第一篇：曲沃動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督所2015年部門決算信息公開單位概況

曲沃縣動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督所2015年度部門決算信息公開

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）貫徹執(zhí)行《動(dòng)物防疫法》，依法實(shí)施動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督工作。

（二）依法實(shí)施全縣動(dòng)物及其產(chǎn)品檢疫工作和監(jiān)督管理工作。

（三）負(fù)責(zé)全縣動(dòng)物動(dòng)物診療機(jī)構(gòu)、官方獸醫(yī)、執(zhí)業(yè)獸醫(yī)、鄉(xiāng)村獸醫(yī)的管理。

（五）負(fù)責(zé)動(dòng)物養(yǎng)殖、隔離、屠宰、無害化處理等場(chǎng)所動(dòng)物防疫條件審核和監(jiān)督工作。

（六）負(fù)責(zé)動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督信息報(bào)告，負(fù)責(zé)動(dòng)物標(biāo)識(shí)管理、疫病可追溯體系建設(shè)及管理；

（七）指導(dǎo)、監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)獸醫(yī)站的動(dòng)物衛(wèi)生檢疫監(jiān)督業(yè)務(wù)工作。

（八）負(fù)責(zé)對(duì)動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督相關(guān)法律法規(guī)的宣傳和貫徹。

（九）完成上級(jí)交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門決算單位構(gòu)成

我單位是曲沃縣畜牧中心的下設(shè)單位，股級(jí)建制。共有事業(yè)編制人數(shù)12人，實(shí)有人數(shù)12人。

第三部分 2015年度部門決算情況說明

一、部門收入情況

我單位2015年部門收入102.68萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入102.68萬元，同比上年增加26.78萬元，同比增長(zhǎng)35.28%。公共預(yù)算財(cái)政撥款收入比上年增加的原因是2015年機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)提高。

二、部門支出執(zhí)行情況

我單位2015年部門支出103.09萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款支出103.09萬元，同比上年增加31.49萬元，同比增長(zhǎng)43.98%。

基本支出100.09萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)89.08萬元，同比增加29.97萬元，同比增長(zhǎng)50.70%；日常公用經(jīng)費(fèi)11.01萬元，同比增加0.35萬元，同比增加3.28%。

項(xiàng)目支出3萬元，同比增加3萬元，2014年為0萬元。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

我單位年末公共預(yù)算財(cái)政撥款開支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車保有量為2輛，公務(wù)用車車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.18萬元，占年初預(yù)算1.2萬元的98.33%，同比增加0.01萬元，同比增加0.85%；本年度使用公共預(yù)算財(cái)政撥款支出國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0次、0人、0元，無外事接待，占年初預(yù)算0.2萬元的0%，2014年支出為0萬元。

分析部門支出主要指標(biāo)變動(dòng)情況，“三公”經(jīng)費(fèi)中公務(wù)用車車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)與2014年基本持平，公務(wù)接待費(fèi)為0元。

四、單位績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)果

（一）預(yù)算執(zhí)行情況：2015年度我單位調(diào)整預(yù)算102.68萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14.88萬元，實(shí)際支出103.09萬元，其中：基本支出100.09萬元，項(xiàng)目支出3萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年14.47萬元。

（二）實(shí)際工作績(jī)效：

1、堅(jiān)持依法執(zhí)業(yè)的原則，不斷進(jìn)行相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，以“三嚴(yán)三實(shí)”為職業(yè)水準(zhǔn)，踐行科學(xué)發(fā)展觀、強(qiáng)化動(dòng)監(jiān)執(zhí)法、嚴(yán)格疾病防控、牢筑畜產(chǎn)品安全生產(chǎn)“防火墻”，大力推進(jìn)隊(duì)伍正規(guī)化、執(zhí)法規(guī)范化、監(jiān)管系統(tǒng)化建設(shè)，在動(dòng)物檢疫、市場(chǎng)監(jiān)督、病死動(dòng)物無害化處理和養(yǎng)殖投入品整治等方面嚴(yán)格把關(guān)，保障上市動(dòng)物及動(dòng)物產(chǎn)品的質(zhì)量安全。2、2015年，產(chǎn)地檢疫生豬4.5萬頭、牛0.04萬頭、禽240萬羽，檢出并無害化處理病死畜禽3400余頭只；屠宰檢疫豬2.1萬頭、牛羊肉11.8噸、禽0.9萬只，檢疫出病害肉并進(jìn)行無害化處理0.51噸，養(yǎng)殖環(huán)境監(jiān)管巡查630余次，尿樣瘦肉精抽檢4100余頭。辦理案件2個(gè)，并進(jìn)行了分類登記、立卷歸檔。

3、瘦肉精專項(xiàng)整治工作：一是加強(qiáng)對(duì)瘦肉精使用和銷售的查處；二是加強(qiáng)市場(chǎng)檢查，重點(diǎn)是小型加工、養(yǎng)殖場(chǎng)（戶）；三是加強(qiáng)屠宰環(huán)節(jié)整治，加大牲畜尿液檢測(cè)檢查力度；四是加強(qiáng)依法行政 “既要管好行業(yè)、又要管好行風(fēng)”。

一是設(shè)立舉報(bào)重獎(jiǎng)制度；二是實(shí)施行業(yè)誠(chéng)信工程，搞好行業(yè)自律，增強(qiáng)廣大飼料生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)企業(yè)和養(yǎng)殖企業(yè)的自律意識(shí)；三是加強(qiáng)監(jiān)督，加強(qiáng)抽檢力度。

4、加強(qiáng)規(guī)?；B(yǎng)殖場(chǎng)監(jiān)管與規(guī)模養(yǎng)殖場(chǎng)簽訂責(zé)任書，嚴(yán)格六個(gè)方面管理：一是嚴(yán)格動(dòng)物防疫條件審查；二是加強(qiáng)養(yǎng)殖投入品監(jiān)管；三是嚴(yán)格落實(shí)消毒防疫制度；四是規(guī)范建立畜禽養(yǎng)殖檔案；五是嚴(yán)格病死畜禽無害化處理；六是全面開展產(chǎn)地檢疫。促進(jìn)規(guī)模養(yǎng)殖場(chǎng)規(guī)范生產(chǎn)，控制重大動(dòng)物疫病發(fā)生，保障動(dòng)物產(chǎn)品質(zhì)量安全。

5、全縣共受理防疫條件審核90余家，根據(jù)《動(dòng)物防疫法》、《動(dòng)物防疫條件審查辦法》共發(fā)放26家，經(jīng)審驗(yàn)、實(shí)地考察不合格的書面告知47家。

6、在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，我所加強(qiáng)對(duì)流通領(lǐng)域、集貿(mào)市場(chǎng)、超市等環(huán)節(jié)的監(jiān)管，無“三章兩證”者一律不許上市銷售和加工利用。在監(jiān)管措施上，嚴(yán)格實(shí)行“查證驗(yàn)物”和回收檢疫證明存根的管理辦法；同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)外市縣肉的檢疫管理，監(jiān)督經(jīng)營(yíng)者履行報(bào)檢制度，嚴(yán)格換證程序。保障了我縣動(dòng)物及動(dòng)物產(chǎn)品的檢驗(yàn)率、檢疫合格率、持證率全部達(dá)到100%。

7、我縣共購(gòu)置了11臺(tái)票證打印機(jī)，配備到11個(gè)報(bào)檢點(diǎn)，做到了電子出證率全覆蓋，所有產(chǎn)地、屠宰、運(yùn)輸?shù)钠弊C全部是電子出證。

