第一篇：2009儲蓄管理辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行 儲蓄業(yè)務(wù)管理辦法

萊陽農(nóng)行財(cái)會運(yùn)營部 二〇〇九年十月二十三日 中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務(wù)管理辦法

（試行）

第一章 總

則

第一條 為加強(qiáng)儲蓄業(yè)務(wù)管理，規(guī)范操作，根據(jù)《儲蓄管理?xiàng)l例》（以下簡稱《條例》）、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、個人存款賬戶實(shí)名制等法律法規(guī)及農(nóng)業(yè)銀行的有關(guān)制度，制定本辦法。

第二條 儲蓄是指個人將屬于其所有的人民幣（外匯）存入經(jīng)營儲蓄業(yè)務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)，營業(yè)機(jī)構(gòu)為其開具存款憑證（存折、存單、借記卡、準(zhǔn)貸記卡），個人憑存款憑證和預(yù)留支控方式支取存款本金和利息，營業(yè)機(jī)構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動。

第三條 營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)，必須遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密”的原則。

第四條 經(jīng)營儲蓄業(yè)務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)和從事儲蓄業(yè)務(wù)的人員須遵守本辦法。

第二章 業(yè)務(wù)種類

第五條 儲蓄業(yè)務(wù)的種類

（一）人民幣（外匯）活期儲蓄存款；

（二）人民幣（外匯）整存整取定期儲蓄存款；

（三）人民幣零存整取定期儲蓄存款（含教育儲蓄）；

（四）人民幣存本取息定期儲蓄存款；

（五）人民幣整存零取定期儲蓄存款；

（六）人民幣定活兩便儲蓄存款；

（七）人民幣（外匯）個人通知存款（含“雙利豐”個人通知存款）；

（八）經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)開辦的其他種類的儲蓄存款。

第六條 人民幣（外匯）活期儲蓄存款是存款時不限定存期，可隨時存取的業(yè)務(wù)。人民幣活期儲蓄存款起存金額為1元，外匯活期儲蓄存款起存金額為不低于20元人民幣的等值外匯。

第七條 人民幣（外匯）整存整取定期儲蓄存款是存款時約定存期，一次存入本金，全部或部分支取本金和利息的業(yè)務(wù)。人民幣整存整取定期儲蓄存款起存金額為50元，存期分為三個月、半年、一年、二年、三年、五年。外匯整存整取定期儲蓄存款起存金額為不低于50元人民幣的等值外匯，存期分為一個月、三個月、半年、一年、二年。

第八條 人民幣零存整取定期儲蓄存款是存款時約定存期，按月定額存儲，到期一次支取本息的業(yè)務(wù)。起存金額為5元，存期分為一年、三年、五年。存款金額由客戶自定，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存者，視為違約，違約前存入的部分，到期支取時按實(shí)存金額和實(shí)際存期計(jì)算利息；違約后存入的部分，支取時按活期存款利率計(jì)付利息。

第九條 人民幣教育儲蓄是為接受非義務(wù)教育積蓄資金，實(shí)行利率優(yōu)惠、利息免稅的一種零存整取定期儲蓄存款業(yè)務(wù)。起存金額為50元，每份本金合計(jì)不得超過2萬元。存期分為一年、三年、六年。

（一）教育儲蓄對象為在校小學(xué)四年級（含）以上學(xué)生。享受免征利息稅優(yōu)惠政策的對象必須是正在接受非義務(wù)教育的在校學(xué)生，其在就讀全日制高中（中專）、大專和大學(xué)本科、碩士和博士研究生時，三個學(xué)習(xí)階段可分別享受一次2萬元教育儲蓄的免稅優(yōu)惠。

（二）教育儲蓄存入次數(shù)不少于2次，每月固定存入金額要小于或等于1萬元，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存者按照零存整取定期儲蓄存款的有關(guān)規(guī)定辦理。

（三）教育儲蓄支取時必須全額支取，到期或提前支取時，必須 憑存折、有效身份證件和學(xué)校出具的“正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明”一次支取本息。代理人代為支取時，還必須同時出具代理人的有效身份證件及復(fù)印件。

（四）不能提供學(xué)校出具的“正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明”的，不享受利率優(yōu)惠和利息免稅。

第十條 人民幣存本取息定期儲蓄存款是存款時約定存期和取息期，一次性存入本金，分次支取利息，到期后一次支取本金的定期儲蓄存款業(yè)務(wù)。起存金額為5000元，存期分為一年、三年、五年。

客戶按照開戶時約定的取息日，可以一個月或幾個月取息一次；取息日未到，不得提前支取利息；取息日未取息，以后可隨時取息；提前支取本金，按照定期存款提前支取的規(guī)定計(jì)算存期內(nèi)利息，并扣回多支付的利息。

第十一條 人民幣整存零取定期儲蓄存款是存款時約定存期和支取方式，本金一次性存入、分次支取，利息于期滿結(jié)清的定期儲蓄存款業(yè)務(wù)。起存金額為1000元，存期分為一年、三年、五年，支取期分一個月、三個月、半年一次。

第十二條 人民幣定活兩便儲蓄存款是存款時不約定存期，一次性存入本金，可隨時一次性支取本金和利息的業(yè)務(wù)。起存金額為50元。

第十三條 人民幣（外匯）個人通知存款是存款時不約定存期，一次性存入本金，可以一次或分次支取，支取時需提前通知營業(yè)機(jī)構(gòu)，約定支取存款日期和金額的業(yè)務(wù)。起存金額和最低支取金額均為5萬元（含）人民幣或等值外匯。

人民幣個人通知存款分為一天通知存款和七天通知存款，外匯個人通知存款只辦理七天通知存款。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須提前七天通知約定支取存款。通知期限自通知之日起起算，一天通知存款可于第二日支取，七天通知存款 可于第八日支取。一次通知，只能辦理一次支取。

個人通知存款部分支取后，留存金額必須高于起存金額，低于起存金額的予以清戶。

第十四條 “雙利豐”個人通知存款是本外幣活期存款與個人通知存款、個人通知存款自動轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)相結(jié)合，客戶與銀行簽訂協(xié)議，約定個人通知存款自動轉(zhuǎn)存和本外幣活期存款與個人通知存款之間自動轉(zhuǎn)存，銀行自動計(jì)息、轉(zhuǎn)存的一種個人通知存款業(yè)務(wù)。

“雙利豐”個人通知存款分為個人通知存款存單自動轉(zhuǎn)存和個人結(jié)算賬戶與個人通知存款互轉(zhuǎn)兩種形式。

第三章 賬戶的開立與銷戶

第十五條

個人人民幣存款賬戶分為個人結(jié)算賬戶和個人儲蓄賬戶。個人外匯賬戶的分類和管理按照個人外匯業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十六條 個人結(jié)算賬戶是指自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等需要，憑個人有效身份證件以自然人名稱在營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的人民幣活期存款賬戶。

第十七條

個人儲蓄賬戶是指自然人憑個人有效身份證件以自然人名稱開立的辦理資金存取業(yè)務(wù)的人民幣儲蓄存款賬戶。

第十八條 客戶通過個人人民幣活期儲蓄賬戶辦理第一筆轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)后，可將該賬戶轉(zhuǎn)為個人結(jié)算賬戶。

第十九條 開立個人人民幣存款賬戶時，客戶必須提供有效身份證件及復(fù)印件。由他人代理的，須同時提供代理人和被代理人的有效身份證件及復(fù)印件。拒絕出示本人有效身份證件的，不得為其開立個人存款賬戶。嚴(yán)禁開立假名和匿名個人存款賬戶。

開立個人人民幣存款賬戶時，要通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對客戶身份進(jìn)行核查。由他人代理的，應(yīng)通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對代理人及被代理人身 份進(jìn)行核查。

單位代理個人開戶應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任，須提供單位負(fù)責(zé)人、授權(quán)經(jīng)辦人及被代理人的有效身份證件，銀行留存復(fù)印件。

第二十條 個人有效身份證件包括：

（一）居住在中國境內(nèi)16周歲以上的中國公民，應(yīng)出具居民身份證或臨時居民身份證。

軍人、武裝警察尚未申領(lǐng)居民身份證的，可以出具軍人、武裝警察身份證件。

居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑，可出具中國護(hù)照。

（二）居住在中國境內(nèi)16周歲以下的中國公民，應(yīng)由監(jiān)護(hù)人代理開立個人存款賬戶，出具監(jiān)護(hù)人的有效身份證件以及賬戶使用人的居民身份證或戶口簿。

（三）香港、澳門特別行政區(qū)居民，應(yīng)出具港澳往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或其他有效旅游證件。

（四）外國公民，應(yīng)出具護(hù)照或外國人永久居留證（外國邊民，按照邊貿(mào)結(jié)算的有關(guān)規(guī)定辦理）。

除以上法定有效證件外，營業(yè)機(jī)構(gòu)還可根據(jù)需要，要求存款人出具戶口簿、護(hù)照、工作證、機(jī)動車駕駛證、社會保障卡、公用事業(yè)賬單、學(xué)生證、介紹信等其他能證明身份的有效證件或證明文件，以進(jìn)一步確認(rèn)存款人身份。

第二十一條 2000年4月1日個人存款實(shí)名制實(shí)施前開立的個人存款賬戶需要延續(xù)使用的，客戶到開戶營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理第一筆業(yè)務(wù)時，須出具擁有該存款的存款憑證和有效身份證件，對賬戶進(jìn)行重新確認(rèn)。2000年4月1日前開立的個人存款賬戶不再延續(xù)使用的，客戶也須出具擁有該存款的存款憑證和有效身份證件，辦理銷戶。

第二十二條 個人存款賬戶銷戶時須提交存款憑證，并按預(yù)留支 控方式進(jìn)行信息核驗(yàn)。

第四章 存款與取款

第二十三條 單筆金額人民幣1萬元（含）或外匯等值1000美元（含）以上的現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)，由他人代理時，代理人無法提供被代理人的有效身份證件或其他身份證明文件的，要核對或核查代理人有效身份證件或者其他身份證明文件。

人民幣單筆金額5萬元（含）以上現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)，要核對或核查客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，由他人代理的，應(yīng)同時核對或核查代理人和被代理人有效身份證件或其他身份證明文件。

外匯當(dāng)日累計(jì)等值5000美元（含）以上現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)，應(yīng)核對或核查客戶有效身份證件、審核經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)，由他人代理的，應(yīng)同時核對或核查代理人和被代理人有效身份證件或其他身份證明文件。

第二十四條 無卡、無折現(xiàn)金存款必須由客戶填寫存款憑證。單筆金額人民幣1萬元（含）或外匯等值1000美元（含）以上的無卡、無折現(xiàn)金存款，存款辦理人無法提供被代理人的有效身份證件或其他身份證明文件的，要核對或核查存款辦理人的有效身份證件或者其他身份證明文件。

第二十五條 單筆金額人民幣5萬元（含）或外匯等值1萬美元（本金和利息合計(jì)數(shù)）以上現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)，要通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對客戶身份進(jìn)行核查，必要時審核其他身份證明文件。由他人代理的，要通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對代理人及被代理人身份進(jìn)行核查。

支控方式為憑證件支取的，必須客戶本人辦理。

第二十六條

整存整取定期儲蓄存款到期后銀行將其稅后利息并 入本金，按照一定的存期轉(zhuǎn)存為整存整取定期儲蓄存款。轉(zhuǎn)存的存款，除到期日和約轉(zhuǎn)到期日外，在原存期內(nèi)或轉(zhuǎn)存期內(nèi)辦理支取的，都視同提前支取，營業(yè)機(jī)構(gòu)受理時要審查存款人的有效身份證件，由他人代理支取的，還需審查代理人的有效身份證件。

第二十七條 定期儲蓄存款存入日為到期月份所沒有的，即以到期月的月末日為到期日；到期日恰逢法定節(jié)假日客戶不能按期支取存款的，客戶可以在節(jié)假日前一天支取存款，手續(xù)按提前支取辦理，利率按開戶日利率執(zhí)行。

第二十八條 免填單是指客戶憑存折、借記卡辦理子賬戶開戶、續(xù)存、取款及銷戶均不填寫存、取款憑條。

第二十九條 儲蓄通存通兌是指客戶持通存通兌存款憑證，可在指定區(qū)域內(nèi)任一營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)。

第三十條 支控方式為“憑密”和“憑密-憑證件”且通兌方式為“通兌”的，可通存通兌；否則只能通存，不能通兌。修改通存通兌方式，須由客戶本人憑有效身份證件和存款憑證（存單、折）向原開戶營業(yè)機(jī)構(gòu)申請辦理。

