B 10年）年。

17、農(nóng)村信用社信貸檔案管理應(yīng)遵循的原則（A 簡(jiǎn)潔 規(guī)范 真實(shí) 完

整）

18、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定的指標(biāo)（B 企業(yè)經(jīng)營(yíng)者素質(zhì) 企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力 企業(yè)資金結(jié)構(gòu) 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益 企業(yè)發(fā)展前景）

19、貸款人開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循（C 公平競(jìng)爭(zhēng) 密切協(xié)作）的原則，不能從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

20、哈城郊聯(lián)社現(xiàn)行貸款利率對(duì)投資股股民貸款入股金額在5000元以下一至二年（不含兩年）的利率是（A 8.7）‰

四、多選題

1、貸款種類(lèi)按貸款方式分為（A 信用貸款D 擔(dān)保貸款E 票據(jù)貼

現(xiàn)）

2、貸款按風(fēng)險(xiǎn)程度可分為（A 正常貸款C 關(guān)注貸款E 次級(jí)貸款

F 可疑貸款H 損失貸款）

3、貸款風(fēng)險(xiǎn)按起因可分為（C 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) D 外部風(fēng)險(xiǎn)）

4、信用社信貸資金來(lái)源的特點(diǎn)是（A 高成本 B 社會(huì)性）

5、制定農(nóng)村信用社貸款政策的依據(jù)是（A 農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的客觀實(shí)際B黨和國(guó)家的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)政策 C 市場(chǎng)供求狀況 D 合作金融組織性質(zhì)的要求）

6、可以抵押的財(cái)產(chǎn)（A、抵押人所有的房屋和土地定著物 B、抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)C、抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)房屋和其他地上定著物E、依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)）

7、下列財(cái)產(chǎn)中不可以抵押的（A 土地所有權(quán) B 學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益事業(yè)為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生和其他社會(huì)的公益設(shè)施 C 依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)E 依

法不可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)）

8、下列可以作為質(zhì)押的權(quán)利（A匯票C本票D債券E存款單F倉(cāng)單

G 提單）

9、物權(quán)法包括（A 所有權(quán) B 用益物權(quán)E 擔(dān)保物權(quán)）

10、農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)的主要特點(diǎn)是（A 區(qū)域性較強(qiáng)

B 技向分散、用途廣、風(fēng)險(xiǎn)較大 C 短期為主、手續(xù)簡(jiǎn)便、方式靈活）

11、貸款貸后檢查的主要內(nèi)容是（B 檢查借款人的經(jīng)營(yíng)狀況C 檢查借款合同的執(zhí)行情況E 檢查貸款的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保情況）

12、借款人的權(quán)利包括（A 有權(quán)按合同的約定提取和使用全部貸款 B 有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條款C 有權(quán)向貸款人的上級(jí)和中國(guó)人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況）

13、貸款人的權(quán)利包括（A 要求借款人提供與借款有關(guān)的資料D 根據(jù)借款人的條件決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等E 了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)F 依合同約定從借款人賬戶(hù)劃撥貸款本金和利息G 在貸款將變損失時(shí)，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款

免受損失的措施）

14、貸款調(diào)查的內(nèi)容包括（A 借款人的信用等級(jí) B 借款人的合法性D 借款的安全性F 借款人的安全性 G 借款人的盈利性

H 借款擔(dān)保情況I 測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度）

15、借款合同的必須條款包括（A 借款種類(lèi)、用途、金額、利率 B 借款期限、還款方式 C 借款雙方的權(quán)利和義務(wù)D 違約責(zé)任 E 雙方認(rèn)為需要約定的其他重要事項(xiàng)）

16、貸款擔(dān)保方式包括（A 保證貸款 B 抵押貸款D 質(zhì)押）

17、哈城郊聯(lián)社個(gè)體工商戶(hù)“一證通”貸款的特點(diǎn)是（A 一次核定C 限額使用E 隨用隨貸 F 到期歸還）

18、貸款管理責(zé)任制包括（A 實(shí)行主任（行長(zhǎng)）負(fù)責(zé)制 B 建立貸款審查委員會(huì)制度 C 建立大額貸款審貸分離制度 D 建立貸款分級(jí)審批制度 E 建立離崗審批制度）

19、信貸業(yè)務(wù)重點(diǎn)審查的內(nèi)容是（A 基本要素的審查C 主體資格的審查 D 貸款政策的審查）

20、貸款檔案管理期限為五年的檔案包括（A 個(gè)人類(lèi)信貸業(yè)務(wù)本息已結(jié)清的C普通的信息、情況通報(bào)、上級(jí)文件和臨時(shí)的統(tǒng)計(jì)分析資料）

五、簡(jiǎn)答題

1、什么是信貸管理？答：信貸管理是指對(duì)自身信貸活動(dòng)，包括資金來(lái)源、資金運(yùn)用和結(jié)算業(yè)務(wù)，按著信貸資金運(yùn)動(dòng)規(guī)律，運(yùn)用計(jì)劃，組織、調(diào)節(jié)、控制和監(jiān)督等手段進(jìn)行管理，以實(shí)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)的科學(xué)管理

行為。

2、如何撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告？答：（1）說(shuō)明本社基本情況。（2）借款企業(yè)的基本情況。包括企業(yè)名稱(chēng)、法人代表名稱(chēng)、企業(yè)地址、企業(yè)性質(zhì)、注冊(cè)資金前期經(jīng)營(yíng)情況及近期的生產(chǎn)狀況、主要產(chǎn)品的市場(chǎng)空間、企業(yè)發(fā)展前景。（3）企業(yè)本次借款的金額、借款期限。（4）企業(yè)本次借款的資金用途，包括該企業(yè)對(duì)產(chǎn)品這個(gè)投放資金、自籌資金、主要資金去向（購(gòu)買(mǎi)原材料明細(xì)單價(jià)、數(shù)量、金額）資金缺口，需信用社主持。（5）還款來(lái)源。主要包括還款的第一來(lái)源；第二還款來(lái)源，其他還款來(lái)源。（6）抵押物狀況，預(yù)測(cè)評(píng)估值。（7）信貸員調(diào)查意

見(jiàn)。

3、簡(jiǎn)答貸款五級(jí)分類(lèi)的基本流程？答：（1）抄列貸款清單。（2）收集并填寫(xiě)貸款分類(lèi)的基礎(chǔ)信息。（3）初步分析貸款基本情況。（4）評(píng)估貸款償還的可能性。（5）組織信貸討論并提出初分意見(jiàn)。（6）上報(bào)復(fù)審并確定分類(lèi)結(jié)果。（7）填寫(xiě)《貸款分類(lèi)認(rèn)定表》。（8）上報(bào)復(fù)審并確定分類(lèi)結(jié)果。（9）建立貸款五級(jí)分類(lèi)臺(tái)賬，定期監(jiān)測(cè)、考核、調(diào)整、報(bào)告。

4、貸款期限是如何確定的？答：《貸款通則》第十一條規(guī)定：(一)貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明；(二)自營(yíng)貸款期限一般最長(zhǎng)不得超過(guò)10年，超過(guò)10年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案；(三)票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之

日起到票據(jù)到期日止。

5、什么是貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)？答：是指信用社信貸管理人員，依據(jù)綜合獲得的全部信息，以借款人的還款能力作為分類(lèi)標(biāo)志，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)程序進(jìn)行分析、判斷、并以此對(duì)貸款作出質(zhì)量操作的分類(lèi)方法。由于分類(lèi)結(jié)果按風(fēng)險(xiǎn)程序依次分為五個(gè)檔次，因此簡(jiǎn)稱(chēng)五級(jí)分類(lèi)。

6、辦理貸款的一般程序？答：《貸款通則》第六章規(guī)定辦理貸款的一般程序如下：（1）貸款申請(qǐng)。（2）對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估。（3）貸款調(diào)查。（4）貸款審批。（5）答訂借款合同。（6）貸款發(fā)放。（7）貸后檢查。（8）貸款歸還。

7、貸款貸后檢查的主要內(nèi)容有哪些方面？答：(一)檢查借款人的經(jīng)營(yíng)狀況，如供產(chǎn)銷(xiāo)情況、財(cái)務(wù)狀況等有無(wú)根本性變化。(二)檢查借款合同執(zhí)行情況，主要是檢查借款企業(yè)是否按規(guī)定用途使用貸款。(三)

檢查貸款的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保情況。

8、信用社核保的內(nèi)容有哪些？答：(一)審查保下人的資格和合法性；(二)查閱保證人有關(guān)賬表，審查資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益狀況，從銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)總額、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)等方面審查保證人的保證能力。

9、什么是基準(zhǔn)利率？答：中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率為基準(zhǔn)利率?；鶞?zhǔn)利率由中國(guó)人民銀行總行確定。10《貸款通則》的主要內(nèi)容是什么？答：主要內(nèi)容是確定借貸雙方的主體資格及貸款行為基本準(zhǔn)則，明確貸款種類(lèi)、期限、利率，對(duì)借款人資格進(jìn)行較為具體的要求，規(guī)定貸款人的權(quán)利和義務(wù)，明確貸款程序，不良貸款監(jiān)督，貸款管理責(zé)任制，貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾砑?/p>

特別規(guī)定等。

11、《物權(quán)法》的主要內(nèi)容是什么？答：《物權(quán)法》的主要內(nèi)容是對(duì)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅的具體規(guī)定，包括所有權(quán)、用益物權(quán)

和擔(dān)保物權(quán)。

12、什么是法人？答：《中華人民共同國(guó)民法通則》第三十六條規(guī)定：法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和

承擔(dān)民事義務(wù)的組織。

13、什么是個(gè)體工商戶(hù)“一證通”貸款？答：個(gè)體工商戶(hù)“一證通”貸款是指以集貿(mào)市場(chǎng)為主的個(gè)體工商戶(hù)自愿組合的聯(lián)保“一證通”貸款，以個(gè)人房產(chǎn)抵押的抵押“一證通”貸款和均信擔(dān)保公司擔(dān)保的保證“一證通”貸款。個(gè)體工商戶(hù)與信用社(營(yíng)業(yè)部)簽訂的借款合同及最高額抵押合同，用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金需求或以租賃商鋪及其它合理資金需求

為用途的人民幣貸款業(yè)務(wù)。

14、什么是抵押貸款？答：抵押貸款是指以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物而發(fā)放的貸款。在抵押貸款形式中，借款人或第三人為抵押人，債權(quán)人(信用社)為抵押權(quán)人。

15、信用社信貸管理的任務(wù)是什么？答：信用社信貸管理的任務(wù)是指從客觀上確定信貸工作應(yīng)干什么？主要是：不斷完善信貸管理體制和管理制度，對(duì)信貸資金運(yùn)營(yíng)全過(guò)程進(jìn)行系統(tǒng)、科學(xué)的控制，做到正確決策、靈活調(diào)劑、有效監(jiān)督和服務(wù)，最終取得良好的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。其中：正確決策是關(guān)鍵，靈活調(diào)節(jié)和有效監(jiān)督是手段，加強(qiáng)服務(wù)、提

高效益是目的。

16、農(nóng)戶(hù)小額信用貸款的目的是什么？答：農(nóng)戶(hù)小額信用貸款的目的是：(一)解決農(nóng)戶(hù)貸款缺乏有效抵押擔(dān)保的問(wèn)題，從而緩解農(nóng)民貸款難。(二)增加農(nóng)業(yè)投入，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

17、什么是財(cái)產(chǎn)保全？答：財(cái)產(chǎn)保全是指人民法院在案件受理前或者訴訟過(guò)程中，對(duì)當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)或者爭(zhēng)議的標(biāo)的物所采取的一種強(qiáng)制措施。財(cái)產(chǎn)保全有訴前財(cái)產(chǎn)保全或訴訟財(cái)產(chǎn)保全。

18、什么是資產(chǎn)負(fù)債表？答：資產(chǎn)負(fù)債表是總括反映企業(yè)在一定時(shí)間全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益及財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表。

19、貸款五級(jí)分類(lèi)的主要依據(jù)是什么？答：(1)經(jīng)濟(jì)信息；(2)償還能

力。20、農(nóng)村信用社信貸檔案管理應(yīng)遵循的原則？答：（1）全面保全信貸資產(chǎn)權(quán)益事實(shí)和證據(jù)；（2）完整記錄信貸業(yè)務(wù)流程，有利于明確信貸經(jīng)營(yíng)責(zé)任、明確信貸管理責(zé)任；（3）簡(jiǎn)潔、規(guī)范、真實(shí)、完整；（4）安全保密、檔案管理責(zé)任明確。

六、案例

1、案例分析

客戶(hù)張某于2007年5月20日向信用社申請(qǐng)貸款50萬(wàn)元，貸款抵押物是該借款人股份制公司的商服樓，該房產(chǎn)建筑面積2000平方米，該棟樓總層數(shù)為7層，該抵押物位于3層、四層，一層、二層已抵押給商業(yè)銀行，請(qǐng)問(wèn)該筆貸款是否可以辦理，為什么？答：不可以，因?yàn)橐粚?、二層已?jīng)抵押給了商業(yè)銀行，如果該筆貸款發(fā)放后，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，抵押物不易變現(xiàn)，可能形成損失。

