第一篇：合規(guī)與創(chuàng)新關(guān)系

合規(guī)與創(chuàng)新關(guān)系

說到合規(guī),人們仿佛總會想到思想守舊的老人,而談到創(chuàng)新,人們好像自然會聯(lián)想到充滿活力的青年,乍一看,老人與青年是有代溝的,但靜下心來,仔細想想,即使老人與青年也會成為“忘年交”,更何況對銀行業(yè)金融機構(gòu)來說,將合規(guī)風險管理作為一項獨立的管理技術(shù)來開展,才是近幾年來的理念?？梢哉f,在銀行業(yè)金融機構(gòu)成長的道路上,合規(guī)與創(chuàng)新,相輔相成,共同進步,二者關(guān)系處理得當將會對我們事業(yè)發(fā)展起到巨大的作用。

一、銀行合規(guī)管理與金融創(chuàng)新“一個都不能少”

（一）合規(guī)經(jīng)營是底線

首先，銀行業(yè)所遵循的法律、規(guī)章都是在經(jīng)過不斷實踐調(diào)研、多方反復(fù)征求意見和法律程序嚴格審查后發(fā)布的，其間許多條款是在汲取許多商業(yè)銀行經(jīng)營教訓和慘痛代價基礎(chǔ)上的經(jīng)驗總結(jié)，能從基本上保證商業(yè)銀行往一個健康穩(wěn)健的方向上發(fā)展。

其次，以往的案例和經(jīng)驗表明，銀行出現(xiàn)的問題和風險大多數(shù)是由于違法違規(guī)事件所導致，合規(guī)經(jīng)營不僅能夠通過減少違規(guī)事項降低由此帶來的壞賬損失，同時可以減少銀行遭受監(jiān)管處罰和行政訴訟而導致財務(wù)損失的可能性，持續(xù)提升銀行的聲譽和品牌價值，降低業(yè)務(wù)拓展和外部融資成本，最終提升銀行的市場價值。簡而言之，就是“合規(guī)也可以像其他業(yè)務(wù)一樣創(chuàng)造價值”。

（二）金融創(chuàng)新是出路

首先，唯有持續(xù)的金融創(chuàng)新才能有效避開同質(zhì)化競爭。目前大多數(shù)商業(yè)銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)存在極大的趨同性，大家都在做相同的事情，而且進入者也越來越多，銀行的議價能力越來越弱；但同時，銀行經(jīng)營成本仍在剛性增長，導致整個利潤空間降低。所以，如果銀行不創(chuàng)新、不貼近市場、不快速貼近客戶復(fù)雜的需求，就失去了競爭力，結(jié)果就是稍微提一下價客戶就走了。

其次，唯有持續(xù)的金融創(chuàng)新才能適應(yīng)日益國際化的金融監(jiān)管要求。目前金融監(jiān)管的不斷加強和巴塞爾協(xié)議Ⅲ的使用，使得資本約束和監(jiān)管約束對銀行經(jīng)營的影響加劇，在這種背景下，銀行業(yè)必須通過金融創(chuàng)新增加中間業(yè)務(wù)收入對銀行利潤的貢獻，以實現(xiàn)股東價值最大化的經(jīng)營目的。

（三）二者相輔相成 可以說，合規(guī)與創(chuàng)新其實就是“一塊硬幣的兩面”，對銀行業(yè)的發(fā)展而言二者相輔相成，缺一不可。二者之間最大的共同點就是為銀行創(chuàng)造價值：通過金融創(chuàng)新提供差別化產(chǎn)品和服務(wù)吸引更多的客戶，提高產(chǎn)品定價和議價能力，降低經(jīng)營成本，實現(xiàn)風險轉(zhuǎn)移，從而取得更大的經(jīng)營利潤；通過合規(guī)管理緩釋監(jiān)管約束，規(guī)避法律風險，減少違規(guī)事項損失及監(jiān)管處罰，同時為創(chuàng)新產(chǎn)品銷售提供法律支持，也保障了利潤來源的合理性和合規(guī)性。二．處理好合規(guī)管理與金融創(chuàng)新的關(guān)系

1、明確對合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)風險的認識。長期以來，我國金融界強調(diào)的“依法合規(guī)經(jīng)營”是一種靜態(tài)的合規(guī)經(jīng)營，是一種以犧牲金融創(chuàng)新的機會為代價的“合規(guī)經(jīng)營”。因此，在過去十幾年的金融機構(gòu)改革進程中，銀行金融機構(gòu)是合規(guī)經(jīng)營了，監(jiān)管機構(gòu)也按照嚴格的合規(guī)監(jiān)管規(guī)則有效地維護了金融體系的穩(wěn)定，但由此導致的經(jīng)營效率低下問題嚴重束縛了我國金融體系的改革，金融機構(gòu)的競爭力不高。因此，在當前的環(huán)境下，加強合規(guī)風險管理，必須從動態(tài)的角度去認識未來金融生態(tài)將會發(fā)生的變化，積極為未來變化做好準備，尤其是要正確處理合規(guī)風險和金融創(chuàng)新之間的內(nèi)在矛盾，應(yīng)在合規(guī)風險導致的損失和金融創(chuàng)新帶來的收益之間進行衡量。