8、在產(chǎn)地檢疫方面，我所積極完善產(chǎn)地檢疫程序，制

定并完善了《產(chǎn)地檢疫報(bào)檢（申報(bào)）制度》、《產(chǎn)地檢疫員工作制度》、《責(zé)任追究制度》等，使產(chǎn)地檢疫工作更加規(guī)范有序。在屠宰檢疫方面，堅(jiān)持全年檢疫人員駐場(chǎng)，做到了“檢疫合格率、出證率、無害化處理率”三個(gè)百分百，把住了“入場(chǎng)、待宰、同步檢疫、宰后處理”四個(gè)關(guān)口，建立健全了檢疫記錄，病死動(dòng)物無害化處理記錄和牲畜耳標(biāo)登記、回收、銷毀臺(tái)賬，完善了屠宰檢疫的“組織、人員、儀器設(shè)備、檢疫操作、無害化處理、出證” 六個(gè)環(huán)節(jié)，保障了“有宰必檢、施檢必嚴(yán)、操作規(guī)范、程序完善”。

（三）存在的問題

檢疫方法 “傳統(tǒng)”，需要引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)手段和設(shè)備，以減少誤判；鄉(xiāng)鎮(zhèn)檢疫人員年齡老化，人員不足是開展各項(xiàng)工作的最大障礙，急需補(bǔ)充人員；財(cái)政資金使用效益有待提高，我們需要進(jìn)一步解放思想，完善機(jī)制，強(qiáng)化措施，更好的為“三農(nóng)”服務(wù)。

第四部分 名詞解釋

財(cái)政預(yù)算也稱為公共財(cái)政預(yù)算，是指政府的基本財(cái)政收支計(jì)劃，是按照一定的標(biāo)準(zhǔn)將財(cái)政收入和財(cái)政支出分門別類地列入特定的收支分類表格之中，以清楚反映政府的財(cái)政收支狀況。透過公共財(cái)政預(yù)算，可以使人們了解政府活動(dòng)的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

財(cái)政預(yù)算由一般財(cái)政收入和財(cái)政預(yù)算支出組成。財(cái)政預(yù)

算收入主要是指部門所屬事業(yè)單位取得的財(cái)政撥款、行政單位預(yù)算外資金、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、其他收入等；財(cái)政預(yù)算支出是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費(fèi)、各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障支出、基本建設(shè)支出、挖潛改造支出、科技三項(xiàng)費(fèi)用及其他支出。而基金預(yù)算收入是指部門按照政策規(guī)定取得的基金收入。基金預(yù)算支出是指部門按照政策規(guī)定從基金中開支的各項(xiàng)支出。

辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。

郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。

會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。

公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位公務(wù)用車的租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等。

房屋建筑物購(gòu)建：反映用于購(gòu)買、自行建造辦公用房、倉庫、職工生活用房、食堂等建筑物（含附屬設(shè)施，如電梯、通訊線路、水氣管道等）的支出。開工時(shí)必須有工程預(yù)算書和施工協(xié)議，完工時(shí)必須有審計(jì)局簽章的竣工決算報(bào)告書、建筑安裝業(yè)的稅務(wù)發(fā)票。同時(shí)，作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

辦公設(shè)備的購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出。如購(gòu)置空調(diào)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等，必須辦理政府采購(gòu)手續(xù)，同時(shí)作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

大型修繕：反映按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定允許資本化的各類設(shè)備、建筑物、公共基礎(chǔ)設(shè)施等大型修繕的支出。同時(shí)，作增加固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理。

信息網(wǎng)絡(luò)購(gòu)建：反映政府用于信息網(wǎng)絡(luò)方面的支出。如計(jì)算機(jī)硬件、軟件購(gòu)置、開發(fā)、應(yīng)用支出等（如果購(gòu)建的計(jì)算機(jī)硬件、軟件等不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的，不在此科目反映）。同時(shí)，作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

項(xiàng)目支出是行政事業(yè)單位為完成特定的行政工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)除正常經(jīng)費(fèi)以外的開支，反映單位購(gòu)置固定資產(chǎn)、購(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕等發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)是指財(cái)政撥款支出安排的出國(guó)（境）費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

第二篇：曲沃縣委組織部2015部門決算信息公開

曲沃縣委組織部2xx5部門決算信息公開

第一部分 單位概況

一、主要職能

1、貫徹落實(shí)黨的干部路線、方針、政策，制定或參與干部人事工作的有關(guān)規(guī)定和干部人事制度改革建議方案;研究制定選拔、考核干部的規(guī)定和程序;負(fù)責(zé)全縣干部工作的宏觀管理。

2、對(duì)縣委管理和縣委委托管理的領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行考察了解，提出調(diào)整配備的意見和建議;抓好領(lǐng)導(dǎo)班子的思想作風(fēng)建設(shè);負(fù)責(zé)辦理縣委向縣人大推薦干部的工作;辦理縣委管理和縣委委托管理干部的任免、審批手續(xù);承辦干部調(diào)動(dòng)事宜;考察審批干部的任免事宜;組織實(shí)施公開選拔領(lǐng)導(dǎo)干部工作和科級(jí)干部考核工作;負(fù)責(zé)部分干部的交流工作;辦理部分干部工資評(píng)定審批手續(xù)和出國(guó)出境手續(xù)。

3、制定全縣干部隊(duì)伍發(fā)展規(guī)劃，負(fù)責(zé)后備干部隊(duì)伍建設(shè)和培養(yǎng)選拔年輕干部的指導(dǎo)、管理工作。

4、貫徹落實(shí)黨的組織工作的路線、方針和政策;對(duì)各級(jí)黨的組織建設(shè)進(jìn)行調(diào)查研究，提出意見、建議;研究制定加強(qiáng)黨的組織建設(shè)的措施，并進(jìn)行宏觀指導(dǎo)、督促檢查;負(fù)責(zé)全縣黨員的管理、教育和發(fā)展工作;負(fù)責(zé)組織員隊(duì)伍建設(shè)。

5、承辦縣黨代會(huì)、人代會(huì)、政協(xié)會(huì)的有關(guān)工作及各級(jí)代表(委員)的推選考察工作。

6、負(fù)責(zé)縣委管理的國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)工作，對(duì)全縣國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)。

7、對(duì)全縣干部教育培訓(xùn)工作進(jìn)行規(guī)劃指導(dǎo)，對(duì)黨政干部和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者、科技人員教育培訓(xùn)工作進(jìn)行協(xié)調(diào)、督促和檢查，并具體組織領(lǐng)導(dǎo)干部和組織、人事干部的培訓(xùn)。

8、指導(dǎo)全縣知識(shí)分子工作，推動(dòng)和促進(jìn)社會(huì)各類人才成長(zhǎng)、開發(fā)和合理配置，負(fù)責(zé)選拔和管理有突出貢獻(xiàn)專家、專門人才和科技帶頭人。

9、負(fù)責(zé)對(duì)全縣確定干部建國(guó)前參加革命工作時(shí)間、建國(guó)前黨員黨籍黨齡和落實(shí)干部政策的宏觀指導(dǎo)與案件審理。參與制定干部監(jiān)督工作的政策規(guī)定，督促檢查貫徹落實(shí)《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》，負(fù)責(zé)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督，受理群眾舉報(bào)干部選拔任用工作和領(lǐng)導(dǎo)干部政治、思想、作風(fēng)、廉政、品德等方面的問題，查辦有關(guān)案件。

xx、負(fù)責(zé)縣級(jí)黨委、人大、政協(xié)、民主黨派、群眾團(tuán)體機(jī)關(guān)參照《國(guó)家公務(wù)員暫行條例》管理工作和全縣參照管理工作的指導(dǎo)。

xx、負(fù)責(zé)黨員、干部的來信來訪工作。xx、負(fù)責(zé)黨員和干部的統(tǒng)計(jì)工作;負(fù)責(zé)縣委管理的干部的檔案管理，并指導(dǎo)全縣干部檔案管理工作;負(fù)責(zé)全縣組織史資料的收集、編寫。

xx、指導(dǎo)、檢查各級(jí)黨組織的工作，及時(shí)向縣委和市委組織部報(bào)告全縣黨的組織、干部工作情況。

xx、負(fù)責(zé)離退休干部工作的宏觀指導(dǎo);辦理縣委管理的干部的離退休審批手續(xù);管理縣委老干部工作局。

xx、完成縣委和市委組織部交辦的其他任務(wù)。

二、部門決算單位構(gòu)成

曲沃縣委組織部機(jī)關(guān)共有xx個(gè)科室，包括辦公室、干部科、干部綜合科、干部監(jiān)督科、干部教育科、組織科、縣委人才辦、電教中心、黨代表工作聯(lián)絡(luò)室、大學(xué)生村干部辦公室、研究室、信息管理中心。