第五章 計(jì)息及利息稅

第三十一條

人民幣儲蓄存款利率按照中國人民銀行公布的同期儲蓄存款基準(zhǔn)利率執(zhí)行，外匯儲蓄存款利率按總行公布的利率執(zhí)行。營業(yè)機(jī)構(gòu)必須掛牌公告儲蓄存款利率，不得擅自變動。

第三十二條 利率換算公式是： 年利率＝月利率×12＝日利率×360 日利率＝月利率÷30＝年利率÷360 第三十三條

利息計(jì)算公式為：利息＝本金×利率×存期 本金是指存款金額。利率是指營業(yè)機(jī)構(gòu)掛牌公告的儲蓄存款利率。

存期是指存款存儲的時間。以存入日算至取款日的前一天為止，即存款日計(jì)息，取款日不計(jì)息。

第三十四條 活期儲蓄存款計(jì)息規(guī)則

活期儲蓄存款如遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息，均以結(jié)息日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)付利息。未到結(jié)息日清戶時，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息至清戶前一日止。活期儲蓄存款采用積數(shù)計(jì)息法按季結(jié)息，每季末月的20日為結(jié)息日，按結(jié)息日掛牌活期存款利率計(jì)算的稅后利息，并入本金起息。

第三十五條 整存整取定期儲蓄存款計(jì)息規(guī)則

《條例》實(shí)施前存入的整存整取定期儲蓄存款，在原定存期內(nèi)如遇利率上調(diào)，仍實(shí)行分段計(jì)息。在原定存期內(nèi)如遇利率調(diào)高，其利息分段計(jì)算，調(diào)整日前按原利率計(jì)息，從調(diào)整日起按原定存期的調(diào)整后利率計(jì)息。利率調(diào)低時，在原定存期內(nèi)仍按原定利率計(jì)息。提前支取時按實(shí)存期相應(yīng)檔次的利率計(jì)息。逾期支取的部分，以《條例》生效日為界，之前的逾期部分仍按原存款所定利率計(jì)息，若逾期期間內(nèi)遇有利率調(diào)整，則實(shí)行分段計(jì)息；之后的逾期部分，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)付利息。

《條例》實(shí)施后存入的整存整取定期儲蓄存款，在原定存期(或轉(zhuǎn)存期)內(nèi)如遇利率調(diào)整，不論調(diào)高或調(diào)低，均按開戶日（或轉(zhuǎn)存日）所定利率計(jì)付利息，不分段計(jì)息。未到期的整存整取定期儲蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)付利息，其余部分到期時按開戶日（或轉(zhuǎn)存日）掛牌公告的整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息。逾期支取，其逾期部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)付利息。第三十六條 人民幣零存整取定期儲蓄存款計(jì)息規(guī)則

《條例》實(shí)施前存入的零存整取定期儲蓄存款，在原存期內(nèi)遇利率調(diào)低時，按原利率計(jì)息；利率調(diào)高時，分段計(jì)息。提前支取，實(shí)際存期不足半年的按活期存款利率計(jì)息；實(shí)際存期半年以上的，按實(shí)際存期同檔次利率計(jì)息；逾期支取部分，以《條例》生效日為界，之前的逾期部分仍按原存款所定利率計(jì)息，若逾期期間內(nèi)遇有利率調(diào)整，則實(shí)行分段計(jì)息。

《條例》實(shí)施后存入的零存整取定期儲蓄存款，在原定存期內(nèi)遇利率調(diào)整，不論調(diào)高或調(diào)低，均按開戶日所定利率計(jì)息。在原定存期內(nèi)提前支取，按支取日掛牌公告的活期儲蓄利率計(jì)息。逾期支取，其逾期部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)息。

第三十七條 人民幣教育儲蓄存款計(jì)息規(guī)則

（一）符合條件的人民幣教育儲蓄存款

到期支取時，按實(shí)際存期和開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息，六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)息，并免征儲蓄存款利息所得稅。存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計(jì)息。

提前支取時，按實(shí)際存期和開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息，并免征儲蓄存款利息所得稅。即：不滿三個月的，按支取日活期儲蓄存款利率計(jì)付利息。滿三個月不滿六個月的，按開戶日三個月的整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息。滿六個月不滿一年的，按開戶日六個月的整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息。滿一年不滿二年的，按開戶日一年的整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息。滿二年不滿三年的，按開戶日二年的整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息。滿三年不滿五年的，按開戶日三年的整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息。滿五年不滿六年的，按開戶日五年的整存整取定期儲蓄 存款利率計(jì)付利息。

逾期支取時，存期內(nèi)存款按照實(shí)際存期和開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息，并免征儲蓄存款利息所得稅；逾期部分，按支取日活期儲蓄存款利率計(jì)付利息，并征收儲蓄存款利息所得稅。

（二）不符合條件的人民幣教育儲蓄存款

按人民幣同期同檔次零存整取定期儲蓄存款計(jì)息規(guī)則計(jì)付利息，六年期按開戶日五年期零存整取定期儲蓄存款利率計(jì)息，并征收儲蓄存款利息所得稅。

第三十八條 人民幣定活兩便儲蓄存款計(jì)息規(guī)則

《條例》實(shí)施后存入的定活兩便儲蓄存款，存期不滿三個月的，按實(shí)際天數(shù)計(jì)付活期利息；存期三個月以上（含），不滿半年的，按支取日整存整取定期儲蓄三個月存款利率打六折計(jì)息；存期半年以上（含），不滿一年的，按支取日整存整取定期儲蓄半年期存款利率打六折計(jì)息；存款一年以上（含），無論存期多長，整個存期一律按支取日整存整取定期儲蓄一年期存款利率打六折計(jì)息。

第三十九條 個人通知存款計(jì)息規(guī)則

（一）通知存款支取時，營業(yè)機(jī)構(gòu)按支取日掛牌公告的相應(yīng)利率水平和實(shí)際存期計(jì)息，利隨本清。

（二）實(shí)際存期不足通知期限的、未提前通知而支取的、已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取金額按活期存款利率計(jì)息。

（三）已辦理通知手續(xù)且按時支取的：

1、支取金額與通知金額一致的，支取金額按通知存款相應(yīng)利率計(jì)息；

2、支取金額低于通知金額的，支取金額按通知存款相應(yīng)利率計(jì)息，剩余金額（通知金額減支取金額）視同未通知處理；

3、支取金額超過通知金額的，通知部分按通知存款相應(yīng)利率計(jì)息，超過金額（支取金額減通知金額）按活期存款利率計(jì)息。

（四）已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期限內(nèi)取消通知的，視同未通知處理。

（五）通知存款部分支取，留存部分高于最低起存金額的，從原開戶日計(jì)算存期；留存部分低于起存金額的予以清戶，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息。

（六）“雙利豐”個人通知存款支取時，通知期限屆滿按支取日掛牌公告的個人通知存款相應(yīng)利率計(jì)息，不滿通知期限的按清戶日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)息。

第四十條 自1999年11月1日起，儲蓄存款利息所得，應(yīng)當(dāng)依法繳納儲蓄存款利息所得個人所得稅。

計(jì)稅公式為：應(yīng)納稅額=應(yīng)納稅利息額×稅率。

第四十一條 儲蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收儲蓄存款利息所得個人所得稅；在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20%的比例稅率征收個人所得稅；在2007年8月15日至2008年10月8日孳生的利息所得，按照5%的比例稅率征收個人所得稅；在2008年10月9日（含）后孳生的利息所得，暫不征收個人所得稅。國務(wù)院或其他有權(quán)機(jī)關(guān)頒布利息稅相關(guān)規(guī)定后，按照規(guī)定征收儲蓄存款利息所得個人所得稅。

第四十二條 稅收協(xié)定國居民取得的儲蓄存款利息所得，可以享受有關(guān)稅收協(xié)定規(guī)定的限制稅率待遇。外籍居民申請享受利息所得稅稅收協(xié)定待遇，必須提供《外籍居民個人儲蓄存款利息所得享受避免雙重征稅協(xié)定待遇申請表》，或提供居民國稅務(wù)主管當(dāng)局簽發(fā)的居民身份證明，申請表和居民身份證明自首次提交之日起3年內(nèi)有效。

第六章 特殊業(yè)務(wù)

第四十三條 儲蓄業(yè)務(wù)的掛失包括：憑證掛失、密碼掛失、印鑒掛失。

憑證掛失是指客戶因存款憑證被盜、毀損、滅失、遺失等原因向營業(yè)機(jī)構(gòu)提出掛失申請，營業(yè)機(jī)構(gòu)為其辦理憑證補(bǔ)發(fā)或銷戶的業(yè)務(wù)。

密碼掛失是指客戶因遺忘存款憑證密碼等原因向營業(yè)機(jī)構(gòu)提出掛失申請，營業(yè)機(jī)構(gòu)為其辦理密碼重臵的業(yè)務(wù)。

印鑒掛失是指客戶因印鑒丟失等原因向營業(yè)機(jī)構(gòu)提出掛失申請，營業(yè)機(jī)構(gòu)為其辦理印鑒更換的業(yè)務(wù)。

第四十四條 儲蓄存款憑證（存單、折）掛失分為書面掛失和口頭掛失。不記名的存款憑證（存單、折）不能掛失。

客戶遺失存款憑證（存單、折），客戶須憑本人有效身份證件，并提供姓名、賬號等有關(guān)情況，向原開戶營業(yè)機(jī)構(gòu)申請書面掛失。

在特殊情況下，客戶如不能辦理存款憑證（存單、折）書面掛失手續(xù)，可以用口頭、函電等形式申請掛失?？陬^或函電掛失，客戶須在五日內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。

由他人代理存款憑證（存單、折）掛失的，須憑代理人和被代理人的有效身份證件辦理，營業(yè)機(jī)構(gòu)留存代理人和被代理人有效身份證件的復(fù)印件。

第四十五條 營業(yè)機(jī)構(gòu)受理存款憑證（存單、折）掛失時，在確認(rèn)該筆存款屬實(shí)，并未被支取的前提下方可辦理。受理掛失前或掛失失效后儲蓄存款已被他人支取的，銀行不負(fù)責(zé)任。

第四十六條 書面掛失七日后，須客戶本人憑有效身份證件和掛失申請書到原掛失營業(yè)機(jī)構(gòu)補(bǔ)領(lǐng)新存款憑證（存單、折）或支取存款。補(bǔ)領(lǐng)新存款憑證或支取存款時必須本人辦理，不得代理。

第四十七條

客戶書面申請密碼掛失，須本人憑有效身份證件和 存款憑證辦理。代理密碼掛失時，須憑存款憑證、代理人和被代理人有效身份證件辦理，營業(yè)機(jī)構(gòu)留存代理人和被代理人有效身份證件的復(fù)印件。

密碼重臵必須本人辦理，不得由他人代理，經(jīng)核實(shí)確認(rèn)本人身份的，可即時為其辦理密碼重臵業(yè)務(wù)。

第四十八條 客戶書面申請印鑒掛失，必須本人憑有效身份證件和存款憑證到原開戶營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理。

第四十九條 辦理存款憑證（存單、折）或密碼書面掛失后要求撤銷掛失的，客戶本人須憑有效身份證件、掛失申請書、被掛失存款憑證到原掛失營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理。

第五十條 應(yīng)由本人辦理的儲蓄存款業(yè)務(wù)，對于16周歲以下的中國公民應(yīng)由其監(jiān)護(hù)人代為辦理。監(jiān)護(hù)人代為辦理時，應(yīng)提供監(jiān)護(hù)人及被監(jiān)護(hù)人的有效身份證件和能真實(shí)反映監(jiān)護(hù)關(guān)系的有效證明。

第五十一條 因嚴(yán)重老弱病殘等原因，客戶本人不能親自辦理補(bǔ)領(lǐng)新存款憑證（存單、折）、密碼重臵等業(yè)務(wù)的，可由本人出具授權(quán)委托書，通過公證或銀行雙人上門調(diào)查等方式核實(shí)客戶有關(guān)情況后由授權(quán)代理人代為辦理。辦理時，要審核代理人和被代理人的有效身份證件，并保留相關(guān)證據(jù)。

因重癥導(dǎo)致無民事行為能力而無法出具授權(quán)委托書的，又急需資金用于治療疾病的，代理人（直系親屬）可持醫(yī)院證明、直系親屬證明、客戶本人及代理人有效身份證件辦理，經(jīng)銀行雙人上門調(diào)查核實(shí)后，將所需存款直接轉(zhuǎn)入醫(yī)院指定賬戶。