2、明確對合規(guī)部門的定位。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》文件中對銀行合規(guī)部門的定位有著詳細的闡述。在實踐中，銀行業(yè)金融機構(gòu)對于合規(guī)部門的定位不應(yīng)停留在靜態(tài)的角度，而應(yīng)該從動態(tài)中尋找合規(guī)部門的設(shè)置與金融創(chuàng)新的平衡點。銀行合規(guī)部門正確定位是銀行有效管理合規(guī)風險、積極進行金融創(chuàng)新的重要前提，因此必須注意以下兩點：一是獨立性是正確定位合規(guī)部門的核心。合規(guī)部門應(yīng)與業(yè)務(wù)部門保持獨立，這樣才能有效控制系統(tǒng)風險和優(yōu)化金融資源的配置，另一方面又不會嚴重干涉業(yè)務(wù)經(jīng)營可能嘗試的金融創(chuàng)新行為。二是處理好合規(guī)部門和內(nèi)控部門的關(guān)系是合規(guī)部門正確定位的保障。合規(guī)部門正確定位的關(guān)鍵在于有效管理合規(guī)風險，在與業(yè)務(wù)部門保持獨立性的前提下，合規(guī)部門及時發(fā)現(xiàn)風險必須依靠內(nèi)控部門的配合和支持。在內(nèi)控部門中，合規(guī)部門尤其要注意與法律部門的關(guān)系。

3、構(gòu)建與金融創(chuàng)新理念相一致的合規(guī)文化。盡管合規(guī)經(jīng)營與金融創(chuàng)新有著內(nèi)在的矛盾，但是它們也有共同點，那就是都是為了創(chuàng)造最大化價值，因此，在精神層面上，銀行業(yè)金融機構(gòu)董事會和高級管理層應(yīng)主動遵守誠實、守信等道德標準和行業(yè)行為準則，但不應(yīng)就此丟棄持續(xù)進步、不斷創(chuàng)新的精神面貌。金融創(chuàng)新理念和合規(guī)文化的一致之處在于以誠實守信為前提，為維護銀行業(yè)金融機構(gòu)的聲譽和降低財物損失并獲取最大化收益而不斷努力。合規(guī)文化和金融創(chuàng)新理念的一致可以預(yù)防合規(guī)風險的發(fā)生，并不斷促進金融創(chuàng)新活動的展開。

盡管銀監(jiān)會在2006年就已經(jīng)發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風險指引》，但客觀上說，銀行合規(guī)管理尚處于起步階段，加強合規(guī)文化建設(shè)，強化合規(guī)理念仍是當前的重中之重。而同時，我們也應(yīng)該清晰地認識到：在防范風險的同時不能抑制金融創(chuàng)新；而是要以合規(guī)管理的跟進和合規(guī)管理的創(chuàng)新跟上金融創(chuàng)新的步伐。

第二篇：合規(guī)與內(nèi)控

合規(guī)與內(nèi)控，為風險管理解困

來源：CIO時代網(wǎng)

從美國安然、世通事件、9.11事件，到2008年發(fā)生的南方凍雨、汶川地震、次債危機，眾多的風險和危機在警示我們：“風險如影隨形，無處不在”。如何通過內(nèi)部控制與合規(guī)管理防范、降低風險，是企業(yè)領(lǐng)導迫切需要解決的管理難題。

古希臘政治家伯利克利在提出“風險”概念時，并不是為了能夠預(yù)見未來的風險，而是為了為不可預(yù)知的風險做好準備，這與中國的諺語“居安思危，思則有備，有備無患”有異曲同工之妙。

但是，目前國內(nèi)大部分企業(yè)乃至很多全球性企業(yè)都在風險防范意識方面重視程度不足，在風險管控措施方面執(zhí)行不到位，這使得眾多企業(yè)在面對重大突發(fā)災(zāi)難時，很容易陷入生存危機，比如，“9.11”事件迫使超過半數(shù)的受影響企業(yè)倒閉；汶川地震致使大批中小企業(yè)遭受史無前例的打擊。

即使不受突發(fā)災(zāi)難影響，由于盲目擴張、多元化經(jīng)營、造假和管理失控等風險造成的“突然死亡事件”也不勝枚舉，比如，美國安然公司、世通公司由于爆發(fā)財務(wù)丑聞，難逃破產(chǎn)命運；三鹿集團由于造假、應(yīng)急不當最終破產(chǎn)；波及全球的次債危機更是引發(fā)多家金融機構(gòu)破產(chǎn)，并波及全球其它經(jīng)濟實體。

從德隆系、三鹿到香港合俊的隕落，從美國安然、世通到雷曼兄弟的破產(chǎn)，每場危機的背后都隱藏著風險管理的缺口。居安思危，防微杜漸，全球化經(jīng)濟形勢下，中國企業(yè)應(yīng)盡快加強內(nèi)部控制，構(gòu)建合規(guī)管理體系，提升風險管控能力。

加強內(nèi)控，箭已在弦

內(nèi)部控制有助于企業(yè)實現(xiàn)業(yè)績和利潤目標，提高工作效率，防止資源損失，提高財務(wù)報告的可靠性，督促企業(yè)遵守相關(guān)法律、法規(guī)，避免企業(yè)名譽受到損害以及受到其它不良影響。