目前我單位共有財(cái)政供養(yǎng)人員32人，其中行政人員23人，事業(yè)人員9人。

第三部分 2xx5部門決算情況說明

一、部門收入情況 我單位2xx

5年部門收入3xx.82萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入3xx.82萬元，同比上年增加60.xx萬元，同比增長(zhǎng)23.7%。公共預(yù)算財(cái)政撥款收入比上年增加的原因是2xx 5年機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)提高；為全縣社區(qū)訂閱《社區(qū)黨建》雜志申請(qǐng)了預(yù)算收入；常安莊水利補(bǔ)助申請(qǐng)了預(yù)算收入。

二、部門支出執(zhí)行情況 我單位2xx

5年部門支出332.94萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款支出332.94萬元，同比上年增加77.80萬元，同比增長(zhǎng)30.5%。

基本支出3xx.80萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)243.xx萬元，同比增加80.36萬元，同比增長(zhǎng)49.3%；日常公用經(jīng)費(fèi)64.61萬元，同比增長(zhǎng)5.58萬元，同比增長(zhǎng)9.5%。

項(xiàng)目支出25.xx萬元，同比減少8.xx萬元，同比降低 24.4%。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況 我單位2xx

5年公務(wù)用車保有量為2輛，年底時(shí)根據(jù)財(cái)政局統(tǒng)一安排被封存，公務(wù)用車車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7.27萬元，占年初預(yù)算8.60萬元的84.6%，同比減少1.38萬元，同比下降 xx.9%；本使用公共預(yù)算財(cái)政撥款支出國(guó)內(nèi)公務(wù)接待2次、21人、8498元(兩次公務(wù)接待分別為接待后備干部選拔工作考評(píng)組食宿、接待“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育督導(dǎo)組)，無外事接待。

分析部門支出主要指標(biāo)變動(dòng)情況，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出減少，“三公”經(jīng)費(fèi)明顯降低，是因?yàn)椴繖C(jī)關(guān)深入貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》及相關(guān)制 度規(guī)定，從嚴(yán)規(guī)范行政事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)的支出管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，提高資金使用效益。

四、單位績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)果

（一）預(yù)算執(zhí)行情況：2xx

5我單位調(diào)整預(yù)算3xx.82萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)39.35萬元，實(shí)際支出332.94萬元，其中：基本支出3xx.80萬元，項(xiàng)目支出25.xx萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年24.24萬元。

（二）實(shí)際工作績(jī)效：

1、強(qiáng)化學(xué)習(xí)培訓(xùn)，分3期對(duì)全縣535名科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了以總書記系列重要講話精神、黨的十八大精神為主要內(nèi)容的集中培訓(xùn)。

2、為縣直及鄉(xiāng)鎮(zhèn)副科級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部發(fā)放《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》、《十三五規(guī)劃建議》等讀本，指定內(nèi)容學(xué)習(xí)，并組織相關(guān)專家教授就學(xué)習(xí)內(nèi)容出題組織考試，將每名副科級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)考試成績(jī)記入本人檔案，做為評(píng)優(yōu)評(píng)先、晉級(jí)晉職的重要依據(jù)。

3、聘請(qǐng)省、市委黨校專家、教授對(duì)縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部和科級(jí)干部開展了以十八屆五中全會(huì)精神、總書記系列講話精神為主要內(nèi)容的專題輔導(dǎo)，共舉辦專題輔導(dǎo)5班次，培訓(xùn)干部900余人。

4、扎實(shí)開展“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動(dòng)。學(xué)習(xí)教育上做到“兩延伸、兩覆蓋、三增強(qiáng)”，反思剖析做到“四個(gè)對(duì)照”，整改落實(shí)堅(jiān)持做到即知即改。

5、落實(shí)刷新吏治要求，全力推進(jìn)“三個(gè)一批”工作，全縣共對(duì)830名干部進(jìn)行了“六查”，其中，甄別處理干部47人，調(diào)整退出干部72人，掌握儲(chǔ)備好干部264人，選拔重用35人。

6、圍繞夯實(shí)基礎(chǔ)年這一活動(dòng)，實(shí)行黨建目標(biāo)責(zé)任清單制，任務(wù)細(xì)化量化、分類分解。壓實(shí)黨建責(zé)任，確定落實(shí)固本強(qiáng)基、隊(duì)伍提質(zhì)、品牌升級(jí)、基礎(chǔ)保障“四大工程”xx項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)。

7、落實(shí)“定查評(píng)”工作制度，結(jié)合黨員冬訓(xùn)、農(nóng)村“領(lǐng)頭雁”培訓(xùn)和2xx

4黨員評(píng)議對(duì)各基層支部“定查評(píng)”工作法進(jìn)行了專題培訓(xùn)，提高了操作水平。

8、狠抓整頓幫扶，確定了32個(gè)軟弱渙散黨組織，組織專門力量，不定期、不定時(shí)對(duì)全縣32個(gè)軟弱渙散黨組織逐一進(jìn)行了集中督查指導(dǎo)，對(duì)整改不到位的問題提出意見建議。選派了xx名“第一書記”，駐村幫扶，促其轉(zhuǎn)化。