2、某企業(yè)向信用社申請(qǐng)貸款300萬(wàn)元，信用社通過(guò)對(duì)該企業(yè)的貸前調(diào)查認(rèn)為該企業(yè)項(xiàng)目和抵押物都可行，便在未上報(bào)聯(lián)社的情況下與該企業(yè)簽訂了300萬(wàn)元借款合同，并辦理了他項(xiàng)權(quán)證，上報(bào)聯(lián)社后，經(jīng)聯(lián)社復(fù)查認(rèn)為，該企業(yè)一旦產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，償還能力會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，所以經(jīng)聯(lián)社審貸委員會(huì)復(fù)查后同意發(fā)放240萬(wàn)元，而該信用社并未向聯(lián)社說(shuō)明已和企業(yè)簽訂300萬(wàn)元的借款合同，就和該企業(yè)又簽訂了240萬(wàn)元的借款合同，并發(fā)放了240萬(wàn)元貸款，貸款到期后，該企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，所以說(shuō)在多次催要無(wú)果的情況下，向法院提出訴訟請(qǐng)求，經(jīng)法院審理，借貸雙方舉證，最終法院判決信用社敗訴，請(qǐng)問(wèn)為什么？從中我們應(yīng)該吸取怎樣的教訓(xùn)？答：信用社敗訴的主要原因是信用社與企業(yè)簽訂了兩份合同，而辦理他項(xiàng)權(quán)證的合同是300萬(wàn)元，不是240萬(wàn)元，房地局存檔的借款合同是300萬(wàn)元，所以企業(yè)鉆空子，說(shuō)信用社未履行300萬(wàn)元合同，隨之信用社敗訴，從中我們應(yīng)該吸取這樣的教訓(xùn)，就是今后在與貸戶(hù)簽訂合同時(shí)一定要簽訂惟一的一個(gè)合同，不能出現(xiàn)大小兩個(gè)合同，避免給信用社的資金造成損失。

3、客戶(hù)于亮到信用社申請(qǐng)房產(chǎn)抵押貸款10萬(wàn)元，借款用途用于該貸戶(hù)經(jīng)商，房產(chǎn)使用面積40平方米，2006年的房產(chǎn)，用途為住宅，產(chǎn)權(quán)人為于亮的女兒于安娜，于安娜1999年生人，于亮聲明由他代簽抵押合同。請(qǐng)問(wèn)此筆貸款是否可發(fā)放，為什么？答案：不可以發(fā)放。因?yàn)橛诎材葘儆诒槐O(jiān)護(hù)人，民法通則第二章第十八條規(guī)定監(jiān)護(hù)人應(yīng)當(dāng)履行監(jiān)護(hù)職責(zé)，保護(hù)被監(jiān)護(hù)人的人身、財(cái)產(chǎn)及其他合法權(quán)益，除為被監(jiān)護(hù)人的利益外，不能處理被監(jiān)護(hù)人的財(cái)產(chǎn)。所以于安娜的房產(chǎn)，監(jiān)護(hù)人沒(méi)有財(cái)產(chǎn)處分權(quán)，貸款產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，法律不支持所簽訂的抵押合同，抵押合同屬無(wú)效合同。

4、借款人張某于2004年12月6日，向信用社申請(qǐng)貸款300萬(wàn)元，貸款期限兩年，用于流動(dòng)資金。借款雙方簽訂了流動(dòng)資金借款合同、最高額抵押合同，辦理了貸款的相關(guān)手續(xù)后，在房產(chǎn)部門(mén)辦理了他項(xiàng)權(quán)證，因?yàn)楫?dāng)時(shí)借款人張某并不急于全部使用該筆貸款，于2004年12月30日，實(shí)際發(fā)放貸款150萬(wàn)元，之后借款人對(duì)另外150萬(wàn)元未發(fā)放貸款提出再用，信用社也未向借款人提示或讓借款人寫(xiě)出說(shuō)明，該筆貸款按合同的約定日期于2005年12月30日到期，到期后借款人未按約定還款，信用社在催收無(wú)果的情況下，向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ浩鹪V，開(kāi)庭結(jié)果法院宣判被告勝訴，這是為什么？從這一案例中給予我們信貸人員什么啟示？答：法院宣判被告勝訴的理由是原告未完全履行借款合同，并由于合同的未履行給被告帶來(lái)了一定的經(jīng)濟(jì)損失，《合同法》第二百零一條規(guī)定，貸款人未按照約定的日期、數(shù)額提供借款，造成借款人損失的，應(yīng)當(dāng)賠償損失。從這一案例中給予了我們信貸人員的啟示是在履行借款合同時(shí)，一定要全部履行，即使借款人不履行借款合同，也應(yīng)該告知借款人，并由借款人寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明，明確合同未完全履行的理由及責(zé)任，以免借款合同產(chǎn)生糾紛時(shí)，信用社被借款人以合同未履行為由而爾勝訴。

5、根據(jù)當(dāng)前貸款營(yíng)銷(xiāo)的情況，你認(rèn)為應(yīng)當(dāng)如何開(kāi)展會(huì)更好？答題標(biāo)準(zhǔn)：

1、當(dāng)前貸款營(yíng)銷(xiāo)的有利因素和不利條件；

2、談個(gè)人貸款營(yíng)銷(xiāo)中

得好做法和好方法。

6、在當(dāng)今貸款營(yíng)銷(xiāo)競(jìng)爭(zhēng)激烈的情況下，你如何做一名合格的信貸員？ 答題標(biāo)準(zhǔn)：

1、提高競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)；

2、提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)；

3、加強(qiáng)基本功訓(xùn)練；

4、做到放款干凈，收款利索。

7、計(jì)算題

資料： 某企業(yè)3月1日有關(guān)資金內(nèi)容及金額如下：（1）存款在企業(yè)的現(xiàn)款

1,000元（2）存款在銀行的款項(xiàng)

300,000元（3）庫(kù)存的各種材料

19,000元（4）房屋

900,000元（5）機(jī)器設(shè)備

800,000元（6）投資者投入資本

1,755,000元（7）購(gòu)貨方拖欠貨款

80,000元（8）從銀行借入的半年期借款

120,000元（9）庫(kù)存的完工產(chǎn)品

50,000元

（10）拖欠供貨方貨款

350,000元（11）企業(yè)留存的盈余公積金

75,000元

（12）全部固定資產(chǎn)均為八成新

要求： 根據(jù)所給資料，編制下面的資產(chǎn)負(fù)債表。

答案：資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn)

本年數(shù)

負(fù)債及所有者權(quán)益

本年數(shù)

流動(dòng)資產(chǎn)

流動(dòng)負(fù)債

現(xiàn)金

1,000

短期借款

120,000 銀行存款

300,000

應(yīng)付賬款

350,000 應(yīng)收賬款

80,000

流動(dòng)負(fù)債合計(jì)

470,000 庫(kù)存材料

19,000

所有者權(quán)益

庫(kù)存商品

50,000

實(shí)收資本

1,755,000 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

450,000

盈余公積

75,000 固定資產(chǎn)

未分配利潤(rùn)

-490,000 房屋

900,000

所有者權(quán)益合計(jì)

1,340,000 機(jī)器設(shè)備

800,000

減:累計(jì)折舊

340,000

固定資產(chǎn)凈值

1,360,000

資產(chǎn)總計(jì)

1,810,000

負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)

1,810,000

8、計(jì)算題

資料：下面是某企業(yè)簡(jiǎn)化的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表 表1-損益表

單位：元

項(xiàng)

目

本年累計(jì)數(shù)

一、產(chǎn)品銷(xiāo)售凈額

126,000 減:銷(xiāo)售成本、費(fèi)用、稅金

56,700

二、產(chǎn)品銷(xiāo)售利潤(rùn)

69,300 減：管理費(fèi)用

1,230

財(cái)務(wù)費(fèi)用（其中利息16,000）

17,000

三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

40,000 加：投資凈收益、營(yíng)業(yè)外收支凈額

10,000

四、利潤(rùn)總額

50,000 減：應(yīng)交所得稅

16,500

五、稅后凈利潤(rùn)

33,500 注：在銷(xiāo)售收入中有75,000元為賒銷(xiāo)。

表1-資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn)

年初

年末

負(fù)債及所有者權(quán)

益

年初

年末

銀行存款

26000

41500

短期借款

6,000

26,000 應(yīng)收賬款

40000

35000

應(yīng)付賬款

4,000

2,000 存貨

20000

30000

長(zhǎng)期借款

30,000

20,000 固定資產(chǎn)

80000

80000

實(shí)收資本

100,000

100,000 減：累計(jì)折舊

16000

19000

盈余公積

6,000

9,350 固定資產(chǎn)凈值

64000

61000

未分配利潤(rùn)

4,000

10,150 資產(chǎn)總計(jì)

150000

167500

合計(jì)

150,000

167,500 要求：根據(jù)以上兩張會(huì)計(jì)報(bào)表計(jì)算以下財(cái)務(wù)分指標(biāo)：。答案：

1、毛利率55%

2、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率50%

3、存貨周轉(zhuǎn)率56.7%

4、資產(chǎn)利潤(rùn)率7.87%

5、資產(chǎn)負(fù)債比率29%

6、流動(dòng)比率

3.07

9、計(jì)算題 資料：

a、A小型企業(yè)2003年12月開(kāi)始籌建，各個(gè)股東共出資500萬(wàn)元，在此期間用現(xiàn)金支付了籌建費(fèi)用20萬(wàn)元。b、2004年A企業(yè)正式營(yíng)業(yè)，全年的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下：

購(gòu)買(mǎi)一輛汽車(chē)16萬(wàn)元，款已付；

購(gòu)買(mǎi)商品存貨200萬(wàn)元（其中：30萬(wàn)元年末未付款）；

用現(xiàn)金支付各種費(fèi)用40萬(wàn)元；

支付房屋租金10萬(wàn)元，提取固定資產(chǎn)（汽車(chē)）的折舊費(fèi)用1萬(wàn)元。銷(xiāo)售成本價(jià)為150萬(wàn)元的商品，其售價(jià)為280萬(wàn)元（已收款160萬(wàn)元，另外的120萬(wàn)元為應(yīng)收賬款。要求：請(qǐng)回答下述問(wèn)題

答案：

1、2003年A企業(yè)的現(xiàn)金凈流量是480萬(wàn)元。（籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流入500、籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流出20）

2、2004年A企業(yè)的利潤(rùn)是280-150-40-10-1=79萬(wàn)元3、2004年A企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入是： 280-120=160、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流出是：（200-30）+40+10=220，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量是：

160-220 =-60 4、2004年A企業(yè)投資活動(dòng)的現(xiàn)金流入是：0、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流出J是：

16、投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量是：0-16=-165、A企業(yè)現(xiàn)金凈流量是：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量=（-60）+（-16）=-766、用間接法計(jì)算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量：79+1-120+30-200+150=-60

10、案例分析：某市燃料公司是某物資集團(tuán)公司下屬的全民所有制大型物資流通企業(yè)，主要經(jīng)營(yíng)煤炭、焦炭、石油制品、兼營(yíng)瀝青、石油焦等產(chǎn)品及裝卸、倉(cāng)儲(chǔ)、代辦運(yùn)輸業(yè)務(wù)。該公司是該物資集團(tuán)公司的的三大公司之一，公司成立以來(lái)，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售和經(jīng)濟(jì)效益一直較好；1994年，由于該公司走向市場(chǎng)，面對(duì)市場(chǎng)激烈的競(jìng)爭(zhēng)，燃料價(jià)格變動(dòng)以及進(jìn)口走私油大量涌進(jìn)等因素影響，受到的沖擊較大，造成商品積壓，貨款回籠慢，資金周轉(zhuǎn)不靈，經(jīng)營(yíng)虧損較大，1996年銷(xiāo)售收入累計(jì)5.21億元,利潤(rùn)總額為-2733萬(wàn)元;1997年銷(xiāo)售收入累計(jì)2.95億元,利潤(rùn)總額為-2999萬(wàn)元;截至于1998年3月末,該公司資產(chǎn)總額達(dá)到52985萬(wàn)元,負(fù)債總額為41889萬(wàn)元,資產(chǎn)負(fù)債率為79.1%,資產(chǎn)負(fù)債比率在同行業(yè)中相對(duì)較低。該公司為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，扭轉(zhuǎn)長(zhǎng)期嚴(yán)重虧損的不利局面，對(duì)企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行了較大的整頓和改革，兩次調(diào)整了領(lǐng)導(dǎo)班子，加強(qiáng)了資金財(cái)務(wù)的管理，積極轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，以爭(zhēng)取效益為目標(biāo)，經(jīng)過(guò)一年多的努力，公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)逐步走上正軌，但要達(dá)到扭虧增盈的目標(biāo)仍需較長(zhǎng)時(shí)間的努力。該公司是我信用社存貸款的長(zhǎng)期合作伙伴，一直在我社開(kāi)戶(hù)結(jié)算，其結(jié)算十分頻繁，且有一定結(jié)算量。另外，該公司信譽(yù)良好，能按時(shí)償清我社貸款本息。企業(yè)現(xiàn)有一筆500萬(wàn)元短期貸款。