為了防范和及早發(fā)現(xiàn)各種風險，避免或減少可能遭受的損失，在保證企業(yè)穩(wěn)定、健康、快速發(fā)展的同時，企業(yè)的經(jīng)營、管理者應(yīng)該認真制定和切實執(zhí)行內(nèi)控管理：首先，企業(yè)應(yīng)建立高效的風險管理機制，以風險管理為核心，嚴格控制經(jīng)營風險，保證業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定；其次，企業(yè)應(yīng)運用新技術(shù)、新方法對風險進行科學預(yù)測，對可能面臨的各種風險進行控制和管理；第三，完善風險監(jiān)控機制，建立科學的風險監(jiān)測反饋系統(tǒng)；第四，完善企業(yè)內(nèi)部控制管理制度，用制度管人、管機構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營，并接受監(jiān)管部門的指導和檢查。

2008年6月，我國財政部、證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會及審計署等五部委聯(lián)合發(fā)布了“中國版薩班斯法案”——《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，并將于2009年7月起首先在上市企業(yè)中實施。其中，該規(guī)范第37條規(guī)定：“企業(yè)應(yīng)當建立重大風險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機制，明確風險預(yù)警標準，對可能發(fā)生的重大風險或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理?！?/p>

在“美國版薩班斯法案”中，也有類似條款，比如第404條款規(guī)定：企業(yè)必須了解那些可能影響財務(wù)報告流程的風險，并要求他們實施恰當?shù)目刂埔宰柚关攧?wù)違法行為；此外，404條款還要求，企業(yè)需建立一個基礎(chǔ)設(shè)施，以確保所有的記錄和數(shù)據(jù)不會被毀滅、丟失、未經(jīng)授權(quán)的變更和錯誤的使用——這是業(yè)務(wù)連續(xù)性管理能夠成為滿足薩班斯法案合規(guī)性手段的重要原因之一。

從概念描述和服務(wù)內(nèi)容上看，中國的應(yīng)急預(yù)案機制與國際上所倡導的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系有很多共融、共通之處。相對而言，包括三鹿集團、香港合俊等，中國很多企業(yè)都缺乏完善的應(yīng)急機制、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系和風險防范意識，這正是壓倒他們的最后稻草。

合規(guī)價值，不可小覬

近年來，各種法律、法規(guī)、行業(yè)指導性文件越來越多：《中央企業(yè)全面風險管理指引》、《新巴塞爾資本協(xié)定》、《薩班斯法案》、《信息系統(tǒng)災(zāi)難恢復(fù)規(guī)范》、《上交所內(nèi)部控制指引》、《深交所內(nèi)部控制指引》、《銀行業(yè)金融機構(gòu)信息系統(tǒng)風險管理指引》以及即將在2009年7月起實施的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等等，一個又一個法律、法規(guī)的出臺，使企業(yè)管理不知不覺中進入了一個合規(guī)時代。

從風險管理的角度看，合規(guī)能夠幫助企業(yè)管理各種風險，避免罰款、法律制裁、商業(yè)損失或者因為員工失誤造成的數(shù)據(jù)泄漏等風險。

合規(guī)不僅是企業(yè)為了滿足外部監(jiān)管機構(gòu)的要求，更是完善企業(yè)治理，提高內(nèi)部控制管理水平和風險管理水平的重要手段。

需要強調(diào)的是，合規(guī)是可以創(chuàng)造價值的，也是可以度量和考核的。其中，銀監(jiān)會所頒發(fā)的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中指出：合規(guī)可以降低因遭受監(jiān)管處罰和法律訴訟而導致財務(wù)損失的可能性；堅持合規(guī)經(jīng)營的宗旨和原則，能夠提升品牌價值和社會地位，增強銀行持續(xù)競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。

可以說，這些價值和衡量標準對于銀行以外的企業(yè)同樣適用，合規(guī)管理完全可以超越“成本中心”，成為價值源泉。

合規(guī)與內(nèi)控，以IT為突破口

隨著IT應(yīng)用的逐步深入，企業(yè)的日常運營越來越依賴于IT系統(tǒng)的支撐。IT系統(tǒng)已經(jīng)成為整個企業(yè)業(yè)務(wù)的重要支撐，同時也是對企業(yè)活動進行控制的重要手段。以具體運營流程為基礎(chǔ)展開的IT控制，直接關(guān)系到運營活動的實施。因此，企業(yè)進行內(nèi)部控制應(yīng)該從以IT為主的內(nèi)部控制為突破口。需要強調(diào)的是，IT內(nèi)部控制并不是孤立的，它是企業(yè)以業(yè)務(wù)目標為主導的整體內(nèi)部控制項目的一部分。

IT內(nèi)部控制必須遵循企業(yè)的內(nèi)部控制機制和策略，確保IT控制符合企業(yè)內(nèi)部控制的基調(diào)。此外，IT內(nèi)部控制還擔當支持企業(yè)高層管理活動的責任。在企業(yè)內(nèi)設(shè)定業(yè)務(wù)目標，確立企業(yè)政策，在組織資源配置及管理決策時，IT負責輔助企業(yè)制定政策方針并在組織內(nèi)部傳達交流。

面對即將于2009年7月實施的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，上市公司急需一套普遍適用的IT內(nèi)部控制方法論以滿足《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求，協(xié)助IT部門建立合適的內(nèi)部控制機制。

第三篇：內(nèi)控與合規(guī)[范文]

內(nèi)控與合規(guī)學習心得體會

通過前一階段的學習，我深刻的認識到，合規(guī)文化教育活動是在特定的歷史時期形成具有金融特點的教育方式及與之相適應(yīng)的管理制度和組織形式，是信奉和借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的管理經(jīng)驗方式并付諸實踐的價值觀念，集中體現(xiàn)了農(nóng)業(yè)發(fā)展。