第五十二條 客戶查詢賬戶相關(guān)信息時，須本人憑有效身份證件辦理。

第五十三條 儲蓄存折打滿頁且正常換折時，不需要提供本人有效身份證件；儲蓄存折銷磁和損壞換折時，本人憑有效身份證件及預(yù) 留支控方式辦理，由他人代理的，要憑預(yù)留支控方式、代理人和被代理人有效身份證件辦理，營業(yè)機(jī)構(gòu)留存代理人和被代理人有效身份證件的復(fù)印件。

第五十四條 應(yīng)由客戶本人辦理的特殊業(yè)務(wù)主要包括：密碼修改、密碼重臵、密碼解鎖、密碼解掛、補(bǔ)領(lǐng)新存款憑證、掛失銷戶、掛失撤銷、更改支控方式、更改通兌方式、印鑒掛失和更換、賬戶查詢等。

第七章 協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃

第五十五條

協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃是指營業(yè)機(jī)構(gòu)依法協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款的行為。營業(yè)機(jī)構(gòu)不代任何單位和個人查詢、凍結(jié)和扣劃儲蓄存款，國家法律、行政法規(guī)規(guī)定的有權(quán)機(jī)關(guān)除外。

有權(quán)機(jī)關(guān)是指依照法律、行政法規(guī)明確規(guī)定，有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃個人在金融機(jī)構(gòu)存款的司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)及行使行政職能的事業(yè)單位。

第五十六條 營業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃個人存款，須進(jìn)行必要的審查核實(shí)。符合如下條件，方可予以協(xié)助：

（一）法律文書為有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員依法送達(dá)，且真實(shí)、有效，協(xié)助的事項(xiàng)符合法律規(guī)定。

（二）“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”要注明需被凍結(jié)或扣劃個人存款的開戶機(jī)構(gòu)名稱、戶名和賬號、大小寫金額。有權(quán)機(jī)關(guān)不能提供賬號的，應(yīng)要求其提供該客戶的有效身份證件號碼或其它足以確定該個人存款賬戶的情況。

（三）協(xié)助凍結(jié)或扣劃存款通知書上的義務(wù)人應(yīng)與所依據(jù)的法律文書上的義務(wù)人相同。

（四）協(xié)助凍結(jié)或扣劃存款通知書上的凍結(jié)或扣劃金額應(yīng)當(dāng)是確定的。如發(fā)現(xiàn)缺少應(yīng)附的法律文書，以及法律文書有關(guān)內(nèi)容與“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”的內(nèi)容不符，應(yīng)說明原因，退回“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”或所附的法律文書。

第五十七條 協(xié)助查詢

協(xié)助查詢是指營業(yè)機(jī)構(gòu)依照有關(guān)法律規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)的查詢要求，將個人存款的金額、幣種以及存款信息告知有權(quán)機(jī)關(guān)的行為。

（一）人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、國家安全機(jī)關(guān)、軍隊(duì)保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)（包括軍隊(duì)監(jiān)察機(jī)關(guān)）、審計(jì)機(jī)關(guān)、國務(wù)院反洗錢行政主管部門和其他依法可以查詢的有權(quán)機(jī)關(guān)可要求營業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢個人的存款情況。經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)依法對從事證券交易當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的個人在營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的資金賬戶和存款賬戶進(jìn)行查詢。

（二）上述有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員要求查詢時，須出示本人工作證件和有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助查詢存款通知書。人民法院執(zhí)法人員應(yīng)出示本人工作證、執(zhí)行公務(wù)證和法院協(xié)助查詢存款通知書。

(三)協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢的資料應(yīng)限于個人存款情況以及與存款有關(guān)的會計(jì)憑證、賬簿、對賬單等資料。營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)提供存款資料。有權(quán)機(jī)關(guān)對需要的資料可以抄錄、復(fù)印或拍照，但原件不得帶走。協(xié)助復(fù)制存款資料等支付了成本費(fèi)用的，可按相關(guān)規(guī)定收取工本費(fèi)。

(四)協(xié)助查詢時，應(yīng)告知執(zhí)行機(jī)關(guān)，查詢時的余額有可能發(fā)生變動。如執(zhí)行機(jī)關(guān)同時出具協(xié)助凍結(jié)存款通知書，應(yīng)在辦完凍結(jié)手續(xù)后，方可在查詢回執(zhí)上填寫余額。(五)在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理完畢查詢存款手續(xù)后，應(yīng)當(dāng)保守秘密。第五十八條 協(xié)助凍結(jié)

協(xié)助凍結(jié)是指營業(yè)機(jī)構(gòu)依照有關(guān)法律規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)的要求，在一定時期內(nèi)禁止個人提取或劃轉(zhuǎn)存款賬戶內(nèi)的全部或部分存款的行為。

(一)人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、國家安全機(jī)關(guān)、軍隊(duì)保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機(jī)關(guān)、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和其他依法可以凍結(jié)或臨時凍結(jié)的有權(quán)機(jī)關(guān)可要求營業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助凍結(jié)個人客戶的全部或部分存款。國務(wù)院反洗錢行政主管部門有權(quán)要求營業(yè)機(jī)構(gòu)臨時凍結(jié)個人客戶的全部或部分存款，臨時凍結(jié)不得超過四十八小時，營業(yè)機(jī)構(gòu)在按照國務(wù)院反洗錢行政主管部門的要求采取臨時凍結(jié)措施后四十八小時內(nèi)，未接到偵查機(jī)關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，應(yīng)立即解除凍結(jié)。

(二)上述有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員要求凍結(jié)時，須出示本人工作證件（人民法院執(zhí)法人員還應(yīng)出示執(zhí)行公務(wù)證）、有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書（法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字）、人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書或其他有權(quán)機(jī)關(guān)出具的凍結(jié)存款決定書。

（三）有權(quán)機(jī)關(guān)要求對已被凍結(jié)的存款再行凍結(jié)的，營業(yè)機(jī)構(gòu)不予辦理并應(yīng)當(dāng)說明情況。

（四）凍結(jié)的效力從凍結(jié)手續(xù)辦結(jié)之時開始。凍結(jié)期限從凍結(jié)手續(xù)辦結(jié)的第二天起算，最長為六個月，期滿后可以續(xù)凍。有權(quán)機(jī)關(guān)應(yīng)在凍結(jié)期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)。逾期未辦理續(xù)凍手續(xù)的，視為自動解除凍結(jié)。

（五）在凍結(jié)期限內(nèi)，只有在原作出凍結(jié)決定的有權(quán)機(jī)關(guān)作出解凍決定并出具解除凍結(jié)存款通知書的情況下，營業(yè)機(jī)構(gòu)才能對已經(jīng)凍結(jié)的存款予以解凍。

第五十九條 協(xié)助扣劃

協(xié)助扣劃是指營業(yè)機(jī)構(gòu)依照法律規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃的要求，將個人存款賬戶內(nèi)的全部或部分存款資金劃撥到指定賬戶上的行為。

（一）人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)根據(jù)國家有關(guān)法律規(guī)定，可要求營業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助將指定個人存款賬戶內(nèi)的全部和部分存款資金劃撥到指定賬戶。

（二）上述有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員要求扣劃時，須出示本人工作證件（人民法院執(zhí)法人員還應(yīng)出示執(zhí)行公務(wù)證）、有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助扣劃存款通知書（法律和行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字）、有關(guān)生效法律文書或行政機(jī)關(guān)的有關(guān)決定書。

(三)扣劃的存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬戶，不得支付現(xiàn)金。第六十條 兩個以上有權(quán)機(jī)關(guān)要求對同一個人的同一筆存款辦理凍結(jié)或扣劃時，應(yīng)當(dāng)協(xié)助先行送達(dá)凍結(jié)、扣劃存款通知書的有權(quán)機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)、扣劃手續(xù)。有爭議的，按相關(guān)爭議機(jī)關(guān)協(xié)商后意見辦理。

第六十一條 解除凍結(jié)、扣劃存款通知書均應(yīng)由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員依法送達(dá)，營業(yè)機(jī)構(gòu)不接受有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員以外的人員代為送達(dá)的上述通知書。

第六十二條 營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立和完善協(xié)助工作登記制度，設(shè)臵《協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》，記載有權(quán)機(jī)關(guān)名稱、執(zhí)行人員姓名及證件號碼，被查詢、凍結(jié)、扣劃人姓名、賬號，協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃的時間和金額，相關(guān)法律文書的名稱和文號，協(xié)助結(jié)果，并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)行人員和營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員簽字。

第八章 儲蓄存款的繼承

第六十三條 存款人死亡后儲蓄存款所有權(quán)發(fā)生爭議，涉及辦理過戶或支付手續(xù)的，營業(yè)機(jī)構(gòu)必須按照法律法規(guī)規(guī)定處理。

第六十四條 存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向公證處（未設(shè)立公證處的地方向縣、市人民法院，下同）申請辦理繼承權(quán)證明書，營業(yè)機(jī)構(gòu)憑以辦理過戶或支付手續(xù)。該項(xiàng)存款的繼承權(quán)發(fā)生爭執(zhí)時，由人民法院判處，營業(yè)機(jī)構(gòu)憑人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理過戶或支付手續(xù)。

第六十五條 存款人死亡，但存款憑證持有人沒有向營業(yè)機(jī)構(gòu)申明遺產(chǎn)繼承過程，也沒有持存款所在地法院判決書，直接到營業(yè)機(jī)構(gòu)支取或轉(zhuǎn)存客戶生前的存款，營業(yè)機(jī)構(gòu)都視為正常支取或轉(zhuǎn)存，事后而引起的存款繼承爭執(zhí)，營業(yè)機(jī)構(gòu)不負(fù)責(zé)任。

第六十六條 在國外的華僑和港澳臺同胞在國內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的存款或委托銀行代為保管的存款，原存款人死亡，其合法繼承人在國內(nèi)者，憑原存款人的死亡證明向營業(yè)機(jī)構(gòu)所在地的公證處申請辦理繼承權(quán)證明書，營業(yè)機(jī)構(gòu)憑以辦理存款的過戶或支付手續(xù)。

第六十七條 繼承人在國外者，可憑原存款人的死亡證明和經(jīng)我國駐該國使、領(lǐng)館認(rèn)證的親屬證明，向我國公證機(jī)關(guān)申請辦理繼承權(quán)證明書，營業(yè)機(jī)構(gòu)憑以辦理存款的過戶或支付手續(xù)。繼承人所在國如系禁匯國家，按上述規(guī)定辦理有困難時，可由當(dāng)?shù)貎S團(tuán)、友好社團(tuán)和愛國僑領(lǐng)、友好人士提供證明，并由我駐所在國使、領(lǐng)館認(rèn)證后，向我國公證機(jī)關(guān)申請辦理繼承權(quán)證明書，營業(yè)機(jī)構(gòu)再憑以辦理過戶或支付手續(xù)。繼承人所在國如未與我國建交，應(yīng)根據(jù)特殊情況，特殊處理。居住國外的繼承人繼承在我國內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的存款能否匯出國外，應(yīng)按照我國外匯管理?xiàng)l例有關(guān)規(guī)定辦理。

第六十八條 在我國定居的外國公民（包括無國籍者）存入營業(yè) 機(jī)構(gòu)的存款，其存款過戶或提取手續(xù)，與我國公民存款處理手續(xù)相同，按照上述規(guī)定辦理。與我國訂有雙邊領(lǐng)事協(xié)定的外國僑民應(yīng)按協(xié)定的具體規(guī)定辦理。

第六十九條 存款人死亡后，無法定繼承人又無遺囑的，經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)證明，按財(cái)政部門規(guī)定，全民所有制企事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、群眾團(tuán)體的職工存款，上繳國庫收歸國有。集體所有制企事業(yè)單位的職工，可轉(zhuǎn)歸集體所有。此項(xiàng)上繳國庫或轉(zhuǎn)歸集體所有的存款都不計(jì)利息。

第九章 附

則

第七十條 本辦法的未盡事宜按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第七十一條 本辦法由總行負(fù)責(zé)制定、解釋與修訂。

第七十二條 本辦法自2009年10月1日起施行，原《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄管理制度》（農(nóng)銀發(fā)?1997?152號）同時廢止。

