第一篇：銀行賬戶及預(yù)留銀行印鑒管理辦法

銀行賬戶及預(yù)留銀行印鑒管理辦法

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范公司財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，保證資金安全，提高資產(chǎn)的使用效率，規(guī)范公司銀行賬戶和銀行預(yù)留印鑒的管理，特制定本辦法。第二條 本辦法依據(jù)中國人民銀行制定的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和國家有關(guān)銀行賬戶管理制度、財務(wù)管理辦法，并結(jié)合公司實(shí)際制定。第三條 本辦法適用范圍為中航光電科技股份有限公司及其分公司、控股子公司。

第四條 本辦法所指銀行賬戶為：在商業(yè)銀行或其他非銀行金融機(jī)構(gòu)開立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。

第二章 銀行賬戶開立、變更、使用和撤銷

第五條 基本存款賬戶。公司只能開立一個基本存款賬戶，基本存款賬戶為辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。

第六條 一般存款賬戶。一般存款賬戶是公司因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。

第七條 專用存款賬戶。專用存款賬戶是公司按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。對下列資金的管理與使用，公司應(yīng)申請開立專用存款賬戶：

（一）基本建設(shè)資金。

（二）更新改造資金。

（三）財政預(yù)算外資金。

（四）糧、棉、油收購資金。

（五）證券交易結(jié)算資金。

（六）期貨交易保證金。

（七）信托基金。

（八）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金。

（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。

（十）單位銀行卡備用金。

（十一）住房基金。

（十二）社會保障基金。

（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。

（十四）黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)。

（十五）其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。

第八條 臨時存款賬戶。臨時存款賬戶是公司因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，公司應(yīng)申請開立臨時存款賬戶：

（一）設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)。

（二）異地臨時經(jīng)營活動。

（三）注冊驗(yàn)資。第九條 銀行賬戶開立程序

（一）申請開戶。公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，提出開戶申請，并準(zhǔn)備足以證明必須開立銀行賬戶的相關(guān)資料。

（二）審批賬戶。財務(wù)部負(fù)責(zé)人對開戶申請進(jìn)行審核，并報公司總會計師和總經(jīng)理批準(zhǔn)。

（三）開立賬戶。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)由出納代為辦理。被授權(quán)人應(yīng)按照相關(guān)要求辦理有關(guān)手續(xù)，并將賬戶開立信息及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

第十條 銀行賬戶變更程序。銀行賬戶使用期間如因公司情況需要變更，出納人員應(yīng)及時到銀行辦理相關(guān)變更手續(xù)，并將變更信息進(jìn)行備案；如因銀行系統(tǒng)升級等外在原因變更公司銀行賬號的，出納應(yīng)與銀行溝通協(xié)商要求銀行出具情況說明，匯報主管領(lǐng)導(dǎo)并提醒相關(guān)會計人員在賬務(wù)系統(tǒng)中及時進(jìn)行更新。第十一條 銀行賬戶撤銷。銀行賬戶使用期滿時必須撤戶，同時應(yīng)辦理備案手續(xù)。開立的銀行賬戶一年內(nèi)未發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)應(yīng)作撤銷處理。公司撤銷銀行賬戶，需由總會計師審批。

第十二條 公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷等行為，按照集團(tuán)公司管理需要如需向集團(tuán)公司備案的，應(yīng)由總賬會計及時向集團(tuán)公司進(jìn)行備案。

第十三條 公司應(yīng)嚴(yán)格控制銀行賬戶數(shù)量。公司財務(wù)部負(fù)責(zé)人應(yīng)掌握銀行賬戶運(yùn)行情況，及時清理閑置、到期、睡眠等賬戶，做到銀行賬戶的優(yōu)化高效使用。

第四章 銀行賬戶的具體管理

第十四條 公司銀行賬戶的開立和使用應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，不得利用銀行賬戶進(jìn)行偷逃稅款、逃廢債務(wù)、套取現(xiàn)金及其他違法犯罪活動。不得出租、出借賬戶，不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。