信合員工的價值準則、經(jīng)營觀念、行為規(guī)范、共同信念及創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力，是推動信合改革與發(fā)展的堅強政治保證和組織保證?？梢哉f，這次活動的開展，讓我進一步認清了崗位職責、凈化了了思想、提高了領(lǐng)導務(wù)能力。下面，就這次學習的收獲，我談點我的見解。

一、加強合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)營管理水平的需要。開展合規(guī)文化教育活動對規(guī)范操作行為，遏制違法違紀和防范案件發(fā)生具有積極的深遠的意義。一方面，要統(tǒng)一各級領(lǐng)導對加強合規(guī)文化教育的認識，使之成為企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的倡導者，策劃者、推動者。當今社會是一個知識經(jīng)濟社會，各種新事物不斷涌現(xiàn)，新業(yè)務(wù)、新知識更是層出不窮。形勢的發(fā)展要求我們不斷加強學習，全面系統(tǒng)地學習政治理論、金融業(yè)務(wù)、法律法規(guī)等各方面的知識，不斷更新知識結(jié)構(gòu)，努力提高綜合素質(zhì)，更好地適應(yīng)全行業(yè)務(wù)提速發(fā)展的需要。

按照“一崗雙責”的要求，認真履行崗位職責，特別是要注重加強對政治理論、經(jīng)濟金融、法律法規(guī)等方方面面知識的學習，不斷提高自身的綜合素質(zhì)，增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒。同時，要進一步端正經(jīng)營指導思想，增強依法合規(guī)審慎經(jīng)營意識，把我行各項經(jīng)營活動引向正確軌道，推進各項業(yè)務(wù)健康有效發(fā)展。

要在我行業(yè)內(nèi)部大興求真務(wù)實之風，形成講實話，報實情，出實招，辦實事，務(wù)實效的經(jīng)營作風，營造良好的經(jīng)營環(huán)境，提升管理水平，嚴明紀律，嚴格責任，狠抓落實，嚴格控制各類道德風險、經(jīng)營風險和管理風險，維護和提升農(nóng)行形象。一方面，要提高全體員工對加強企業(yè)合規(guī)文化教育的認識，全轄干部職工是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化的實踐者和創(chuàng)造者，沒有廣大員工的積極參與，就不可能建設(shè)好優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)，更談不上讓員工遵紀守法。從現(xiàn)實看，許多員工對企業(yè)合規(guī)文化教育建設(shè)的內(nèi)涵缺乏科學的認識和理解，把企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)與企業(yè)的一般文化娛樂活動混淆起來，以為提幾句口號，組織一些文體活動，唱唱跳跳就是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)。要集中時間、集中精力做好財會人員的培訓、考核，業(yè)務(wù)培訓力求達到綜合性、系統(tǒng)性、專業(yè)性、實用性、提升性，要使所有會計出納人員人人熟知制度規(guī)定，個個爭當合格柜員，要強化財會人員政

治、思想和職業(yè)道德的培訓，針對不同崗位的實際情況，采取以會代訓、專題培訓等不同形式，力求使財會隊伍的綜合素質(zhì)在原有基礎(chǔ)上再上一個等級。通過系列活動，使全體員工準確把握企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的真正科學內(nèi)涵，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設(shè)中去，增強內(nèi)控管理意識，狠抓基礎(chǔ)管理，促進依法合規(guī)經(jīng)營。

二、加強合規(guī)文化教育，是建立長效發(fā)展機制的需要。企業(yè)合規(guī)文化教育建設(shè)是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理確定發(fā)展目標，在一個時期內(nèi)要有一定的規(guī)劃目標，最終建立適應(yīng)企業(yè)長遠發(fā)展的機制。從我行來看，他應(yīng)該包括企業(yè)精神、價值觀念、企業(yè)目標、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象、企業(yè)禮儀、企業(yè)標識等內(nèi)容，形成有自已特色的文化經(jīng)營理念。首先要采取走出去、請進來等形式，通過學習、交流、研討使全體員工認識到信合應(yīng)如何發(fā)展，員工在自已的崗位上應(yīng)如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應(yīng)如何改進;在信合這個大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對行業(yè)的改革與發(fā)展有何建設(shè)性意見。要通過談?wù)J識，談個人的人生觀、世界觀、價值觀，以此建立我行的合規(guī)文化，進而提高農(nóng)行的凝聚力、戰(zhàn)斗力。其次要與案件專項治理和正在開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結(jié)合起來，要統(tǒng)籌兼顧，合理安排，加強對易發(fā)不正當交易行為和商業(yè)賄賂的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的分析研

究，突出重點，有的放矢地開展專項治理，堅決糾正經(jīng)營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，影響公平競爭的不正當行為，依法查處商業(yè)賄賂案件。要通過開展教育活動，鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線索，推動案件專項工作深入開展，提高企業(yè)合規(guī)文化。最后要結(jié)合工作實際，認真開展規(guī)范化服務(wù)，按照總行各項規(guī)章規(guī)定中的條款，對一些細節(jié)問題、難點問題要進行專項學習。對當前的業(yè)務(wù)經(jīng)營和柜臺服務(wù)形勢，認真總結(jié)和細分客戶群體和業(yè)務(wù)需要，整合有限資源，對存在較大矛盾和服務(wù)困難的服務(wù)焦點要集思廣益，打開思路，不斷創(chuàng)新服務(wù)方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升企業(yè)合規(guī)文化精華。