9、新設(shè)立黨組29個(gè)，進(jìn)一步強(qiáng)化了黨組管黨治黨的責(zé)任。針對(duì)部分國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)、停產(chǎn)，黨組織活動(dòng)不正常的問題，撤并了攔山鐵礦、二輕機(jī)械廠等xx個(gè)黨組織；將糧食系統(tǒng)xx個(gè)基層糧站黨支部，優(yōu)化組合為2個(gè)支部，提高了管理服務(wù)水平。xx、落實(shí)基層保障，將農(nóng)村黨建工作經(jīng)費(fèi)按每村1萬元標(biāo)準(zhǔn)，共xx8萬元，列入財(cái)政預(yù)算。村干部離任補(bǔ)貼在由原來每人每月80元更高到xx0元。享受條件由“連續(xù)任職十年”，降低至“累計(jì)任滿九年”，進(jìn)一步提高了補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)和享受范圍。我縣共有280名農(nóng)村離任干部享受補(bǔ)貼。xx、在解決基層干部不作為亂作為等損害群眾利益問題專項(xiàng)整治工作中，研究制定了《實(shí)施方案》，成立了專 項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)組，全縣在“不作為、亂作為、貪腐謀私、執(zhí)法不公”4個(gè)方面，共查找出問題xx2個(gè)，已完成整改65個(gè)，給予黨政紀(jì)處分3人。xx、在農(nóng)村，統(tǒng)一印發(fā)使用了“七簿兩賬一手冊(cè)”，規(guī)范了兩委工作。xx、對(duì)全縣基層黨組織書記和黨務(wù)干部進(jìn)行了以《發(fā)展黨員工作細(xì)則》為主要內(nèi)容的集中培訓(xùn)，對(duì)照新《細(xì)則》要求，重新印制使用《入黨積極分子、發(fā)展對(duì)象培養(yǎng)考察記實(shí)檔案》、報(bào)備表、表決票、公示單、征求意見函、流動(dòng)人員情況調(diào)查表。xx、引進(jìn)和激激勵(lì)人才發(fā)揮作用。以每人每年300元標(biāo)準(zhǔn)為高級(jí)職稱專業(yè)人才訂閱報(bào)刊；每年定期為優(yōu)秀拔尖人才體檢；設(shè)立縣委、縣政府人才特殊津貼，按每人每月200元的標(biāo)準(zhǔn)，為縣委聯(lián)系的專家發(fā)放津貼。充分激勵(lì)各類人才干事創(chuàng)業(yè)的信心和活力。xx、探索發(fā)揮人才基地輻射帶動(dòng)作用的機(jī)制。磨盤嶺市級(jí)人才工作基地與省農(nóng)科院蔬菜研究所、農(nóng)業(yè)環(huán)境與資源研究所等科研單位建立長(zhǎng)期合作關(guān)系，建立成果推廣示范基地和蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)操作規(guī)程的項(xiàng)目基地。xx、結(jié)合經(jīng)濟(jì)新形勢(shì)重點(diǎn)開展了電子商務(wù)、剪紙、月嫂、育嬰師等各類創(chuàng)業(yè)就業(yè)培訓(xùn)，全年年培訓(xùn)489人。xx、健全服務(wù)人才和人才服務(wù)工作機(jī)制，以黨委聯(lián)系專家?guī)ь^，繼續(xù)引深曲沃特色的“名醫(yī)下鄉(xiāng)”、“名師支教”、“農(nóng)科1xx支農(nóng)”三項(xiàng)服務(wù)。xx、認(rèn)真做好政府機(jī)構(gòu)改革部門的人事調(diào)配。對(duì)政府機(jī)構(gòu)改革部門的領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了調(diào)整，共涉及到衛(wèi)生和計(jì)劃生育局、工 商和質(zhì)量監(jiān)督管理局、教育科技局、經(jīng)濟(jì)和信息化局（商務(wù)糧食局）、金融辦、綜合檢驗(yàn)檢測(cè)中心六個(gè)部門、47名干部，其中，平級(jí)轉(zhuǎn)任33人，擬提任正科非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的5人，保留原職級(jí)待遇的7人，改任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的2人，圓滿完成了政府機(jī)構(gòu)改革涉及部門的干部調(diào)配工作，并對(duì)機(jī)構(gòu)名稱變更部門的領(lǐng)導(dǎo)班子成員進(jìn)行重新任命。xx、完成縣以下公務(wù)員職務(wù)與職級(jí)并行工作。

（三）存在的問題

財(cái)政資金收支運(yùn)行的審批程序需要繼續(xù)完善，加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)銷過程中的風(fēng)險(xiǎn)排查。對(duì)預(yù)算安排內(nèi)的日常性小額支出，按照分管領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)，財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)人員辦理的程序正常辦理；對(duì)超出額度控制數(shù)的大額支出，應(yīng)報(bào)部務(wù)會(huì)研究通過后按規(guī)定辦理；對(duì)政府采購(gòu)法、縣財(cái)政有關(guān)政府采購(gòu)的規(guī)定以及納入政府采購(gòu)目錄的各類物品、采購(gòu)程序的學(xué)習(xí)不夠，思想認(rèn)識(shí)與建立和完善政府采購(gòu)制度的要求還存在一定差距；對(duì)需要采購(gòu)的項(xiàng)目測(cè)算不夠準(zhǔn)確；年終存在結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，對(duì)于跨未使用的資金做到及時(shí)安排使用，但是沒有專項(xiàng)針對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的支出計(jì)劃。

第四部分 名詞解釋

財(cái)政預(yù)算也稱為公共財(cái)政預(yù)算，是指政府的基本財(cái)政收支計(jì)劃，是按照一定的標(biāo)準(zhǔn)將財(cái)政收入和財(cái)政支出分門別類 地列入特定的收支分類表格之中，以清楚反映政府的財(cái)政收支狀況。透過公共財(cái)政預(yù)算，可以使人們了解政府活動(dòng)的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

財(cái)政預(yù)算由一般財(cái)政收入和財(cái)政預(yù)算支出組成。財(cái)政預(yù)算收入主要是指部門所屬事業(yè)單位取得的財(cái)政撥款、行政單位預(yù)算外資金、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、其他收入等；財(cái)政預(yù)算支出是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費(fèi)、各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障支出、基本建設(shè)支出、挖潛改造支出、科技三項(xiàng)費(fèi)用及其他支出。而基金預(yù)算收入是指部門按照政策規(guī)定取得的基金收入?；痤A(yù)算支出是指部門按照政策規(guī)定從基金中開支的各項(xiàng)支出。

辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。

差旅費(fèi)：反映單位工作人員因公出差產(chǎn)生的住宿費(fèi)、交通費(fèi)以及伙食補(bǔ)助費(fèi)。

印刷費(fèi)：反映單位在開展各項(xiàng)工作時(shí)開支的印發(fā)文件、書籍、公示、版面等費(fèi)用。

郵電費(fèi)：反映單位開支的電話費(fèi)、寬帶費(fèi)及網(wǎng)絡(luò)通訊服務(wù)費(fèi)等。

會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。

公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含 外賓接待）費(fèi)用。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位公務(wù)用車的租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

辦公設(shè)備的購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出。如購(gòu)置電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等，必須辦理政府采購(gòu)手續(xù)，同時(shí)作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

“三公”經(jīng)費(fèi)是指財(cái)政撥款支出安排的出國(guó)（境）費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

第三篇：曲沃中醫(yī)醫(yī)院2015部門決算信息公開

曲沃縣中醫(yī)醫(yī)院2015部門決算信息公開

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）落實(shí)國(guó)家中醫(yī)中藥政策，執(zhí)行黨的衛(wèi)生工作方針,為全縣人民提供中西醫(yī)醫(yī)療、預(yù)防、保健、康復(fù)等醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。

（二）貫徹落實(shí)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革和國(guó)家法律法規(guī)，執(zhí)行中醫(yī)藥政策，運(yùn)用中醫(yī)中藥防治疾病，發(fā)展中國(guó)中醫(yī)藥特色，保障人民身體健康。

（三）貫徹落實(shí)國(guó)家基本藥物制度和藥品集中采購(gòu)工作，執(zhí)行醫(yī)用耗材集中采購(gòu)工作。

（四）提高醫(yī)院業(yè)務(wù)水平和基礎(chǔ)建設(shè)，最大限度滿足人民群眾的中醫(yī)醫(yī)療要求。

（五）積極參與意外災(zāi)害事故、疫情等突發(fā)急救事件及預(yù)防、保健和康復(fù)醫(yī)療服務(wù)工作，開展各種醫(yī)療保健衛(wèi)生知識(shí)宣傳普及。完成上級(jí)安排的各種急救事件。

（六）做好城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)等定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)工作。

（七）堅(jiān)持公益性質(zhì)醫(yī)院特點(diǎn)，樹立全心全意為人民服務(wù)的宗旨。

二、部門決算單位構(gòu)成 曲沃縣中醫(yī)醫(yī)院是1984年經(jīng)省計(jì)委、省衛(wèi)生廳批準(zhǔn)成立的一所集醫(yī)療、急診、教學(xué)、科研、康復(fù)為一體的二級(jí)甲等中醫(yī)醫(yī)院，醫(yī)院設(shè)有門診部、住院部、急診三個(gè)臨床部門，行政、后勤兩個(gè)管理部門，屬差額集體事業(yè)單位。

醫(yī)院設(shè)有急診科、手術(shù)室、內(nèi)科、骨科、普外科、婦產(chǎn)科、兒科、皮膚科、眼科、耳鼻喉科、肛腸科、乳腺科、放射科、檢驗(yàn)科、B超室、心電圖室、內(nèi)窺鏡室、中西藥房、院辦公室、醫(yī)療科、院感科、財(cái)務(wù)科、護(hù)理科、行政后勤科。

