第一篇：培訓風險防控

建設有活力的培訓體系

企業(yè)是一個有生命的有機體，而培訓工作則是為其強身健體的系統(tǒng)，發(fā)揮著提升素質(zhì)、推進戰(zhàn)略、傳播文化、求解難題和知識管理等職責。從這個意義上講，內(nèi)訓是企業(yè)自身的“免疫系統(tǒng)”，外訓則是“診所”或“康復訓練所”。摩托羅拉公司調(diào)查表明，在人才培訓上每投入1美元，在3年內(nèi)就能實現(xiàn)40美元的收益。而實際運行中，卻鮮見這么成果卓著的，為什么呢？這就不能不說到培訓工作中的風險——培訓工作其實是一個“高?！毙袠I(yè)，面臨著種種風險。

企業(yè)培訓工作中的風險

因為一些錯誤操作或操作不當，培訓工作不僅沒有發(fā)揮應有的作用，反而浪費大量寶貴的人力物力，阻礙企業(yè)業(yè)務發(fā)展和戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。具體說來，不當?shù)呐嘤柟ぷ鲗ζ髽I(yè)這個肌體而言，容易造成以下幾種風險：

“隔靴搔癢”風險

這是最常見的風險。通常有四種情形：一是企業(yè)將培訓定位過高，要解決一切問題，結果反而導致需求不明，什么都泛泛而談，蜻蜓點水，沒有解決真正的問題；二是企業(yè)為培訓而培訓，被動地花掉培訓預算，在“全員培訓”的美名下對員工實行普惠制，如同“噴灌”澆花，真正需要重點培訓的員工得不到足夠的培訓機會；三是企業(yè)將培訓定位成員工福利，一味追求培訓師的名氣和影響力，將培訓辦成明星“演唱會”，而員工參加培訓則主要就是“學學詞、養(yǎng)養(yǎng)神、認認人”，或者“休息休息、聯(lián)系聯(lián)系、米西米西”；四是企業(yè)不愿或沒有能力建設內(nèi)部培訓資源，完全依賴外部培訓機構，或簡單地拼湊外部的理論、案例或其他資源，雖琳瑯滿目，對解決企業(yè)問題卻是鏡花水月。

“下錯藥”風險

這也是培訓工作中供需不對接，沒有針對性帶來的風險，但比“隔靴搔癢”更為嚴重。一方面，外界知識和形勢的變化很快，企業(yè)培訓中卻仍采用老辦法，產(chǎn)生一定的滯后性；另一方面，工作中違背培訓本身的基本規(guī)律，如在培訓對象上，有的企業(yè)因為工學矛盾，為完成培訓任務而讓時間相對富余的非骨干員工多次參加培訓，成為“培訓專業(yè)戶”；有的企業(yè)不顧培訓對象的基礎、發(fā)展方向等實際情況，趕鴨子上架，或者說教火雞爬樹；在培訓方法上，有的企業(yè)圖省事，將培訓簡單等同于講課，違背了“知識更新采用講授式、技能提升采用訓練式、態(tài)度轉(zhuǎn)變采用體驗式”的一般規(guī)律。實踐證明，缺乏訓練和練習的培訓，學員會在6周內(nèi)忘記90%以上的內(nèi)容。

“斷臂”風險

在企業(yè)肌體中，核心資源往往是“左膀右臂”，培訓工作中操作不慎，則極易造成專業(yè)技術泄密或核心人才流失的風險。A企業(yè)作為行業(yè)技術領先的企業(yè)，盡管在培訓工作中注重對自身核心技術秘密的保護，但因為覺得在管理培訓中引入外部培訓資源每太大關系，引起外圍技術的泄密，也給企業(yè)造成了巨大損失。B企業(yè)在參加行業(yè)協(xié)會組織的高級技術人才培訓中，幾位核心人才被獵頭盯上，造成了團隊性人才流失的巨大災難?！肮B(yǎng)寄生蟲”風險 這也有兩種情形，一是企業(yè)培訓工作中在企業(yè)需求分析、崗位需求分析上不到位或不作為，放任員工自選培訓課程，員工反客為主，片面注重學歷教育或自身的興趣特長，與企業(yè)發(fā)展需求脫節(jié)，企業(yè)花了大價錢卻做了一些意義不大的事情；二是企業(yè)在選擇培訓對象或參加外界培訓班的時候不加區(qū)分，要么給予“身在曹營心在漢”的員工培訓機會，要么與競爭對手一同培訓，增加了流失員工的資本或增加核心員工被競爭對手挖角的可能。

“毒氣攻心”風險

一些企業(yè)培訓主題的選擇不慎重，或者在培訓中與外部培訓資源溝通不夠，導致植入的理念或工具與企業(yè)現(xiàn)有的戰(zhàn)略、文化產(chǎn)生矛盾，就像受到了病毒感染，產(chǎn)生“排異反應”，企業(yè)內(nèi)部非但未出現(xiàn)管理提升，反而出現(xiàn)了思維混亂。

“兩張皮”風險

這主要在大企業(yè)集團的培訓工作中存在。一些企業(yè)集團在培訓工作中缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，或者因為地域差別、文化差別或培訓工作人員素質(zhì)參差不齊，分子公司培訓工作的主導思想、重點與集團的培訓方式不一致，使集團的戰(zhàn)略、文化不能有效耦合。

上述的培訓工作中的風險都是因為培訓工作違背自身規(guī)律而產(chǎn)生的后果，其結果嚴重者往往導致企業(yè)肌體的僵化，或局部僵化，也使培訓工作失去了本身應有的地位。當然，上述六種風險并不是均衡出現(xiàn)，也不是意味著出現(xiàn)就一定很嚴重，但卻實實在在的影響了培訓工作的效果。

建設有活力的培訓體系增加企業(yè)活力

企業(yè)培訓工作中的風險，與企業(yè)領導不重視、不參與，培訓工作體系不健全、工作人員專業(yè)性不夠等有關。要通過培訓工作防止企業(yè)僵化，有效防范培訓風險，必須著眼于培訓自身，用靈活、不拘泥的培訓工作，激活“人”與“文化”，建立起有活力的培訓體系，進而保證企業(yè)的“營養(yǎng)健康”和活力。具體來說，解決“斷臂”風險、“供養(yǎng)寄生蟲”風險，既需要培訓工作中注意挑選培訓對象，加強過程中的保密管理，也需要其他人力資源管理手段配合，而解決“隔靴搔癢”風險、“下錯藥”風險、“毒氣攻心”風險、“兩張皮”風險，則主要在于提高培訓的專業(yè)性，建立健全有活力的企業(yè)培訓體系，通過實施靈活的培訓戰(zhàn)略，更個性化地、精確地聚焦企業(yè)戰(zhàn)略與文化；通過激發(fā)澎湃的培訓動力，尤其是與員工職業(yè)生涯掛鉤，形成員工與企業(yè)共同發(fā)展的自組織體；通過動態(tài)的培訓形式，激發(fā)員工持續(xù)學習與變革的激情；通過開放的培訓資源，在繼承中不斷創(chuàng)新，使企業(yè)在人員思想、能力變化中獲得發(fā)展活力；通過務實的培訓管理，尤其是培訓考核，使培訓過程中的活力因子不斷進入企業(yè)實踐發(fā)揮作用。

靈活的培訓戰(zhàn)略

企業(yè)培訓工作中切忌照搬照抄，而要根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略類型、文化風格、成長階段、技術特點和企業(yè)規(guī)模確定自身的培訓戰(zhàn)略。從戰(zhàn)略類型來看，實施差異化戰(zhàn)略的企業(yè)，在培訓中應堅持較寬的職業(yè)發(fā)展路徑，促進員工提升職業(yè)轉(zhuǎn)換能力；實施成本領先戰(zhàn)略的企業(yè)，則應將重點放在短期內(nèi)提升員工技能。從文化風格來看，保守型的企業(yè)要更多關注內(nèi)部資源的挖掘，形成從上到下實施的標準化培訓體系；開放型的企業(yè)則應引入外部資源，注重發(fā)揮員工的特長和優(yōu)勢。從成長階段來說，處于創(chuàng)業(yè)階段的企業(yè)，可以相對弱化培訓工作；處于成長期的企業(yè)則應重點讓培訓工作輔助團隊配比結構的形成；處于成熟期的企業(yè)培訓工作中要重點樹立專業(yè)優(yōu)勢；處于衰退期的企業(yè)則應更注重轉(zhuǎn)崗培訓。從技術特點來說，連鎖式、上下游關系不明顯的企業(yè)應注重標準化培訓，而上下游關系明顯的企業(yè)則應注重專業(yè)化和團隊精神培養(yǎng)。從企業(yè)規(guī)模上來講，小型企業(yè)應更多地整合外部資源，強化需求和資源的統(tǒng)籌；而大中型企業(yè)則應考慮建立統(tǒng)一的勝任能力模型、創(chuàng)辦企業(yè)大學和建設標準化的培訓體系?？傊瑐€性化、隨機應變是活力培訓體系的首要原則。