保證人是該公司的主管部門(mén)--該物資集團(tuán)公司，該集團(tuán)公司也是我社的老客戶(hù)，實(shí)力雄厚，信譽(yù)良好，與我社有長(zhǎng)期存貸款的合作關(guān)系，且在我社的結(jié)算量較大。

借款人財(cái)務(wù)資料

單位：萬(wàn)元 報(bào)告日期

1996

1997

1998年3月

末 銷(xiāo)售收入

52115.29512.6

5658.4 利潤(rùn)總額

-2733.7

-2998.6

-576.6 凈利潤(rùn)

-2733.7

-2998.6

-576.6 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量

1499.-2950.7 投資現(xiàn)金凈流量

-111.9

323.28 籌資現(xiàn)金凈流量

-4.419.7

4.6 合計(jì)

297.2242.4

-2918.1 應(yīng)付賬款

9359.2

13623.2

6793.9 短期借款

10944

12005

12005 長(zhǎng)期借款

0

0

0 總資產(chǎn)

55774.5

60000

52985.5 總負(fù)債

41175.5

50000

41889.6 流動(dòng)資產(chǎn)

28035.2

33070.6

25364.7 流動(dòng)負(fù)債

29564.5

37930.3

30693.7 凈資產(chǎn)

14598.9

11672.6

11096 資產(chǎn)負(fù)債率

73.83%

79.06% 流動(dòng)比率

94.83%

87.19%

82.64% 應(yīng)收賬款

8768.5

8101.1

8295.1 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

563.7%

349.9%

69% 存貨

10202.3

9344.1

9541.1 存貨周轉(zhuǎn)率

561.5%

291.6%

57.2% 凈資產(chǎn)利潤(rùn)率

-18.73%

-25.69%

-5.2% 銷(xiāo)售利潤(rùn)率

-5.25%

-10.16%

-10.19% 或有負(fù)債總額

0

0

0 通過(guò)對(duì)上面案例的分析，得出如下結(jié)論：

答案：

（一）請(qǐng)將《借款人財(cái)務(wù)資料》中相關(guān)空出的指標(biāo)計(jì)算出來(lái)

1、企業(yè)1997的資產(chǎn)負(fù)債率= 83.33 %

2、企業(yè)1996的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量=413.6萬(wàn)元

（二）次級(jí)貸款。

（三）分析影響貸款的因素：

1、影響貸款償還的有利因素（需從財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)因素、還款意愿等多方面分析）

（1）該公司為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，扭轉(zhuǎn)長(zhǎng)期嚴(yán)重虧損的不利局面，對(duì)企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行了較大的整頓和改革，兩次調(diào)整了領(lǐng)導(dǎo)班子，加強(qiáng)了資金財(cái)務(wù)的管理，積極轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，以爭(zhēng)取效益為目標(biāo)，經(jīng)過(guò)一年多的努力，公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)逐步走上正軌，要達(dá)到扭虧增盈的目標(biāo)仍需較長(zhǎng)時(shí)間的努力。（2）企業(yè)還款記錄較好，能償清我社貸款本息，還款意愿較好。（3）企業(yè)凈資產(chǎn)額較大，資產(chǎn)負(fù)債率在同行業(yè)中相對(duì)較低。

2、影響貸款償還的不利因素（需從財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)因素、還款意愿等多方面分析）

（1）從財(cái)務(wù)因素來(lái)看，企業(yè)的流動(dòng)比率小于1，表明企業(yè)對(duì)短期的償還能力較弱；公司1998年的虧損巨大，凈現(xiàn)金流量為負(fù)值，且數(shù)額較大，表明企業(yè)已無(wú)法通過(guò)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入來(lái)還本付息。（2）從非財(cái)務(wù)因素來(lái)看：該企業(yè)經(jīng)銷(xiāo)產(chǎn)品品種單一，主營(yíng)業(yè)務(wù)價(jià)格波動(dòng)較大，加之，公司經(jīng)營(yíng)管理滯后，導(dǎo)致虧損嚴(yán)重；由于企業(yè)進(jìn)行了整頓和改革，同時(shí)企業(yè)效益差，職工收入低，企業(yè)人心不穩(wěn)。說(shuō)明：只要對(duì)有利、不利因素分析言之有理，均酌情給分。

第三篇：三農(nóng)部信貸復(fù)習(xí)題

三農(nóng)部信貸題庫(kù)

一、單選題（共計(jì)40個(gè) 每題1分 合計(jì)40分）

1、農(nóng)戶(hù)小額保證貸款的貸款額度根據(jù)借款人資金需求、還款能力及擔(dān)保代償能力，由借貸雙方協(xié)商確定，原則上不超過(guò)（）萬(wàn)元 A 3萬(wàn) B 5萬(wàn) C 10萬(wàn) D 15萬(wàn)

2、農(nóng)戶(hù)小額保證貸款的借款人除年滿18周歲外，其年齡與貸款期限之和不得超過(guò)（）

A 60歲 B 55歲 C 65歲 D 70歲

3、農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款的貸款額度根據(jù)借款人資金需求、還款能力及擔(dān)保代償能力，由借貸雙方協(xié)商確定，單戶(hù)貸款余額原則上不超過(guò)（）萬(wàn)元 A 5萬(wàn) B 10萬(wàn) C 15萬(wàn) D 30萬(wàn)

4、聯(lián)保小組成員必須是農(nóng)村信用社認(rèn)定的信用戶(hù)，一般為（）戶(hù)； A 3-5戶(hù) B 2-5戶(hù) C 3-7戶(hù) D 2-7戶(hù)

5、（）是貸款全流程管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的第一個(gè)環(huán)節(jié)。A 貸款申請(qǐng) B 貸前調(diào)查 C 貸款審查 D 信用評(píng)定

6、農(nóng)戶(hù)小額信用貸款核定的貸款限額不能超過(guò)農(nóng)戶(hù)當(dāng)年綜合收入的（）A 60% B 50% C 70% D 80%

7、實(shí)貸實(shí)付原則是為減少（）風(fēng)險(xiǎn)。

A 資金支付 B 貸款挪用 C 法律風(fēng)險(xiǎn) D 信用風(fēng)險(xiǎn)

8、（）是企業(yè)債務(wù)的首要還款來(lái)源。A 擔(dān)保人及抵押物 B 未分配利潤(rùn)

C 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) D 正常經(jīng)營(yíng)獲得的現(xiàn)金流量

9、個(gè)體工商戶(hù)小額保證貸款的貸款額度應(yīng)根據(jù)借款人的資金需求、還款能力、擔(dān)保

人代償能力，由借貸雙方協(xié)商確定，單戶(hù)貸款余額原則上不超過(guò)（）萬(wàn)元 A 5萬(wàn) B 10萬(wàn) C 15萬(wàn) D 20萬(wàn)

10、個(gè)體工商戶(hù)小額保證貸款審批通過(guò)后，核實(shí)借款人、保證人身份，面簽借款合同、保證合同，將貸款資金轉(zhuǎn)入借款人個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)，由借款人（）。A 自主支付 B 受托支付

11、個(gè)體工商戶(hù)聯(lián)保小組成員不少于（）戶(hù)（含）。A 3戶(hù) B 5戶(hù) C 7戶(hù) D 9戶(hù)

12、個(gè)體工商戶(hù)房地產(chǎn)抵押貸款期限應(yīng)根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、還款能力合理確定。貸款期限原則上不超過(guò)（）（含）。A 1年 B 2年 C 3年 D 5年

13、聯(lián)保小組由具有自主支配產(chǎn)權(quán)的個(gè)體工商戶(hù)組成，單一個(gè)體工商戶(hù)只能加入（）聯(lián)保小組

A 1個(gè) B 2個(gè) C 3個(gè) D 4個(gè)

14、個(gè)體工商戶(hù)房地產(chǎn)抵押貸款的借款人貸款后個(gè)人負(fù)債率不超過(guò)（）； A 40% B 50% C 60% D 70%

15、個(gè)人汽車(chē)按揭貸款包括個(gè)人自用車(chē)和（）； A 個(gè)人商用車(chē) B 個(gè)人運(yùn)輸車(chē)

16、個(gè)人汽車(chē)按揭貸款的貸款額度（）購(gòu)車(chē)價(jià)款-首付款總額 A ≤ B ≥ C ﹦ D ＞

17、個(gè)人汽車(chē)按揭貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)()（含）。A 1年 B 2年 C 3年 D 5年

18、個(gè)人汽車(chē)按揭貸款的還款方式可采取等額本息法、（）或其他方式 A 等額本金法 B 等額還本法 C 等額還息法

19、汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商須在農(nóng)村信用社轄區(qū)內(nèi)登記，具有獨(dú)立法人資格，注冊(cè)資本在（）萬(wàn)元（含）以上，并有相應(yīng)的流動(dòng)資金，有規(guī)范的汽車(chē)市場(chǎng)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)； A 200萬(wàn) B 300萬(wàn) C 400萬(wàn) D 500萬(wàn)

20、汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商的資產(chǎn)負(fù)債率須在（）（含）以下方可準(zhǔn)入； A 50% B 50% 以下 C 60% D 60%以下

21、個(gè)人汽車(chē)按揭貸款中經(jīng)銷(xiāo)商的保證金比例原則上不低于擔(dān)保貸款額度（）；

A 5% B 10% C 15% D 20%

22、個(gè)人商業(yè)車(chē)首付款比例不低于購(gòu)車(chē)款的();A 20% B 30% C 40% D 50%

23、以存單質(zhì)押的個(gè)人消費(fèi)貸款，存款期限在一年以上的質(zhì)押率不超過(guò)（）； A 60% B 70% C 80% D 90%

24、以房地產(chǎn)抵押的個(gè)人消費(fèi)貸款，抵押率不得超過(guò)（）； A 60% B 70% C 80% D 90%

25、個(gè)人消費(fèi)貸款的貸款期限根據(jù)借款人的還款能力由借貸雙方合理確定，原則上不超過(guò)（）年。

A 2年 B 3年 C 4年 D 5年

26、易貸通的最高承載額度不得超過(guò)（）萬(wàn)元（含）A 20萬(wàn) B 30萬(wàn) C 40萬(wàn) D 50萬(wàn)

27、易貸通小額貸款利息逾期超過(guò)（）天的，授信經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)立即凍結(jié)借款人的剩余授信額度，停止借款人用信；

A 10天 B 30天 C 60天 D 90年

28、采用自動(dòng)扣收方式，遇存款賬戶(hù)余額不足的，先扣收到期利息后，存款賬戶(hù)剩

余部分按（）的整倍數(shù)扣劃貸款本金。A 拾元 B 佰元 C 千元 D 萬(wàn)元

29、單個(gè)公職人員擔(dān)保貸款本息額（）三年累計(jì)代發(fā)工資額之和減去三年必要的生活性支出之和；

A ≤ B ≥ C ﹦ D ＞

30、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》要求嚴(yán)格執(zhí)行（）制度，從源頭上保證個(gè)貸的資產(chǎn)質(zhì)量。

A 面談 B 貸前調(diào)查 C 評(píng)定借款人信用等級(jí)

31、經(jīng)審批同意的個(gè)人貸款，客戶(hù)經(jīng)理部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知借款人。借款人、擔(dān)保人應(yīng)在接到通知后（）日內(nèi)到信用社當(dāng)面簽訂借款合同及擔(dān)保合同。A 20日 B 30日 C 15日 D 10日

32、強(qiáng)化貸款的（）管理，可以真正實(shí)現(xiàn)貸款管理模式由粗放型向精細(xì)化轉(zhuǎn)變。A 全面性 B 問(wèn)責(zé)制 C 全流程 D 分級(jí)制

33、有效地（）工作有助于銀行業(yè)提高高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，防范風(fēng)險(xiǎn)于未然，控制信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

A 貸后管理 B 責(zé)任追究 C 面談?dòng)涗?D 審貸分離

二、多項(xiàng)選擇題（共計(jì)40個(gè) 每題1分）

1、農(nóng)戶(hù)小額保證貸款應(yīng)堅(jiān)持()原則 A 高效快捷 B規(guī)范操作 C額度控制 D風(fēng)險(xiǎn)可控

2、辦理個(gè)人汽車(chē)按揭貸款應(yīng)具備()條件 A常住戶(hù)口或固定住所 B年齡與期限之和不超過(guò)65年 C開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶(hù) D合法、穩(wěn)定的收入

3、簽訂個(gè)人汽車(chē)按揭貸款合作協(xié)議書(shū)以下哪些符合程序進(jìn)行業(yè)務(wù)合作（）

A確定最高擔(dān)保額度 B確定保證金比例 C首付款確定 D車(chē)輛抵押的設(shè)定

4、農(nóng)戶(hù)小額保證貸款主要用于（）用途 A種植業(yè) B農(nóng)機(jī)具購(gòu)置 C建筑業(yè) D加工業(yè)

5、農(nóng)貸寶貸款申請(qǐng)渠道有

A營(yíng)銷(xiāo)現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng) B網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)申請(qǐng) C 96369客服電話申請(qǐng) D網(wǎng)上銀行申請(qǐng)