目前我院共有財(cái)政供養(yǎng)人員120人，均屬差額撥款事業(yè)人員。

三、2015部門決算情況說明

（一）、部門收入情況

我單位2015年部門收入60703793.26元，其中：事業(yè)收入42269285.86元，比上年增加4199619.86元，同比增長(zhǎng) 11.03%。其他收入176968.40元，比上年增加126401.40元，同比增長(zhǎng)249.96%。增長(zhǎng)原因救護(hù)車、利息收入增加。公共預(yù)算財(cái)政撥款收入18257539.00元，同比上年減少 129308.00元，同比減少 0.70%。

（二）、部門支出執(zhí)行情況

我單位2015年部門支出46534361.20元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款支出8138604.00元，同比上年增加2751757.00元，同比增長(zhǎng)51.08%。基本支出8137539.00元，其中：人員經(jīng)費(fèi)5549769.00元，同比增加2374438.00元，同比增長(zhǎng)74.78 %，人員經(jīng)費(fèi)增加原因是正常工資調(diào)整形成；日常公用經(jīng)費(fèi)2587770.00元，同比增加676254.00元，同比增加 35.38%。

項(xiàng)目支出1065.00元，同比減少 298935.00元，減少原因當(dāng)年所撥資金結(jié)轉(zhuǎn)下年。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況 我單位無三公經(jīng)費(fèi)。

四、單位績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)果

（一）預(yù)算執(zhí)行情況：2015我院調(diào)整預(yù)算18257539.00元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1300000.00元，實(shí)際支出8138604.00元，其中：基本支出8137539.00元，項(xiàng)目支出1065元，結(jié)轉(zhuǎn)下年23118935.00元。

（二）實(shí)際工作績(jī)效：

1、今年我院組織人員對(duì)《執(zhí)業(yè)醫(yī)師法》、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》、《傳染病法》、《醫(yī)院感染管理辦法》、《處方管理辦法》、《麻醉藥品管理辦法》等法律法規(guī)。同時(shí)，完善臨床十二項(xiàng)核心制度和臨床操作規(guī)程，做到人人知曉，落實(shí)到位，使醫(yī)務(wù)人員從思想上、行動(dòng)上做到依法行醫(yī)，依法工作。堅(jiān)持公立醫(yī)院公益性質(zhì)，執(zhí)行合理檢查、合理用藥、因病施治、嚴(yán)格控制、規(guī)范使用高值耗材和貴重藥品。實(shí)行醫(yī)院同類醫(yī)學(xué)檢查、醫(yī)學(xué)影像檢查結(jié)果通用。藥品耗材網(wǎng)上招標(biāo)采購(gòu)，所有藥品進(jìn)貨渠道符合要求，確保藥品質(zhì)量，規(guī)范藥品價(jià)格，增強(qiáng)藥品安全指數(shù)，同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行《抗菌藥物臨床應(yīng)用指導(dǎo)原則》，防止濫用抗生素。

2、抓質(zhì)控，提高醫(yī)、藥、護(hù)、技水平。質(zhì)量控制是各項(xiàng)臨床規(guī)范制度落實(shí)的有效措施，我院在醫(yī)、藥、護(hù)、技管理方面采取分塊質(zhì)控，公正公平，使我院醫(yī)、藥、護(hù)、技工作得到了量化。尤其是醫(yī)療文書方面，嚴(yán)格執(zhí)行衛(wèi)生部、國(guó)家中醫(yī)藥管理局《病歷書寫基本規(guī)范》、《病歷管理規(guī)定》、《處方管理規(guī)范》等規(guī)定。在血液管理方面，我院嚴(yán)格臨床用血，登記健全，沒有一例私采血現(xiàn)象，成份用血占100%。通過質(zhì)控一方面提高了質(zhì)量，另一方面促進(jìn)了規(guī)范，收到良好效果。

3、抓院感，促進(jìn)醫(yī)療規(guī)范。醫(yī)療質(zhì)量的提高和醫(yī)療安全的保障，院內(nèi)感染管理是關(guān)鍵，也是醫(yī)護(hù)人員職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和職業(yè)防護(hù)的必要措施。我院成立了院內(nèi)感染管理小組，臨床感染管理小組及院內(nèi)感染科，完善了各項(xiàng)規(guī)章制度。對(duì)照省廳要求標(biāo)準(zhǔn)開展醫(yī)院院內(nèi)感染的規(guī)劃、計(jì)劃、總結(jié)、監(jiān)測(cè)、評(píng)估、反饋、培訓(xùn)、考核等工作。通過加強(qiáng)院內(nèi)感染控制管理，我院今年無暴發(fā)院內(nèi)感染發(fā)生。

4、強(qiáng)化傳染病管理，我院認(rèn)真執(zhí)行《傳染病法》等有關(guān)規(guī)定，開展傳染病管理工作。我院積極采取措施，加強(qiáng)防控，完善各項(xiàng)制度，建立信息報(bào)告制度，儲(chǔ)備防護(hù)、消灑、藥品等物質(zhì)，確保傳染病工作在我院科學(xué)化、程度化開展。

今年共引進(jìn)11名人才，醫(yī)院特色不斷增強(qiáng)，我院急診應(yīng)急能務(wù)和處治能力得到了提高，省級(jí)?？颇X病科，病源輻射得到擴(kuò)大。心腦血管疾病的治愈好轉(zhuǎn)率提高了11.6%。市級(jí)專科骨傷科手術(shù)項(xiàng)目進(jìn)一步拓展。

門診7.8萬人次，急診1300人次，出院病人5200人次，手術(shù)1600人次，業(yè)務(wù)收入余4000萬元。

5、進(jìn)一步加強(qiáng)了中醫(yī)院集團(tuán)化建設(shè)，為進(jìn)一步深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，發(fā)揮中醫(yī)藥在醫(yī)改中的特色優(yōu)勢(shì)，推進(jìn)優(yōu)質(zhì)中醫(yī)藥資源縱向流動(dòng)、下沉基層，更好地滿足鄉(xiāng)村居民中醫(yī)藥服務(wù)需求，在全縣范圍內(nèi)遴選了6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、6個(gè)村衛(wèi)生室作為首批聯(lián)合體成員單位與我院共同組建曲沃縣中醫(yī)院醫(yī)療聯(lián)合體。2015年7月7日正式成立。制定了《曲沃縣中醫(yī)院醫(yī)療聯(lián)合體章程》要點(diǎn)和“醫(yī)療聯(lián)合體2015工作重點(diǎn)”。成立以來，在探索中工作，組織業(yè)務(wù)人員20余人次，下基層針對(duì)管理、醫(yī)療業(yè)務(wù)指導(dǎo)達(dá)35次，接收基層進(jìn)修8人次，收到良好的效果。

同時(shí)我院是山西省中醫(yī)院集團(tuán)成員，集團(tuán)總院省中醫(yī)院下來指導(dǎo)工作3次，我院送總院進(jìn)修2人，腦病科在總院指導(dǎo)下整體水平得到提升，今年10月，我院派出兩名副主任醫(yī)師參加集團(tuán)孝義市義診活動(dòng)，一年雙向轉(zhuǎn)診45人次。

根據(jù)《曲沃縣財(cái)政局關(guān)于做好2016年預(yù)算績(jī)效管理工作的通知》（曲財(cái)字【2016】35號(hào)）、《曲沃縣財(cái)政局關(guān)于做好2015年財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（曲財(cái)字【2015】53號(hào)）文件精神，對(duì)2013年-2015年期間已完成的100萬元以上的項(xiàng)目支出開展自評(píng)。

（三）存在的問題

1、政府財(cái)政投入不足，自2013年10月份啟動(dòng)醫(yī)改政策，取消藥品加成，由政府承擔(dān)取消藥品加成收入的60%（后調(diào)整為55%，剩余部分由醫(yī)院通過調(diào)整服務(wù)項(xiàng)目?jī)r(jià)格來彌補(bǔ)，通過這幾年來的對(duì)比，這一補(bǔ)償部分并不能夠彌補(bǔ)零差價(jià)的的損失。