第二篇：某銀行儲蓄網(wǎng)點(diǎn)規(guī)范化管理辦法

某銀行儲蓄網(wǎng)點(diǎn)規(guī)范化管理辦法

字號: 小 中 大 | 打印發(fā)布: 2008-5-10 08:29 作者: 佚名 來源: 中國金融理財(cái)網(wǎng)綜合匯編 查看: 251次

第一章 總則

第一條 為提高我行儲蓄網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)水平，樹立良好的商業(yè)銀行形象，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的市場競爭力，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于我行轄屬的儲蓄網(wǎng)點(diǎn)及臨柜員工。

第二章 營業(yè)環(huán)境

第三條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)必須實(shí)行統(tǒng)一標(biāo)識。按照總行《＊＊銀行形象標(biāo)識規(guī)范》的統(tǒng)一標(biāo)識和要求進(jìn)行裝修，網(wǎng)點(diǎn)裝修必須醒目、莊重，能給客戶一種“天下＊行是一家”的視覺感和認(rèn)同感。

第四條 儲蓄營業(yè)場所外必須懸掛“三牌一徽”，即“＊＊銀行行名牌”、“營業(yè)單位名稱牌”、“營業(yè)時間牌”和“＊＊銀行行徽”，受理＊＊卡等業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)要懸掛相關(guān)標(biāo)識。

第五條 營業(yè)場所內(nèi)必須懸掛“兩證兩牌”，即：“營業(yè)許可證”、“經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證”、“存款利率牌”、“外幣匯率牌”（開辦外幣業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)），要配備日歷、時鐘。

第六條 營業(yè)廳內(nèi)各項(xiàng)服務(wù)設(shè)施應(yīng)配置齊全，有擺放整齊的各類業(yè)務(wù)憑條和業(yè)務(wù)宣傳材料，有供客戶參考的業(yè)務(wù)憑條填寫規(guī)范、填寫憑條的筆和桌椅，有便民服務(wù)措施提示牌、供客戶使用的驗(yàn)鈔機(jī)（器）、廢紙簍等，有條件的可配置飲水器具等，并擺放有序。

第七條 營業(yè)場所應(yīng)設(shè)置宣傳窗、宣傳欄，并張貼業(yè)務(wù)公告、業(yè)務(wù)介紹等。

第八條 營業(yè)場所應(yīng)公布服務(wù)公約，張貼儲蓄網(wǎng)點(diǎn)工作人員照片、工作號，并公布業(yè)務(wù)監(jiān)督單位電話或投訴電話，設(shè)立意見簿，以便客戶監(jiān)督。

第九條 儲蓄柜臺干凈、整潔，營業(yè)窗口編號顯示業(yè)務(wù)種類，暫停辦理業(yè)務(wù)的柜臺要有“本柜暫停辦理業(yè)務(wù)”的提示。

第十條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)的微機(jī)、出納尾箱、計(jì)算器等辦公必備用品要固定位置、擺放整齊，其它與辦公無關(guān)的用品一律不得擺在工作臺面上。

第十一條 為保護(hù)客戶個人權(quán)益，有條件的儲蓄網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)設(shè)立一米線。

第三章 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控制度

第十二條 嚴(yán)格執(zhí)行國家金融政策以及各項(xiàng)規(guī)章制度，按相關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)程進(jìn)行操作。

第十三條 柜臺業(yè)務(wù)

一、嚴(yán)格執(zhí)行儲蓄會計(jì)核算制度，做到雙人臨柜、錢賬分管、章證分管、款要復(fù)點(diǎn)、賬要復(fù)核（柜員制除外）；

二、執(zhí)行業(yè)務(wù)操作規(guī)程，當(dāng)時記賬、賬折相符、每日結(jié)賬、雙線核對；妥善保管業(yè)務(wù)公章、個人名章，人在章在、離柜收妥，營業(yè)終了業(yè)務(wù)公章必須放入保險柜保管；

三、儲蓄存取、掛失、查詢、同城劃轉(zhuǎn)和異地托收手續(xù)符合制度規(guī)定。

四、存款時先收款后記賬，取款先記賬后付款，轉(zhuǎn)賬必須先辦理轉(zhuǎn)出方的業(yè)務(wù)，收妥款項(xiàng)后，再辦理轉(zhuǎn)入方的業(yè)務(wù)；當(dāng)時記賬，當(dāng)日結(jié)賬，軋對平衡。

五、日間輪班，辦理章、證以及現(xiàn)金交接手續(xù)；人員調(diào)離，必須核對賬款，辦理交接手續(xù)。

第十四條 會計(jì)科目使用。正確使用會計(jì)科目，不得隨意增加、變更會計(jì)科目。

第十五條 賬、簿、表設(shè)置、使用與保管?？傎~、分戶賬、登記簿設(shè)置齊全；賬簿嚴(yán)格按記賬規(guī)則逐筆連續(xù)有效地記載和復(fù)核；準(zhǔn)確、及時地編報(bào)營業(yè)日（月）報(bào)表，做到內(nèi)容真實(shí)完整；會計(jì)檔案要及時整理裝訂，妥善保管，定期移交管轄行有關(guān)部門歸檔存放。

第十六條 會計(jì)憑證使用、審查和處理。根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容正確使用會計(jì)憑證。受理的會計(jì)憑證必須附件齊全，賬號戶名相符，大小寫金額相符，會計(jì)憑證日期、記賬和復(fù)核人員名章、收付訖戳記、憑證編號等要素齊全，內(nèi)容完整清晰。

第十七條 內(nèi)部往來賬務(wù)管理。簽發(fā)內(nèi)部往來劃款憑證，須經(jīng)復(fù)核方能劃出；內(nèi)部往來明細(xì)賬及時逐筆勾對，按時簽收對賬回單；內(nèi)部往來憑證傳遞應(yīng)辦理登記交接手續(xù)。

第十八條 重要單證管理

一、嚴(yán)格執(zhí)行《＊＊銀行有價單證和重要空白憑證管理實(shí)施細(xì)則》，管理重要空白憑證人員不得兼管業(yè)務(wù)公章；

二、重要空白憑證必須使用表外科目核算；

三、使用重要空白憑證必須做到逐份簽發(fā)和銷號，作廢的重要空白憑證應(yīng)逐份登記，加蓋“作廢”戳記，隨當(dāng)日傳票保管；

四、嚴(yán)禁預(yù)先在重要空白憑證上蓋好印章，嚴(yán)禁個人攜帶重要空白憑證外出；

五、每日營業(yè)終了，重要空白憑證和業(yè)務(wù)公章應(yīng)分別裝箱鎖好，隨同現(xiàn)金入庫保管。

第十九條 現(xiàn)金出納管理。庫存現(xiàn)金控制在管轄行核定的限額內(nèi)；賬款相符，無白條抵庫，長短款按規(guī)定處理；儲蓄網(wǎng)點(diǎn)主任經(jīng)常檢查庫存現(xiàn)金情況，查庫有記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或向上級行反映；大額取現(xiàn)必須按照人行《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)個人存取款業(yè)務(wù)管理的通知》的規(guī)定辦理。

第二十條 儲蓄存款利息的計(jì)算。按國家儲蓄政策和儲蓄存款計(jì)息的基本規(guī)定準(zhǔn)確計(jì)算儲蓄存款利息。

第二十一條 電腦儲蓄網(wǎng)點(diǎn)的管理

一、電腦儲蓄網(wǎng)點(diǎn)必須嚴(yán)格執(zhí)行電子計(jì)算機(jī)管理制度，建立計(jì)算機(jī)工作日志和維修記錄，安裝防護(hù)裝置，防止計(jì)算機(jī)受到人為或自然因素的危害導(dǎo)致數(shù)據(jù)及信息丟失、泄露或毀壞。

二、系統(tǒng)管理員授權(quán)后，微機(jī)操作員輸入操作員代碼及本人密碼，進(jìn)入業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，操作員臨時離崗必須退出系統(tǒng)；輸入密碼時應(yīng)該實(shí)行回避制度；密碼必須保密，根據(jù)規(guī)定及時更新。

三、嚴(yán)格執(zhí)行電腦操作權(quán)限分級管理制度，嚴(yán)禁操作員之間、微機(jī)系統(tǒng)管理員與操作員之間相互替代辦理業(yè)務(wù)。

第二十二條 儲蓄工作人員要嚴(yán)守秘密，維護(hù)客戶利益。為保護(hù)儲戶利益，對儲戶存款數(shù)額、存款情況和存款期限等應(yīng)嚴(yán)格保密。

第四章 人員管理

第二十三條 上崗員工必須通過＊＊銀儲蓄崗位上崗資格考試，同時按照＊銀發(fā)〔＊＊＊＊年〕146號規(guī)定，各儲蓄網(wǎng)點(diǎn)人員不得少于4人。

第二十四條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)的工作人員必須進(jìn)行合理的勞動分工，嚴(yán)守紀(jì)律，各個崗位責(zé)任明確，內(nèi)部通力合作，密切配合。

第二十五條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員必須熟悉有關(guān)的金融制度、法規(guī)，熟練掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度、辦法和操作程序。

第二十六條 各縣級支行應(yīng)定期對儲蓄人員進(jìn)行崗位培訓(xùn)和業(yè)務(wù)技能、專業(yè)知識的測試，經(jīng)常開展職業(yè)道德教育和法制教育，以提高儲蓄網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德修養(yǎng)。

第五章 服務(wù)規(guī)范

第二十七條 服務(wù)儀表規(guī)范。儲蓄網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員必須熟悉有關(guān)的金融制度、法規(guī)，熟練掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度、辦法和操作程序。

第二十八條 服務(wù)舉止規(guī)范。儲蓄臨柜人員應(yīng)舉止文明、言行得體，做到站姿挺拔、座姿端正、行姿穩(wěn)重、行為文明。

第二十九條 服務(wù)語言規(guī)范。儲蓄網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員辦理業(yè)務(wù)時應(yīng)使用文明用語，禁用服務(wù)禁語，發(fā)音標(biāo)準(zhǔn)，語句清晰，言辭得體。

第三十條 服務(wù)態(tài)度規(guī)范。柜面人員接待客戶必須主動、熱情、耐心、周到，做到儲戶“來有迎聲、問有答聲、離有送聲”。對待客戶一視同仁，做到存取款一樣熱情、金額大小一樣歡迎、自營代理一樣受理、忙閑一樣認(rèn)真、新老客戶一樣對待。同時，應(yīng)正確對待客戶提出的批評和意見。

第三十一條 職業(yè)道德規(guī)范。儲蓄業(yè)務(wù)人員在辦理業(yè)務(wù)過程中，要以整體利益至上，自覺規(guī)范約束自己的行為，忠于職守，愛崗敬業(yè)，盡職盡責(zé)，秉公辦事。

第三十二條 服務(wù)質(zhì)量規(guī)范。臨柜人員樹立“以客戶為中心”的服務(wù)宗旨，在堅(jiān)持按制度辦事，嚴(yán)格按操作程序操作的同時為客戶提供準(zhǔn)確、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

第三十三條 服務(wù)紀(jì)律規(guī)范。儲蓄業(yè)務(wù)人員須遵守勞動紀(jì)律和業(yè)務(wù)紀(jì)律，營業(yè)時間應(yīng)堅(jiān)守崗位，不串崗或擅自離崗；不辦私事，不看與業(yè)務(wù)無關(guān)的書報(bào)、雜志，不聚談閑聊、喧嘩和笑鬧或做其它與業(yè)務(wù)無關(guān)的事。同時，不準(zhǔn)違規(guī)、違紀(jì)辦理任何業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行廉政制度規(guī)定，不得以任何方式牟取私利。

第六章 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)的安全管理

第三十四條 定期對員工進(jìn)行法制教育和安全教育，制定處置突發(fā)事件的預(yù)案，包括處置搶劫、詐騙、盜竊、火災(zāi)等內(nèi)容，其中以防范暴力犯罪為重點(diǎn)，并在保衛(wèi)部門的指導(dǎo)下每年組織2－3次演練，增強(qiáng)員工的安全意識和臨危處置能力。

第三十五條 按照《＊＊銀行安全保衛(wèi)責(zé)任制暫行規(guī)定》，儲蓄網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行安全責(zé)任制。每年初上一級單位的主要領(lǐng)導(dǎo)與儲蓄網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、儲蓄網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人與每位員工簽訂安全責(zé)任書，當(dāng)年考核，當(dāng)年兌現(xiàn)。