6、農(nóng)貸寶貸款出現(xiàn)下列（）情況之一的，授信農(nóng)村信用社戶(hù)經(jīng)理凍結(jié)未用貸款額度，并通知借款人。已發(fā)放的貸款依據(jù)合同規(guī)定收回。

A、借款人采用隱瞞事實(shí)、提供虛假資料等不正當(dāng)手段取得授信的； B、借款人貸款本金、利息逾期超過(guò)90天的；

C、借款人出現(xiàn)重大不利于償還貸款本息因素的；

D、貸款的抵、質(zhì)押物價(jià)值嚴(yán)重下降，保證人出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)狀況，農(nóng)村信用社對(duì)抵押物失去控制或保證的有效性出現(xiàn)問(wèn)題的；

7、貸后管理的主要內(nèi)容包括（）A 貸后檢查 B 貸款分類(lèi)與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 C 貸款本息到期收回 D 不良貸款清收處置

8、個(gè)人貸款根據(jù)（）來(lái)確定貸款期限。A 借款人收入水平

B 家庭財(cái)產(chǎn)狀況 C 擔(dān)保人狀況 D生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期

9、個(gè)人貸款額度的使用分為（）A 一次性支用

B 分次支用

C 可循環(huán)支用 D 不可循環(huán)支用

10、貸款發(fā)放后，貸款人要按照（）原則進(jìn)行貸后檢查。A 主觀

B 主動(dòng)

C 動(dòng)態(tài)

D 持續(xù)

11、信貸管理流程的特點(diǎn)（）

A 整體性 B層次性 C結(jié)構(gòu)性 D 多面性

12、以下哪些單位不得作為保證人（）A 學(xué)校 B 社會(huì)團(tuán)體

C 企業(yè)法人的職能部門(mén) D 企業(yè)法人已授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)

13、貸款擔(dān)保有以下（）方式 A 保證 B 抵押 C 質(zhì)押 D 承兌

14、信用社不得接受下列哪些財(cái)產(chǎn)的抵押（）A 土地所有權(quán) B 租用的財(cái)產(chǎn)

C 抵押人依法有權(quán)處分的土地使用權(quán) D 自然資源

15、短期貸款展期期限內(nèi)容（）

A一年以?xún)?nèi)（含）B展期期限不得超過(guò)原貸款期限 C展期期限不得超過(guò)原貸款期限的一半 D展期期限不得超過(guò)三年。

16、貸后檢查的內(nèi)容（）

A 履約情況 B 經(jīng)營(yíng)狀況 C 貸款擔(dān)保情況 D信用狀況

17、后續(xù)跟蹤檢查按下列（）掌握 A至少每季度全面檢查一次 B于季末后30日內(nèi)完成 C固定資產(chǎn)貸款至少每月檢查一次，于月末后10日內(nèi)完成 D對(duì)于辦理低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶(hù)，必須每月檢查一次

18、貸款逾期3個(gè)月仍不能償還的，采?。ǎ┨幚泶胧?/p>

A采取質(zhì)押形式擔(dān)保的，信用社（銀行）自行處理其質(zhì)押物，清償貸款，并將處理情況書(shū)面通知借款人和出質(zhì)人。

B如特殊情況造成不能按合同約定自行處理質(zhì)押物，可與出質(zhì)人協(xié)商或向人民法院起訴。

C、采取保證形式擔(dān)保的，要依法追究保證人的連帶保證責(zé)任。

D、采取抵押形式擔(dān)保的，可以隨意處置其抵押物

19、信貸投向應(yīng)堅(jiān)持（）的信貸政策。

A 宜農(nóng)則農(nóng) B 有保有壓 C區(qū)別對(duì)待 D 擇優(yōu)限劣 20、“三個(gè)辦法”中規(guī)定被處罰的行為主要有（）。A 貸前管理的違法行為

B 貸時(shí)和貸后管理的違法行為 C 貸款審查的違法行為 D 其他被處罰情形

21、貸款發(fā)放后，貸款人要按照（）原則進(jìn)行貸后檢查。A 主觀

B 主動(dòng)

C 動(dòng)態(tài)

D 持續(xù)

22、信用評(píng)級(jí)是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作，評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)被用于以下那些方面的工作中（）。

A 客戶(hù)準(zhǔn)入 B授信限額 C 信貸審批 D 貸款定價(jià)

23、信貸人員有下列未按規(guī)定進(jìn)行（）之一的，給予經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重形成不良信貸資產(chǎn)要負(fù)責(zé)清收的

A貸后檢查 B催收本金和利息的 C重大預(yù)警信號(hào) D資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的；

24、信貸人員有下列（）之一的，給予記過(guò)以上紀(jì)律處分，形成不良信貸資產(chǎn)要負(fù)責(zé)清收。

A遺失信貸資料 B上報(bào)資料弄虛作假的； C隱瞞問(wèn)題或發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào) D擔(dān)保合同喪失訴訟時(shí)效的

25、受托支付需遵循（）原則。

A先申請(qǐng)委托 B后審查核實(shí) C再轉(zhuǎn)賬支付 D先審查再核實(shí)

26、有下列（）的個(gè)人貸款，采取農(nóng)村信用社受托支付方式 A受托支付金額超過(guò)30萬(wàn)元人民幣 B使用非現(xiàn)金結(jié)算方式

C.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額超過(guò)50萬(wàn)元人民幣 D法律法規(guī)規(guī)定的其他情形

27、流動(dòng)資金貸款借款人支用貸款時(shí)，客戶(hù)經(jīng)理審核的內(nèi)容 A交易合同 B購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議 C借款人支付委托書(shū) D信貸資金受托支付審批表

28、個(gè)人貸款的借款人支用貸款時(shí)，客戶(hù)經(jīng)理審核內(nèi)容 A交易合同 B購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議 C資金自主支付監(jiān)控聯(lián)系單 D借款人支付委托書(shū)

29、固定資產(chǎn)貸款采用（）受托支付方式 A單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%，不低于50萬(wàn)元 B超過(guò)500萬(wàn)元人民幣 C借款人信用狀況一般 30、流動(dòng)資金貸款，采用（）受托支付方式 A借款人信用狀況一般 B單筆支付金額超過(guò)400萬(wàn)元（含）C非現(xiàn)金結(jié)算方式的 D生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額超過(guò)50萬(wàn)元人民幣的

31、貸后管理要堅(jiān)持（）原則

A 監(jiān)管到位 B責(zé)任追究 C及時(shí)預(yù)警 D獎(jiǎng)懲分明

32、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)（）的貸后管理按照貸后管理辦法執(zhí)行 A正常 B關(guān)注 C次級(jí) D可疑

33、風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)（）的貸后管理按照不良資管理辦法執(zhí)行 A可疑 B關(guān)注 C損失 D次級(jí)

34、農(nóng)戶(hù)小額貸款具備（）條件

A開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶(hù) B轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶(hù)，且有固定的住所 C自籌資金不低于資金需求的30% D符合信用評(píng)級(jí)要求

35、辦理個(gè)人汽車(chē)按揭汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商的準(zhǔn)入條件（）

A注冊(cè)資本在500萬(wàn)元（含）以上 B資產(chǎn)負(fù)債率60%（含）以下 C開(kāi)立保證金專(zhuān)戶(hù) D與汽車(chē)生產(chǎn)廠家簽訂指定銷(xiāo)售合同或協(xié)議

36、個(gè)人消費(fèi)貸款用途（）A住房裝修 B旅游 C子女婚嫁 D購(gòu)房

37、易貸通貸款實(shí)行（）原則

A一次核定 B隨用隨貸 C余額控制 D循環(huán)使用

38、公職人員擔(dān)保貸款應(yīng)做（）承諾

A按照工資額度約定償還貸款本息 B貸款未還清前，采取掛失 C工資賬戶(hù)扣劃貸款本息 D依法處置財(cái)產(chǎn)用于歸還貸款

39、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則（）

A 授權(quán)適度 B 差別授權(quán) C 動(dòng)態(tài)調(diào)整 D 權(quán)責(zé)一致 40、中長(zhǎng)期貸款展期期限內(nèi)容（）

A一年以上 B一年至三年，不含三年 C展期期限不得超過(guò)原貸款期限的一半 D展期期限不得超過(guò)三年。

三、判斷題 共計(jì)20個(gè) 每題1分 合計(jì)20分

1、農(nóng)戶(hù)小額保證貸款應(yīng)堅(jiān)持“高效快捷、規(guī)范操作、額度控制、風(fēng)險(xiǎn)可控”的原則。（）

2、農(nóng)戶(hù)小額保證貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期及還款能力合理確定，最長(zhǎng)不超過(guò)2年（含）。（）

3、聯(lián)保協(xié)議期限一般不超過(guò)3年，且聯(lián)保小組全部成員的借款總額不得超過(guò)聯(lián)保協(xié)議約定的最高擔(dān)保總額。（）

4、聯(lián)保小組成員必須是農(nóng)村信用社認(rèn)定的信用戶(hù)，一般為2-5戶(hù)。（）

5、農(nóng)貸寶卡內(nèi)貸款可以展期（）

6、農(nóng)貸寶貸款卡是由河北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社面向社會(huì)發(fā)行的銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信通卡系列產(chǎn)品之一，卡內(nèi)關(guān)聯(lián)存款、貸款兩個(gè)賬戶(hù)，存款賬戶(hù)具有普通信通卡所有功能。貸款帳戶(hù)是客戶(hù)在取得貸款授信后用信和還款的專(zhuān)用帳戶(hù)。（）

7、個(gè)體工商戶(hù)小額保證貸款其借款人自籌資金不得低于資金需求總額的30%。（）

8、個(gè)體工商戶(hù)小額保證貸款期限根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)周期、還款能力由借貸雙方協(xié)商確定，最長(zhǎng)不超過(guò)2年。（）

9、個(gè)體工商戶(hù)聯(lián)保貸款應(yīng)遵循“自愿聯(lián)保、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、額度控制、分戶(hù)發(fā)放”的原則。（）

10、聯(lián)保貸款額度應(yīng)根據(jù)借款人的資金需求、還款能力、擔(dān)保人代償能力，由借貸雙方協(xié)商確定，單戶(hù)貸款余額原則上不超過(guò)20萬(wàn)元。（）

11、個(gè)體工商戶(hù)房地產(chǎn)抵押貸款是指河北省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行，以下簡(jiǎn)稱(chēng)農(nóng)村信用社）向個(gè)體工商戶(hù)發(fā)放的，由借款人或第三人合法擁有的房地產(chǎn)（不含第一套住房、集體性質(zhì)土地上的自建房）作為抵押物發(fā)放的擔(dān)保貸款。（）

12、體工商戶(hù)房地產(chǎn)抵押貸款抵押率最高不得超過(guò)抵押物評(píng)估價(jià)值的60%（如抵押兩套住房,其中一套基本住房可不評(píng)估,視為零價(jià)值抵押）。（）

13、個(gè)人汽車(chē)按揭貸款其借款人所有債務(wù)支出與收入比不得超過(guò)35％。（）

14、個(gè)人汽車(chē)按揭貸款擔(dān)保方式為汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商保證擔(dān)保+貸款所購(gòu)車(chē)輛抵押擔(dān)保（）

15、農(nóng)貸寶卡在取得授信額度后，持卡人可選擇在全省任意網(wǎng)點(diǎn)或通過(guò)網(wǎng)上銀行、電話銀行、POS、EPOS機(jī)等多種渠道在授信額度及期限內(nèi)使用和歸還農(nóng)貸寶貸款（）

16、個(gè)人消費(fèi)貸款是指用于住房裝修、耐用消費(fèi)品購(gòu)置、旅游、子女婚嫁等方面消費(fèi)資金需求的貸款。（）

17、個(gè)人分紅型保險(xiǎn)單質(zhì)押貸款到期收回，也可辦理展期。（）

18、保單質(zhì)押貸款期限最長(zhǎng)為3年，且不超過(guò)質(zhì)押保險(xiǎn)單權(quán)利到期日。（）

19、易貸通設(shè)定存款、貸款兩個(gè)賬戶(hù)，貸款實(shí)行“一次核定、隨用隨貸、余額控制、循環(huán)使用”的原則。存款賬戶(hù)不具有信通卡所有功能。（）

20、公職人員擔(dān)保貸款保證人可為多名公職人員。但單戶(hù)貸款余額原則上不超過(guò)20萬(wàn)元。（）答案

1、單項(xiàng)選擇

1、B

2、A

3、B

4、A

5、A

6、C

7、B

8、D

9、D

10、A

11、A12、C

13、A14、D

15、A

16、A

17、C

18、A

19、D 20、D

21、B

22、C

23、C

24、B

25、D

26、B

27、B

28、C

29、A 30、A

31、B32、C

33、A

2、多項(xiàng)選擇

1、ABCD

2、ACD

3、ABCD

4、ABCD

5、ABCD

6、ABCD

7、ABCD

8、AD

9、CD

10、BCD

11、ABC

12、ABC

13、ABC

14、ABD

15、AB

16、ABCD

17、ABC

18、ABC

19、ABCD 20、ABCD

21、BCD

22、ABCD

23、ABCD

24、ABCD

25、ABC

26、ABCD

27、ABCD

28、ABD

29、ABC 30、ABC

31、ABCD

32、ABC

33、AC

34、ABCD

35、ABCD

36、ABC

37、ABCD

38、ACD

39、ABCD 40、BC

3、判斷

1、（√）

2、× 3年

3、√

4、× 3-5戶(hù)

5、× 不可以

6、√

7、√

8、√

9、√

10、× 30萬(wàn)元

11、√

12、× 70%

13、× 55%

14、√

15、√

16、√

17、× 不得辦理展期

18、√

19、× 具有 20、√

21、× 具有

22、× 15 30

第四篇：2008年吉林農(nóng)信社信貸考試復(fù)習(xí)題三

2008年吉林農(nóng)信社信貸考試復(fù)習(xí)題

四、簡(jiǎn)答題

(一)信用社的貸款種類(lèi)有哪些?