2、中醫(yī)專業(yè)技術(shù)人才短缺，人才斷層，從一定程度上制約了中醫(yī)中藥事業(yè)的發(fā)展。

3、缺少向中醫(yī)傾斜的優(yōu)惠政策。

4、臨床路徑開展尚待完善，目前各科室開展臨床路徑數(shù)量少，工作無經(jīng)驗(yàn)，下一步按要求，學(xué)習(xí)其他醫(yī)院經(jīng)驗(yàn)，積極開展中醫(yī)臨床路徑工作。

第四部分 名詞解釋

財(cái)政預(yù)算也稱為公共財(cái)政預(yù)算，是指政府的基本財(cái)政收支計(jì)劃，是按照一定的標(biāo)準(zhǔn)將財(cái)政收入和財(cái)政支出分門別類地列入特定的收支分類表格之中，以清楚反映政府的財(cái)政收支狀況。透過公共財(cái)政預(yù)算，可以使人們了解政府活動(dòng)的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

財(cái)政預(yù)算由一般財(cái)政收入和財(cái)政預(yù)算支出組成。財(cái)政預(yù)算收入主要是指部門所屬事業(yè)單位取得的財(cái)政撥款、行政單位預(yù)算外資金、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、其他收入等；財(cái)政預(yù)算支出是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費(fèi)、各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障支出、基本建設(shè)支出、挖潛改造支出、科技三項(xiàng)費(fèi)用及其他支出。而基金預(yù)算收入是指部門按照政策規(guī)定取得的基金收入?；痤A(yù)算支出是指部門按照政策規(guī)定從基金中開支的各項(xiàng)支出。

辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。

郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。

會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。

公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位公務(wù)用車的租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等。

房屋建筑物購(gòu)建：反映用于購(gòu)買、自行建造辦公用房、倉庫、職工生活用房、食堂等建筑物（含附屬設(shè)施，如電梯、通訊線路、水氣管道等）的支出。開工時(shí)必須有工程預(yù)算書和施工協(xié)議，完工時(shí)必須有審計(jì)局簽章的竣工決算報(bào)告書、建筑安裝業(yè)的稅務(wù)發(fā)票。同時(shí)，作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

辦公設(shè)備的購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出。如購(gòu)置空調(diào)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等，必須辦理政府采購(gòu)手續(xù)，同時(shí)作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

大型修繕：反映按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定允許資本化的各類設(shè)備、建筑物、公共基礎(chǔ)設(shè)施等大型修繕的支出。同時(shí)，作增加固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理。

信息網(wǎng)絡(luò)購(gòu)建：反映政府用于信息網(wǎng)絡(luò)方面的支出。如計(jì)算機(jī)硬件、軟件購(gòu)置、開發(fā)、應(yīng)用支出等（如果購(gòu)建的計(jì)算機(jī)硬件、軟件等不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的，不在此科目反映）。同時(shí)，作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

項(xiàng)目支出是行政事業(yè)單位為完成特定的行政工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)除正常經(jīng)費(fèi)以外的開支，反映單位購(gòu)置固定資產(chǎn)、購(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕等發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)是指財(cái)政撥款支出安排的出國(guó)（境）費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

第四篇：曲沃體育辦公室2015部門決算信息公開

曲沃縣體育辦公室2015部門決算信息公開

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市有關(guān)體育工作的方針、政策和法律、法規(guī)；結(jié)合我縣實(shí)際，研究擬訂全縣體育事業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、工作計(jì)劃，起草全縣體育工作的政策和有關(guān)規(guī)范性文件，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查；指導(dǎo)全縣體育工作的改革和發(fā)展。

（二）統(tǒng)籌規(guī)劃全縣群眾體育發(fā)展，負(fù)責(zé)推行全民健身計(jì)劃，指導(dǎo)并開展群眾性體育活動(dòng)，實(shí)施國(guó)家體育鍛煉標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)國(guó)民體質(zhì)監(jiān)測(cè)和社會(huì)體育指導(dǎo)隊(duì)伍培訓(xùn)。

（三）統(tǒng)籌規(guī)劃全縣競(jìng)技體育發(fā)展，設(shè)置全縣體育運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目，指導(dǎo)協(xié)調(diào)體育訓(xùn)練和體育競(jìng)賽，指導(dǎo)優(yōu)秀運(yùn)動(dòng)隊(duì)的建設(shè)和業(yè)余訓(xùn)練工作，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）體育工作。

（四）統(tǒng)籌規(guī)劃全縣青少年體育發(fā)展，指導(dǎo)和推進(jìn)全縣青少年體育工作。

（五）擬訂全縣體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，規(guī)范體育服務(wù)管理，推動(dòng)體育服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，負(fù)責(zé)全縣體育彩票發(fā)行及監(jiān)督、管理。

（六）指導(dǎo)體育宣傳、科技工作，組織開展體育運(yùn)動(dòng)中的反興奮劑工作，發(fā)展體育教育，制定并實(shí)施體育培訓(xùn)規(guī)劃。

（七）參與擬訂全縣體育設(shè)施布局規(guī)劃，監(jiān)督檢查體育設(shè)施的管理和使用，適時(shí)承辦省、市級(jí)體育競(jìng)賽。

（八）培育、發(fā)展體育市場(chǎng)，規(guī)范體育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

（九）負(fù)責(zé)縣級(jí)體育社團(tuán)的資格審查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

二、部門決算單位構(gòu)成

目前體育辦公室共有預(yù)算單位2個(gè)，包括1個(gè)下屬事業(yè)單位。縣體育辦公室（正科級(jí)）屬行政序列，下設(shè)少體校屬事業(yè)序列。實(shí)有人數(shù)14人，其中：行政編制2人、事業(yè)編制6人、退休6人。另外還有臨時(shí)人員1人、體彩管理人員1人。

第三部分 2015部門決算情況說明

一、部門收入情況

我單位2015年部門收入67.83萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入67.83萬元，同比上年增加19.56萬元，同比增長(zhǎng)40.52%。公共預(yù)算財(cái)政撥款收入比上年增加的原因是2015年年機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)提高及購(gòu)買健身器材。

二、部門支出執(zhí)行情況

我單位2015年部門支出69.63萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款支出69.63萬元，同比上年增加20.58萬元，同比增長(zhǎng)41.96%。原因是購(gòu)買健身器材。

基本支出62.88萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)57.70萬元，同

比增加16.45萬元，同比增長(zhǎng)13.16%；原因是機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)提高。日常公用經(jīng)費(fèi)5.18萬元，同比減少2.62萬元，同比降低33.6%。原因是黃標(biāo)車?yán)吓f車淘汰。

項(xiàng)目支出6.75萬元，同比增加了6.75萬元。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

我單位年末公共預(yù)算財(cái)政撥款開支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車保有量為0輛，公務(wù)用車車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，占年初預(yù)算0萬元的0%，同比減少1.11萬元，同比下降100%；本使用公共預(yù)算財(cái)政撥款支出國(guó)內(nèi)公務(wù)接待1次、0人、300元，占年初預(yù)算0.4萬元的7.5%，同比減少0.33萬元，同比下降91.7%。

分析部門支出主要指標(biāo)變動(dòng)情況，日常公用經(jīng)費(fèi)減少，“三公”經(jīng)費(fèi)明顯降低。是因?yàn)槲肄k深入貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》及相關(guān)制度規(guī)定，從嚴(yán)規(guī)范行政事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)的支出管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，提高資金使用效益。

四、單位績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)果

（一）預(yù)算執(zhí)行情況：2015我局調(diào)整預(yù)算67.83萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)115.76萬元，實(shí)際支出69.63萬元，其中：基本支出62.88萬元，項(xiàng)目支出6.75萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年113.96萬元。