三、加強合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)濟效益的需要。加強合規(guī)文化教育的主要目的，是通過提高企業(yè)的凝聚力、向心力，降低金融風險，實現(xiàn)企業(yè)效益的最大化。工作中，應(yīng)該做到“三要”。一要樹立正確指導思想。要在追求盈利的同時重視資金的安全性和流動性，防止出現(xiàn)為了片面追求高速業(yè)務(wù)增長而忽視風險防范和內(nèi)控機制建設(shè)的傾向。特別要防止企業(yè)炒銀行的思想。一個項目必然會引起多家銀行競爭，在競爭中企業(yè)肯定會提出一些不合理的條件讓銀行增加貸款風險，要很好權(quán)衡利弊，切忌為了

為此，要結(jié)合工作實際，制訂并完善一系列規(guī)章制度，堅持用制度來規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營過程，確保有章可循，切實堵住

各種漏洞，防止違規(guī)行為的發(fā)生，確保每一個環(huán)節(jié)都不出現(xiàn)問題。要認真借鑒國際先進經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風險的監(jiān)控、評估和預(yù)警系統(tǒng)，要重視貸款風險集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風險提示，重視早期預(yù)警，認真執(zhí)行重大違約情況登記和風險提示制度。要建立健全內(nèi)控制度，保證經(jīng)營的安全性、流動性、效益性，建立自我調(diào)整，自我約束、自我控制的制衡機制，要在追求自我經(jīng)濟利益的過程中建立健全不斷自我完善的內(nèi)部控制制度，加強操作風險防范。要緊緊抓住思想教育這一重要環(huán)節(jié)，經(jīng)常開展有關(guān)規(guī)章制度的學習，有針對性地進行黨風廉政教育，不斷增強依法合規(guī)經(jīng)營的意識，利用金融系統(tǒng)身邊發(fā)生的案例進行現(xiàn)身說法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。

第四篇：合規(guī)與發(fā)展

合規(guī)與發(fā)展

——合規(guī)操作是一切發(fā)展的重要前提

合規(guī)是銀行業(yè)穩(wěn)健運行的一個基本內(nèi)在要求和基礎(chǔ)，是規(guī)范商業(yè)銀行經(jīng)營行為、有效防范風險的重要前提，也是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的一個重要標志。

然而，在日常工作中，我們很容易就忽視了合規(guī)操作的重要性，在日常服務(wù)工作中忽視了合規(guī)操作，從而造成了客戶的損失和銀行聲譽的巨大損失。2007年1月15日，客戶林某（臺灣籍）向某支行查詢其銀行卡內(nèi)的50萬元左右的人民幣時發(fā)現(xiàn)其卡內(nèi)余額僅有133.34元，同時銀行告知客戶此卡已于2006年12月12日掛失后換卡，但客戶稱自己從未掛失換卡。經(jīng)支行調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，該客戶的銀行卡是由其公司財務(wù)人員代填，掛失申請書也是由該名財務(wù)人員代填?？ㄆ瑨焓Ш笤撁攧?wù)人員到支行代理領(lǐng)取客戶卡片，經(jīng)辦員由于經(jīng)常為改名財務(wù)人員辦理業(yè)務(wù)與其較熟，因此喪失了警惕，違規(guī)為其辦理了領(lǐng)卡業(yè)務(wù)。案發(fā)后，銀行查詢到該客戶的卡片已在其他網(wǎng)點被人持卡多筆取現(xiàn)，卡內(nèi)資金已被提取一空。后支行立即向公安機關(guān)報案，涉嫌詐騙的財務(wù)人員在逃。

近年來，商業(yè)銀行不斷發(fā)生因內(nèi)部人員違規(guī)操作導致的重大案件和監(jiān)管處罰，造成了銀行的巨額經(jīng)濟損失和巨大的聲譽危機，因此，加強內(nèi)部的自律性合規(guī)管理提高商業(yè)銀行核心競爭力的關(guān)鍵所在。在此案例中，經(jīng)辦員的違規(guī)操作導致了客戶的巨大損失，也給銀行的聲譽帶來了極為嚴重的影響，這是違反我行制度要求的。經(jīng)辦員在受理業(yè)務(wù)期間，經(jīng)辦員缺乏應(yīng)有的謹慎，片面的追求客戶服務(wù)，在客戶的要求下對各項制度要求一再退讓，在滿足客戶需求和遵守規(guī)章制度之間發(fā)生沖突時，舍棄了銀行從業(yè)人員應(yīng)有的職業(yè)操守，一味客戶服務(wù)，最終結(jié)果不僅僅是沒有做好客戶服務(wù)，反而給客戶、銀行造成了巨大的損失。

因此，我們在日常工作當中應(yīng)當做好客戶服務(wù)與合規(guī)經(jīng)營的統(tǒng)籌兼顧?，F(xiàn)實工作中常常會遠道客戶需求與制度的沖突，這個時候就需要我們具備有較強的員工風險意識，在工作當中保持應(yīng)有的職業(yè)謹慎，從而嚴格自身對制度的執(zhí)行。還需要我們加強自身風險意識的培養(yǎng)，只有具備了較強的風險意識，才能養(yǎng)成我們對待職業(yè)的謹慎的態(tài)度。