澎湃的培訓動力

培訓工作中，企業(yè)處于強勢地位，往往有“我讓你干什么你就干什么”的心態(tài)。而實際上，沒有員工的參與，身到心到，達到培訓效果就是企業(yè)的一廂情愿。因此，在構建培訓體系時要考慮員工培訓動力的問題。從員工與企業(yè)共同發(fā)展的角度而言，有必要構建基于全職業(yè)生涯發(fā)展的人才培訓培養(yǎng)體系。一要劃分清楚職業(yè)通道，并將培訓工作與職業(yè)通道掛好鉤。如A集團把人才劃分為管理人員和技術人員兩支隊伍，劃分出初級人才、骨干人才、中級人才、高級人才和核心人才五級臺階，并確立分開培養(yǎng)的路線。這就把培訓工作納入人才發(fā)展大局之中，確立了培訓工作的格局。二要以人才成長規(guī)律導引人才培訓。要確立素質(zhì)能力與業(yè)績、素質(zhì)能力與分配、素質(zhì)能力與職業(yè)發(fā)展的關系，并通過建立能力素質(zhì)模型、成長周期模型，為培訓項目設計和管理奠定堅實的依據(jù)。三是開展臺階式的培養(yǎng)培訓。A集團根據(jù)自身戰(zhàn)略以職級為培訓對象選擇的重要標準，結合人才現(xiàn)狀盤點，對同職級的員工進行專門設計，對新進員工、資深員工、中層領導人員和高層領導人員，設計不同的培訓項目，并區(qū)分新任職和后備人才，確保重點人才在職業(yè)生涯發(fā)展的每一個臺階上都能接受相關培訓，達到相應的能力標準。四是推動培訓和使用掛鉤。這樣，員工在參加培訓工作時能知道自己的遠景，充滿了希望，也就始終保持著旺盛的培訓內(nèi)動力，而企業(yè)也才能真正成為學習型組織。

動態(tài)的培訓形式

適應成人學習的特點，培訓工作一般應采用案例式、研討式、模擬式和體驗式等方法，以符合成人的記憶曲線和接受特點。這些方式其實還有一個共同特點，那就是面向?qū)嵱?。國外研究表明，人的能力獲取存在“721模式”，即人的能力70%是從工作中獲取的，因此，在形式上必須注重工作中的學習。同時，培訓的目的是獲取改變企業(yè)的能力。培訓如果不能導致學員行為的改變，就不是深刻的培訓，如GE、花旗等都提出培訓發(fā)揮變革作用。中美史克公司的培訓目的就明確提出：學習是終身教育，學習孕育觀念，觀念引導變革，變革改變行動，行動改變命運。行動學習是近年廣受推崇的一種有效形式，通過集中學習和分散行動，切實實現(xiàn)“干中學、學中干”，集中學習中注意勞逸結合，分散行動中注意發(fā)揮學習小組的共同智慧。B公司行動學習中以問題為中心，30-50人一個班級，結合集團重大變革、重大戰(zhàn)略、新任職、新問題選題和選擇培訓對象，在具體培訓方式上采用“七步法”（即破冰、“導師”介入、專題學習、專題調(diào)研、方案論證、行動實踐、通關驗收）的培訓模式，將學習和實踐結合起來，鞏固和深化學習成果，實現(xiàn)了學以致用。企業(yè)培訓工作中，實用、管用是評價形式創(chuàng)新的不二法則。

開放的培訓資源

工欲善其事必先利其器。培訓工作最終可以說是改變?nèi)说乃季S的一種工作，而思維的改造必須有其素材。企業(yè)培訓工作中要根據(jù)自身目標，合理的引入各種優(yōu)質(zhì)資源。一方面，企業(yè)戰(zhàn)略和文化的根植于企業(yè)的實踐之中，加強企業(yè)知識管理，為培訓提供支撐是一種必須。彼得 德魯克認為，創(chuàng)新的關鍵是知識的流動。IBM就建立了強大的知識管理平臺。而施樂公司的知識資源庫就整合了包括員工信息、職位能力及評價方法、公司大事、客戶競爭對手和合作伙伴詳細資料，內(nèi)部研究人員的研究文獻和研究報告，為培訓提供了非常堅實的資源支撐。很多知名企業(yè)建立“教練制”、“導師制”和“影子學習制度”，推行和完善內(nèi)部培訓師體系、開發(fā)內(nèi)部教材和案例集，就是開發(fā)內(nèi)部知識，并將其進入培訓實踐的有益嘗試。另一方面，與企業(yè)發(fā)展一樣，培訓工作也必須積極吸收來自理論界和社會實踐中的優(yōu)秀知識成果。浦東干部管理學院就堅持開放式辦學，將我國改革開發(fā)的最新成果進入課堂，進入教材。從標桿企業(yè)的實踐中來，到企業(yè)自身的實踐中去，進行對標學習也是一種有效的形式，近年來赴優(yōu)秀企業(yè)觀摩現(xiàn)場教學的培訓工作有增無減，就說明了這樣一種趨勢。外部資源的利用也有多種形式，A集團在自身培訓工作中，就不盲目閉關自守，在確定培訓專題后，面向全社會搜集培訓資源，形成了高校教師、權威專家、研究機構、企業(yè)實戰(zhàn)專家和內(nèi)部培訓師“五合一”的師資配置模式。企業(yè)培訓工作中，只要堅持開放的理念，積累繼承傳播自身的優(yōu)秀積淀，同時，根據(jù)自身發(fā)展需要，引入外部資源，合理嫁接，發(fā)揮“鯰魚效應”，就能使培訓工作富有活力，也使企業(yè)在人員思想、能力變化中獲得發(fā)展活力。

務實的培訓管理

培訓需求、策劃、實施和評估形成了培訓工作流程，而具體項目也有這樣的小流程。每個環(huán)節(jié)都有很多標準，才能切實發(fā)揮培訓的作用。而總體而言，培訓管理并沒有一定之規(guī)，務實的管理是合理的選擇，片面的提高管理標準和降低標準都會增加培訓風險。在具體管理中，培訓考核是非常重要又難以把握的一環(huán)。培訓工作往往因為成果沒有運用，而被說成沒有用。能實施各種考評、敢于接受各種考核檢驗是培訓工作有活力的重要標志。培訓工作中，要將考核貫穿于各個環(huán)節(jié)，并面向組織者和受訓者共同開展，同時，也不能一味地追求“四級評估”，尤其是耗費大量的精力去做轉(zhuǎn)化效果層面的量化評估。A集團在培訓工作中就務實又不失靈活堅持“六評”：一評考試成績，考察學員知識工具掌握情況；二評日常表現(xiàn)，重點看考勤、小組討論、重大表現(xiàn)；三評課題研究成果，考察課題研究對集團公司戰(zhàn)略、崗位工作的持續(xù)改善情況，關注部門員工評價、上級滿意度等；四評潛力，通過腦相圖測評、潛力測評和職業(yè)傾向力測評等，考察學員的知識積累、直覺思維、靈感思維、創(chuàng)造思維及職業(yè)發(fā)展最佳取向等；五評行動實施成果，通過培訓回到崗位3個月、6個月后，進行360度評價結果，對培訓遷移和行動成果進行評估；六評組織管理，具體包括對培訓方案設計評估，對培訓項目、課程設置、培訓形式、組織管理的動態(tài)評估，對學習效果檢驗評估，促進培訓機構自身與培訓項目共同進步。這種既考慮各種層次，又不一味追求量化的方式應該是符合大多數(shù)企業(yè)的管理實際的。

企業(yè)培訓是一個比較有魅力的工作，它的著力點在人的思維這個看不見摸不著的層面。因此，也是一個風險與成效伴生的行業(yè)。一個有活力的培訓體系，如果有正確的方向，有足夠的資源、能力和動力，就能有效防范培訓工作中的風險，甚至不讓相關風險產(chǎn)生。

何坤茂

中國兵器人才學院人才戰(zhàn)略研究中心項目主管 何

鵬

重慶川儀微電路有限責任公司職員

第二篇：銀行風險防控培訓

銀行風險防控培訓

銀行完善操作風險防控能力

全面風險防控能力是商業(yè)銀行核心競爭力的具體表現(xiàn)，操作風險是商業(yè)銀行的主要風險，它不僅可能給銀行造成巨額的財產(chǎn)損失，更可能帶來不可估量的聲譽影響?；鶎訖C構是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最前沿，既是業(yè)務拓展的“橋頭堡”，也是操作風險與案件的“多發(fā)區(qū)”。多年來，銀行操作風險呈現(xiàn)點多、面廣、成因復雜、管理難度大且不易見效的特點，加之基層機構業(yè)務拓展壓力大、人員緊、內(nèi)控薄弱，使得基層機構操作風險管理成為銀行風險管理體系中最為薄弱的一環(huán)。商業(yè)銀行基層要構筑基層銀行操作風險立體防線，應從長效管理機制的建立入手，完善操作風險防控能力。

一、打造“學習型”銀行，促規(guī)章制度內(nèi)化于心

規(guī)章制度是銀行經(jīng)營管理的基礎。商業(yè)銀行規(guī)章制度不可謂不多、不可謂不細，但違規(guī)違章事件和案件仍不斷發(fā)生，主要原因是規(guī)章制度沒有得到有效的執(zhí)行，而影響執(zhí)行力的一個重要因素是規(guī)章制度管理不到位。必須從打造“學習型”銀行入手，進行制度重檢，使一項業(yè)務活動僅由一份制度文件受控；制度文件按崗位分類，在內(nèi)部網(wǎng)站上發(fā)布，便于員工查詢。銀行還應強化制度學習培訓與測試，使員工將規(guī)章制度內(nèi)化于心，促使制度文件成為員工業(yè)務操作的標準、工作檢查的依據(jù)和崗位培訓的教材，以最大限度地降低基層員工因不了解、不熟知業(yè)務規(guī)定而產(chǎn)生的操作風險。