1.按貸款主體分為自營(yíng)貸款和委托貸款;

2.貸款期限分為短期、中期和長(zhǎng)期貸款;

3.按貸款方式分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。

(二)《貸款通則》對(duì)貸款展期的規(guī)定有哪些?

1.借款人不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請(qǐng)貸款展期。

2.是否展期由貸款人決定。

3.申請(qǐng)保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書(shū)面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。

4.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。

5.借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款帳戶(hù)。

6.貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計(jì)收。

(三)《貸款通則》所規(guī)定的一般貸款程序有哪些?

1.貸款申請(qǐng);

2.對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估;

3.貸款調(diào)查;

4.貸款審批;

5.簽訂借款合同;

6.貸款發(fā)放;

7.貸后檢查;

8.貸款歸還。

(四)借款合同的主要內(nèi)容有哪些?

答：所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款種類(lèi)，借款用途、金額、利率，借款期限，還款方式，借、貸雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

(五)擔(dān)保的范圍是什么?

答：擔(dān)保的范圍包括：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。擔(dān)保合同另有約定的，按照約定。

(六)同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)怎樣承擔(dān)保證責(zé)任?

答：同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)按照保證合同約定的保證份額，承擔(dān)保證責(zé)任。沒(méi)有約定保證份額的，保證人承擔(dān)連帶責(zé)任，債權(quán)人可以要求任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任，保證人都負(fù)有擔(dān)保全部債權(quán)實(shí)現(xiàn)的義務(wù)。已經(jīng)承擔(dān)保證責(zé)任的保證人，有權(quán)向債務(wù)人追償，或者要求承擔(dān)連帶責(zé)任的其他保證人清償其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的份額。

(七)什么是一般保證和連帶責(zé)任保證?

答：當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證。

當(dāng)事人在保證合同中約定，保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。

(八)一般保證和連帶責(zé)任保證的區(qū)別是什么?

答：一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒(méi)有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。

(九)辦理抵押物登記的部門(mén)分別是哪些?

答：1.以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書(shū)的土地管理部門(mén);

2.以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的部門(mén);

3.以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門(mén);

4.以航空器、船舶、車(chē)輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門(mén);

5.以企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門(mén)。

(十)最高額抵押的規(guī)定有哪些?

答：最高額抵押是指抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議，在最高債權(quán)限度內(nèi)，以抵押物對(duì)一定期定內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保。最高額抵押的主合同債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。

(十一)關(guān)于民間借貸的利息，法律有怎樣的規(guī)定?

答：《中華人民共和國(guó)合同法》規(guī)定自然人之間的借款合同對(duì)支付利息沒(méi)有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。

自然人之間的借款合同約定支付利息的，按最高法院的司法解釋規(guī)定，借款的利率不得超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率的4倍，超過(guò)此限度的部分被稱(chēng)之為“高利貸”，不受法律保護(hù)。另外，不得將利息計(jì)入本金中計(jì)算復(fù)利(即利滾利);否則，其利息收入高于銀行同類(lèi)貸款利息4倍的部分不受法律保護(hù)。

(十二)什么是遺產(chǎn)?遺產(chǎn)包括哪些內(nèi)容?

答：遺產(chǎn)是公民死亡時(shí)遺留的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)，包括：

1、公民的收入;

2、公民的房屋、儲(chǔ)蓄和生活用品;

3、公民的林木、牲畜和家禽;

4、公民的文物、圖書(shū)資料;

5、法律允許公民所有的生產(chǎn)資料;

6、公民的著作權(quán)、專(zhuān)利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利;

7、公民的其他合法財(cái)產(chǎn)。

(十三)“父?jìng)觾敗笔欠裼蟹梢罁?jù)?

答：父?jìng)觾敗边@個(gè)問(wèn)題應(yīng)區(qū)別看待。

1.如果父?jìng)羌彝ス餐瑐鶆?wù)，就應(yīng)該父?jìng)觾?。父?jìng)_實(shí)是因家庭的生產(chǎn)、生活所欠下的，應(yīng)該以家庭共有財(cái)產(chǎn)清償。

2.如果父?jìng)瞧鋫€(gè)人所欠下的債務(wù)，就不應(yīng)該父?jìng)觾?。因?yàn)楦概c子是兩個(gè)獨(dú)立的民事主體，不能因其血緣關(guān)系的存在而混同。也就是說(shuō)，雙方的行為屬于獨(dú)立的民事行為，應(yīng)該獨(dú)立承擔(dān)民事義務(wù)。同時(shí)，債權(quán)是相對(duì)權(quán)，僅對(duì)特定的債務(wù)人發(fā)生效力，債務(wù)未經(jīng)合法轉(zhuǎn)移，只能由債務(wù)人本人承擔(dān)，債務(wù)人以外的任何人，即使是債務(wù)人的兒子，也無(wú)義務(wù)為債務(wù)人承擔(dān)債務(wù)，任何人將他人債務(wù)強(qiáng)制的讓其他人來(lái)承擔(dān)，都是法律所不允許的。

3.如果是子繼父財(cái)，則也應(yīng)該父?jìng)觾?。債?wù)人死亡后，債權(quán)人原則上不得向他人(包括債務(wù)人之子)索要欠款。但《中華人民共和國(guó)繼承法》中同時(shí)規(guī)定：“繼承遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)清償被繼承人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)，繳納稅款和清償債務(wù)以被繼承人的遺產(chǎn)價(jià)值為限。超過(guò)遺產(chǎn)價(jià)值，繼承人自愿償還的不在此限?！睂?duì)此可理解為，如果子女繼承了父親的遺產(chǎn)，那么子女對(duì)父親所欠下的債務(wù)有償還義務(wù)，如果子女將父親留下的遺產(chǎn)全部抵償債務(wù)后，債務(wù)依然沒(méi)有清償完畢，子女沒(méi)有義務(wù)以自己的財(cái)產(chǎn)繼續(xù)償還，除非子女自愿償還。

(十四)通過(guò)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)要達(dá)到哪些目標(biāo)?

答：1.揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量;

2.發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)信貸管理;

3.為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。

(十五)什么是貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)?

答：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出評(píng)價(jià)的貸款分類(lèi)方法。即把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)。

(十六)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法的五類(lèi)貸款的定義分別是什么?

答：正常：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。

關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。

次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。

可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。

(十七)使用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類(lèi)考慮的主要因素包括什么?

答：1.借款人的還款能力;

2.借款人的還款記錄;

3.借款人的還款意愿;

4.貸款的擔(dān)保;

5.貸款償還的法律責(zé)任;

6.銀行的信貸管理。

(十八)什么是抵債資產(chǎn)?

答;抵債資產(chǎn)是指借款人不能按約以現(xiàn)金形式歸還全部貸款，信用社根據(jù)有關(guān)法規(guī)和協(xié)議取得借款人、擔(dān)保人的資產(chǎn)用以抵償貸款本息而形成的資產(chǎn)。

(十九)不具備收取抵債資產(chǎn)條件的財(cái)產(chǎn)具體包括哪些?

答:

1、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》禁止抵押或質(zhì)押的財(cái)產(chǎn);

2、無(wú)形資產(chǎn);

3、機(jī)動(dòng)車(chē)輛、機(jī)械設(shè)備;

4、土地使用權(quán)臨近期滿且期滿前不能處置完畢的土地和地上定著物;

5、非法、違規(guī)、違章建筑物;

6、學(xué)校、幼兒園、敬老院、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施、軍事設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施;

7、所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn);

8、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn);

9、已抵押給其他債權(quán)人的財(cái)產(chǎn);

10、信用社認(rèn)為不宜做為抵還貸款的其他資產(chǎn)。

(二十)保證擔(dān)保貸款的保證人應(yīng)具備的條件?

答：1.有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民可以做保證人;企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)作保證人的，應(yīng)有企業(yè)法人的書(shū)面授權(quán)書(shū)，分支機(jī)構(gòu)可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證;

2.保證人前一年的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流入量大于所保證的借款本息額;

3.企業(yè)作為保證人的，累計(jì)對(duì)外提供保證的債務(wù)總額(包括擬提供保證的借款本息)，不得超過(guò)保證人凈資產(chǎn)的60%。公民作為保證人的，所保證的借款本息額不得超過(guò)一年的合法收入額。

(二十一)信貸業(yè)務(wù)檔案資料包括哪些內(nèi)容?

答：1.一類(lèi)檔案存單、銀行本票、銀行承兌匯票、政府和公司債券、保險(xiǎn)單、提貨單、他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)、抵(質(zhì))押物的物權(quán)證明材料。

2.二類(lèi)檔案

(1)基本檔案資料。企業(yè)(個(gè)人)借款申請(qǐng)書(shū)、貸款調(diào)查報(bào)告、貸款項(xiàng)目可

行性報(bào)告、借款人證、照復(fù)印件、借款人會(huì)計(jì)報(bào)表、借款合同、展期還款申請(qǐng)書(shū)、借款展期協(xié)議書(shū)、到期貸款催收協(xié)議書(shū)、貸后檢查材料、借款糾紛訴訟書(shū)、(2)特定檔案資料。擔(dān)保法定代表人身份證復(fù)印件、擔(dān)保人會(huì)計(jì)報(bào)表、各類(lèi)他項(xiàng)權(quán)利證明復(fù)印件、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)、抵質(zhì)押物清單、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押證書(shū)、保險(xiǎn)單復(fù)印件、質(zhì)押物凍結(jié)手續(xù)復(fù)印件、抵押物照片復(fù)印件、其他文件資料。

(3)三類(lèi)檔案資料。主要指納入檔案庫(kù)管理的內(nèi)部查考文件以及業(yè)務(wù)終結(jié)后的有關(guān)文本和數(shù)據(jù)資料等。

(二十二)、簡(jiǎn)答個(gè)人貸款業(yè)務(wù)流程

答：市場(chǎng)調(diào)查→信息整理及檔案建立→貸款審批→貸款發(fā)放→貸后管理→貸款回收

(二十三)、貸款發(fā)放的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是什么?

答：1.非借款人或擔(dān)保人本人簽定借款合同、擔(dān)保合同。

2.信貸員在未落實(shí)審批小組意見(jiàn)的情況下，私自與借款人簽定借款合同。

3.有關(guān)工作人員與借款人勾結(jié)，未經(jīng)審批私自更改授信額度。

4.帳務(wù)柜員不作為，對(duì)借款合同進(jìn)行審核或?qū)徍瞬患?xì)致，導(dǎo)致借款合同失效或出現(xiàn)較大僻陋。

5.借款人非本人支取貸款，帳務(wù)柜員未按規(guī)定審核其身份而發(fā)放貸款。

6.沒(méi)有按照現(xiàn)金管理規(guī)定辦理貸款支付。

7.額度柜員疏忽或惡意篡改借款人授信額度。

8.信息柜員疏忽或惡意篡改借款人相關(guān)貸款開(kāi)戶(hù)信息。

9.在擔(dān)保品的權(quán)利證書(shū)、相關(guān)要件不齊全或未入庫(kù)保管的情況下，發(fā)放貸款;錯(cuò)誤錄入擔(dān)保品的相關(guān)入庫(kù)信息。

(二十四)、農(nóng)戶(hù)貸款應(yīng)同時(shí)具備下列基本條件：

答：1.具備完全民事行為能力，男性小于60周歲，女性小于55周歲。

2.有從村委會(huì)依法獲得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)。

3.有合法穩(wěn)定的收入。

4.沒(méi)有不良信用記錄。

(二十五)、農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款的發(fā)放程序：

答：1.農(nóng)戶(hù)申請(qǐng)聯(lián)保貸款須向農(nóng)村信用社提出口頭申請(qǐng)，自愿組成聯(lián)保小組，聯(lián)保小組成員和貸款限額經(jīng)信貸營(yíng)銷(xiāo)員初審后，報(bào)信用社主任或信用社審貸小組核審，審核同意后簽訂農(nóng)戶(hù)聯(lián)保借款合同。

2.農(nóng)戶(hù)聯(lián)保借款合同信用社一份，聯(lián)保小組成員個(gè)一份。

3.簽訂農(nóng)戶(hù)聯(lián)保借款合同的農(nóng)戶(hù)，有貸款需求時(shí)，持身份證和聯(lián)保合同直接到柜臺(tái)辦理貸款。柜臺(tái)人員核對(duì)農(nóng)戶(hù)身份證與農(nóng)戶(hù)經(jīng)濟(jì)檔案及借款合同一致后，依據(jù)授權(quán)，辦理貸款手續(xù)，同時(shí)通知信貸營(yíng)銷(xiāo)員。