合規(guī)是發(fā)展的基石，合規(guī)是商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，因此，在我們?nèi)粘９ぷ鳟斨虚_展業(yè)務(wù)與合規(guī)要求發(fā)生沖突時，應(yīng)以首先遵從合規(guī)要求為我們的必然選擇，不以犧牲合規(guī)要求為代價換取短期發(fā)展的利益。這種追求短期利益的發(fā)展是不良的發(fā)展，對我們的日常工作也是非常不利的。這就需要我們在日常工作當中立足與合規(guī)操作這一大前提，將合規(guī)操作與日常工作結(jié)合起來，只有合規(guī)操作才能讓我們的工作正常健康的發(fā)展。

在我們的日常工作中，我們應(yīng)當將合規(guī)操作放在我們的行動中，并不是將合規(guī)操作掛在口頭上，或者將合規(guī)當作在培訓中的一項內(nèi)容，培訓結(jié)束就忘卻了合規(guī)操作的要求。我們應(yīng)當將合規(guī)操作引入到我們?nèi)粘５墓ぷ鳟斨腥ィ瑢⒑弦?guī)操作作為我們的一項職責，在日常工作中通過我們的積極行動來落實的一項職責。這就要求我們在日常工作當中充分認識到合規(guī)的重要性，并做到合規(guī)操作人人有責這一目標，這樣才能使我們做到全員合規(guī)，從而使我們的工作和我們的銀行健康有序的發(fā)展。因此，合規(guī)是招商銀行所有干部員工的共同責任，我們要認識到只有合規(guī)才能創(chuàng)造價值，只有合規(guī)才是我們工作健康有序發(fā)展的重要前提，只有合規(guī)能讓招行在良好的風險定價策略下獲得更大的收益，從而使我們?yōu)檎行袆?chuàng)造更多的價值，也使招行能創(chuàng)造更多的價值。

所以，建立一個有效的合規(guī)風險管理機制才能更好的促進和完善內(nèi)部控制，這樣才能確保本行合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展。因此我行建立并健全了我行的合規(guī)風險管理機制、內(nèi)部控制管理機制和全面風險管理機制，從而對我們的日常工作和業(yè)務(wù)操作進行了有效識別和管理合規(guī)風險，從外部監(jiān)督我行員工合規(guī)操作并對我行整個經(jīng)營過程進行監(jiān)督和風險控制，促進我行正常健康發(fā)展。

因此，我們在日常工作當中應(yīng)當持續(xù)倡導一切經(jīng)營管理活動必須合規(guī)，堅持合規(guī)才能創(chuàng)造價值這一的經(jīng)營發(fā)展理念，將合規(guī)操作與自身工作相結(jié)合，努力提升我們自身的工作素質(zhì)，只有才能通過我們自身的努力把我們的招行建設(shè)成為具有國際競爭力的中國最佳商業(yè)銀行，從而實現(xiàn)“力創(chuàng)股市藍籌，打造百年招銀”的愿景。

第五篇：合規(guī)與發(fā)展

正確處理好合規(guī)經(jīng)營與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系

巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會將“合法和合規(guī)性”列為銀行業(yè)組 織內(nèi)部控制體系框架的三個目標之一，是確保銀行業(yè)務(wù)與法律、法規(guī)、監(jiān)管要求、內(nèi)部流程和制度相符合，以便保護銀行的權(quán)利和聲譽。對 基層銀行機構(gòu)來說，加強合規(guī)文化建設(shè)具有非常重要的現(xiàn)實意義。

一、加強銀行合規(guī)經(jīng)營的重要意義

1、合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風險的需要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范 操作行為，遏制違規(guī)違紀問題和防范案件發(fā)生，全面防范風險，提升 經(jīng)營管理水平的需要。因為合規(guī)與銀行的成本控制、風險控制、資本 回報等銀行經(jīng)營的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系，能為銀行創(chuàng)造價值，而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風險消除于無形。

2、合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的需要。銀行賴以生存的 質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個環(huán)節(jié)，源 于每一個崗位的每一位員工。所以銀行的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng) 營為前提，這樣才能從源頭上預(yù)防風險。

3、合規(guī)經(jīng)營是落實科學發(fā)展觀，實現(xiàn)發(fā)展目標的重要保證。因 為合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務(wù)保駕護航的，是為了更好地促進業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù) 的。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競爭中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念，提高資產(chǎn)處置和管理的質(zhì)量，才能保證銀行的經(jīng)久不衰。

二、正確處理好合規(guī)經(jīng)營與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系 業(yè)務(wù)發(fā)展和合規(guī)經(jīng)營，就像魚水之情，魚兒離不開水，沒有魚兒，水便也失去了應(yīng)有的靈性和活力。所以業(yè)務(wù)發(fā)展離不開合規(guī)經(jīng)營。他 們相輔相成，缺一不成！首先，合規(guī)講的是要遵守已經(jīng)法定程序決定的法規(guī)和遵從符合絕 大多數(shù)業(yè)界人士共同認可的規(guī)則、準則等，有的可能帶有強制性。發(fā) 展則是在遵循法律公平性和科學規(guī)律性基礎(chǔ)上的創(chuàng)造性探索，不是可 以無視法律、科學而隨心所欲的“護身符”。其次，銀行合規(guī)的目的是 在確保安全性的基礎(chǔ)上保證和提高效益性、流動性，而發(fā)展的目的也 是要提高效益和流動性，但同樣也離不開以安全為基礎(chǔ)的保障?？梢?說，合規(guī)與發(fā)展在安全性上是有共同基因的。第三，強調(diào)合規(guī)并沒有 封閉發(fā)展的大門，在合規(guī)的基礎(chǔ)上發(fā)展，在發(fā)展的平臺上達到更高質(zhì) 量和更有效益的合規(guī)，這應(yīng)該是兩者的共同求索。合規(guī)不能扼殺發(fā)展 的動力，發(fā)展也不能拋棄合規(guī)的基因，如果把握了這個原則，相信合 規(guī)與發(fā)展是相得益彰的關(guān)系而不是此長彼消的關(guān)系。合規(guī)與發(fā)展是可 以互補和共容的。從某種意義上講，合規(guī)也是效益，合規(guī)也是生產(chǎn)力，培育合規(guī)文 化是保證合規(guī)經(jīng)營的長效機制、治本之策，是化解