二、強化崗位管理，前移風險管理關口

銀行應進行科學的崗位設計，前移風險管理關口，明晰崗位職責，落實崗位責任，實施差別授權。在崗位安排上要防止不相容崗位由一人兼任或不同時期兼任，在人員調(diào)配上要向基層一線傾斜。因不同崗位的“風險度”不同，基層機構應重點加強三類崗位人員的管理。一是新上崗人員。要把好從業(yè)人員入關口，防止有賭博、吸毒、詐騙等劣行的人員進入銀行；要加強對新員工的崗前培訓，把獲得崗位資格作為員工上崗的必備條件。二是重要崗位人員。不僅要關注其8小時內(nèi)的工作表現(xiàn)，還要關注其經(jīng)濟往來、社會交往和家庭關系等方面出現(xiàn)的異常現(xiàn)象，及時進行風險排查；同時要認真落實重要崗位人員的強制休假、輪崗或異地交流頂崗制度。三是基層機構負責人。他們承擔著所在機構操作風險防范的首要責任，其本身的行為和態(tài)度對操作風險管理具有重大影響。當前對基層機構負責人的管理，普遍存在上級監(jiān)督太遠、同級監(jiān)督太軟、下級監(jiān)督太難等問題。銀行除了需在基層機構推行行務公開、任期考核、民主評議、離任審計等制度外，還要在人員任用上堅持德才兼?zhèn)涞脑瓌t，防止“帶病提拔”、“一用就病”的現(xiàn)象發(fā)生。

三、開展教育警示活動，營造合規(guī)經(jīng)營、誠實守信氛圍

銀行是經(jīng)營風險的特殊行業(yè)，國際上不少金融機構發(fā)生重大操作風險損失或倒閉，往往不是因為缺乏風險控制的機制、流程，而是因為風險文化不能使這些機制、流程發(fā)揮作用，如巴林銀行倒閉案?！敖逃尽?法就是通過培訓、參觀、考察、演講、報告會、內(nèi)部刊物、多媒體課堂等生動活潑的形式，著眼于人生觀和職業(yè)道德教育，引導員工愛崗敬業(yè)、克己奉公，對自己、家庭、銀行、社會負責；著眼于法規(guī)和廉潔從業(yè)教育，引導員工“慎微”、“慎獨”，做到“身在錢海常筑壩”、“常在河邊不濕鞋”；著眼于健康風險文化的培育，引導員工樹立“內(nèi)控優(yōu)先”、“合規(guī)守法”、“速度、規(guī)模、質(zhì)量和效益的協(xié)調(diào)發(fā)展”等理念，讓先進、健康的風險文化內(nèi)化為員工的職業(yè)信念和工作習慣。在風險文化的培塑過程中，尤其不能忽視基層機構管理團隊的行為和表率作用?；鶎訖C構管理團隊要成為健康風險文化的倡導者、建設者、傳播者和模范執(zhí)行者，促進合規(guī)經(jīng)營、防范風險、廉潔從業(yè)、誠實守信成為一種工作氛圍。

四、進行員工風險自評，提升風險識別、防范能力

風險管理有個著名的“三倍定律”，即3/4的損失可以通過風險的事前識別和化解予以控制，而當問題出現(xiàn)時再去化解，則一般只能挽回不到1/4的損失。通過員工根據(jù)崗位職責、業(yè)務及管理流程，識別主要風險點，重點關注制度本身有無缺陷、制度執(zhí)行是否有效、業(yè)務操作系統(tǒng)有無缺陷、哪些環(huán)節(jié)存在控制缺失或控制過度或容易出現(xiàn)操作不當?shù)葐栴}，形成《員工風險報告》后報上一級管理部門研究解決?！白晕以u估”法不僅有利于基層員工主動提示風險，促進問題的及時解決，減少管理層與基層機構之間的信息不對稱問題，也有利于提高員工工作的參與度和滿意度，促進員工熟識崗位風險因素并有意識地進行防范。

五、有的放矢，實施風險重點監(jiān)控

銀行的業(yè)務品種多、操作流程復雜、風險點也多，不分輕重緩急平均用力的操作風險控制并不可取。事件發(fā)生頻率較高、影響程度較大的重點環(huán)節(jié)、重點時段和重點對象則是操作風險管理的重點。就基層機構而言，柜員卡、現(xiàn)金單證、印章印鑒、賬戶和代客服務是重點環(huán)節(jié)，節(jié)前假末是重點時段，基層機構負責人是重點對象。對重點環(huán)節(jié)，應通過加強崗位制衡、檢查稽核、授權控制、計算機和錄相監(jiān)控、行為排查等措施實施管理；對重點時段，基層機構應保持高度的警惕，投入更多的精力；重點人員的管理，則應從人員甄選、制度約束和考核評價等方面入手。

六、檢查糾正到位，整改提高

檢查工作貴在效率、重在效果，實施中應注意做到“四個到位”。一是籌劃到位。針對種類繁多的全面檢查、專項檢查、定期檢查、突擊檢查、外部檢查、內(nèi)部檢查、專項審計等，應在年初制定好檢查工作計劃，整合檢查力量，開展集中檢查，避免大量交叉重復檢查。要區(qū)分檢查重點，對管理好、內(nèi)控等級高的基層機構，檢查頻率可低一些，檢查內(nèi)容可少一些，或者實行階段性的免檢制；對經(jīng)常發(fā)生操作風險事件或案件的基層機構，則應增加檢查的頻度和力度。二是準備到位。每次檢查前要做好充分準備，選派合適人員、組織檢查前培訓，選取可疑點或關鍵點進行有目的、有重點的檢查。三是整改到位。除了對檢查發(fā)現(xiàn)的問題下發(fā)整改通知書外，還要跟蹤問題整改落實情況，將問題整改率作為基層機構操作風險管理考評的重要依據(jù)之一，并加強責任追究，嚴格紀律約束，避免屢查屢犯。四是糾正到位。管

理部門要組織例會對檢查發(fā)現(xiàn)問題進行專題研究，查清風險事件發(fā)生的原因，檢討制度的適宜性和可操作性，從源頭上進行糾正。對增加控制環(huán)節(jié)的糾正措施應格外慎重，因為增加控制環(huán)節(jié)意味著管理成本加大，還可能產(chǎn)生新的風險。

七、建立健全激勵約束機制，確保風險防控措施落實到位

基層機構數(shù)量多、人員多，離管理中心遠，容易出現(xiàn)關心和激勵不足問題。應通過細化員工級別、實施分級管理，對責任心強、綜合素質(zhì)高的基層員工提升工資待遇、打通晉升通道；同時，應加強對違規(guī)違章人員的約束和問責。從基層機構發(fā)生的操作風險損失和案件看，執(zhí)行力不足是導致風險和案件發(fā)生的根本原因。因此，還應通過違規(guī)違章處罰制度和積分管理制度，將警告、經(jīng)濟處罰、記過、降職乃至開除作為常規(guī)的處罰手段，對造成重大損失甚至案件的違規(guī)行為，還要追究機構負責人和上級管理人員的責任。問責工作要“嚴”字當頭，嚴肅、嚴格、嚴厲、嚴查，不能“失之于寬”、“失之于軟”、“失之于情”。

八、運用“IT”法，實現(xiàn)風險防范科技化

操作風險往往由人為因素引起，通過手工控制、事后檢查等人工方式防控操作風險，實際效果并不好。因此，應加大信息技術開發(fā)運用的投入，實現(xiàn)計算機系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，促使業(yè)務和流程操作的標準化、規(guī)范化，將風險控制的有關要求嵌入流程系統(tǒng)，從而控制因簡化操作、逆程序操作、越權操作等違規(guī)行為引發(fā)的操作風險。然而目前銀行機構在計算機系統(tǒng)的開發(fā)和運用方面，普遍存在著重業(yè)務操作輕管理活

動、重過程管理輕預警監(jiān)測問題，因此，應充分發(fā)揮計算機系統(tǒng)對風險的預警和實時監(jiān)控作用，建立關鍵風險點的預警監(jiān)測指標，將有關指標和信息預設在系統(tǒng)中，當發(fā)生可疑或異常的交易活動、異常的數(shù)據(jù)信息時，系統(tǒng)會進行預警和提示，以此實現(xiàn)實時、遠程、集中的風險監(jiān)控?；鶎訖C構應加強對計算機系統(tǒng)的學習和運用，嚴格規(guī)范操作，利用計算機系統(tǒng)數(shù)據(jù)和預警監(jiān)測信息，匯總整理發(fā)布風險預警公告，引導員工正確進行業(yè)務處理，關注關鍵風險因素。

九、建立應急管理制度，防范突發(fā)事件

基層機構操作風險管理不僅體現(xiàn)在對人員、系統(tǒng)、流程的管理，還體現(xiàn)在對突發(fā)性事件的應急管理。應急管理就是要確保突發(fā)性事件（如自然災害、系統(tǒng)故障、通訊中斷、人為破壞、服務提供者出現(xiàn)故障以及其他環(huán)境因素等）發(fā)生時，銀行能及時作出應對，使業(yè)務得以繼續(xù)開展或盡快恢復正常運作，將損失減至最低。作為客戶營銷主渠道的基層機構，需要進行應急和危機管理的事項很多，如營業(yè)場所的防搶、防騙、防盜、消防、重大客戶糾紛、計算機網(wǎng)絡丟錯賬等。應制定應急和危機管理預案，開展員工培訓，組織方案演練，定期檢查應急物資、應急設施的準備和管理情況，確保能夠有效應對。

十、筑牢“三道防線”，倡導“群防群治”

銀行的操作風險存在于所有產(chǎn)品和業(yè)務流程中，操作風險防范不能僅僅依靠風險管理部門或風險管理人員，銀行中的所有部門和所有人員都承擔著風險管理職責。目前，銀行普遍建立了“三道防線”：業(yè)務部門是第一道防線，是操作風險的直接承擔者和管理者；風險管