(二十六)、借款農(nóng)戶(hù)的權(quán)利

答：1.與信貸營(yíng)銷(xiāo)員協(xié)商貸款期限。

2.向信貸營(yíng)銷(xiāo)員及農(nóng)村信用社咨詢(xún)、了解信貸政策。

3.按合同約定提取和使用全部貸款。

4.拒絕信貸營(yíng)銷(xiāo)員提出的不合理要求。

5.拒絕借款合同以外的任何附加條件。

6.向農(nóng)村信用社及其上級(jí)部門(mén)反映信貸營(yíng)銷(xiāo)員的違法、違紀(jì)行為。

(二十七)、信用戶(hù)必須同時(shí)具備以下基本條件：

答：1.在本地居住，有當(dāng)?shù)貞?hù)口和自有產(chǎn)權(quán)且良好的居住場(chǎng)所;

2.有從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需要的自有牲畜、車(chē)輛、農(nóng)機(jī)具、廠房、設(shè)備 等基本生產(chǎn)資料;授信額度不超過(guò)農(nóng)戶(hù)家庭財(cái)產(chǎn)按當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格折算后的60%;

3.熟練掌握從事的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目所需的生產(chǎn)技術(shù)，能夠獨(dú)立從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng);

4.有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，授信額度不超過(guò)家庭年平均收入的80%;

5.信用觀念強(qiáng)，道德水準(zhǔn)高，有較強(qiáng)的還款能力，無(wú)不良信用紀(jì)錄，近三年能按照貸款約期，積極主動(dòng)償還本息，對(duì)信用社的貢獻(xiàn)率較大;

6.自有資金占生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金的30%以上。

(二十八)、信用村、信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))評(píng)定條件：

答：1.村民委員會(huì)、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨政部門(mén)關(guān)心支持信用社工作，不拖欠信用社貸款，積極幫助信用社組織資金，協(xié)助貸款發(fā)放、收回工作;

2.村(鄉(xiāng))風(fēng)文明，所轄農(nóng)戶(hù)誠(chéng)實(shí)守信，信用戶(hù)占該村總戶(hù)數(shù)的75%以上(信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信用村要達(dá)到總村數(shù)的60%以上)，95%以上農(nóng)戶(hù)在信用社無(wú)不良貸款;

3.當(dāng)年到期農(nóng)戶(hù)貸款戶(hù)數(shù)貸款本息收回率95%以上;

4.在信用社貸款戶(hù)數(shù)占本轄區(qū)農(nóng)戶(hù)總數(shù)的70%以上。

(二十九)、信貸營(yíng)銷(xiāo)員崗位職責(zé)：

答：1.負(fù)責(zé)貸款“三查”，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度。

2.負(fù)責(zé)到期貸款催收。

3.負(fù)責(zé)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。

4.負(fù)責(zé)組織存款。

5.負(fù)責(zé)信貸政策宣傳。

6.負(fù)責(zé)建立客戶(hù)經(jīng)濟(jì)檔案及信息采集。

7.負(fù)責(zé)農(nóng)戶(hù)貸后回訪。

8.負(fù)責(zé)保密工作。

9.負(fù)責(zé)信用等級(jí)初評(píng)。

10.負(fù)責(zé)代理業(yè)務(wù)。

(三十)、.堅(jiān)持“五心”服務(wù)理念。

答：真心、誠(chéng)心、愛(ài)心、專(zhuān)心、用心為客戶(hù)服務(wù)。

(三十一)、信貸營(yíng)銷(xiāo)員工作的“十不準(zhǔn)”：

答：1.不準(zhǔn)吃、拿、卡、要、報(bào);

2.不準(zhǔn)使臉色、擺架子，怠慢、頂撞、刁難農(nóng)戶(hù);

3.不準(zhǔn)強(qiáng)制貸戶(hù)保險(xiǎn);

4.不準(zhǔn)強(qiáng)扣農(nóng)民的各項(xiàng)補(bǔ)貼款;

5.不準(zhǔn)完全依賴(lài)村社干部發(fā)放和回收貸款;

6.不準(zhǔn)發(fā)放頂、冒名貸款，借貸戶(hù)錢(qián)款;

7.不準(zhǔn)在貸款時(shí)提前扣收利息;

8.不準(zhǔn)搞任何形式的以物頂貸;

9.不準(zhǔn)在農(nóng)戶(hù)貸款未到期沒(méi)有出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要求農(nóng)戶(hù)提前償還貸款;

10.不準(zhǔn)在發(fā)放、回收貸款和吸收存款過(guò)程中接觸現(xiàn)金。

(三十二)、讓農(nóng)民十二個(gè)知道：

答：1.農(nóng)村信用社是為“三農(nóng)”服務(wù)的，是農(nóng)民自己的銀行。

2.儲(chǔ)蓄存款通存通兌，異地不收手續(xù)費(fèi)。

3.常年放款、常年收款，生產(chǎn)、生活、消費(fèi)都行。

4.可以通過(guò)農(nóng)戶(hù)小額信用、聯(lián)保、保證等方式獲得貸款。

5.信用戶(hù)貸款優(yōu)先、額度放寬、利率優(yōu)惠、手續(xù)簡(jiǎn)便。

6.聯(lián)保貸款聯(lián)保小組最少2戶(hù)。

7.貸款約期是生產(chǎn)周期加銷(xiāo)售期。

8.信用社是窗口辦理貸款，窗口歸還貸款。

9.貸款利率上浮是國(guó)家允許的。

10.信貸員、信用社主任是誰(shuí)，咨詢(xún)舉報(bào)電話號(hào)碼。

11.頂名、冒名、假名騙取貸款、貸款借給他人要承擔(dān)法律責(zé)任。

12.信貸營(yíng)銷(xiāo)工作人員有“十不準(zhǔn)”。

(三十三)、小企業(yè)貸款崗位操作流程：

答：信用社調(diào)查崗→審查崗→審貸小組→縣聯(lián)社公司業(yè)務(wù)部門(mén)(業(yè)務(wù)部)→縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) 縣聯(lián)社貸款審批委員會(huì)→市州聯(lián)社、辦事處風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)→市州聯(lián)社、辦事處貸款審貸委員會(huì)→省聯(lián)社公司業(yè)務(wù)部門(mén)→省聯(lián)社大額貸款咨詢(xún)委員會(huì)。

(三十四)、抵押貸款抵押率的公式：

答：抵押率=擔(dān)保借款本息總額∕抵押物估算價(jià)值額*100%，商品用房抵押率不得超過(guò)70%，其他抵押物抵押率不得超過(guò)60%。

(三十五)、抵(質(zhì))押物保險(xiǎn)的基本規(guī)定：

答：1.投保標(biāo)的額至少應(yīng)等于抵押物或質(zhì)物的評(píng)估價(jià)值;

2.保險(xiǎn)單上的保險(xiǎn)賠償?shù)谝皇芤嫒藶檗r(nóng)村信用社;

3.保險(xiǎn)期限應(yīng)長(zhǎng)于貸款期限至少一個(gè)月。如有多份保單，則最早到期保單的保險(xiǎn)期限應(yīng)長(zhǎng)于貸款期限至少一個(gè)月;

4.保單正本原件須存放農(nóng)村信用社;

5.保險(xiǎn)費(fèi)用由抵押人承擔(dān);

6.抵押有效期內(nèi)，投保人不得以任何理由中斷保險(xiǎn)或退保。

(三十六)農(nóng)村信用社推行五級(jí)分類(lèi)的目的：

答：促進(jìn)農(nóng)村信用社樹(shù)立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理的理念;揭示農(nóng)村信用社貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真是、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量;發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、回收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)題，采取相應(yīng)的措施，加強(qiáng)信貸管理;為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。

(三十七)農(nóng)村信用社為什么進(jìn)行五級(jí)分類(lèi)?

答：一是農(nóng)村信用社防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要;二是農(nóng)村信用社加強(qiáng)信貸管理的需要;三是改善農(nóng)村信用環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要;四是農(nóng)村信用社與國(guó)際通行做法接軌的需要;五是農(nóng)村信用社提高隊(duì)伍素質(zhì)的需要;六是對(duì)農(nóng)村信用社實(shí)施有效監(jiān)管的需要;

(三十八)農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)有正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失5個(gè)檔次，他們的核心定義為：

答：正常類(lèi)貸款核心定義：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠的理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還，基本特征“一切正?！?。

關(guān)注類(lèi)貸款核心定義：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，基本特征“潛在缺陷”。

次級(jí)類(lèi)貸款核心定義：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定的損失，基本特征“缺陷明顯，可能損失”。

可疑類(lèi)貸款核心定義：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失，基本特征“肯定損失”。

損失類(lèi)貸款核心定義：在采取所有可能的措施或或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分，損失在90%以上，基本特征是“損失嚴(yán)重”

(三十九)用于抵押的國(guó)有土地使用權(quán)性質(zhì)：

劃撥的國(guó)有土地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押，以房地產(chǎn)等建筑物抵押的，其占又范圍內(nèi)的劃撥?chē)?guó)有土地使用權(quán)同時(shí)抵押，但應(yīng)經(jīng)劃撥土地的人民政府批準(zhǔn)或在國(guó)有土地主管部門(mén)辦理抵押登記后方可抵押。

(四十)辦理抵押登記手續(xù)的登記部門(mén)

答：1.以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用證書(shū)的土地管理部門(mén);

2.以房地產(chǎn)或鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村辦企業(yè)廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上地方政府房屋產(chǎn)權(quán)管理部門(mén);

3.以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門(mén);

4.以航空器、船舶、車(chē)輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門(mén);

5.以企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門(mén);

6.以其他財(cái)產(chǎn)抵押的，為抵押人所在地的公證部門(mén)。

(四十一)抵(質(zhì))押擔(dān)保貸款資料

答：a、各類(lèi)他項(xiàng)權(quán)利證明復(fù)印件(土地他項(xiàng)權(quán)利證明、房屋他項(xiàng)權(quán)利證明、設(shè)備他項(xiàng)權(quán)利證明);

b、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū);

c、抵(質(zhì))押物清單;

d、動(dòng)產(chǎn)抵押證書(shū);

e、保險(xiǎn)單復(fù)印件;

f、質(zhì)押物凍結(jié)手續(xù)復(fù)印件;

g、抵押物照片復(fù)印件;

h、其他文件資料。

(四十二)信用社信貸管理員貸后管理的主要職責(zé)：

答：1.客戶(hù)監(jiān)督及貸后檢查。

2.擔(dān)保人及擔(dān)保物的監(jiān)督。

3.風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)及日常管理。

4.發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)報(bào)告并提出處理意見(jiàn)。

5.對(duì)不良貸款進(jìn)行清理活化、處置實(shí)施。

6.定期向信用社主任報(bào)告客戶(hù)貸后管理情況。

7.按有關(guān)信貸管理制度規(guī)定，需要承擔(dān)的其他職責(zé)。

(四十三)、設(shè)立擔(dān)保物權(quán)，應(yīng)當(dāng)依照本法和其他法律的規(guī)定訂立擔(dān)保合同。擔(dān)保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同。主債權(quán)債務(wù)合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效，但法律另又規(guī)定的除外。

(四十四)下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：

答：1.土地使用權(quán)

2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外。

3.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益為目的的事業(yè)單位，社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施。

4.所有權(quán)、使用權(quán)不明或者又爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)。

5.依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)。

6.法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

(四十五)提高服務(wù)水平送金融知識(shí)進(jìn)農(nóng)家活動(dòng)概括起來(lái)為什么?分別闡述其意義：

答：提高服務(wù)水平送金融知識(shí)進(jìn)農(nóng)家活動(dòng)概括起來(lái)五個(gè)字，就是“評(píng)、減、調(diào)、送、提”。

1.評(píng)定信用戶(hù)。2.減少貸款手續(xù)。3.調(diào)整各項(xiàng)政策。4.送金融知識(shí)進(jìn)農(nóng)家。5.提高干部員工素質(zhì)。

五、名詞解釋

(一)貸款

貸款是指貸款人對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。

(二)法定利率

國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)和國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)人民銀行制定的各種利率為法定利率。

(三)自營(yíng)貸款

自營(yíng)貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。

(四)保證貸款

保證貸款系指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。

(五)抵押貸款

抵押貸款系指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

(六)質(zhì)押貸款

質(zhì)押貸款系指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

(七)農(nóng)戶(hù)小額信用貸款

農(nóng)戶(hù)小額信用貸款是信用社以農(nóng)戶(hù)的信譽(yù)為保證，在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的不需要抵押、擔(dān)保的貸款。

(八)支票

支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

(九)借款人

借款人是指從經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)取得貸款的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶(hù)和自然人。

(十)最高額抵押

最高額抵押是指抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議，在最高債權(quán)額限度內(nèi)，以抵押物對(duì)一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保。