各類風險，實現(xiàn)持 續(xù)健康成長的內(nèi)在要求，是健全內(nèi)控系統(tǒng)的主要基本，是光大銀行實 現(xiàn)提高成長質(zhì)量、持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的主要保障。談到業(yè)務(wù)發(fā)展就不能不談到金融創(chuàng)新。以舍棄合規(guī)經(jīng)營為前提、以削弱“內(nèi)控嚴密、運營安全”為代價的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，是不可取的，也是 不可持續(xù)的。銀行合規(guī)管理與金融創(chuàng)新“一個都不能少”。

1、合規(guī)經(jīng)營是底線 首先，銀行業(yè)所遵循的法律、規(guī)章都是在經(jīng)過不斷實踐調(diào)研、多 方反復(fù)征求意見和法律程序嚴格審查后發(fā)布的，其間許多條款是在汲 取許多商業(yè)銀行經(jīng)營教訓和慘痛代價基礎(chǔ)上的經(jīng)驗總結(jié)，能從基本上 保證商業(yè)銀行往一個健康穩(wěn)健的方向上發(fā)展。其次，以往的案例和經(jīng)驗表明，銀行出現(xiàn)的問題和風險大多數(shù)是 由于違法違規(guī)事件所導致，合規(guī)經(jīng)營不僅能夠通過減少違規(guī)事項降低 由此帶來的壞賬損失，同時可以減少銀行遭受監(jiān)管處罰和行政訴訟而 導致財務(wù)損失的可能性，持續(xù)提升銀行的聲譽和品牌價值，降低業(yè)務(wù) 拓展和外部融資成本，最終提升銀行的市場價值。簡而言之，就是“合 規(guī)也可以像其他業(yè)務(wù)一樣創(chuàng)造價值”。

2、金融創(chuàng)新是出路 首先，唯有持續(xù)的金融創(chuàng)新才能有效避開同質(zhì)化競爭。目前大多 數(shù)商業(yè)銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)存在極大的趨同性，大家都在做相同的 事情，而且進入者也越來越多，銀行的議價能力越來越弱；但同時，銀行經(jīng)營成本仍在剛性增長，導致整個利潤空間降低。所以，如果銀 行不創(chuàng)新、不貼近市場、不快速貼近客戶復(fù)雜的需求，就失去了競爭 力，結(jié)果就是稍微提一下價客戶就走了。目前，多數(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品著眼于 協(xié)助客戶實現(xiàn)財富增長（如依托多種信托產(chǎn)品或信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重新 組合等），我們近幾年開發(fā)的進口付匯增值、大宗商品出口結(jié)構(gòu)化融 資、跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)均是通過多項銀行業(yè)務(wù)整合開發(fā)而成，達到 銀企雙贏的目的。其次，唯有持續(xù)的金融創(chuàng)新才能適應(yīng)日益國際化的金融監(jiān)管要 求。目前金融監(jiān)管的不斷加強和巴塞爾協(xié)議Ⅲ的使用，使得資本約束 和監(jiān)管約束對銀行經(jīng)營的影響加劇，在這種背景下，銀行業(yè)必須通過 金融創(chuàng)新增加中間業(yè)務(wù)收入對銀行利潤的貢獻，以實現(xiàn)股東價值最大 化的經(jīng)營目的。

3、二者相輔相成 可以說，合規(guī)與創(chuàng)新其實就是“一塊硬幣的兩面”，二者之間最 大的共同點就是為銀行創(chuàng)造價值： 通過金融創(chuàng)新提供差別化產(chǎn)品和服 務(wù)吸引更多的客戶，提高產(chǎn)品定價和議價能力，降低經(jīng)營成本，實現(xiàn) 風險轉(zhuǎn)移，從而取得更大的經(jīng)營利潤；通過合規(guī)管理緩釋監(jiān)管約束，規(guī)避法律風險，同時為創(chuàng)新產(chǎn)品銷售提供法律支持，也保障了利潤來 源的合理性和合規(guī)性。