第十五條 單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，除發(fā)放工資外，每筆超過5萬元的，應(yīng)提供必要的合同、證明。

第十六條 出納每月定期從銀行取得銀行對賬單交由會計人員，會計人員核對銀行存款日記賬與銀行對賬單，對未達(dá)賬項(xiàng)逐筆查明原因，及時處理，并編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”，確保賬實(shí)相符。

第五章 銀行預(yù)留印鑒管理

第十七條 公司應(yīng)加強(qiáng)對預(yù)留銀行簽章的管理。銀行賬戶預(yù)留印鑒、密碼和空白的結(jié)算憑證應(yīng)由財務(wù)負(fù)責(zé)人和出納人員分別掌控，不得向其他部門或個人借用、泄漏。如因借用泄密而造成的經(jīng)濟(jì)損失的應(yīng)由財務(wù)部查明原因，追究借用、泄密者的賠償責(zé)任。

第六章 附 則

第十八條 本辦法由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第十九條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：什么是銀行預(yù)留印鑒？

什么是銀行預(yù)留印鑒？

初涉財務(wù)的人去銀行應(yīng)該經(jīng)常能聽到“印章”“印鑒”這樣的詞匯，那么這些到底是什么呢?

預(yù)留印鑒

企業(yè)在銀行開設(shè)賬戶，開戶時需要在銀行預(yù)留印鑒，也就是財務(wù)章和法人代表(或者是其授權(quán)的一個人)名字的印章(俗稱“小印”)。印鑒要蓋在一張卡片紙上，留在銀行。當(dāng)企業(yè)需要通過銀行對外支付時，先填寫對外支付申請，申請必須有如上印鑒。銀行經(jīng)過核對，確認(rèn)對外支付申請上的印鑒與預(yù)留印鑒相符的話，即可代企業(yè)進(jìn)行支付。

怎樣更換預(yù)留印鑒

各單位因印章使用日久發(fā)生磨損，或者改變單位名稱、人員調(diào)動等原因需要更換印鑒時，應(yīng)填寫“更換印鑒申請書”，由開戶銀行發(fā)給新印鑒卡。單位應(yīng)將原印鑒蓋在新印鑒卡的反面，將新印鑒蓋在新印鑒。

第三篇：變更預(yù)留銀行印鑒申請書

變更預(yù)留銀行印鑒申請書

本單位

，帳號為

，原預(yù)留

印鑒，因

原因要求更換。特此申請！

原預(yù)留印鑒章：

新預(yù)留印鑒章：

申請單位公章

第四篇：銀行預(yù)留印鑒變更授權(quán)委托書

授權(quán)委托書

中國農(nóng)業(yè)銀行縣支行：

我單位在貴行開設(shè)的賬戶；戶名：xx局；因我單位財務(wù)人員工作發(fā)生變更，申請我單位在你行開立的賬戶做印鑒變更，特委托我單位工作人員xx（身份證號：）前來辦理印鑒變更相關(guān)事宜，由此產(chǎn)生的一切法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)糾紛由我單位承擔(dān)，望給予辦理為謝！

委托人：

身份證號：

被委托人：

身份證號：

xx局

第五篇：銀行預(yù)留印鑒變更申請

銀行預(yù)留印鑒變更說明

北京銀行金融街支行：

茲有我公司：北京隆風(fēng)恒昌商貿(mào)有限公司，在貴處設(shè)立對公賬戶：0109084800012 0102227520，近期根據(jù)公安局相關(guān)要求，將原財務(wù)章銷毀更換為新的財務(wù)章，故到貴處辦理銀行預(yù)留印鑒變更手續(xù)，敬請接洽并予以協(xié)助！

本公司承諾：對于財務(wù)章變更所導(dǎo)致的一切財務(wù)問題與北京銀行無關(guān)，一切后果由本公司承擔(dān)。

此致

敬禮

北京隆風(fēng)恒昌商貿(mào)有限公司2012年12月6日