第三十六條 營業(yè)期間員工要隨時關(guān)注營業(yè)場所的安全，不得擅離職守，嚴(yán)禁出現(xiàn)單人臨柜或空崗現(xiàn)象；柜臺邊門在確認(rèn)安全的前提下即開即鎖，非工作人員不得進(jìn)入營業(yè)室，上級及有關(guān)部門、單位檢查時必須出示證件，并在本行領(lǐng)導(dǎo)或保衛(wèi)人員陪同下方可進(jìn)入。儲蓄人員不準(zhǔn)接受無關(guān)人員贈送的飲料、香煙、食品等。

第三十七條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)按照“因地制宜、安全可靠、方便經(jīng)營、美觀實(shí)用、規(guī)范統(tǒng)一”的原則安裝安全防范設(shè)施，設(shè)置柜臺、防護(hù)屏障、衛(wèi)生間及炊事設(shè)備。

第三十八條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)必須設(shè)營業(yè)柜臺。營業(yè)柜臺采用磚石或混凝土結(jié)構(gòu)，高度不低于＊＊cm，寬度不窄于60cm.臺面和外墻采用堅(jiān)固的裝飾材料，柜臺內(nèi)留有藏身的空間；凡不是“一字型”柜臺的，要對能夠正面侵害員工的部位加裝防彈玻璃。營業(yè)柜臺上方的防護(hù)屏障可用圓鋼、方鋼、不銹鋼管（內(nèi)穿鋼筋）制作，間距不大于＊＊cm，要牢固、美觀。營業(yè)室空間高度低于＊＊cm的要全封閉，高于＊＊cm的屏障不低于＊＊cm；城區(qū)行和有條件的其它行的儲蓄網(wǎng)點(diǎn)柜臺上方安裝防彈玻璃，其標(biāo)準(zhǔn)按照《＊＊銀行安全設(shè)施規(guī)范》第十一條執(zhí)行。

第三十九條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)柜臺不設(shè)通勤門。必須設(shè)通勤門的，應(yīng)采用堅(jiān)固的金屬防盜門，加裝自動閉門器，門鎖具有防撞擊、防撬功能。設(shè)后門的，應(yīng)在外側(cè)加裝金屬防盜門，窗戶應(yīng)安裝金屬防護(hù)欄桿。有條件的網(wǎng)點(diǎn)，可設(shè)置雙道安全門，中間有緩沖區(qū)，門鎖有連動功能。

第四十條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)配置賬卡保險柜和臨時存放現(xiàn)金的保險箱。要配有石灰包、狼牙棒或電擊器等防衛(wèi)器具及消防設(shè)備，防衛(wèi)器具放置在隱蔽順手位置。

第四十一條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)必須安裝電話、報(bào)警器或報(bào)警鈴，并配置交、直兩用電源，備有多處開關(guān)，供多人使用。報(bào)警開關(guān)的位置要隱蔽、方便。報(bào)警裝置要與公安機(jī)關(guān)或“110”報(bào)警中心聯(lián)網(wǎng)，條件不具備的要與臨近單位搞好聯(lián)防。

第四十二條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)按照風(fēng)險等級和防護(hù)級別的要求配置技術(shù)防范設(shè)備。實(shí)行柜員制的網(wǎng)點(diǎn)必須安裝閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)，同時與保安監(jiān)控配套。安裝ATM的網(wǎng)點(diǎn)必須安裝閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)和報(bào)警系統(tǒng)，并與公安機(jī)關(guān)聯(lián)網(wǎng)。保安監(jiān)控錄像資料至少保存一個月，柜員制監(jiān)控錄像資料保存兩個月。

第四十三條 不設(shè)金庫的儲蓄網(wǎng)點(diǎn)，每天營業(yè)前接款時，要在柜臺內(nèi)和押運(yùn)員及隨車出納員辦理交接手續(xù)，鎖好邊門方可營業(yè)；下班等候運(yùn)鈔車時，嚴(yán)禁儲蓄人員在柜臺外攜款等車，并在柜臺內(nèi)辦理交接手續(xù)。

第七章 監(jiān)督與管理

第四十四條 儲蓄網(wǎng)點(diǎn)作為基層營業(yè)機(jī)構(gòu)，有關(guān)部門都負(fù)有管理監(jiān)督職責(zé)。其中：儲蓄會計(jì)核算由會計(jì)部門負(fù)責(zé)，職工教育培訓(xùn)和考核由人事、培訓(xùn)部門負(fù)責(zé)，儲蓄業(yè)務(wù)的宣傳、服務(wù)、營銷及考核由個人業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)。

第八章 附則

第四十五條 本管理辦法由總行負(fù)責(zé)修訂、解釋，各分行可根據(jù)本行實(shí)際情況制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。

第四十六條 本辦法自下發(fā)之日起開始施行。

第三篇：2017年儲蓄國債發(fā)行額度管理辦法

2017年儲蓄國債發(fā)行額度管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)儲蓄國債發(fā)行額度管理，促進(jìn)儲蓄國債順利發(fā)行，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱儲蓄國債指儲蓄國債（電子式）和儲蓄國債（憑證式）。

第三條 本辦法適用于2017年儲蓄國債（電子式）和儲蓄國債（憑證式）發(fā)行額度分配管理。國債發(fā)行通知另有規(guī)定的除外。

第四條 儲蓄國債（電子式）發(fā)行額度分為基本代銷額度和機(jī)動代銷額度，分別按照計(jì)劃分配和競爭性抓取的方式分配給2015-2017年儲蓄國債承銷團(tuán)成員（以下簡稱承銷團(tuán)成員）。儲蓄國債（憑證式）發(fā)行額度按照計(jì)劃分配方式分配給承銷團(tuán)成員。

第五條 本辦法所稱儲蓄國債（電子式）基本代銷額度比例和儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例分別指，財(cái)政部會同中國人民銀行分配儲蓄國債（電子式）基本代銷額度和儲蓄國債（憑證式）發(fā)行額度時，使用的各承銷團(tuán)成員占比。

第六條 財(cái)政部會同中國人民銀行以半年為周期，分別調(diào)整各承銷團(tuán)成員儲蓄國債（電子式）基本代銷額度比例和儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例。調(diào)整結(jié)果分別在2017年上半年和下半年首期儲蓄國債（電子式）和儲蓄國債（憑證式）發(fā)行通知中公布。第七條 調(diào)整各承銷團(tuán)成員儲蓄國債（電子式）基本代銷額度比例和儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例，分別以前半年（即2016年下半年或2017年上半年，下同）儲蓄國債（電子式）和儲蓄國債（憑證式）銷售數(shù)據(jù)為主要依據(jù)。

第八條 儲蓄國債（電子式）和儲蓄國債（憑證式）銷售數(shù)據(jù)，分別以中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱國債登記公司）儲蓄國債（電子式）發(fā)行統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)和中國人民銀行匯總整理的承銷團(tuán)成員儲蓄國債（憑證式）發(fā)售數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

第二章 儲蓄國債（電子式）發(fā)行額度管理 第九條 儲蓄國債（電子式）發(fā)行額度分配方式為：

（一）發(fā)行開始前，財(cái)政部會同中國人民銀行根據(jù)發(fā)行通知規(guī)定，將當(dāng)期儲蓄國債（電子式）的最大發(fā)行額的全部或部分，作為基本代銷額度，按照各承銷團(tuán)成員基本代銷額度比例分配給承銷團(tuán)成員。其余發(fā)行額度作為機(jī)動代銷額度在發(fā)行期內(nèi)供各承銷團(tuán)成員抓取。

（二）發(fā)行期內(nèi)，承銷團(tuán)成員可于每日8：30-16：30通過與財(cái)政部儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)（以下簡稱國債系統(tǒng)）聯(lián)網(wǎng)方式申請抓取機(jī)動代銷額度。承銷團(tuán)成員申請機(jī)動代銷額度的單筆上限為自身當(dāng)期國債基本代銷額度的15%，同一期國債兩次申請時間間隔不少于1分鐘。國債系統(tǒng)按照接收時間優(yōu)先原則處理機(jī)動代銷額度抓取申請，并向承銷團(tuán)成員反饋處理結(jié)果。對于符合規(guī)定的抓取申請，如財(cái)政部未分配機(jī)動代銷額度大 于承銷團(tuán)成員申請抓取額，按該承銷團(tuán)成員申請額向其分配；如財(cái)政部未分配機(jī)動代銷額度小于或等于承銷團(tuán)成員申請抓取額，將未分配機(jī)動代銷額度全部分配給該承銷團(tuán)成員。

（三）發(fā)行期每日日終，承銷團(tuán)成員將當(dāng)日儲蓄國債（電子式）相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳送至國債系統(tǒng)，通過當(dāng)期國債賬務(wù)總量數(shù)據(jù)核查后，如當(dāng)日實(shí)際銷售量大于日初剩余基本代銷額度，承銷團(tuán)成員應(yīng)將剩余全部發(fā)行額度清零；如當(dāng)日實(shí)際銷售量小于或等于日初剩余基本代銷額度，承銷團(tuán)成員應(yīng)將當(dāng)日抓取機(jī)動代銷額度清零。

如承銷團(tuán)成員當(dāng)日賬務(wù)僅總量數(shù)據(jù)通過核查，明細(xì)數(shù)據(jù)核查未通過，次日應(yīng)會同國債登記公司查找原因并更正數(shù)據(jù)；次日明細(xì)數(shù)據(jù)核查仍未通過的，第3日起國債系統(tǒng)暫停受理該成員該期國債機(jī)動代銷額度抓取申請，明細(xì)數(shù)據(jù)核查通過后恢復(fù)。

如承銷團(tuán)成員未通過當(dāng)期國債賬務(wù)總量數(shù)據(jù)核查，其當(dāng)日剩余發(fā)行額度（包含未售出基本代銷額度和機(jī)動代銷額度）凍結(jié)，并于次日停止銷售該期國債，同時會同國債登記公司查找原因，總量數(shù)據(jù)核查通過后恢復(fù)。

第十條 儲蓄國債（電子式）發(fā)行期內(nèi)，財(cái)政部會同中國人民銀行可以調(diào)減銷售進(jìn)度緩慢的承銷團(tuán)成員剩余基本代銷額度，調(diào)減出的發(fā)行額度納入未分配機(jī)動代銷額度，于調(diào)整日次日起供承銷團(tuán)成員抓取。具體調(diào)整方式為：

（一）定期調(diào)整。國債發(fā)行通知中規(guī)定基本代銷額度統(tǒng)一調(diào)整日期。調(diào)整日次日營業(yè)開始前，已通過調(diào)整日賬務(wù)總量核查的 承銷團(tuán)成員應(yīng)在其業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，將其剩余基本代銷額度調(diào)減為零；國債登記公司在國債系統(tǒng)中將已通過調(diào)整日賬務(wù)總量核查的承銷團(tuán)成員基本代銷額度調(diào)減為零，并等額調(diào)增未分配機(jī)動代銷額度。

（二）不定期調(diào)整。財(cái)政部會同中國人民銀行根據(jù)各承銷團(tuán)成員銷售情況，決定調(diào)減部分承銷團(tuán)成員剩余基本代銷額度的日期和比例，并通知被調(diào)減的承銷團(tuán)成員和國債登記公司。具體調(diào)減數(shù)額為調(diào)整日日終承銷團(tuán)成員剩余基本代銷額度與上述比例的乘積，計(jì)算結(jié)果按萬元為單位取整，尾數(shù)舍去。如調(diào)整比例為100%，將承銷團(tuán)成員全部剩余基本代銷額度調(diào)減為零。調(diào)整日次日營業(yè)開始前，已通過調(diào)整日賬務(wù)總量核查的被調(diào)減承銷團(tuán)成員應(yīng)在其業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，如數(shù)調(diào)減其基本代銷額度；國債登記公司在國債系統(tǒng)中如數(shù)調(diào)減有關(guān)承銷團(tuán)成員基本代銷額度，并等額調(diào)增未分配機(jī)動代銷額度。

（三）如承銷團(tuán)成員調(diào)整日未通過賬務(wù)總量數(shù)據(jù)核查，上述兩種調(diào)減操作均暫不執(zhí)行，相關(guān)承銷團(tuán)成員當(dāng)日剩余發(fā)行額度凍結(jié)；待相關(guān)承銷團(tuán)成員賬務(wù)總量數(shù)據(jù)核查通過后，再執(zhí)行相關(guān)操作。