理、法律事務、合規(guī)管理等職能部門是第二道防線，負責協(xié)調(diào)、指導、評估、監(jiān)督各業(yè)務部門及后臺保障部門的操作風險管理活動；審計、紀檢監(jiān)察部門是第三道防線，負責對操作風險管理、控制、監(jiān)督體系進行再監(jiān)督和責任追究。操作風險管理的“三道防線”涉及所有部門、所有人員，“三道防線”需要分兵把守、密切協(xié)作、共同打造。只有全行聯(lián)動、全員防范，群策群力、群防群治，才能有效防范操作風險和案件的發(fā)生。

第三篇：風險防控心得體會

風險防控心得體會

按照上級的統(tǒng)一部署，我們認真組織開展了風險防控機制建設教育活動。通過學習，我對這項工作有了一個更高的認識，使我對開展風險防控機制建設的重要性和必要性有了更進一步的認識和了解?？梢钥隙ǖ卣f，通過這次教育活動，使自己對相關內(nèi)容在原有的學習基礎上有了更進一步的提高，在一些方面拓寬了思路，開闊了視野，增強了搞好工作的信心。目前這項工作已經(jīng)進入自查風險點階段，現(xiàn)就學習情況談一點粗淺的認識和看法。

一、加強風險防控機制建設，干干凈凈履行職責

風險防控機制建設關乎民心向背，關乎事業(yè)成敗。黨中央領導集體對加強黨風廉政建設和反腐敗斗爭給予高度關注和重視，采取了強力措施。充分顯示了堅持不懈反腐倡廉的強大決心。對于廉潔自律問題，要把握好兩條：一要干事，二要干凈，也就是既勤又廉。不勤政無以立業(yè)，就沒地位；不廉政無以立身，就栽跟頭。要把這兩條統(tǒng)一起來對待，經(jīng)得起考驗，樹立好形象。

1、要警鐘長鳴，筑牢防線。任何腐化、腐敗行為都是從思想的蛻化開始的，都有一個思想演變的過程。因此，把牢思想這一關是最有效的預防，加強思想教育也是反腐倡廉的根本之策。

2、從嚴自律，管住自己。當前市場經(jīng)濟的趨利性逐步滲透到社會生活的方方面面，形形色色的價值觀不斷充斥人們的思想，我們現(xiàn)在各方面的條件也有了很大的改善。但越是在這種形勢下，越要保持清醒的頭腦，越要保持艱苦奮斗的作風，越要從方方面面嚴格要求自己。稍有不慎，就可能犯錯誤、栽跟頭。

3、自覺接受監(jiān)督。失去監(jiān)督的權力，必然滋生腐??；脫離監(jiān)督的干部，往往會犯錯誤。我們每一名黨員干部都要正確地對待監(jiān)督。黨組織和群眾的監(jiān)督是一面鏡子，經(jīng)常地照一照，檢查一下自己的缺點和不足，及時加以改正和糾正，對自己的成長進步大有裨益。

二、堅持求真務實，扎扎實實干好工作

做好風險防控機制建設和反腐倡廉工作，就要堅決貫徹求真務實的要求，推進各項改革建設事業(yè)更快發(fā)展，就要大力弘揚求真務實的作風。我們要使求真務實成為行動的準則，貫穿和體現(xiàn)在各項工作的具體實踐中去。

1、要有求真的精神。求真說到底是一種覺悟、一種境界、一種品德、一種精神，是分析問題、研究問題、解決問題的有力武器。既要有加快發(fā)展的高度熱情，又要有扎扎實實的工作態(tài)度；使我們的各項工作體現(xiàn)時代性、把握規(guī)律性、富有創(chuàng)造性。

2、要有務實的作風。說老實話、辦老實事、做實在人，既是處事為人的立身之本，也是創(chuàng)業(yè)為政的基本準則。一個人的能力有大小、職位有高低，但只要是踏下心來做事、實打?qū)嵉刈鋈?，就能干出名堂，也能取得組織的信任，得到群眾的贊譽。

3、要有實干的行動。實干，是共產(chǎn)黨人的作風；認真，是共產(chǎn)黨人的品格。我們要繼續(xù)堅持“干”字當頭、“實”字為先，遇到困難不縮手，干不成功不罷手，以實干求實績，以實干求發(fā)展?？茖W的決策再加上實干的行動，我們的事業(yè)就能無往而不勝。

4、要有實際的效果。衡量工作能力的標準，主要是看實績。只要是領導布置的任務、安排的工作，都要按時、按質(zhì)、按量完成。

三、抓好風險防控機制建設，深入開展反腐敗斗爭避免腐敗現(xiàn)象的存在是我們不容回避的問題，這方面的問題最傷群眾的感情，最損害黨和人民群眾的關系。我們要毫不松懈地抓好廉政風險防控機制建設，以實際成效取信于民。要學習貫徹“三個代表”重要思想，堅持立黨為公、執(zhí)政為民，必須堅決把反腐敗斗爭深入進行下去。要堅持標本兼治、綜合治理的方針，加大治本的力度，把廉政風險防控機制建設工作寓于改革開放和經(jīng)濟建設的全過程，寓于各項政策措施之中，從源頭上預防和治理腐敗問題。要強化理想信念教育和廉潔從政教育，牢固構筑拒腐防變的思想道德防線。要時刻把黨和人民的利益放在首位，自覺地以黨紀政紀約束自己，用群眾的滿意程度鞭策自己，模范地遵守廉潔自律的各項規(guī)定，始終做到自重、自省、自警、自勵，始終保持共產(chǎn)黨人的蓬勃朝氣、昂揚銳氣和浩然正氣，以自身的模范行動實踐為民服務的根本宗旨。

廉政風險防控機制建設和反腐敗斗爭是全黨的一項重大政治任務，是一項社會性的系統(tǒng)工程。我們每一個人要從自己的工作性質(zhì)、業(yè)務特點出發(fā)，徹底轉(zhuǎn)變思想，積極主動地承擔起反腐倡廉職責，確保廉政風險防控機制建設和反腐敗斗爭工作平衡發(fā)展。不斷提高自身政治素質(zhì)和業(yè)務素質(zhì)，提高為人民服務的本領。嚴格遵守單位制定的各項規(guī)章制度，服從領導安排，遵紀守法，愛崗敬業(yè)，認真履職，完成領導安排的各項工作任務。做一名大公無私、廉潔奉公、吃苦在前、享受在后的好黨員好干部。樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，自覺增強廉政意識，增強紀律和法制觀念，切實轉(zhuǎn)變作風、務實高效、開拓創(chuàng)新的模范，以自己有限的力量配合好廉政風險防控機制建設工作！

第四篇：風險防控管理制度

延長油田股份有限公司定邊采油廠

風險防控管理制度

第一章總則

第一條為加強延長油田股份有限公司定邊采油廠（以下簡稱“定邊采油廠”或“采油廠”）的風險管理，建立規(guī)范、有效的風險控制體系，提高經(jīng)營管理水平和防范化解重大風險能力,確保采油廠生產(chǎn)經(jīng)營平穩(wěn)受控，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《陜西延長石油（集團）有限責任公司風險管理辦法（試行）》《延長油田股份有限公司風險防控管理制度（試行）》等制度,結合采油廠實際，制訂本制度。

第二條本制度適用于采油廠及所屬各單位、各部門。

第三條本制度所稱的風險防控，是指通過建立完善風險防控制度和規(guī)范管理運行機制，保證采油廠經(jīng)營管理合法合規(guī)，有效化解潛在的風險或?qū)L險控制在與采油廠發(fā)展相適應并可承受的范圍內(nèi)，使采油廠避免因重大風險或人為失誤造成重大損失，提高采油廠經(jīng)營管理水平和工作效率。

第四條按照采油廠生產(chǎn)經(jīng)營所涉及的領域環(huán)節(jié)分類,風險包括政治風險、政策風險、法律風險、市場風險、投資風險、安全環(huán)保風險、資源風險、財務風險、生產(chǎn)運行風險、科技管理風險、用工風險、管理風險、改革風險、治安保衛(wèi)風險、信訪風險、信譽風險、道德風險等。

第五條按照未發(fā)生潛在的、發(fā)生的可能性和影響程度,風險可分為低風險（Ⅳ級）、一般風險（Ⅲ級）、較大風險（Ⅱ級）、重大風險（Ⅰ級）。重大風險為不能容忍的風險，需立即整改或提級防控與整改或停止相關作業(yè)；較大風險為有條件容忍的風險，需限期整改防控到位；一般風險為可接受的風險，需逐步改進防控措施；低風險需繼續(xù)保持現(xiàn)有防控措施，持續(xù)加強控制。

第六條采油廠風險防控管理應當遵循以下原則：

（一）全面控制、網(wǎng)格化管理的原則。風險防控貫穿于決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋采油廠及其所屬單位、部門的各類業(yè)務和事項，采油廠各級決策、執(zhí)行、監(jiān)督機構要各負其責，各司其職，進行風險全面防控管理。

（二）內(nèi)外兼顧、適時調(diào)整的原則。采油廠風險防控應隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，與集團管控目標，油田經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、風險管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及采油廠業(yè)務的發(fā)展，及時對風險防控制度進行相應調(diào)整和完善。

（三）信息互通、相互監(jiān)督的原則。采油廠風險防控要充分發(fā)揮采油廠大監(jiān)督體系信息互通機制，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進行有效溝通。及時對風險內(nèi)部防控與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部風險防控的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應當及時加以改進。

（四）合法合規(guī)、有效執(zhí)行的原則。各項經(jīng)營管理事項應當符合國家法律法規(guī)和集團、油田公司總體部署，符合采油廠風險防控管理要求，是所有組織、員工嚴格遵守的行動指南。執(zhí)行風險管理制度不能存在任何例外，任何組織、員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權力。