三、積極培育合規(guī)文化 銀行有效的合規(guī)文化，可以形成良好的合規(guī)氛圍，限制和抑制潛 在的違規(guī)行為，降低員工違規(guī)的可能性；二是傳播認同感。合規(guī)文化 是在長期經(jīng)營活動中逐步形成的共同價值觀、共同行為準則、共同價 值取向，有效的合規(guī)文化可以使業(yè)務(wù)操作相關(guān)人員在早期階段發(fā)現(xiàn)員 工的不當行為并盡快采取行動，從而將不利后果減到最??；三是主動 合規(guī)滿足監(jiān)管部門的要求，充分利用已建立的有效合規(guī)程序，主動證 明自身的良好信譽，并且形成清晰的權(quán)責體系，充分利用問責機制懲 處違規(guī)行為，鼓勵合規(guī)盡職管理，從而形成違規(guī)問責、盡職免責、權(quán) 責一體、獎懲分明的有效機制，真正體現(xiàn)對合規(guī)價值的鼓勵和重視。合規(guī)文化還要重視對制度框架的構(gòu)建、執(zhí)行與完善，為員工合規(guī) 創(chuàng)造一個良好的環(huán)境。重視制度的可執(zhí)行性，使員工知道什么是合規(guī) 什么是違規(guī)；又如，要善于發(fā)現(xiàn)并校正管轄范圍內(nèi)存在的破窗問題，避免環(huán)境誘使員工違規(guī)。根據(jù)管理學中的破窗理論：如果有人打壞了 一個建筑物的窗戶玻璃，而這扇窗戶又得不到及時的維修，別人就可 能受到某些暗示性的縱容去打爛更多的窗戶玻璃。久而久之，這些破 窗戶就給人造成一種無序的感覺。在這種氛圍中，違規(guī)與犯罪就會滋 生、繁榮。人的行為很大程度也受到環(huán)境的決定。我們的工作環(huán)境通 常有兩類，一類是硬環(huán)境，如辦公環(huán)境，設(shè)備環(huán)境等。另一類是軟環(huán) 境，如工作氛圍，企業(yè)文化制度，語言習慣等。通常來說，大家都很 在意硬環(huán)境中的“破窗子”，只要一出現(xiàn)問題立即修理，但卻不太在 意軟環(huán)境中的破窗子：比如同事關(guān)系的緊張，比如個人或企業(yè)文化中 的不良習氣，比如語言習慣中對客戶的不敬，比如制度上的漏洞等等！然而，銀行任何一個問題的背后，一定是若干問題累積的結(jié)果！所以，加強合規(guī)文化建設(shè)，在全行積極倡導合規(guī)文化和合規(guī)理念，使其“合 規(guī)”成為銀行一切經(jīng)營活動的自覺規(guī)范行為，也只有這樣，良好的合 規(guī)文化才能蔚成風氣。

四、基層銀行機構(gòu)合規(guī)文化的培育建設(shè) 合規(guī)文化是銀行員工在長期發(fā)展過程中形成的依法合規(guī)的思想 觀念、價值標準、道德規(guī)范和行為方式，可以超越制度本身而發(fā)揮良 好的作用，因此培育建設(shè)合規(guī)文化對基層銀行機構(gòu)的持續(xù)健康發(fā)展有 著極為重要的意義。其主要措施為：

（一）基層管理者的積極倡導與踐行。合規(guī)文化的培育通常要求 銀行對內(nèi)在的制度執(zhí)行活動進行分析，明確并倡導合規(guī)價值觀，通過 多形式、多角度、多層次的傳播以及銀行

內(nèi)外各類溝通活動加以強化，形成合規(guī)理念、意識和習慣。在此過程中，基層管理者的積極倡導和 踐行起著舉足輕重的作用，因此管理層要充分認識違規(guī)行為給銀行帶 來的損失遠遠大于短期得到的利益，在合規(guī)價值觀的傳播與溝通中，基層管理者要要身體力行，率先垂范，從而維護合規(guī)價值觀的權(quán)威性。

（二）建立健全各項規(guī)章制度。鄧小平說：“制度好可以使壞人 無法任意橫行，制度不好可以使好人無法充分做好事，甚至會走向反 面?！币虼嗽诤弦?guī)工作中，好的制度是前提，要以流程為基礎(chǔ)，全面 導入合規(guī)風險管理理念，在原有內(nèi)控制度的基礎(chǔ)上，通過對內(nèi)控制度 和外部監(jiān)管法律法規(guī)全面地清理、整合和完善，理順內(nèi)部關(guān)系，明確 各部門及各層級的職責和接口，明確各項業(yè)務(wù)和工作的職責，逐步建 立符合我行實際情況和要求的系統(tǒng)化、清晰化、可持續(xù)改進的合規(guī)文 件體系，全面提升合規(guī)風險管理的能力和水平。

（三）合規(guī)文化的建設(shè)貴在堅持。合規(guī)文化的建設(shè)是一個持續(xù)的 動態(tài)過程，而不是一勞永逸的工作。它需要銀行在保持相對穩(wěn)定的核 心合規(guī)價值觀的前提下，開展形式多樣、富有實效的合規(guī)文化建設(shè)活 動，從而在全行范圍內(nèi)倡導和弘揚“合規(guī)光榮，違規(guī)可恥”的合規(guī)理 念，樹立和強化“合規(guī)從高層做起、合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)人人有責” 的合規(guī)意識，烘托和營造良好的合規(guī)氛圍，逐步形成防控各種違規(guī)行 為的動態(tài)防護網(wǎng)，最終培育和創(chuàng)建具有我行特色的合規(guī)企業(yè)文化。綜上所述，良好的法治環(huán)境、監(jiān)管環(huán)境及企業(yè)文化是合規(guī)文化的 基礎(chǔ)，作為基層銀行機構(gòu)，關(guān)鍵還是應(yīng)從思想上高度重視合規(guī)文化建 設(shè)，從行動上推動合規(guī)文化建設(shè)，最大限度地調(diào)動基層員工的積極性 和創(chuàng)造性，將每個員工對企業(yè)的忠誠轉(zhuǎn)化為鞏固經(jīng)營成果的安全防護 墻,促進我行業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展。