(十一)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押

動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

(十二)有限責(zé)任公司和股份有限公司

有限責(zé)任公司和股份有限公司都是企業(yè)法人。有限責(zé)任公司是依《中華人民共和國(guó)公司法》成立的，股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。

股份有限公司是依《中華人民共和國(guó)公司法》成立的，其全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。

(十三)合同

合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

(十四)不可抗力

本法所稱(chēng)不可抗力，是指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況。

(十五)債、債權(quán)人和債務(wù)人

債是按照合同的約定或者依照法律的規(guī)定，在當(dāng)事人之間產(chǎn)生的特定的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。享有權(quán)利的人是債權(quán)人，負(fù)有義務(wù)的人是債務(wù)人。

債權(quán)人有權(quán)要求債務(wù)人按照合同的約定或者依照法律的規(guī)定履行義務(wù)。

第五篇：吉林省農(nóng)村信用社招聘考試信貸會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)復(fù)習(xí)題及答案

吉林省農(nóng)村信用社招聘考試信貸會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)復(fù)習(xí)題及答案

一.填空題

1、中國(guó)人民銀行是銀行結(jié)算賬戶(hù)的監(jiān)督管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)銀行結(jié)算賬戶(hù)的（）、（）、（）和（）進(jìn)行檢查監(jiān)督。答案：開(kāi)立 使用 變更 撤銷(xiāo)

2、新《會(huì)計(jì)法》修訂通過(guò)的日期是（1999年10月31日）。

3、信用社會(huì)計(jì)記帳方法采用（）和（）兩種。答案：?jiǎn)问接泿し?復(fù)式記帳的借貸記帳法

4、會(huì)計(jì)檢查的種類(lèi)按檢查時(shí)間可分為：（）和（）。答案：定期檢查 不定期檢查

6、會(huì)計(jì)檢查的種類(lèi)按檢查部門(mén)可分為：（）、（）。答案：外部檢查 內(nèi)部檢查

7、會(huì)計(jì)檢查的種類(lèi)按檢查的方式可分為：（）、（）。答案：間接檢查 實(shí)地檢查

8、所有者權(quán)益包括（）、（）、（）和（）。答案：資本金 資本公積 盈余公積 未分配利潤(rùn)

9、按股金來(lái)源設(shè)（）、（）兩種。自然人股和法人股分別設(shè)定（）、（）兩種。答案：自然人股 法人股 資格股 投資股

10、農(nóng)村信用社社員持有的股金，經(jīng)（）同意，并按規(guī)定辦理登記手續(xù)后，可依法（）（）（）。

答案：理事會(huì) 轉(zhuǎn)讓 繼承 贈(zèng)予

5、會(huì)計(jì)檢查的種類(lèi)按檢查的范圍可分為：（）、（）和（）。

11、社員持有的投資股，可以轉(zhuǎn)讓、繼承和贈(zèng)予，但不得（）。答案 :退股

12、盈余公積根據(jù)用途分為（）、（）、（）三類(lèi)。答案：公益金 法定盈余公積 任意盈余公積

13、公益金按稅后利潤(rùn)（）提取，法定盈余公積按稅后利潤(rùn)（）提取，任意盈余公積根據(jù)（）研究確定提取。

答案： 5% 10% 理事會(huì)

14、信用社要建立低值易耗品管理卡，每件在（）元以上的物品都要進(jìn)行登記管理，并定期核對(duì)，保證帳實(shí)相符。答案： 200

15、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)按營(yíng)業(yè)收入減金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入后的（）以?xún)?nèi)掌握使用。答案： 5‰

答案：全面檢查 局部檢查 專(zhuān)項(xiàng)檢查

16、廣告費(fèi)按營(yíng)業(yè)收入的（）掌握。答案： 2%

17、業(yè)務(wù)招待費(fèi)按全年?duì)I業(yè)收入（）以?xún)?nèi)控制使用。答案： 5‰

18、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)分別按（）、（）、（）計(jì)提，統(tǒng)稱(chēng)三項(xiàng)費(fèi)用。

答案： 14%、1.5%、2%

19、企業(yè)發(fā)生虧損的，可以用下一納稅的所得彌補(bǔ)，下一納稅所得不足彌補(bǔ)的，可以逐年延續(xù)彌補(bǔ)，但延續(xù)彌補(bǔ)期最長(zhǎng)不得超過(guò)（）年。答案： 5 20、擔(dān)保法規(guī)定擔(dān)保方式有（）、（）、（）、留置和定金。答案：保證 抵押 質(zhì)押

21、擔(dān)保合同被確認(rèn)無(wú)效后，（）、（）、（）有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過(guò)錯(cuò)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。

答案：保證人 債務(wù)人 債權(quán)人

22、具有代為清償能力的（）、（）或者（）可以作保證人。答案：法人

公民 其他組織

23、同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)按照保證合同（）承擔(dān)保證責(zé)任。沒(méi)有約定保證份額的，保證人承擔(dān)（）。答案：約定的保證份額 連帶責(zé)任

24、在保證期間債權(quán)人未對(duì)債務(wù)人提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的，保證人（）保證責(zé)任。答案：免除

25、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地（）不得做抵押。答案：使用權(quán)

26、抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得（）其抵押物的價(jià)值。答案：超出

27、抵押合同應(yīng)當(dāng)包括抵押物的（）、（）、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者（）。答案：名稱(chēng) 數(shù)量 使用權(quán)權(quán)屬

28、拍賣(mài)劃撥的國(guó)有土地使用權(quán)所得的價(jià)款，在依法繳納相當(dāng)于應(yīng)繳納的土地使用權(quán)（）的款額后，抵押權(quán)人才有受償權(quán)。答案：出讓金

29、存單質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)遵循（）、（）、（）的原則。答案：平等 自愿 誠(chéng)實(shí)信用

30、票據(jù)的種類(lèi)有（）、（）、（）。答案：匯票 本票 支票

31、擔(dān)保合同是主合同的（），主合同無(wú)效的，擔(dān)保合同無(wú)效。答案：從合同

32、《貸款通則》規(guī)定的自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)（）年，超過(guò)的應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。答案：十

33、一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起()。農(nóng)村信用社使用的《保證擔(dān)保借款合同》約定的保證期間為()，從借款到期之日起計(jì)算。

答案：半年 兩年

34、使用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類(lèi)，實(shí)際上是判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的（）。答案：可能性

35、中國(guó)人民銀行在()直接領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。答案：國(guó)務(wù)院

36、人民銀行貨幣政策目標(biāo)是保持()的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。答案：幣值

37、當(dāng)事人向人民法院請(qǐng)求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為()，法律另有規(guī)定的除外。答案：兩年

38、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。答案：六

39、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法如借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的貸款應(yīng)歸為()類(lèi)貸款。答案：正常 40、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素的貸款應(yīng)歸為()類(lèi)貸款。答案 : 關(guān)注

41、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成（）的貸款應(yīng)歸為次級(jí)類(lèi)貸款。答案：一定損失

42、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成（）的貸款應(yīng)歸為可疑類(lèi)貸款。答案： 較大損失

43、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分的貸款應(yīng)歸為()類(lèi)貸款。答案：損失

44、借款人不能按期歸還貸款的，應(yīng)在貸款期限屆滿前()天，向貸款信用社提交書(shū)面借款展期申請(qǐng)書(shū)，并填寫(xiě)制式《展期還款申請(qǐng)書(shū)》、《借款展期協(xié)議書(shū)》。答案： 30

45、辦理抵押貸款時(shí)可設(shè)定最高額抵押擔(dān)保，抵押擔(dān)保期限最長(zhǎng)為（）年。答案： 5年

46、企業(yè)及個(gè)體工商戶(hù)流動(dòng)資金貸款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）。答案：一年

47、抵押人以財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押物登記，抵押合同自（）起生效。答案：登記之日

48、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》中所稱(chēng)儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人將屬于其所有的（）存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。答案：人民幣或者外幣

49、教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象（儲(chǔ)戶(hù)）為在校小學(xué)（）及以上學(xué)生。答案：四年級(jí)

50、不記名式儲(chǔ)蓄存單、存折（）掛失。答案：不可以

51、信用社賬務(wù)組織包括（）和（）兩個(gè)系統(tǒng)。答案： 明細(xì)核算 綜合核算

52、有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)單位或個(gè)人存款的期限最長(zhǎng)為（）。答案：六個(gè)月

53、定期儲(chǔ)蓄存款在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按（）計(jì)息。答案：開(kāi)戶(hù)日利率

54、人民幣由（）統(tǒng)一印制、發(fā)行。答案：中國(guó)人民銀行

55、按照貸款期限劃分，可分為以下幾種(短期貸款)、(中期貸款)、(長(zhǎng)期貸款)。

56、貸款的種類(lèi)有(自營(yíng)貸款)、(委托貸款)和(特定貸款)。

57、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)必須執(zhí)行統(tǒng)一的（），不得擅自變動(dòng)（）。答案：利率政策 利率

58、備份磁盤(pán)要指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，入庫(kù)保管備查，并注意防（）、（）、（）。答案：強(qiáng)磁干擾 防火 防潮

59、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不得使用不正當(dāng)手段吸收（）。答案：儲(chǔ)蓄存款

60、人民法院有權(quán)對(duì)單位、個(gè)人存款進(jìn)行（）、（）、（）。答案：查詢(xún) 凍結(jié) 扣劃

61、有權(quán)查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃單位和個(gè)人存款的執(zhí)法機(jī)關(guān)有（）、（）、（）。答案：人民法院 稅務(wù)機(jī)關(guān) 海關(guān)

62、工商行政管理機(jī)關(guān)（）查詢(xún)單位存款，（）查詢(xún)個(gè)人存款。答案：有權(quán) 無(wú)權(quán)

63、會(huì)計(jì)要素包括：（）、（）、（）、收入、費(fèi)用和利潤(rùn)六項(xiàng)。答案：資產(chǎn) 負(fù)債 所有者權(quán)益

64、會(huì)計(jì)要素之間的恒等關(guān)系是：（）、（）。答案：資產(chǎn)＝負(fù)債＋所有者權(quán)益 利潤(rùn)＝收入一費(fèi)用 65、“三農(nóng)”是指：（）、（）、（）。答案：農(nóng)村 農(nóng)業(yè) 農(nóng)民

66、農(nóng)村信用社的監(jiān)督管理體制是：國(guó)家（）、加強(qiáng)監(jiān)管，省級(jí)政府（）、落實(shí)責(zé)任，信用社（）、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

答案：宏觀調(diào)控 依法管理 自我約束

67、中央銀行票據(jù)是指中國(guó)人民銀行向信用社定向發(fā)行，用以轉(zhuǎn)換其（）和（）的債券。答案：不良貸款 歷年掛賬虧損

68、中央銀行票據(jù)的發(fā)行到兌付，一般是（），最長(zhǎng)可延長(zhǎng)到（）。答案：兩年 四年

69、任何單位和個(gè)人不得利用銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行（）、（）、（）及其他違法犯罪活動(dòng)。答案：偷逃稅款 逃廢債務(wù) 套取現(xiàn)金

70、（）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。答案：一般存款賬戶(hù)

71、任何單位和個(gè)人不得（）、（）、及（）銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證。答案：偽造 變?cè)?私自印制

72、財(cái)產(chǎn)管理主要是指對(duì)（）和低值易耗品的管理。答案：固定資產(chǎn)

73、信用社的經(jīng)營(yíng)成本主要包括：（）（）、手續(xù)費(fèi)支出、營(yíng)業(yè)費(fèi)用和其他營(yíng)業(yè)支出。答案：利息支出 金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出

74、會(huì)計(jì)檔案保管期限分為（）和（）兩種。答案：永久保管 定期保管

75、農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)狀況主要包括（）、（）、（）三要素。答案：資產(chǎn) 負(fù)債 所有者權(quán)益

76、利潤(rùn)率指標(biāo)是利潤(rùn)總額與（）的比率。答案：全部營(yíng)業(yè)收入 77、銀行匯票金額起點(diǎn)為（）元。答案： 500 78、匯款方式有（）、（）和（）三種。答案：電匯 信匯 票匯

79、對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，信用社有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人（）、（）、（），但法律另有規(guī)定的除外。

答案：查詢(xún) 凍結(jié) 扣劃

80、大額支付系統(tǒng)是（）為商業(yè)銀行（含農(nóng)村信用社）之間和商業(yè)銀行與人民銀行之間的支付業(yè)務(wù)提供最終（）的系統(tǒng)。答案：中國(guó)人民銀行 資金清算

二、單項(xiàng)選擇

1、農(nóng)村信用社年中存貸款比例不得超過(guò)

%，年末不得超過(guò) %。（D）A、80 80 B、75 75 C、75 80 D、80 75

2、一年期以上中、長(zhǎng)期貸款占一年期以上存款余額的比例不得高于

%。（C）A、100 B、110 C、120 D、130

3、信用社最大一家客戶(hù)貸款余額不得超過(guò)本社資本總額的%，對(duì)最大十家客戶(hù)貸款余額不得超過(guò)本社資本總額的倍。（A）A、30 1.5 B、35 1.5 C、30 1.6 D、35 1.6