第二章 組織機構與職責

第七條采油廠成立風險管理委員會，是采油廠風險管理工作的領導及決策機構。風險管理委員會主任由采油廠廠長擔任，副主任由采油廠黨委書記擔任，成員由采油廠其他領導班子成員及副總師組成。主要職責是：

（一）負責貫徹落實國家法律法規(guī)，風險防范制度及相關政策，組織制訂采油廠風險管理制度；

（二）負責研究制訂風險防范控制管理策略、整體工作部署和風險防控工作計劃；

（三）負責研究采油廠防范化解各類重大風險應對方案及其他重大事項；

（四）負責審議采油廠重大風險、較大風險預警報告；

（五）負責審議采油廠風險評估報告；

（六）負責向采油廠黨委會、領導班子會報告采油廠重大風險防控決策意見；

（七）負責研究相關會議提交的風險防控措施意見；

（八）負責監(jiān)督落實采油廠審定的重大風險應對措施執(zhí)行情況。

第八條風險管理委員會下設風險防控管理辦公室，設在采油廠辦公室，辦公室負責人兼任風險防控管理辦公室主任，辦公室成員為各單位、各部門主要負責人。主要職責是：

（一）負責擬訂采油廠風險管理相關制度及管理流程；

（二）負責擬訂采油廠風險防控工作計劃；

（三）負責組織研究相關法律法規(guī)及政策，監(jiān)控并記錄內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境和條件的變化，開展廠級風險識別、評估；

（四）負責根據(jù)風險分析結果，提出風險管理策略調(diào)整建議；

（五）負責對專業(yè)領域提出的風險應對措施及需研究的管理事項進行審核，組織采油廠風險決策會議；

（六）負責組織對風險管理進行評估，提出相關意見建議，組織推動風險管理建設和改進提升，督導各級實施風險管理；

（七）負責組織協(xié)調(diào)跨部門的風險管理事宜，為重大風險管理提供資源、信息支撐；

（八）負責監(jiān)督落實采油廠審定的重大風險應對措施執(zhí)行情況；

（九）負責擬訂采油廠風險評估報告，上報采油廠風險管理委員會審議；

（十）負責對采油廠重大風險、較大風險的風險預警管理，并進行監(jiān)督檢查；

（十一）負責與上級和地方風險管理機構和采油廠相關單位、部門的業(yè)務對接，建立信息溝通機制；

（十二）組織廠級層面風險管理培訓，加強風險防控文化建設；

（十三）負責完成采油廠風險管理委員會交辦的其他工作。

第九條采油廠企業(yè)管理科、紀檢監(jiān)察室是采油廠風險防控管理專業(yè)審查和監(jiān)督機構。按采油廠各類議事規(guī)則履行“1＋3”決策會議監(jiān)督及前置審查職責，企業(yè)管理科負責合規(guī)性、合法性審查把關，紀檢監(jiān)察室負責合紀性審查把關?？呻S時向風險管理委員會提供風險問題和隱患信息；對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部風險防控缺陷，有權直接向風險管理委員會報告。

第十條采油廠各職能部門是本專業(yè)序列風險防控的主責部門，是采油廠風險防控的第一道防線，負責業(yè)務監(jiān)管范圍內(nèi)的風險辨識、評估、防控、監(jiān)督及效果測量等工作。主要職責是：

（一）貫徹落實防范化解重大風險相關法規(guī)和風險管理相關職責，根據(jù)業(yè)務分工，落實風險防控管理委員會和辦公室風險防控要求,制定應對措施；

（二）牢固樹立風險管理理念，積極參與風險管理文化建設；

（三）梳理業(yè)務范圍內(nèi)風險類型、劃分風險等級、設定風險指標和風險預警標準，制訂本領域重大風險應對方案，落實業(yè)務范圍內(nèi)重大風險防控措施的實施和評價；

（四）定期開展本業(yè)務序列風險辨識和評估，及時匯總報送風險信息；

（五）對本序列風險防控工作進行監(jiān)督檢查和指導，與采油廠其他職能部門進行信息互通，形成風險防控協(xié)調(diào)機制；

（六）對本專業(yè)領域提出的風險應對措施及需研究的管理事項進行初步研判，提交風險決策機構研究；

（七）對本專業(yè)領域的風險進行預警管理，并及時進行防范和控制；

（八）定期對風險評估管理工作進行總結；

（九）配合采油廠風險防控管理委員會和辦公室完成其他風險管理工作。

第十一條采油廠各單位是風險防控管理的責任主體，應當設立風險管理職能機構，明確風險管理職責權限，落實好風險管理舉措。主要職責是：

（一）嚴格遵守國家法律法規(guī)，落實集團、油田、采油廠防范化解重大經(jīng)營風險的戰(zhàn)略目標和方案措施；

（二）負責制訂本單位風險防控管理制度流程等程序文件；

（三）負責對本單位各類經(jīng)營風險進行分析研判，研究制訂風險應對方案，形成防范化解重大風險責任清單和風險防控工作計劃，有效防范化解風險；

（四）負責本單位生產(chǎn)經(jīng)營全過程、全天候、全員風險管理，嚴防風險演變升級；

（五）接受集團公司、油田公司、采油廠風險防控管理辦公室及各業(yè)務職能部門對本序列風險防控管理進行監(jiān)督檢查和指導；

（六）按時參加采油廠組織的風險管理培訓，開展本單位風險管理培訓。

第三章風險控制流程

第十二條采油廠風險防控管理的業(yè)務流程由風險信息收集、風險識別、風險評估、風險預警、風險控制和風險報告六個步驟組成，是制定風險管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎。

第十三條風險信息收集是指采油廠所屬各單位、各部門應當根據(jù)業(yè)務性質(zhì)劃分風險單元，組織專業(yè)技術人員、崗位員工開展全面的信息收集。信息收集應充分考慮國內(nèi)、國外，采油廠內(nèi)外，過去、現(xiàn)在，多角度、全方位收集資料，預測風險發(fā)生的可能性和后果。

第十四條風險識別是指對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風險的來源進行辨別。

第十五條風險評估是指對風險的驅(qū)動因素和基本事實信息進行分析，確定風險等級、業(yè)務類型、責任部門或單位，就如何處理特定風險以及如何選擇風險應對策略進行科學決策。

第十六條風險預警是指根據(jù)外部環(huán)境與內(nèi)部條件的變化，對采油廠面臨的風險進行預測和報警。風險預警活動主要是通過對風險預警指標值的設置、測量、判定，提前加以預防或控制的行為。

第十七條風險控制是對業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)制定風險防范和處理措施。

第十八條風險報告是指采油廠各業(yè)務部門或風險防控管理辦公室，根據(jù)職責范圍定期或不定期，分別向分管領導或風險管理委員會提交的與風險評估分析相關報告。

第十九條采油廠各職能部門要將風險防控管理納入各業(yè)務決策、執(zhí)行、操作各環(huán)節(jié)，并做好執(zhí)行及操作過程記錄和相關資料信息收集保存工作。

第二十條采油廠審議研究事項應當符合以下程序要求：

（一）各業(yè)務部門在召開專題會之前，審議事項議題中必須要有具體的風險應對方案，風險應對方案應當有風險類別及來源、明確的風險判定等級、風險后果描述、風險應對策略等規(guī)定事項；

（二）各業(yè)務部門提交采油廠決策機構審議的議題中風險應對方案要按采油廠風險防控管理辦公室要求一并進行合法性、合規(guī)性、合紀性前置審查；

（三）合法、合規(guī)、合紀審查通過后的議題，由各業(yè)務部門交采油廠辦公室按相關議事規(guī)則權限安排會議審議研究；

（四）各業(yè)務部門提交的審議事項議題無風險應對方案的不得進行前置審查，采油廠辦公室不得安排會議審議研究。

第四章風險識別與評估

第一節(jié)風險識別

第二十一條風險識別可采取問卷調(diào)查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策研判、生產(chǎn)工藝分析、行業(yè)標桿比較、訪談等方式識別風險。

第二十二條采油廠內(nèi)部風險識別，應當關注下列因素：

（一）政治方向、資源管理、項目投資、生產(chǎn)運行、企業(yè)管理、信訪維穩(wěn)、改革穩(wěn)定等發(fā)展因素。

（二）企業(yè)定位、管控目標、組織機構、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務流程等管理因素。

（三）研究勘探開發(fā)、技術投入、科技項目、信息技術運用等自主創(chuàng)新因素。

（四）財務狀況、現(xiàn)金流量、經(jīng)營成果等財務因素。

（五）安全生產(chǎn)、員工健康、環(huán)境保護等安全環(huán)保因素。

（六）各級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。

（七）其他有關內(nèi)部風險因素。

第二十三條采油廠外部風險識別，應當關注下列因素：

（一）經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟因素。

（二）法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。

（三）安全穩(wěn)定、環(huán)保節(jié)能、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。

（四）技術進步、標準更新、工藝改進等科學技術因素。

（五）自然災害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。

（六）其他有關外部風險因素。

第二十四條風險識別應當進行多角度、多層級收集風險評估因素進行分析研究。

（一）政治風險、信譽風險、信訪風險方面收集國家對國有企業(yè)的總體目標要求，落實意識形態(tài)工作責任制，始終堅持正確的政治方向、堅持黨的領導、堅持全面從嚴治黨等政治標準要求，收集采油廠外界信譽影響、國有企業(yè)社會責任、信訪事件的關注點等價值信息。