（二）實(shí)際工作績(jī)效：

我辦積極舉辦、協(xié)辦各類群眾體育活動(dòng)，充分調(diào)動(dòng)各單項(xiàng)協(xié)會(huì)，基層組織舉辦，參加賽事活動(dòng)共計(jì)30余次，參與群眾逾萬人次，形成了具有曲沃特色的籃球、武術(shù)、門球、體育舞蹈、太極拳、騎游等全民健身品牌。1、2015年春節(jié)期間組織開展了“美麗曲沃·北董杯”農(nóng)村農(nóng)民籃球賽。2、3月份—8月份組隊(duì)參加了臨汾第四節(jié)運(yùn)動(dòng)會(huì)田徑、武術(shù)、游泳等項(xiàng)目的比賽，獲得金牌第五名。3、8月份舉辦了第十一個(gè)全民健身月活動(dòng)，包括第十六屆“三星杯”籃球賽、乒乓球比賽、門球比賽、游泳比賽、太極拳比賽等，參與群眾3千余人。

我辦多次深入基層調(diào)研得知農(nóng)村體育器材損壞嚴(yán)重，不能滿足群眾健身需求。針對(duì)這一情況，我辦主動(dòng)深入到全縣各個(gè)村實(shí)地查看，開展拉網(wǎng)式巡查，研究維修方案，對(duì)排查出的1000余件器材進(jìn)行了維修更換，其中油漆1260件，拆除198件，焊接365件，更換配件365件。

青少年業(yè)余訓(xùn)練工作不斷加強(qiáng) 競(jìng)技體育水平明顯提升。

1、我辦聯(lián)合教育局舉辦了2015年中學(xué)生籃球比賽和元旦中小學(xué)生乒乓球比賽。

2、曲沃武術(shù)學(xué)校在臨汾市“通臂纏拳杯”散打項(xiàng)目中榮獲團(tuán)體第二名，在臨汾市第四屆運(yùn)動(dòng)會(huì)中散打獲得第二

名，套路獲得第三名，舉重獲得第三名。

3、樂昌中學(xué)圍棋代表隊(duì)在山西省圍棋升段賽（晉南賽區(qū)）中，有1人升為4段、4人升為3段、4人升為2段、10人升為1段。

加強(qiáng)社會(huì)指導(dǎo)員隊(duì)伍培訓(xùn) 不斷提高指導(dǎo)員能力和水平。

我辦積極組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化員參加市局舉辦的2級(jí)社會(huì)體育指導(dǎo)員培訓(xùn)，有4人通過考核，取得了2級(jí)證書，為全縣社會(huì)體育指導(dǎo)員隊(duì)伍注入了新的力量。目前，城鄉(xiāng)共有各級(jí)社會(huì)體育指導(dǎo)員476人。

悉心培育，體育產(chǎn)業(yè)有新發(fā)展。

今年以來，我辦不斷探索新型體育產(chǎn)業(yè)，加快發(fā)展體育俱樂部，先后成立了足球協(xié)會(huì)和長(zhǎng)跑協(xié)會(huì)，為我縣體育產(chǎn)業(yè)的發(fā)展注入了新的活力。體育彩票作為體育產(chǎn)業(yè)的龍頭，今年我辦進(jìn)一步完善了發(fā)行銷售管理機(jī)制，大力推進(jìn)體彩網(wǎng)點(diǎn)形象建設(shè)，通過利用體彩宣傳車、宣傳體彩條幅、發(fā)放各種宣傳資料等多種方式，加大營(yíng)銷宣傳力度。截至目前完成了770萬元銷售任務(wù)。

（三）存在的問題

我們的各項(xiàng)工作雖然取得了可喜成績(jī)，但我們也清醒地看到，工作中還存在許多問題和不足，全民健身氛圍還有待進(jìn)一步引導(dǎo)和宣傳。再就是體育專業(yè)方面的人才缺乏，不能

適應(yīng)體育工作發(fā)展的需要；缺乏服務(wù)基層必要的交通工具，不能經(jīng)常性指導(dǎo)農(nóng)村體育活動(dòng)的開展。

第四部分 名詞解釋

財(cái)政預(yù)算也稱為公共財(cái)政預(yù)算，是指政府的基本財(cái)政收支計(jì)劃，是按照一定的標(biāo)準(zhǔn)將財(cái)政收入和財(cái)政支出分門別類地列入特定的收支分類表格之中，以清楚反映政府的財(cái)政收支狀況。透過公共財(cái)政預(yù)算，可以使人們了解政府活動(dòng)的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

財(cái)政預(yù)算由一般財(cái)政收入和財(cái)政預(yù)算支出組成。財(cái)政預(yù)算收入主要是指部門所屬事業(yè)單位取得的財(cái)政撥款、行政單位預(yù)算外資金、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、其他收入等；財(cái)政預(yù)算支出是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費(fèi)、各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障支出、基本建設(shè)支出、挖潛改造支出、科技三項(xiàng)費(fèi)用及其他支出。而基金預(yù)算收入是指部門按照政策規(guī)定取得的基金收入。基金預(yù)算支出是指部門按照政策規(guī)定從基金中開支的各項(xiàng)支出。

辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。

郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。

會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)

以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。

公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位公務(wù)用車的租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等。

房屋建筑物購(gòu)建：反映用于購(gòu)買、自行建造辦公用房、倉庫、職工生活用房、食堂等建筑物（含附屬設(shè)施，如電梯、通訊線路、水氣管道等）的支出。開工時(shí)必須有工程預(yù)算書和施工協(xié)議，完工時(shí)必須有審計(jì)局簽章的竣工決算報(bào)告書、建筑安裝業(yè)的稅務(wù)發(fā)票。同時(shí)，作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

辦公設(shè)備的購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出。如購(gòu)置空調(diào)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等，必須辦理政府采購(gòu)手續(xù)，同時(shí)作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

大型修繕：反映按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定允許資本化的各類設(shè)備、建筑物、公共基礎(chǔ)設(shè)施等大型修繕的支出。同時(shí)，作增加固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理。

信息網(wǎng)絡(luò)購(gòu)建：反映政府用于信息網(wǎng)絡(luò)方面的支出。如計(jì)算機(jī)硬件、軟件購(gòu)置、開發(fā)、應(yīng)用支出等（如果購(gòu)建的計(jì)算機(jī)硬件、軟件等不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的，不在此科目反映）。同時(shí)，作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

項(xiàng)目支出是行政事業(yè)單位為完成特定的行政工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)除正常經(jīng)費(fèi)以外的開支，反映單位購(gòu)置固定資產(chǎn)、購(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕等發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)是指財(cái)政撥款支出安排的出國(guó)（境）費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

第五篇：曲沃老齡辦2017部門決算信息公開

曲沃縣老齡辦2017部門決算信息公開

第一部分 單位概況

一、主要職能

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行各級(jí)黨委、政府有關(guān)老齡工作的方針、政策，擬定我縣老齡工作的發(fā)展計(jì)劃和工作意見。

2、組織開展《中華人民共和國(guó)老年人權(quán)益保障法》和《山西省實(shí)施《老年人權(quán)益保障法》實(shí)施辦法》的宣傳、實(shí)施工作，切實(shí)維護(hù)老年人的合法權(quán)益。

3、宣傳做好老齡工作的重大戰(zhàn)略意義，調(diào)查研究人口老齡化的現(xiàn)況、發(fā)展趨勢(shì)及對(duì)策，為縣委、縣政府制定人口老齡化對(duì)策提供決策依據(jù)。

4、協(xié)調(diào)涉老部門和有關(guān)部門探索解決城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保障問題和老年福利設(shè)施建設(shè)問題。