第十一條 承銷團(tuán)成員當(dāng)日剩余并清零的儲蓄國債（電子式）機(jī)動代銷額度，不得超過其當(dāng)期國債基本代銷額度的7%。如發(fā)行期內(nèi)承銷團(tuán)成員首次發(fā)生當(dāng)日剩余并清零的某期國債機(jī)動代銷額度超限，國債系統(tǒng)將停止受理該承銷團(tuán)成員次日當(dāng)期國債機(jī)動代銷額度抓取申請；如累計(jì)兩次發(fā)生當(dāng)日剩余并清零的某期國 債機(jī)動代銷額度超限，國債系統(tǒng)于第二次超限的次日起不再受理該承銷團(tuán)成員當(dāng)期國債機(jī)動代銷額度抓取申請。

第十二條 發(fā)行期內(nèi)如發(fā)生基本代銷額度調(diào)整，各承銷團(tuán)成員在執(zhí)行本辦法第九條第二項(xiàng)和第十一條時，當(dāng)期國債基本代銷額度仍按初始分配值計(jì)算。

第十三條 承銷團(tuán)成員如發(fā)生超額度銷售儲蓄國債（電子式）的違規(guī)情況，應(yīng)立即停止銷售，并報(bào)告財(cái)政部和中國人民銀行。國債系統(tǒng)暫停受理該承銷團(tuán)成員機(jī)動代銷額度申請。

如承銷團(tuán)成員超額度銷售儲蓄國債違規(guī)行為是自2015年以來首次發(fā)生，且及時更正，最終未造成當(dāng)期國債超額發(fā)行，停止其后續(xù)三次發(fā)行的儲蓄國債（電子式）機(jī)動代銷額度抓取資格；如更正不及時或自2015年以來第二次發(fā)生，財(cái)政部會同中國人民銀行通知其退出承銷團(tuán)。

第十四條 儲蓄國債（電子式）發(fā)行期結(jié)束，各承銷團(tuán)成員與國債登記公司核對賬務(wù)無誤后，將未售出的發(fā)行額度調(diào)減為零或作停止銷售處理；國債登記公司在國債系統(tǒng)中將當(dāng)期國債未售出的發(fā)行額度注銷。

第十五條 如儲蓄國債（電子式）取消發(fā)行，各承銷團(tuán)成員于原定發(fā)行首日營業(yè)開始前，在其業(yè)務(wù)系統(tǒng)中將已分配的基本代銷額度調(diào)減為零或做停止銷售處理；國債登記公司在國債系統(tǒng)中將當(dāng)期國債發(fā)行額度注銷。如儲蓄國債（電子式）停止發(fā)行，各承銷團(tuán)成員與國債登記公司核對賬務(wù)無誤后，于停止發(fā)行日營業(yè)開始前將未售出的額度調(diào)減為零或作停止銷售處理，國債登記公 司在國債系統(tǒng)中將當(dāng)期國債未售出的發(fā)行額度注銷。

第十六條 承銷團(tuán)成員違反儲蓄國債（電子式）相關(guān)制度規(guī)定（超額度銷售除外），并被財(cái)政部會同中國人民銀行通報(bào)的，停止其后續(xù)一次發(fā)行的儲蓄國債（電子式）機(jī)動代銷額度抓取資格。

第十七條 儲蓄國債（電子式）基本代銷額度比例調(diào)整方法為：

（一）計(jì)算新基本代銷額度比例。

承銷團(tuán)成員新基本代銷額度比例＝國債（電子式）售出量參與調(diào)整的承銷團(tuán)?該成員前半年各期儲蓄???100%參與調(diào)整的承銷團(tuán)成員前半年成員原基本代銷額度比例?各期儲蓄國債（電子式）售出量 成員前半年各期儲蓄國債（電子式）售出量不包含超額度違規(guī)銷售的部分。

計(jì)算結(jié)果有尾數(shù)，四舍五入后以百分?jǐn)?shù)為單位保留1位小數(shù)，如四舍五入后不足0.1%，按照0.1%計(jì)算，下同。

（二）尾差調(diào)整。

如調(diào)整后承銷團(tuán)成員基本代銷額度比例合計(jì)大于100%，從基本代銷額度比例調(diào)增幅度最大的機(jī)構(gòu)開始，從高至低依次調(diào)減0.1個百分點(diǎn)，直至承銷團(tuán)成員基本代銷額度比例合計(jì)為100%止。如調(diào)增幅度相同，2016年綜合排名居后的承銷團(tuán)成員先調(diào)減。

如調(diào)整后承銷團(tuán)成員基本代銷額度比例合計(jì)小于100%，從基本代銷額度比例調(diào)增幅度最大的機(jī)構(gòu)開始，從高至低依次調(diào)增 6 0.1個百分點(diǎn)，直至承銷團(tuán)成員基本代銷額度比例合計(jì)為100%止。如調(diào)增幅度相同，2016年綜合排名居前的承銷團(tuán)成員先調(diào)增。

第十八條 如承銷團(tuán)成員違反儲蓄國債（電子式）相關(guān)制度并被財(cái)政部會同中國人民銀行通報(bào)或超額度銷售儲蓄國債（憑證式），且按照本辦法第十七條第一項(xiàng)試算出的該承銷團(tuán)成員新基本代銷額度比例大于原比例，則該成員不參加儲蓄國債（電子式）基本代銷額度比例調(diào)整。

第十九條 如承銷團(tuán)成員無法參加某期儲蓄國債（電子式）發(fā)行，應(yīng)不晚于當(dāng)期國債發(fā)行前20個工作日報(bào)告財(cái)政部和中國人民銀行，其基本代銷額度納入當(dāng)期國債機(jī)動代銷額度，供其他承銷團(tuán)成員抓取。

第三章 儲蓄國債（憑證式）發(fā)行額度管理 第二十條 儲蓄國債（憑證式）發(fā)行額度分配方式為：

（一）發(fā)行開始前，財(cái)政部會同中國人民銀行將當(dāng)期儲蓄國債（憑證式）最大發(fā)行額按發(fā)行通知中規(guī)定的代銷額度分配比例分配給承銷團(tuán)成員。

（二）儲蓄國債（憑證式）發(fā)行期間，原則上不調(diào)整承銷團(tuán)成員的發(fā)行額度。

（三）儲蓄國債（憑證式）發(fā)行期結(jié)束后，各承銷團(tuán)成員應(yīng)準(zhǔn)確計(jì)算當(dāng)期儲蓄國債（憑證式）的實(shí)際發(fā)售金額，將未售出的發(fā)行額度注銷。第二十一條 儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例調(diào)整方法為：

（一）計(jì)算新代銷額度比例。

承銷團(tuán)成員新代銷額度比例＝國債（憑證式)售出量參與計(jì)算的承銷團(tuán)?該成員前半年各期儲蓄???100%參與計(jì)算的承銷團(tuán)成員前半年成員原代銷額度比例?各期儲蓄國債（憑證式）售出量

如有成員按本辦法第二十二條規(guī)定進(jìn)行代銷額度調(diào)減，其他成員代銷額度比例重新計(jì)算，該成員被調(diào)減出的代銷額度比例計(jì)入公式中“∑參與計(jì)算的承銷團(tuán)成員原代銷額度比例”。

（二）尾差調(diào)整。

如調(diào)整后承銷團(tuán)成員代銷額度比例合計(jì)大于100%，從代銷額度比例調(diào)增幅度最大的機(jī)構(gòu)開始，從高至低依次調(diào)減0.1個百分點(diǎn)，直至承銷團(tuán)成員代銷額度比例合計(jì)為100%止。如調(diào)增幅度相同，2016年綜合排名居后的承銷團(tuán)成員先調(diào)減。

如調(diào)整后承銷團(tuán)成員代銷額度比例合計(jì)小于100%，從代銷額度比例調(diào)增幅度最大的機(jī)構(gòu)開始，從高至低依次調(diào)增0.1個百分點(diǎn)，直至承銷團(tuán)成員代銷額度比例合計(jì)為100%止。如調(diào)增幅度相同，2016年綜合排名居前的承銷團(tuán)成員先調(diào)增。

第二十二條 承銷團(tuán)成員如發(fā)生超額度銷售儲蓄國債（憑證式）的違規(guī)情況，應(yīng)立即停止銷售，并報(bào)告財(cái)政部和中國人民銀行。

如承銷團(tuán)成員超額度銷售儲蓄國債違規(guī)行為是自2015年以來首次發(fā)生，且及時更正，最終未造成當(dāng)期國債超額發(fā)行，其后 8 續(xù)一次（即2017年下半年或2018年上半年）儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例確定方法為：當(dāng)按本辦法第二十一條第一項(xiàng)試算出的新代銷額度比例高于原代銷比例時，最終代銷比例為原代銷比例的70%，反之，最終代銷比例為試算新代銷比例的70%；如更正不及時或自2015年以來第二次發(fā)生，財(cái)政部會同中國人民銀行通知其退出承銷團(tuán)。

第二十三條 如承銷團(tuán)成員違反儲蓄國債（憑證式）相關(guān)制度規(guī)定（超額度發(fā)行除外），并被財(cái)政部、中國人民銀行通報(bào)，且按照本辦法第二十一條第一項(xiàng)試算出的該承銷團(tuán)成員新代銷額度比例大于原比例，則該成員不參加儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例調(diào)整。

第二十四條 如承銷團(tuán)成員無法連續(xù)7天（含）以上參加某期儲蓄國債（憑證式）發(fā)行，應(yīng)不晚于當(dāng)期國債發(fā)行前20個工作日報(bào)告財(cái)政部和中國人民銀行，其代銷額度于發(fā)行開始前，分配給參與當(dāng)期國債發(fā)行的承銷團(tuán)成員，從最近一次調(diào)整時代銷額度比例調(diào)增幅度最大的機(jī)構(gòu)開始，從高至低依次調(diào)增0.1個百分點(diǎn)，直至額度分配完畢。如調(diào)增幅度相同，2016年綜合排名居前的承銷團(tuán)成員先調(diào)增。

第四章 附則

第二十五條 本辦法由財(cái)政部會同中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第二十六條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施。

第四篇：儲蓄國債(電子式)管理辦法

財(cái)政部 中國人民銀行

關(guān)于印發(fā)《儲蓄國債（電子式）管理辦法》的通知

財(cái)庫〔2013〕7號

各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），人民銀行上海總部、各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行，儲蓄國債承銷團(tuán)成員，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司：

為規(guī)范儲蓄國債（電子式）管理工作，維護(hù)投資人和承銷團(tuán)成員的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，財(cái)政部、中國人民銀行制訂了?儲蓄國債（電子式）管理辦法??，F(xiàn)印發(fā)給你們，請按照執(zhí)行。

附件：儲蓄國債（電子式）管理辦法

財(cái)政部 中國人民銀行

2013年1月22日

儲蓄國債（電子式）管理辦法

第一章

總 則

第一條 為了規(guī)范儲蓄國債（電子式）管理，維護(hù)投資者和儲蓄國債承銷團(tuán)成員（以下簡稱承銷團(tuán)成員）合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱儲蓄國債（電子式），是指財(cái)政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過承銷團(tuán)成員面向個人銷售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通人民幣國債。

第三條 財(cái)政部會同中國人民銀行負(fù)責(zé)制訂儲蓄國債（電子式）相關(guān)政策。

第四條 財(cái)政部委托中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱國債登記公司)為財(cái)政部開發(fā)和維護(hù)儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)，用于

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管理儲蓄國債（電子式）發(fā)行額度分配和接收、核對、記錄承銷團(tuán)成員銷售和持有儲蓄國債（電子式）數(shù)據(jù)；制定數(shù)據(jù)傳輸規(guī)范，下發(fā)系統(tǒng)參數(shù)；協(xié)助財(cái)政部完成資金清算；提供管理信息和投資者儲蓄國債（電子式）托管余額復(fù)核查詢服務(wù)等。

第二章 一般規(guī)定

第五條 儲蓄國債（電子式）發(fā)行對象為個人。承銷團(tuán)成員不得向政府機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位和社會團(tuán)體等任何機(jī)構(gòu)銷售儲蓄國債（電子式），可按照本辦法等規(guī)定持有投資者提前兌取的儲蓄國債（電子式）。

第六條 儲蓄國債（電子式）以100元面值單位發(fā)行和辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

第七條 儲蓄國債（電子式）從開始發(fā)行之日起計(jì)息，付息方式分為到期一次還本付息和定期付息。財(cái)政部于付息日或還本日通過承銷團(tuán)成員向投資者支付利息或本金。