（二）資源風險方面重點排查生態(tài)紅線劃定可能導致的勘探開發(fā)面積縮減，及時收集最新生態(tài)紅線劃定的政策，以及縱向上勘探成果的突破。

（三）投資、財務風險方面重點收集采油廠內(nèi)外戰(zhàn)略風險失誤導致企業(yè)損失的案例,收集宏觀經(jīng)濟政策、企業(yè)規(guī)劃、技術環(huán)境、稅收政策、競爭狀況等方面的重要信息。

（四）生產(chǎn)運行風險、改革風險、用工風險、管理風險等方面收集國內(nèi)外采油企業(yè)在改革、生產(chǎn)運行方面因管理不到位、忽視管理風險、缺乏應對措施導致?lián)p失的案例；收集集團、油田公司對應的政策文件及會議精神，對現(xiàn)有管理制度和業(yè)務操作流程情況進行監(jiān)管、運行評價及持續(xù)改進,分析采油廠風險管理的現(xiàn)狀和能力。

（五）法律風險、政策風險方面收集國內(nèi)忽視法律法規(guī)風險、缺乏應對措施及政策解讀偏差導致采油廠蒙受損失的案例,收集與采油廠法律環(huán)境、政策落地、工作質(zhì)量、重大協(xié)議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。

（六）市場風險、科技管理風險、安全環(huán)保、治安保衛(wèi)風險方面收集國內(nèi)外石油市場及相關產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展，持續(xù)低油價下面臨的嚴峻形勢，科技項目安全環(huán)保管理、安全環(huán)保主體責任落實、反恐防暴措施夯實、應急管理體制機制建設等現(xiàn)狀分析和應對能力。

第二節(jié)風險評估

第二十五條采油廠所屬各單位、各部門應當組織相關專業(yè)人員成立內(nèi)部風險評估小組。

第二十六條各單位、各部門要按照責任主體，對收集初始資料進行篩選、提煉、對比、分類、組合,進行初始評估。

第二十七條開展風險評估，應當準確辨識與實現(xiàn)控制目標相關的內(nèi)部風險和外部風險，確定相應的風險承受度。

第二十八條確定風險評估指標體系及標準。

風險評估指標體系要求能夠充分和全面地評估采油廠未發(fā)生的潛在風險和已經(jīng)發(fā)生的現(xiàn)實風險。

風險評估指標體系的設計要求以價值為導向，區(qū)分層次，逐層深入細致地表述問題，揭示風險及其損失。

具體指標包括定性指標、定量指標和半定性指標三種類型。定性指標通常用于獲取風險等級的一般性指標信息，使用文字對該等級風險發(fā)生的概率和導致的后果進行描述。半定性指標通常是在定性指標的基礎上對各類風險標示出數(shù)值，這些數(shù)值的數(shù)字可以是一個范圍性的表示。定量指標用于對風險概率及其數(shù)值的準確的數(shù)字性表述。

第二十九條采油廠實行穩(wěn)健的風險管理理念,對高風險投資、改革項目采取謹慎介入態(tài)度。采油廠及各單位、各部門應當將風險限定在一個合理的、可接受的水平上，根據(jù)風險等級,結合風險發(fā)生的原因以及承受度,權衡風險與收益,選擇風險應對方案，包括規(guī)避風險、接受風險、減少風險或分擔風險。

（一）規(guī)避風險指采油廠對超出風險承受度的風險,通過放棄或者停止與該風險相關的業(yè)務活動以避免和減輕損失的對策。

（二）減少風險指在權衡成本效益之后,采取適當?shù)目刂拼胧┙档惋L險或者減輕損失,將風險控制在風險承受度之內(nèi)的對策。

（三）分擔風險指借助他人力量,采取業(yè)務分包、購買保險等方式和適當?shù)目刂拼胧?將風險控制在風險承受度之內(nèi)的對策。

（四）接受風險指對風險承受度之內(nèi)的風險,在權衡成本效益之后,不準備采取發(fā)生費用控制措施降低風險或者減輕損失的策略。

第三十條制訂具體風險應對方案時,應考慮以下因素:

（一）風險應對方案對風險可能性和風險程度的影響,風險應對方案是否與采油廠的風險容忍度一致。

（二）對方案的成本與收益比較。

（三）對方案中可能的機遇與相關風險進行比較。

（四）充分考慮多種風險應對方案的組合。

（五）合理分析、準確掌握決策層、管理層、執(zhí)行層風險偏好,采取適當?shù)目刂拼胧?避免因個人風險偏好給企業(yè)經(jīng)營帶來重大損失。

（六）結合不同發(fā)展階段和經(jīng)營運行管理重點,持續(xù)收集與風險變化相關的信息，進行風險識別和風險分析，及時調(diào)整風險應對策略。

第三十一條采油廠所屬各單位、各部門要根據(jù)風險評估管理要求，制定本單位、本部門業(yè)務風險評估指標體系。各部門應當于每年12月底前向采油廠風險防控管理辦公室報送本業(yè)務領域風險評估指標及標準。風險防控管理辦公室根據(jù)各業(yè)務部門提交的風險評估指標及標準，統(tǒng)籌評估形成采油廠風險防控工作計劃，提交風險管理委員審議。

風險評估指標及標準包括風險類型、風險等級、風險指標、風險原因、風險應對方案等。

第三節(jié) 風險預警

第三十二條采油廠及所屬各單位、各部門應當對本單位、本部門風險評估指標體系及指標進行動態(tài)監(jiān)控，就有關事項形成風險評估記錄，跟蹤控制，并及時進行修正，有效防范化解風險，形成閉環(huán)管理。采油廠風險防控管理辦公室應當定期進行監(jiān)督檢查。

第三十三條采油廠各級風險管理機構應當建立相應的風險預警及監(jiān)控體系，由各單位、各業(yè)務部門歸口管理，嚴格監(jiān)控風險的發(fā)生，當風險值接近預警指標時啟動預警機制。

第三十四條風險預警方式主要采取風險防控管理辦公室預警告知、月度和季度相關例會通報、大監(jiān)督體系相關會議通報、采油廠通報等方式。

第三十五條采油廠各部門應當按照本業(yè)務管理事項，建立本業(yè)務序列風險預警指標，每季度末向采油廠風險防控管理辦公室報送預警指標和實時關鍵性指標情況。特殊情況及時報送。

第三十六條重大風險、較大風險預警應當由業(yè)務部門報采油廠風險防控管理辦公室組織相關部門研討后，及時提交采油廠風險管理委員會審議，適時發(fā)布。一般風險、低風險一般由業(yè)務部門報采油廠風險防控管理辦公室發(fā)布。

第三十七條采油廠所屬各單位、各部門在接到風險預警時要及時啟動防范化解風險方案，按整改措施、整改路徑、整改方法及時有效進行防范、化解和整改，完成后向風險防控管理辦公室報送整改完成情況，接受監(jiān)督。

第五章風險控制

第三十八條采油廠各單位、各業(yè)務部門應當按照職責分工，制訂并組織實施本單位、本領域風險管理應對方案，確保各項措施落實到位。方案一般應包括風險解決的具體目標，所需的組織領導，所涉及的管理及業(yè)務流程，所需的條件、手段等資源，風險事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應對措施以及風險管理工具。

第三十九條采油廠風險控制方法一般采取事前、事中、事后控制。

第四十條采油廠職能部門通過以下手段對合規(guī)風險進行事前和事中控制：

（一）嚴格議事決策程序。風險防控管理辦公室應當按照采油廠“三重一大”決策實施細則和黨委會、領導班子會、專題會等議事規(guī)則等要求，監(jiān)督各業(yè)務主體落實好合法、合規(guī)、合紀前置審查內(nèi)容和程序，充分科學決策，實施權利制衡。

（二）規(guī)范內(nèi)控崗位授權。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權的對象、條件、范圍和額度等,任何組織和個人不得超越授權作出風險性決定。

（三）科學內(nèi)控批準制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項,明確規(guī)定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權批準的部門和人員及其相應責任。

（四）完善內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督檢查機制。采油廠制度歸口部門每年開展內(nèi)控制度集中檢查不少于1次；采油廠制度管理部門嚴格落實內(nèi)控制度審查程序，每年開展內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督檢查不少于2次，持續(xù)完善采油廠內(nèi)部控制制度體系建設和制度執(zhí)行落地。

第四十一條采油廠職能部門通過以下手段對市場風險進行事前、事中和事后控制：

（一）對項目投資的風險控制要重點落實到投資立項和實施環(huán)節(jié)上。應當根據(jù)立項標準和投資范圍，對規(guī)劃實施的項目進行初步評估和風險收益分析。符合立項條件的，根據(jù)油田公司和采油廠投資管理相關制度規(guī)定申請立項審批。對投資項目過程實施出現(xiàn)偏差，相關政策、戰(zhàn)略調(diào)整投資遠景無法估量，項目收益率低于預期或出現(xiàn)重大緊急情況時要進行風險評估，研究制定風險應對方案，適時調(diào)整投資或停止、退出投資，采取有效途徑規(guī)避或降低風險。

（二）對采油廠單位及個人應收往來款項進行風險評估，應收賬款、預付賬款、應付賬款及其他款項帶來的商業(yè)信用風險進行重點防范，適時進行風險評估，研究制定風險應對策略，規(guī)避或降低企業(yè)信用風險或危機。