5、組織開展老齡工作方面的重大活動(dòng)，接受上級(jí)老齡部門的業(yè)務(wù)工作指導(dǎo)；指導(dǎo)、督促、檢查鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦事處及其他機(jī)關(guān)事業(yè)單位的老齡工作。

6、組織、指導(dǎo)老年人參與經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，為構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮余熱，再做貢獻(xiàn)。

7、組織開展“敬老月”系列活動(dòng)和其他有益于老年人健康的各種文體活動(dòng)。

8、總結(jié)表彰和宣傳推介敬老、養(yǎng)老、老有所為和老齡工作的先進(jìn)典型。

9、抓好本部門的自身建設(shè)。

10、完成上級(jí)老齡工作委員會(huì)以及縣委、縣政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)和相關(guān)工作。

二、部門決算單位構(gòu)成

目前曲沃縣老齡辦下設(shè)辦公室、綜合股兩個(gè)科室。屬于全額撥款事業(yè)單位。

目前我辦共有財(cái)政供養(yǎng)人員6人，其中：事業(yè)人員6人。

第二部分 2017部門決算報(bào)表

一、曲沃縣老齡辦2017年收入支出決算表（見附表）

二、曲沃縣老齡辦2017年收入決算表（見附表）

三、曲沃縣老齡辦2017年支出決算表（見附表）

四、曲沃縣老齡辦2017年財(cái)政撥款收入支出決算總表（見附表）

五、曲沃縣老齡辦2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

（一）（見附表）

六、曲沃縣老齡辦2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

（二）（見附表）

七、曲沃縣老齡辦2017年三公經(jīng)費(fèi)公開表（見附表）

八、曲沃縣老齡辦2017年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收 入支出決算表（見附表）

九、曲沃縣老齡辦2017年部門決算公開相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表（見附表）

第三部分 2017部門決算情況說明

一、部門收入情況

我單位2017年部門收入56.67萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入56.67萬元，同比上年增加13.59萬元，同比增長(zhǎng)31.54%。公共預(yù)算財(cái)政撥款收入比上年增加的原因是2017年機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)提高。

二、部門支出執(zhí)行情況

我單位2017年部門支出57.15萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款支出57.15萬元，同比上年增加14.13萬元，同比增長(zhǎng)32.84%。

基本支出731.5萬元，其中：工資福利支出38.61萬元，同比增加8.72萬元，同比增長(zhǎng)29.17%；商品和服務(wù)支出8.55萬元，同比增加2.33萬元，同比增長(zhǎng)37.46%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出9.14萬元，同比上年增加3.03萬元，同比增長(zhǎng)49.59%；其他資本性支出0.846萬元，同比上年增加0.046萬元，同比增長(zhǎng)5.75%。

項(xiàng)目支出12.711萬元，同比增加4.01萬元，同比增長(zhǎng)46.09%。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

我單位無公務(wù)用車；本無公務(wù)接待，無外事接待。

四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況 我單位屬于全額事業(yè)單位，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算、支出、上年支出均為0元。

五、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截止2017年12月31日，本單位共有車輛 0 輛；辦公用房30平方米，價(jià)值 萬元；沒有價(jià)值200萬元以上的大型設(shè)備。

六、單位績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)果

（一）預(yù)算執(zhí)行情況：2017我辦調(diào)整預(yù)算56.6708萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1.171萬元，實(shí)際支出57.1437萬元，其中：基本支出44.4327萬元，項(xiàng)目支出12.711萬元，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.698萬元。

（二）實(shí)際工作績(jī)效：

1、實(shí)施積極的財(cái)政政策，繼續(xù)貫徹落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅等經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，嚴(yán)格征管責(zé)任，創(chuàng)新征管措施，加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)；

2、按照新《預(yù)算法》的規(guī)定，將政府收支全部納入了預(yù)算，明確了以公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算為內(nèi)容的預(yù)算收支范圍和功能定位；

3、嚴(yán)格按批復(fù)預(yù)算執(zhí)行，充分發(fā)揮國(guó)庫集中支付、公務(wù)卡結(jié)算、政府采購(gòu)等制度的監(jiān)管功能，確保支出進(jìn)度，增強(qiáng)預(yù)算約束；

4、結(jié)合“四個(gè)年”活動(dòng)的開展和市、縣“六權(quán)治本”工作要求，對(duì)本部門行政職權(quán)進(jìn)行了全面清

理，逐步形成了不敢腐的懲戒機(jī)制和不能腐的防范機(jī)制，有效防止了違法違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生；

5、在部門預(yù)算執(zhí)行中，嚴(yán)格要求部門和單位必須按照批復(fù)下達(dá)的“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算執(zhí)行。

（三）存在的問題

預(yù)算執(zhí)行的透明度和約束力有待提高，單位財(cái)務(wù)制度還需進(jìn)一步規(guī)范。

第四部分 名詞解釋

財(cái)政預(yù)算也稱為公共財(cái)政預(yù)算，是指政府的基本財(cái)政收支計(jì)劃，是按照一定的標(biāo)準(zhǔn)將財(cái)政收入和財(cái)政支出分門別類地列入特定的收支分類表格之中，以清楚反映政府的財(cái)政收支狀況。透過公共財(cái)政預(yù)算，可以使人們了解政府活動(dòng)的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

財(cái)政預(yù)算由一般財(cái)政收入和財(cái)政預(yù)算支出組成。財(cái)政預(yù)算收入主要是指部門所屬事業(yè)單位取得的財(cái)政撥款、行政單位預(yù)算外資金、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、其他收入等；財(cái)政預(yù)算支出是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費(fèi)、各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障支出、基本建設(shè)支出、挖潛改造支出、科技三項(xiàng)費(fèi)用及其他支出。而基金預(yù)算收入是指部門按照政策規(guī)定取得的基金收入?；痤A(yù)算支出是指部門按照政策規(guī)定從基金中開支的各項(xiàng)支出。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和臨時(shí)聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。其下設(shè)款級(jí)科目包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、其他工資福利支出。

商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的各項(xiàng)支出，不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出，但軍事方面的耐用消費(fèi)品和設(shè)備的購(gòu)置費(fèi)、軍事性建設(shè)費(fèi)以及軍事建筑物的購(gòu)置費(fèi)等在本科目中反映。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助方面的支出，其下設(shè)款級(jí)科目包括：離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、離退休人員提租補(bǔ)貼、離退休人員購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。

郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。

會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。

公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位公務(wù)用車的租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等。房屋建筑物購(gòu)建：反映用于購(gòu)買、自行建造辦公用房、倉庫、職工生活用房、食堂等建筑物（含附屬設(shè)施，如電梯、通訊線路、水氣管道等）的支出。開工時(shí)必須有工程預(yù)算書和施工協(xié)議，完工時(shí)必須有審計(jì)局簽章的竣工決算報(bào)告書、建筑安裝業(yè)的稅務(wù)發(fā)票。同時(shí)，作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

辦公設(shè)備的購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出。如購(gòu)置空調(diào)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等，必須辦理政府采購(gòu)手續(xù)，同時(shí)作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

大型修繕：反映按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定允許資本化的各類設(shè)備、建筑物、公共基礎(chǔ)設(shè)施等大型修繕的支出。同時(shí)，作增加固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理。

信息網(wǎng)絡(luò)購(gòu)建：反映政府用于信息網(wǎng)絡(luò)方面的支出。如計(jì)算機(jī)硬件、軟件購(gòu)置、開發(fā)、應(yīng)用支出等（如果購(gòu)建的計(jì)算機(jī)硬件、軟件等不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的，不在此科目反映）。同時(shí)，作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

項(xiàng)目支出是行政事業(yè)單位為完成特定的行政工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)除正常經(jīng)費(fèi)以外的開支，反映單位購(gòu)置固定資產(chǎn)、購(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕等發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)是指財(cái)政撥款支出安排的出國(guó)（境）費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。