第八條 儲蓄國債（電子式）按實(shí)際天數(shù)計(jì)息，不計(jì)復(fù)利（具體計(jì)息規(guī)則見附1）。本辦法生效前發(fā)行的各期儲蓄國債（電子式）計(jì)息規(guī)則按原辦法執(zhí)行。

第九條 儲蓄國債（電子式）不可流通轉(zhuǎn)讓，可提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等。

第十條 儲蓄國債（電子式）實(shí)行兩級托管，國債登記公司為一級托管機(jī)構(gòu)，承銷團(tuán)成員為二級托管機(jī)構(gòu)。國債登記公司和承銷團(tuán)成員分別對一級和二級托管賬務(wù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性負(fù)責(zé)。

第十一條 儲蓄國債（電子式）實(shí)行兩級資金清算，財(cái)政部與承銷團(tuán)成員進(jìn)行一級資金清算，承銷團(tuán)成員與投資者進(jìn)行二級資金清算。二級資金清算通過投資者指定的人民幣結(jié)算賬戶進(jìn)行。

第三章 儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)

第十二條 承銷團(tuán)成員通過各自營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺和其他經(jīng)批準(zhǔn)的渠道，為投資者辦理以下儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù):

（一）為投資者開立個人國債二級托管賬戶（以下簡稱個人國債賬戶），辦理儲蓄國債（電子式）托管和個人國債賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)。

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（二）為投資者辦理儲蓄國債（電子式）相關(guān)資金清算。

（三）為投資者辦理儲蓄國債（電子式）認(rèn)購、付息、還本、提前兌取、非交易過戶、質(zhì)押貸款等業(yè)務(wù)，為投資者開立儲蓄國債（電子式）持有證明(財(cái)產(chǎn)證明)。

（四）進(jìn)行儲蓄國債（電子式）政策宣傳，為投資者提供儲蓄國債（電子式）發(fā)行條件、業(yè)務(wù)操作規(guī)程等信息咨詢和國債托管余額查詢等服務(wù)。

承銷團(tuán)成員應(yīng)開發(fā)儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)（以下簡稱業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)）用于支持上述業(yè)務(wù)的辦理。

第十三條 投資者首次購買儲蓄國債（電子式），需持有效身份證件在承銷團(tuán)成員開立個人國債賬戶，用于記載投資者持有儲蓄國債（電子式）的期次、數(shù)量及變動等情況。投資者在同一承銷團(tuán)成員只能開立一個個人國債賬戶。

如投資者已經(jīng)在承銷團(tuán)成員開有個人國債賬戶用于記賬式國債柜臺交易，投資者可以直接使用該賬戶辦理儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)，無需重復(fù)開戶。

第十四條 個人國債賬戶比照?個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定?(中華人民共和國國務(wù)院令第285號)實(shí)行實(shí)名制，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓。

第十五條 國債登記公司和承銷團(tuán)成員應(yīng)依法為投資者個人國債賬戶信息以及賬戶內(nèi)的儲蓄國債（電子式）托管情況保密。

第十六條 投資者可到賬戶所在的承銷團(tuán)成員注銷本人托管余額為零的個人國債賬戶。對于連續(xù)5年余額為零的只辦理儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)的個人國債賬戶，承銷團(tuán)成員有權(quán)予以注銷。

第十七條 投資者不可在承銷團(tuán)成員之間辦理儲蓄國債（電子式）轉(zhuǎn)托管。

第十八條 投資者開立個人國債賬戶時，需在同一承銷團(tuán)成員指定一個人民幣個人銀行結(jié)算賬戶作為個人國債賬戶的資金清算賬戶。投資者可變更資金清算賬戶。資金清算賬戶與個人國債賬戶的開戶人須為同一人。

第十九條 投資者可于發(fā)行期內(nèi)到個人國債賬戶所在的承銷團(tuán)成員認(rèn)購當(dāng)期儲蓄國債（電子式），單一個人國債賬戶認(rèn)購的單期儲蓄國債（電子式）數(shù)量不得超過當(dāng)期國債個人國債賬戶最高購買限額。

第二十條 投資者成功認(rèn)購儲蓄國債（電子式）后，承銷團(tuán)成員應(yīng)向投資者提供?中華人民共和國儲蓄國債（電子式）認(rèn)購確認(rèn)書?（標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)格

—3—

式見附2）。

第二十一條 投資者可在發(fā)行期結(jié)束后的規(guī)定時間內(nèi)到原購買國債的承銷團(tuán)成員提前兌取其持有的部分或全部儲蓄國債（電子式）。投資者辦理提前兌取只能按照當(dāng)期國債提前兌取條件計(jì)息，并且要按照提前兌取本金的一定比例向承銷團(tuán)成員支付手續(xù)費(fèi)。承銷團(tuán)成員確認(rèn)儲蓄國債（電子式）數(shù)量及相關(guān)手續(xù)無誤后，應(yīng)立即向投資者支付資金。

第二十二條 承銷團(tuán)成員應(yīng)于付息日或還本日營業(yè)開始前向投資者資金清算賬戶足額劃付利息或本金。

第二十三條 由于個人資金清算賬戶注銷或者賬戶信息錯誤導(dǎo)致無法正常完成二級資金清算，承銷團(tuán)成員應(yīng)將無法支付的資金設(shè)專戶保留，待投資者補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)后再行支付。

第二十四條 因法院判決而扣劃給其他個人的儲蓄國債（電子式），承銷團(tuán)成員應(yīng)依據(jù)有關(guān)規(guī)定和判決結(jié)果辦理非交易過戶；因法院判決扣劃給非個人的儲蓄國債（電子式），應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定和判決結(jié)果變現(xiàn)后劃轉(zhuǎn)資金。

第二十五條

投資者在辦理開戶、認(rèn)購、提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等業(yè)務(wù)時，承銷團(tuán)成員應(yīng)及時在其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中準(zhǔn)確記錄個人國債賬戶和賬戶內(nèi)儲蓄國債（電子式）變動情況，并保留完整的指令記錄。

如投資者通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺辦理上述業(yè)務(wù)，承銷團(tuán)成員應(yīng)在辦理完上述業(yè)務(wù)后向投資者提供紙質(zhì)業(yè)務(wù)單據(jù)，并保留投資者書面指令備查。

第二十六條 承銷團(tuán)成員應(yīng)至少通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺和電話為投資者提供個人國債賬戶內(nèi)儲蓄國債（電子式）變動情況及托管余額查詢服務(wù)，承銷團(tuán)成員記載的并經(jīng)國債登記公司核查通過的個人國債賬戶內(nèi)儲蓄國債（電子式）托管余額為投資者持有的儲蓄國債（電子式）數(shù)額。國債登記公司應(yīng)建立電話語音查詢系統(tǒng)，為投資者提供儲蓄國債（電子式）托管余額復(fù)核查詢服務(wù)。

第二十七條 投資者對儲蓄國債（電子式）托管余額有疑問的，應(yīng)先向個人國債賬戶所在的承銷團(tuán)成員提出咨詢；未能解決的，可向當(dāng)?shù)刎?cái)政部門和中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)反映；仍未能解決的，可向財(cái)政部、中國人民銀行總行反映。

第二十八條 法定節(jié)假日承銷團(tuán)成員應(yīng)辦理提前兌取和還本付息業(yè)務(wù)。如法定節(jié)假日在發(fā)行期內(nèi)，承銷團(tuán)成員還應(yīng)辦理個人國債賬戶開戶和儲蓄國債（電子式）認(rèn)購業(yè)務(wù)。

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第二十九條 儲蓄國債（電子式）付息日和還本日前若干個工作日起，停止辦理當(dāng)期國債提前兌取、非交易過戶等與債權(quán)轉(zhuǎn)移相關(guān)業(yè)務(wù)和國債質(zhì)押，付息日起恢復(fù)辦理。

第三十條

承銷團(tuán)成員不得就個人國債賬戶開戶及儲蓄國債（電子式）托管服務(wù)收取費(fèi)用。投資者申請開通個人國債賬戶的記賬式國債柜臺交易功能，承銷團(tuán)成員按照有關(guān)規(guī)定收取費(fèi)用。

承銷團(tuán)成員辦理提前兌取、非交易過戶、個人國債賬戶憑證的掛失補(bǔ)辦和開立財(cái)產(chǎn)證明可收取手續(xù)費(fèi)，其中，提前兌取手續(xù)費(fèi)率由財(cái)政部、中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定，其他三項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由各承銷團(tuán)成員根據(jù)相關(guān)監(jiān)管要求執(zhí)行。辦理其他儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)如需收費(fèi)，須報(bào)財(cái)政部和中國人民銀行批準(zhǔn)。承銷團(tuán)成員不得因辦理儲蓄國債（電子式）資金清算而對相關(guān)資金清算賬戶增加收費(fèi)。

第四章 儲蓄國債（電子式）發(fā)行兌付管理

第三十一條 儲蓄國債（電子式）采用代銷方式發(fā)行，每期儲蓄國債（電子式）的發(fā)行數(shù)量不超過當(dāng)期國債最大發(fā)行額。發(fā)行期內(nèi)，承銷團(tuán)成員在取得的發(fā)行額度內(nèi)對投資者銷售，不得委托其他機(jī)構(gòu)代理銷售。發(fā)行期結(jié)束后，承銷團(tuán)成員未售出的發(fā)行額度由財(cái)政部收回注銷。

第三十二條 儲蓄國債（電子式）發(fā)行額度分為基本代銷額度和機(jī)動代銷額度，分別按照計(jì)劃分配和競爭性抓取的方式分配給承銷團(tuán)成員。具體方式為：

（一）發(fā)行開始前，財(cái)政部將當(dāng)期儲蓄國債（電子式）最大發(fā)行額的全部或部分作為基本代銷額度，按比例分配給承銷團(tuán)成員。未分配的發(fā)行額度作為機(jī)動代銷額度供承銷團(tuán)成員在發(fā)行期內(nèi)抓取。

（二）發(fā)行期內(nèi)，承銷團(tuán)成員可在規(guī)定時間內(nèi)通過系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)方式按有關(guān)規(guī)則抓取機(jī)動代銷額度。抓取申請按時間優(yōu)先原則進(jìn)行處理，處理結(jié)果向承銷團(tuán)成員反饋。承銷團(tuán)成員違反規(guī)則抓取機(jī)動代銷額度將被暫?；蚪K止當(dāng)期國債發(fā)行額度抓取。

（三）發(fā)行期每日日終，如承銷團(tuán)成員當(dāng)日實(shí)際銷售量大于日初未售出基本代銷額度，應(yīng)將未售出發(fā)行額度全部退回財(cái)政部；如承銷團(tuán)成員當(dāng)日實(shí)際銷售量小于或等于日初未售出基本代銷額度，應(yīng)將當(dāng)日抓取機(jī)動代

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銷額度全部退回財(cái)政部。

（四）發(fā)行期內(nèi)，財(cái)政部會同中國人民銀行有權(quán)調(diào)減銷售進(jìn)度緩慢的承銷團(tuán)成員未售出基本代銷額度，調(diào)減出的發(fā)行額度作為機(jī)動代銷額度供競爭性抓取。

第三十三條 財(cái)政部儲蓄國債（電子式）發(fā)行公告日至發(fā)行開始日前一日，如遇中國人民銀行調(diào)整同期限金融機(jī)構(gòu)存款基準(zhǔn)利率，當(dāng)期儲蓄國債（電子式）取消發(fā)行。發(fā)行期內(nèi)，如遇中國人民銀行調(diào)整同期限金融機(jī)構(gòu)存款基準(zhǔn)利率，當(dāng)期國債從調(diào)息之日起停止發(fā)行，未售出發(fā)行額度由財(cái)政部收回注銷。

第三十四條 承銷團(tuán)成員應(yīng)按要求向財(cái)政部及時足額繳納發(fā)行款，財(cái)政部按雙方約定向承銷團(tuán)成員支付手續(xù)費(fèi)。

第三十五條 投資者提前兌取的各期儲蓄國債（電子式）一級資金清算方式分為定期清算和不清算兩種。定期清算指，投資者提前兌取儲蓄國債（電子式）由承銷團(tuán)成員暫時持有，財(cái)政部在指定日期與承銷團(tuán)成員清算資金，并注銷相應(yīng)債權(quán)。不清算指，投資者提前兌取儲蓄國債（電子式）由承銷團(tuán)成員持有到期。