（三）對采油廠用工結構、員工激勵、人才培養(yǎng)等人力資源管理關鍵事項進行長遠規(guī)劃，研究制定風險應對策略，提升企業(yè)風險防范能力。

第四十二條采油廠企業(yè)管理科通過以下手段對法律風險進行事前、事中和事后控制：

（一）對采油廠簽定的合同、協(xié)議等法律文書進行審核，防范法律風險。

（二）對采油廠制度建設、政策制定進行合法性審查，提出法律專業(yè)意見，防范規(guī)避法律風險或堵塞制度設計漏洞。

（三）對采油廠深化改革、經(jīng)營合作、項目投資等管理舉措進行法律盡職調(diào)查。在盡職調(diào)查期間應當嚴格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關書面報告意見。必要時，可申請聘請外部中介機構，參與或獨立進行調(diào)查工作。

（四）對重大法律糾紛案件進行備案管理，保障企業(yè)合法權益，最大限度爭取企業(yè)利益。必要時，可申請引入外部中介機構提供法律服務，防范法律風險。

第四十三條采油廠風險防控管理辦公室應當健全風險管理基本流程，連接各上下級、各部門和各單位的風險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確和完整。

第四十四條采油廠各有關部門和各單位應當定期對風險管理工作進行自查和檢驗，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進。

第四十五條采油廠將排查化解重大風險納入各單位、各部門生產(chǎn)經(jīng)營績效考核范圍，定期或不定期對各單位、各部門風險管理工作及其工作效果進行監(jiān)督、評價。存在失職瀆職、責任不落實、重大風險防控措施不當或?qū)е嘛L險演變升級的，將嚴格按照相關制度倒查問責。

第六章 風險控制報告

第四十六條風險控制報告分為定期報告和臨時性報告。

第四十七條風險防控管理辦公室要定期對采油廠業(yè)務運作、日常經(jīng)營管理方面存在的問題進行風險評估與評價。各業(yè)務部門應當在每年6月和12月底前分別向采油廠風險防控管理辦公室提交本業(yè)務領域風險防控工作報告，風險防控管理辦公室應當在每2月底、8月底前向采油廠風險管理委員會提交上風險防控報告和本半年風險防控報告，為采油廠決策提供依據(jù)。

第四十八條采油廠發(fā)生或潛在重大事項的，各業(yè)務部門要及時提交臨時性風險報告，風險防控管理辦公室接到報告后，根據(jù)重大事項報告的相關規(guī)定向風險管理委員會報送臨時性報告。

第四十九條風險控制報告中應明確潛在的風險或風險事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、風險等級以及應對或補救措施等內(nèi)容。

第七章 責任追究

第五十條發(fā)生風險防控責任落實不到位，對相關責任人應當按照有關法律、法規(guī)和相關制度規(guī)定視情節(jié)輕重分別給予相應的黨紀、政紀處分、組織處理，并要求進行經(jīng)濟賠償。涉嫌違法犯罪的，移交國家有關機關處理。

第五十一條違反本制度有下列行為之一的，視情節(jié)輕重給予批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、改任非領導職務、責令辭職、免職等相應的組織處理。同時，對違規(guī)情節(jié)較輕的，給予警告、記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過、降級、降職等處分；情節(jié)嚴重的，給予撤職、留用察看、解除勞動合同等處分：

（一）風險防控責任落實不到位，導致風險防控流于形式的；

（二）對風險防控研究不到位，導致風險決策出現(xiàn)偏差的；

（三）未按照相關風險決策要求落實，導致工作出現(xiàn)偏差，給企業(yè)帶來損失的；

（四）因人為因素，導致企業(yè)面臨重大風險的；

（五）因風險決策相關程序不符合規(guī)定，而進行盲目決策的；

（六）拒不整改違規(guī)問題或整改不及時、不到位的；

（七）違反規(guī)定未經(jīng)相關風險防控決策會議研究，擅自進行經(jīng)營決策的；

（八）其他違反本制度規(guī)定，給企業(yè)造成經(jīng)濟損失或者產(chǎn)生其他不良影響的；

（九）本條未涉及的事項，但給企業(yè)造成重大損失或不良影響的其他情形。

第八章 附 則

第五十二條本制度由采油廠風險管理委員會負責解釋。

第五十三條本制度自頒布之日起執(zhí)行。

第五篇：探索風險防控

探索風險防控 深化制度建設 努力開創(chuàng)全市國稅系統(tǒng)反腐倡廉新局面

—在全市國稅系統(tǒng)黨風廉政建設工作會議上的報告

李柏軒

（2010年4月9日）

同志們：

全市國稅系統(tǒng)黨風廉政建設工作會議今天召開。這次會議的主要任務是：學習貫徹全省國稅系統(tǒng)黨風廉政建設工作會議和市紀委二屆七次全會精神，回顧總結2009年黨風廉政建設和反腐敗工作，研究部署2010年工作任務。市局黨組對這次會議高度重視，召開專題會議研究部署黨風廉政建設工作，市局黨組書記、局長夏文川還將作重要講話，我們要認真學習，深刻領會，堅決貫徹落實。下面，我受市局黨組委托作工作報告。

一、2009年工作回顧

2009年，在省局黨組紀檢組和市局黨組的正確領導下，全市國稅系統(tǒng)以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，圍繞服務科學發(fā)展、構建和諧國稅的主題，加大“兩權”監(jiān)督力度，嚴格落實黨風廉政建設責任制，扎實開展機關效能建設，為上饒國稅事業(yè)發(fā)展提供了有力保障。

（一）懲防體系建設穩(wěn)步推進。一是制訂下發(fā)《上饒市國稅系統(tǒng)建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃的分工方案》，明確了今后幾年我市國稅系統(tǒng)構建懲防體系的總體目標、工作任務及保障措施，初步建立了符合上饒國稅實際的懲防體系總體 框架。二是落實黨風廉政建設責任制度。各級國稅機關層層簽訂黨風廉政建設責任書，提出重點，分解任務，明確責任，進一步強化單位和部門負責人抓反腐倡廉工作的責任意識；市局機關率先實行年末點題制述職述廉，并在全市國稅系統(tǒng)推廣，改變老調(diào)空談的述職慣例。2009年，市局被授予全省國稅系統(tǒng)2006至2008年黨風廉政建設先進單位榮譽稱號。三是監(jiān)督資源形成了合力。建立社會監(jiān)督網(wǎng)絡，設立監(jiān)督舉報電話和舉報箱，開展局領導下企業(yè)座談走訪活動，建立領導干部“重點企業(yè)掛點聯(lián)系”制度,市、縣兩級局班子成員掛點聯(lián)系重點稅源企業(yè)129戶，直接抓好重點稅源企業(yè)的稅收管理。市局稽查局發(fā)放“稅務稽查（評估）廉政監(jiān)督卡”和“納稅人權利義務告知書”115份，收回115份，納稅人對稽查、評估工作滿意度均為100%。

（二）反腐倡廉教育成效明顯。一是加強勤政廉政教育。積極開展單位主要負責人講勤政廉政課，紀檢組長作反腐倡廉形勢報告活動；在全系統(tǒng)開展了“做黨的忠誠衛(wèi)士、當群眾貼心人”主題實踐活動；邀請市檢察院領導給機關干部講授預防職務犯罪知識，組織26名新提拔的副科級干部到浮梁古縣衙和饒州監(jiān)獄開展廉政警示教育活動，進一步筑牢了全體干部職工思想法律防線，提高了拒腐防變和預防職務犯罪的能力。二是開展學廉、思廉、促廉系列活動。通過舉辦上饒市國稅局首次廉政辯論賽，每月編寫一條廉政短信免費發(fā)送給全市國稅系統(tǒng)干部職工，在市局圖書室設立廉政書柜，開展優(yōu)秀廉政文化作品巡回展等，大力營造廉政文化氛圍，在 2 全系統(tǒng)內(nèi)普遍形成了“以廉為榮、以貪為恥”的良好風尚。三是抓好廉政文化示范點建設。弋陽縣局廉政文化建設“五個一”工程及婺源縣局“育勤廉之花、建和諧國稅”廉政文化建設專題得到了市委、市政府和省局的肯定，并在全省國稅系統(tǒng)廉政文化建設觀摩暨工作座談會上做推廣交流。弋陽縣局分別被上饒市紀委和江西省紀委命名為廉政文化進機關示范點。

（三）“兩權”監(jiān)督更加深入。一是認真開展執(zhí)法監(jiān)察工作。市局以信息化平臺為依托，全面運行稅收執(zhí)法考核子系統(tǒng)和稅收執(zhí)法監(jiān)察子系統(tǒng)，2009年執(zhí)法監(jiān)察子系統(tǒng)疑點項目比上年下降了一半。二是扎實開展效能監(jiān)察。市局在各縣（市、區(qū)）局自查的基礎上，抽調(diào)精干力量對7個基層單位進行了綜合檢查和效能監(jiān)察，發(fā)現(xiàn)問題4類50多項，并督促逐個整改落實。2009年，市局以“機關效能年”活動為契機，通過召開座談會、發(fā)放意見調(diào)查函等方式廣泛征求基層和納稅人對市局機關和稅務中介機構工作的意見和建議，共征集意見9大類55條。向市局機關各科室發(fā)出了《關于開展查擺存在問題活動的通知》，要求對照基層單位對市局機關提出的意見建議及《實施方案》提出的7個方面重點解決的突出問題進行深入查擺，共查找問題33條。三是做好信訪初核與案件查辦工作。2009年，全市國稅系統(tǒng)紀檢監(jiān)察部門共受理各類信訪舉報件12件，初核12件，初核率達100％。其中省局轉(zhuǎn)辦2件、直接受理8件，網(wǎng)上受理2件，已辦結11件。其中：行政處分3人，戒勉談話1人。