4、農(nóng)村信用社備付金余額與各項(xiàng)存款余額的比例不得低于

%。（B）A、2 B、3 C、4 D、5

5、是信用社最原始的資金來(lái)源，是其成立和存在的前提。（A）A、資本金 B、存款 C、拆借資金 D、貸款

6、信用社對(duì)其籌集的資本金依法享有經(jīng)營(yíng)權(quán)，但在經(jīng)營(yíng)中應(yīng)當(dāng)規(guī)范，檢查時(shí)應(yīng)注意其固定資產(chǎn)凈值占資本金的比重是否超過(guò)了 ％。（B）A、30 B、50 C、80 D、100

7、是信用社從稅后利潤(rùn)中按規(guī)定比例提取形成的積累資金。（B）A、資本公積 B、盈余公積 C、利潤(rùn)分配 D、公積金

8、當(dāng)法定盈余公積累計(jì)達(dá)到注冊(cè)資本的 %時(shí)，可不再提取。（C）A、30 B、40 C、50 D、60

9、擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)當(dāng)遵循的原則是：

。（A）

A、平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用 B、平等、公平、合法、誠(chéng)實(shí)守法 B、C、自愿、公平、合法、誠(chéng)實(shí)信用 D、公平、合法、平等、誠(chéng)實(shí)守法

10、下列可以做為保證人的有：

。（C）A、國(guó)家機(jī)關(guān) B、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益事業(yè)單位 C、經(jīng)法人授權(quán)的分支機(jī)構(gòu) D、中華人民共和國(guó)的公民

11、抵押人與抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)以

訂立抵押合同。（B）A、口頭形式 B、書(shū)面形式 C、電報(bào) D、電話通知

12、以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，辦理抵押物登記的部門(mén)是

。（A）A、土地管理部門(mén) B、縣級(jí)以上政府規(guī)定的房地產(chǎn)管理部門(mén) C、林木主管部門(mén) D、工商行政管理部門(mén)

13、以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，辦理抵押物登記的部門(mén)是

。（B）

A、土地管理部門(mén) B、縣級(jí)以上政府規(guī)定的房地產(chǎn)管理部門(mén) C、林木主管部門(mén) D、工商行政管理部門(mén)

14、以林木抵押的，辦理抵押物登記的部門(mén)是

。（B）A、土地管理部門(mén) B、林木主管部門(mén)

C、運(yùn)輸工具的登記部門(mén) D、工商行政管理部門(mén)

15、以船舶、車(chē)輛抵押的，辦理抵押物登記的部門(mén)是

。（C）A、土地管理部門(mén) B、林木主管部門(mén)

C、運(yùn)輸工具的登記部門(mén) D、工商行政管理部門(mén)

三、多項(xiàng)選題

1、我國(guó)對(duì)會(huì)計(jì)的規(guī)定為（A B）

A、每年公歷1月1日起至12月31日至

B、如遇12月31日為例假日，仍以該日為決算日 C、如遇12月31日為例假日，次日為決算日

D、如遇12月31日為例假日，提前一天30日為決算日

2、信用社財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容包括（A B C）A、固定資產(chǎn)管理

B、成本管理

C、信用社清算管理

D、資產(chǎn)和負(fù)債管理

3、信用社固定資產(chǎn)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是（B C）

A、使用年限在二年以上

B、單位價(jià)值超過(guò)2000元 C、使用年限在一年以上

D、單位價(jià)值在1000元以上

4、信用社的現(xiàn)金資產(chǎn)包括（A B C D）

A、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金

B、存款準(zhǔn)備金

C、結(jié)算備付金 D、存放同業(yè)款項(xiàng)

5、信用社的營(yíng)業(yè)收入包括（A B C）

A、利息收入

B、手續(xù)費(fèi)收入

C、金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入

D、營(yíng)業(yè)外收入

6、下列說(shuō)法正確的有（ABD）。

A、現(xiàn)金收人，先收款后記賬 B、現(xiàn)金付出，先記賬后付款 C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他和票據(jù)，收妥抵用。

7、借款戶(hù)申請(qǐng)貸款根據(jù)中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)具備下列相關(guān)條件（ABCD）A、有相應(yīng)的擔(dān)保措施 B、信譽(yù)較好 C、還款來(lái)源較強(qiáng) D、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益

8、下列不可以作為保證人的有（BCD）

A、具有代為清償能力的公民 B、國(guó)家機(jī)關(guān) C醫(yī)院 D、企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)

9、農(nóng)村信用社貸款原則是（ABC）

A、安全性 B、流動(dòng)性 C、效益性 D、社會(huì)性

10、下列權(quán)利可以質(zhì)押（ABC）

A、匯票 B、支票 C、存款單 D、保險(xiǎn)單

11、金融違法行為處罰辦法規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)辦理貸款業(yè)務(wù)，不得有下列行為：(ABCD)A、向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

B、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的

C、違反規(guī)定提高或者降抵利率以及采用其它不正當(dāng)手段發(fā)放貸款的 D、違反規(guī)定的其他貸款。

12、信用社表外科目記賬（BD）。A．采用復(fù)式記賬 B．采用單式記賬 C．采用借貸記賬法 D．采用收付記賬法

13、貸款損失準(zhǔn)備包括（BD）

A：一般準(zhǔn)備；B：專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備；C：長(zhǎng)期準(zhǔn)備；D：特種準(zhǔn)備

14、貸款五級(jí)分類(lèi)包括（ABCDE）

A、正常 B、關(guān)注 C、次級(jí) D、可疑 E、損失

15、信用社的現(xiàn)金資產(chǎn)包括（A B C D）

A、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金

B、存款準(zhǔn)備金

C、結(jié)算備付金

D、存放同業(yè)款項(xiàng)

四、判斷題

1、一般存款戶(hù)可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)。(×)

2、普通支票既能用于轉(zhuǎn)賬，又能用于支取現(xiàn)金。(√)

3、柜員因漏記使賬頁(yè)發(fā)生空格時(shí)，應(yīng)在空格欄劃紅線加以注銷(xiāo)。（×）

4、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)所有業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算均采用借貸記賬法。（×）

5、明細(xì)賬是指按照業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間的先后順序按日逐筆登記的賬簿。（×）

6、抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，同時(shí)消滅。（√）

7、保證期間，保證人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任(√)。

8、一般而言，存貨周轉(zhuǎn)率越低越好（×）

9、信貸資金不得用于財(cái)政支出。（√）

10、對(duì)已與第三人設(shè)定抵押、擔(dān)保、交易或訴訟查封以及其他權(quán)益糾紛的資產(chǎn)，不得實(shí)行以資抵貸。（√）

五、計(jì)算題

1、某信用社2001年呆帳準(zhǔn)備金余額為100萬(wàn)元，各項(xiàng)貸款年末余額為90000萬(wàn)元，當(dāng)年收回已核銷(xiāo)呆帳貸款本金50萬(wàn)元，試計(jì)算該社2001年末呆帳準(zhǔn)備金應(yīng)補(bǔ)提多少？ 答： 2001年末余額＝90000*1%－（100＋50）＝750萬(wàn)元

2、某農(nóng)戶(hù)2003年1月10日貸款2000元，期限6個(gè)月，利率7.965%，2003年9月10日歸還，應(yīng)收利息是多少？（利隨本清，逾期貸款利率日萬(wàn)分之五）？ 答：期限內(nèi) =2000×(7.965%/360)×181=80.09(元)逾期息=2000*61*0.0005=61(元)共計(jì)應(yīng)收利息=80.09+61=141.09(元)

3、某信用社辦理某公司銀行承兌匯票貼現(xiàn)1份，出票日期2006年4月10日，辦理貼現(xiàn)日期2006年6月10日，金額100萬(wàn)元，銀行承兌匯票到期日2006年9月10日，貼現(xiàn)率為3‰，（不考慮委托收款時(shí)間）請(qǐng)計(jì)算貼現(xiàn)利息和實(shí)付貼現(xiàn)金額？ 答案：根據(jù)銀行承兌匯票貼現(xiàn)公式：

（1）貼現(xiàn)利息＝匯票金額×貼現(xiàn)天數(shù)×(月貼現(xiàn)率÷30天)； 貼現(xiàn)利息 =1000000元×92×（3‰÷30）=1000000元×92×0.0001 =9200元（貼現(xiàn)利息）

（2）實(shí)付貼現(xiàn)金額＝匯票金額－貼現(xiàn)利息； 實(shí)付貼現(xiàn)金額

1000000－9200=990800元（實(shí)付貼現(xiàn)金額）

4、某信用社2001年實(shí)現(xiàn)利息收入2000萬(wàn)元，如營(yíng)業(yè)稅率為5%，城市維護(hù)建設(shè)稅為7%，教育費(fèi)附加為3%，請(qǐng)計(jì)算出信用社應(yīng)申報(bào)計(jì)提的以上三種稅費(fèi)余額及會(huì)計(jì)分錄。答：營(yíng)業(yè)稅額＝ 2000萬(wàn)元*5%＝100萬(wàn)元

城市維護(hù)建設(shè)稅＝100萬(wàn)元*7%＝7萬(wàn)元

教育費(fèi)附加＝100萬(wàn)元*3%＝3萬(wàn)元 會(huì)計(jì)分錄為：

借：營(yíng)業(yè)稅金及附加

110萬(wàn)元

貸：應(yīng)交稅金－營(yíng)業(yè)稅戶(hù)、城市維護(hù)建設(shè)稅戶(hù)107萬(wàn)元

其他應(yīng)付款－教育費(fèi)附加

3萬(wàn)元

六、簡(jiǎn)答題

1、信用社會(huì)計(jì)憑證傳遞的原則是什么？

答：憑證的傳遞要做到準(zhǔn)確及時(shí)，手續(xù)嚴(yán)密，先外后內(nèi)，先急后緩，辦妥交接。除另有規(guī)定外，一律由信用社內(nèi)部傳遞。

2、農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)核算工作質(zhì)量的基本要求是“五無(wú)”、“六相符”包括哪些內(nèi)容？ 答：“五無(wú)”指帳務(wù)無(wú)積壓、結(jié)算無(wú)事故、計(jì)算無(wú)差錯(cuò)、記帳無(wú)串戶(hù)、存款無(wú)透支?！傲喾敝笌ぁた?、帳據(jù)、帳實(shí)、帳表、內(nèi)外帳務(wù)相符。

3、基本憑證包括哪些憑證？

答：基本憑證包括現(xiàn)金收入憑證、現(xiàn)金付出憑證、轉(zhuǎn)帳借方憑證、轉(zhuǎn)帳貸方憑證、特種轉(zhuǎn)帳借方憑證、特種轉(zhuǎn)帳貸方憑證、表外科目收入憑證、表外科目付出憑證。

4、申請(qǐng)貸款延期有什么規(guī)定？

答：（1）不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)提前1個(gè)月向信用社申請(qǐng)貸款延期，申請(qǐng)保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款延期還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具書(shū)面證明。是否延期由貸款人決定。（2）短期貸款延期不得超過(guò)原貸期限；中長(zhǎng)期貸款延期不得超過(guò)原貸期限的一半；長(zhǎng)期貸款延期不得超過(guò)3年。對(duì)貸款延期國(guó)家另有規(guī)定者按規(guī)定辦。

七、論述題

論述如何辦理掛失手續(xù)的操作手續(xù)？

答案要點(diǎn)：儲(chǔ)戶(hù)存單、存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時(shí)間、種類(lèi)、金額、賬號(hào)及住址等有關(guān)情況，書(shū)面向原儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)正式申請(qǐng)掛失止付。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失時(shí)一般填寫(xiě)一式三聯(lián)掛失申請(qǐng)書(shū)，第一聯(lián)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)留存，憑以登記掛失登記簿；第二聯(lián)隨當(dāng)日傳票送事后監(jiān)督部門(mén)；第三聯(lián)加蓋公章后交儲(chǔ)戶(hù)，憑以領(lǐng)取新存單、存折，領(lǐng)取新存單、存折后由儲(chǔ)戶(hù)在該聯(lián)簽章后，交事后監(jiān)督部門(mén)，作會(huì)計(jì)檔案永久保管。經(jīng)辦員受理掛失，應(yīng)在各聯(lián)掛失申請(qǐng)書(shū)上蓋章，并根據(jù)掛失申請(qǐng)書(shū)在該存款賬頁(yè)上用紅字注明“某年某月某日掛失止付”字樣。掛失七天后，根據(jù)存款人的意愿，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)可以重新開(kāi)出新存單、存折，或支付存款本金和利息。存款人不能及時(shí)掛失，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其身份證明。如儲(chǔ)戶(hù)不能辦理書(shū)面掛失手續(xù)，可以受理電報(bào)、電話、信函掛失，但須在掛失五天內(nèi)補(bǔ)辦書(shū)面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。若存款在掛失前或掛失失效后已被他人支取，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)責(zé)任。若儲(chǔ)戶(hù)要求撤銷(xiāo)掛失時(shí)，應(yīng)出示原掛失證明，由儲(chǔ)戶(hù)在掛失申請(qǐng)書(shū)上批注“某年某月某日注銷(xiāo)掛失”字樣，并收回掛失申請(qǐng)書(shū)；掛失用函電形式要求撤銷(xiāo)掛失申請(qǐng)的，不予受理。