第三十六條 財(cái)政部不晚于付息日或還本日前一個工作日向承銷團(tuán)成員支付儲蓄國債（電子式）利息或本金。

第三十七條 承銷團(tuán)成員應(yīng)于每日營業(yè)結(jié)束后按有關(guān)規(guī)定將儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳送至儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)。國債登記公司應(yīng)對承銷團(tuán)成員傳送的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核查，并于次日向承銷團(tuán)成員反饋核查結(jié)果。承銷團(tuán)成員應(yīng)于收到反饋當(dāng)日完成全部數(shù)據(jù)核對和賬務(wù)調(diào)整工作。

第三十八條 承銷團(tuán)成員首次辦理儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)前，應(yīng)將下列材料報(bào)財(cái)政部、中國人民銀行備案：

（一）本單位業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)開發(fā)方案。

（二）業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)內(nèi)部測試報(bào)告和國債登記公司出具的聯(lián)網(wǎng)測試報(bào)告。

（三）儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)單據(jù)和相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

（四）財(cái)政部和中國人民銀行要求的其他資料。

如上述各項(xiàng)材料內(nèi)容發(fā)生變更，承銷團(tuán)成員應(yīng)及時向財(cái)政部、中國人民銀行備案。

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第三十九條 不再具備承銷團(tuán)成員資格的機(jī)構(gòu)，對其托管的尚未到期的儲蓄國債（電子式），應(yīng)按規(guī)定繼續(xù)辦理除儲蓄國債（電子式）認(rèn)購以外的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，并做好相關(guān)國債托管和資金清算工作。

第五章

監(jiān)督檢查

第四十條 財(cái)政部會同中國人民銀行對承銷團(tuán)成員和國債登記公司的儲蓄國債（電子式）相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，各級財(cái)政部門、人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)對承銷團(tuán)成員當(dāng)?shù)胤种ЬW(wǎng)點(diǎn)辦理儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第四十一條 經(jīng)財(cái)政部會同中國人民銀行授權(quán)，國債登記公司可對承銷團(tuán)成員的二級托管賬務(wù)進(jìn)行核查，承銷團(tuán)成員應(yīng)予以配合。

第四十二條 承銷團(tuán)成員在辦理儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)過程中有違反相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及本辦法規(guī)定的行為，或者未按照與財(cái)政部簽訂的國債承銷協(xié)議執(zhí)行，情節(jié)嚴(yán)重的，財(cái)政部將會同中國人民銀行予以通報(bào)，并按照國債承銷協(xié)議的規(guī)定暫?；蛘呓K止其執(zhí)行協(xié)議。

在做出最終處理決定前，財(cái)政部有權(quán)要求承銷團(tuán)成員暫停辦理儲蓄國債（電子式）認(rèn)購業(yè)務(wù)。

第四十三條

國債登記公司辦理儲蓄國債（電子式）相關(guān)業(yè)務(wù)過程中有違反相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及本辦法規(guī)定的行為，情節(jié)嚴(yán)重的，財(cái)政部將會同中國人民銀行予以通報(bào)，并建議主管部門對主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

第六章

附 則

第四十四條 以下術(shù)語在本辦法中的含義是：

（一）發(fā)行期：指對于具體期次的儲蓄國債（電子式），財(cái)政部、中國人民銀行規(guī)定承銷團(tuán)成員向投資者銷售當(dāng)期國債的時間。

（二）提前兌?。褐竿顿Y者于發(fā)行期結(jié)束后至還本日前的規(guī)定時間內(nèi)，到原購買儲蓄國債（電子式）的承銷團(tuán)成員兌取未到期國債的行為。

（三）質(zhì)押貸款：指投資者以持有的儲蓄國債（電子式）為質(zhì)押品，向原購買國債的承銷團(tuán)成員貸款的行為。

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（四）非交易過戶：指投資者或相關(guān)利益方因法院扣劃、抵債、贈予、遺產(chǎn)繼承等非交易原因，按照相關(guān)法律法規(guī)程序，通過承銷團(tuán)成員辦理個人間儲蓄國債（電子式）所有權(quán)轉(zhuǎn)移的行為。

第四十五條 國債登記公司根據(jù)本辦法制定?儲蓄國債（電子式）相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則?，報(bào)財(cái)政部、中國人民銀行批準(zhǔn)后實(shí)施。

第四十六條 本辦法由財(cái)政部、中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

第四十七條

本辦法自2013年2月1日起施行。

已按照?財(cái)政部 中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〖儲蓄國債（電子式）管理辦法（試行）〗的通知?（財(cái)庫〔2009〕73號）發(fā)行的儲蓄國債（電子式），仍執(zhí)行財(cái)庫〔2009〕73號文件有關(guān)規(guī)定。

附：1.計(jì)息規(guī)則

2.中華人民共和國儲蓄國債（電子式）認(rèn)購確認(rèn)書標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)格式

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附1

計(jì) 息 規(guī) 則 一、一般原則

1.一年按當(dāng)年實(shí)際天數(shù)計(jì)算。

2.票面年利率和由此計(jì)算出的提前兌取執(zhí)行利率的小數(shù)保留位數(shù)均按以下規(guī)定執(zhí)行：計(jì)算過程保留14位，計(jì)算結(jié)果保留2位(指百分?jǐn)?shù)，例：2.51%)，保留位數(shù)以下4舍5入。

3.付息日應(yīng)計(jì)利息、還本日應(yīng)還本金、提前兌取應(yīng)計(jì)利息和應(yīng)扣利息以元為單位，計(jì)算過程保留14位小數(shù)，計(jì)算結(jié)果保留2位小數(shù)（至分），保留位數(shù)以下4舍5入。

4.提前兌取執(zhí)行利率和應(yīng)扣除天數(shù)根據(jù)實(shí)際持有時間（從起息日計(jì)算至資金清算日，算頭不算尾）和當(dāng)期國債發(fā)行通知規(guī)定的分檔執(zhí)行。

5.對于提前兌取一級資金清算，提前兌取結(jié)算金額=提前兌取面值金額+提前兌取應(yīng)計(jì)利息-提前兌取應(yīng)扣利息

對于提前兌取二級資金清算，提前兌取結(jié)算金額=提前兌取面值金額+提前兌取應(yīng)計(jì)利息-提前兌取應(yīng)扣利息-提前兌取手續(xù)費(fèi)

二、固定利率定期付息儲蓄國債（電子式）計(jì)息公式

其中，f為每年付息次數(shù)。

其中，執(zhí)行利率根據(jù)實(shí)際持有時間，可取0或者票面年利率，下同。

當(dāng)前計(jì)息實(shí)際天數(shù)為自起息日起對月對日算一年計(jì)算的第N+1個整的實(shí)際天數(shù)（N為起息日起對月對日算一年計(jì)算的持有整年數(shù)，如持有不滿一年，N=0）。從上一付息日起實(shí)際持有天數(shù)為從上一付息日（含）至資金清算日（不含）的實(shí)際天數(shù)。如提前兌取資金清算前該期國債從未

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付過息，上述計(jì)算時，上一付息日為起息日。

其中，當(dāng)前計(jì)息實(shí)際天數(shù)為自起息日起對月對日算一年計(jì)算的第N+1個整的實(shí)際天數(shù)（N為起息日起對月對日算一年計(jì)算的持有整年數(shù)，如持有不滿一年，N=0）。

三、固定利率到期一次還本付息儲蓄國債（電子式）計(jì)息公式

其中：N為起息日起對月對日算一年計(jì)算的持有整年數(shù)，如持有不滿一年，N=0。當(dāng)前計(jì)息實(shí)際天數(shù)為自起息日起對月對日算一年計(jì)算的第N+1個整的實(shí)際天數(shù)。當(dāng)前計(jì)息實(shí)際持有天數(shù)為自起息日起對月對日算一年計(jì)算的第N+1年首日（含）計(jì)算至資金清算日（不含）的實(shí)際天數(shù)。

其中：當(dāng)前計(jì)息實(shí)際天數(shù)為自起息日起對月對日算一年計(jì)算的第N+1個整的實(shí)際天數(shù)（N為起息日起對月對日算一年計(jì)算的持有整年數(shù)，如持有不滿1年，N=0）。

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附2

中華人民共和國儲蓄國債（電子式）

認(rèn)購確認(rèn)書標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)格式

一、單據(jù)正面式樣

二、單據(jù)背面文字

客戶須知

一、本確認(rèn)書并非債權(quán)憑證，僅用于賬務(wù)核對，丟失并不影響對國債的所有權(quán)。

二、本國債實(shí)行實(shí)名制，不可流通轉(zhuǎn)讓，但可在規(guī)定期限內(nèi)提前兌取或質(zhì)押貸款。

三、提前兌取要做一定的利益扣除并交納相應(yīng)的手續(xù)費(fèi)。

四、付息日和還本日前若干個工作日起開始停止辦理提前兌取業(yè)務(wù)，付息日起恢復(fù)辦理。

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五、若計(jì)息方式為固定利率，則執(zhí)行利率為票面利率。

六、客戶可通過在柜臺打印對賬單或者撥通承辦銀行客戶服務(wù)電話查詢自己國債余額變動情況。

七、客戶可在認(rèn)購次日起通過中央國債登記結(jié)算公司語音復(fù)核查詢電話（400-666-5000）查詢自己國債余額變動情況。

三、印制說明

1.憑單規(guī)格：175×100（mm）

2.邊距：左10mm，右10mm，上0mm，下3mm。

3.行標(biāo)：XXXX銀行為各行印制行標(biāo)之處。

4.顏色：字體顏色除各銀行行標(biāo)之外均為黑色，紙張顏色統(tǒng)一為白色。

5.字體：表單標(biāo)題為隸書小三加粗，其余為宋體五號，最左側(cè)一列加粗。

四、打印說明：

1.若計(jì)息方式為固定利率，則該欄打?。汗潭ɡ剩泵胬剩簒%。

2.最后一欄由銀行自行選擇打印要素，銀行簽章為必選項(xiàng)，可選項(xiàng)包括經(jīng)辦、復(fù)核和客戶簽字等。

3.需要復(fù)寫打印多聯(lián)的銀行第一聯(lián)（客戶聯(lián)）必須按統(tǒng)一要求，銀行留存各聯(lián)字體顏色和紙張顏色各行自定。

五、使用說明：

各承銷團(tuán)成員可在2013年12月31日前繼續(xù)使用符合?財(cái)政部 中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〖儲蓄國債（電子式）管理辦法（試行）〗的通知?（財(cái)庫[2009]73號）規(guī)定格式的認(rèn)購確認(rèn)書為客戶辦理業(yè)務(wù)。從2014年1月1日起，所有認(rèn)購確認(rèn)書格式必須符合本辦法規(guī)定。

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第五篇：道德儲蓄

道德儲蓄

有關(guān)材料：

從2004年6月30日起，武漢首批道德銀行（后改稱道德儲蓄）在橋口區(qū)易家墩街15個社區(qū)陸續(xù)開張。至8月22日，領(lǐng)取道德儲蓄卡的人已達(dá)到600位。

49歲的軍轉(zhuǎn)干部李漢望領(lǐng)取了道德銀行儲蓄卡，他對此的看法是：“這是個新事物，應(yīng)該支持。道德銀行不僅存入了我們的愛心，也激勵著受幫助的人去幫助更多的人，是個良性循環(huán)?！?/p>

道德銀行儲蓄卡上，除了個人資料外，還詳細(xì)劃分了時間、服務(wù)內(nèi)容、社區(qū)簽章等欄目——志愿者每次提供公益服務(wù)的內(nèi)容、時間長短，都將由社區(qū)核實(shí)，記錄在卡上。志愿者一旦自身遇到難處，社區(qū)將組織其他志愿者去為他服務(wù)。

道德銀行的志愿者，按服務(wù)時間分為三級，一年服務(wù)時間累計(jì)48個小時的為一星級，累計(jì)92小時為二星級，連續(xù)幾年服務(wù)則為三星級，社區(qū)將來按相等的時間來回報(bào)。

“年輕人很少到社區(qū)當(dāng)志愿者，而那些婆婆爹爹們，都是順便來幫幫忙。純粹的志愿者，在社區(qū)并不多?！痹谲娫荷鐓^(qū)居委會主任張紅纓看來，道德銀行的開辦正是時候，“往小處說，它是改善鄰里關(guān)系的好辦法，往大處說，就是‘我為人人，人人為我’?！?/p>

（以上材料見《楚天都市報(bào)》2004年8月23日，24日至27日列專欄討論）視點(diǎn)

如何看待道德銀行？同意還是反對？理由各是什么？