（四）領導干部廉潔自律工作切實加強。一是認真落實領導干部個人重大事項報告、收入申報、禮品禮金上繳登記、民主評議、廉政談話等制度，規(guī)范領導干部從政行為。2009年，市局黨組對調(diào)整交流和新提拔的副科級以上中層干部進行廉政談話42人（次）。二是積極開展領導干部廉潔自律專項治理，對領導干部廉潔從政方面的突出問題、制止和糾正奢侈浪費行為、治理“小金庫”和糾正違規(guī)發(fā)放津貼補貼情況進行了治理，全系統(tǒng)共有 198名領導干部對廉潔從政方面的突出問題進行了自查自糾，自查自糾面達100%。三是落實廉政責任保證金制度。對12個縣（市、區(qū)）局、3個直屬單位，15個機關科室廉政保證金責任人貫徹落實廉政保證金制度情況進行檢查考核，兌現(xiàn)了2009廉政保證金。對全市國稅系統(tǒng)198名領導干部的廉政檔案進行了補充完善。

（五）機關效能建設扎實開展。一是加強組織協(xié)調(diào)。市、縣兩級局均成立了機關效能建設領導小組及投訴中心，及時下發(fā)了《工作實施方案》、《宣傳工作方案》、《活動安排表》，做到工作早計劃、早安排、早部署。同時，各單位充分利用報刊、電視、電臺、廣播、網(wǎng)絡等新聞媒體加大了宣傳，市局編發(fā)《效能建設工作簡報》16期。二是深入分析查擺。7月31日、10月23日，夏局長帶領市局相關科室兩度走進“政風行風熱線”，與納稅人進行了實時交流，同時采取發(fā)函、座談、個別交流等形式廣泛征求機關各支部、基層國稅機關和黨員干部對市局領導班子及其成員的意見和建議，共收集意見和建議138條，梳理歸納出7大類49條。三是認真整改督 辦。針對問題進行深入剖析，認真研究整改方案，督促各縣（市、區(qū)）局、直屬單位、機關各科室逐條提出具體整改意見。市局按照解決權限和輕重緩急程度逐一進行分類梳理，研究制定整改落實措施7大類21條，建立健全制度機制20余個，群眾對整改滿意率達100%。四是嚴格責任追究。積極開展明查暗訪，下達整改問題26個，全系統(tǒng)共提醒教育108人，誡勉談話10人，通報批評78人，待崗學習1人，經(jīng)濟懲戒16740元。經(jīng)過系統(tǒng)上下共同努力，我局機關效能建設取得了可喜成績，市局在全市46個重點單位中效能監(jiān)測滿意率位居前列，在行政執(zhí)法類單位考核中名列第二。

（六）紀檢監(jiān)察隊伍整體素質(zhì)不斷提升。一是增強了紀檢監(jiān)察隊伍力量。2009年，選配調(diào)整基層縣局紀檢組長4名、監(jiān)察室主任4名，向直屬單位派駐紀檢監(jiān)察員2名，有的縣局還充實了紀檢監(jiān)察人員。二是組織紀檢監(jiān)察干部積極參加學習實踐科學發(fā)展觀活動，深刻領會科學發(fā)展觀的科學內(nèi)涵、精神實質(zhì)和基本要求，進一步提高了紀檢監(jiān)察干部服務科學發(fā)展、促進社會和諧的能力。三是加大了紀檢監(jiān)察工作的宣傳力度。編輯黨風廉政建設?？?期，及時反映了黨風廉政建設工作動態(tài)，交流了經(jīng)驗，推動了反腐倡廉建設的深入開展。

在充分肯定成績的同時，我們也要清醒地看到全市國稅系統(tǒng)黨風廉政建設和反腐敗工作中還存在著一些不容忽視的問題：一是廉政教育形式單一，教育引導作用發(fā)揮得不充分；二是有的領導班子和領導干部對懲防體系建設認識不足，工作力度還不夠大；三是有 效預防腐敗的制度還不夠完善，從源頭上預防腐敗的舉措不夠有力；四是職能部門內(nèi)控機制還不完善，對稅收執(zhí)法權和行政管理權的監(jiān)督還存在薄弱環(huán)節(jié)。對于這些，各單位都要高度重視，切實采取措施，認真加以解決。

二、2010年工作任務

2010年是全面貫徹黨的十七屆四中全會精神、加強和改進新形勢下黨的建設的重要一年，做好黨風廉政建設和反腐敗工作具有十分重大的意義。面對反腐倡廉工作的新形勢、新任務，結合上級的工作部署，2010年，全市國稅系統(tǒng)反腐倡廉工作的主要任務是：以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，深入學習貫徹十七屆中紀委五次全會、十二屆省紀委七次全會和市紀委二屆七次會議精神，按照全省國稅系統(tǒng)黨風廉政建設工作會議的部署，以建立和完善懲治和預防腐敗體系為主線，以加強對權力運行的監(jiān)督和制約為重點，突出反腐倡廉制度創(chuàng)新和內(nèi)控預防體系建設，扎實開展“創(chuàng)業(yè)服務年”活動，深入推進政風行風建設，為實現(xiàn)上饒國稅事業(yè)發(fā)展新跨越提供堅強保證。

（一）嚴肅政治紀律，確保重大決策部署貫徹落實

一是要始終把維護黨的政治紀律放在首位，深入開展黨的政治紀律教育，嚴肅批評和處理違反政治紀律的行為，堅決糾正有令不行、有禁不止的行為，引導黨員干部堅定政治立場，不斷提高政治敏銳性和政治鑒別力，確保政令暢通。二是加強對全省、全市經(jīng)濟工作會議重大部署落實情況的監(jiān)督檢查，確保對落實省委、省政府，6 市委、市政府關于推進鄱陽湖生態(tài)經(jīng)濟區(qū)建設，進位趕超、跨越發(fā)展等一系列重大部署的稅收政策的貫徹執(zhí)行。三是加強對組織收入原則落實情況的監(jiān)督檢查，確保應收盡收，堅決防止寅吃卯糧收過頭稅、轉(zhuǎn)引稅款、越權減免稅等問題的發(fā)生。要加強對重點工作的監(jiān)督檢查，確保學習型國稅建設、“創(chuàng)業(yè)服務年”活動、懲防體系建設等工作落到實處。

（二）深化勤廉教育，提高廣大稅務干部拒腐防變能力 一是突出抓好黨員干部特別是領導干部的思想作風教育。以黨性黨風黨紀教育為重點，加強對黨員干部特別是領導干部的理想信念教育和廉潔從政教育。堅持和完善黨組中心組反腐倡廉專題學習、主要負責同志定期講廉政黨課制度和反腐倡廉專題民主生活會等制度。二是扎實有效地開展廉政教育。加強政治理論教育。組織干部職工深入學習十七屆四中全會、中紀委五次會議精神等內(nèi)容，開展以樹立正確的權力觀、價值觀為核心的理想信念教育，引導干部職工正確認識和使用手中的權力，從根本上解決好“為誰掌權、為誰執(zhí)法、為誰服務”的問題；深入開展法紀教育。定期邀請市紀委、檢察院等部門領導作預防職務犯罪專題講座，進一步明確違規(guī)、違紀、違法的界限，不斷增強干部職工法紀觀念、風險意識和辨別是非的能力；深入開展廉政談話提醒教育。重點是對領導班子成員、基層分局長、稅源管理部門負責人進行廉政談話，對發(fā)現(xiàn)的苗頭性問題及時談話提醒，防止小錯釀成大錯。三是扎實開展廉政文化建設。以建立廉政文化走廊、編印廉政文化作品宣傳冊、舉辦廉政文 化成果展、舉辦市局機關科室廉政辯論賽、開展“廉內(nèi)助”評選等“五項活動”為抓手，推進機關廉政文化建設；深入開展廉政文化示范點建設。按照《江西省國稅系統(tǒng)廉政文化示范點建設標準》，抓好弋陽縣局廉政文化建設“五個一”工程及婺源縣局“育勤廉之花、建和諧國稅”廉政文化建設，打造弋陽縣局“清貧文化”、婺源縣局“勤廉文化”品牌，充分發(fā)揮弋陽縣局“全省廉政文化進機關示范點”的示范作用，以點帶面，促進全系統(tǒng)廉政文化建設縱深開展；繼續(xù)加大“六個一工程”建設力度，加快機關廉政圖書室（柜）、勤廉教育園地（欄）的建設。制定并試行廉政文化建設標準，廣泛開展廉政文化進機關、進基層、進家庭活動。

（三）建立防控機制，著力構建監(jiān)督防范體系

今年是建立健全懲治和預防腐敗體系的攻堅年。各單位要重點開展探索建立風險防控管理機制這一特色工作，建立健全廉政風險和執(zhí)法風險防控制度。市局將以橫峰縣局為示范單位，進一步推進全系統(tǒng)防控機制建設。

積極組織開展風險排查和評估。一是全面排查風險。要按照省局“重點查找四類風險”要求，周密部署，全面加強風險排查評估，要通過個人自查、單位聯(lián)查、外部幫查、部門督查、組織審查等方式，結合歷次審計、財監(jiān)辦檢查、執(zhí)法檢查、行風評議、巡視檢查、信訪案件查辦等發(fā)現(xiàn)的問題，查找所有崗位特別是“兩權”運行的重點部位和環(huán)節(jié)存在的風險點。二是實施風險管理。在全面排查的基礎上，要積極針對排查評估的風險點以及近年來系統(tǒng)內(nèi)違法違紀 案件暴露出的薄弱環(huán)節(jié)，劃分風險等級，實施分級監(jiān)控管理，對基層一線稅收執(zhí)法權和機關行政管理權等高危風險點進行重點防范和控制。三是強化風險責任。嚴格執(zhí)行稅收執(zhí)法責任制，落實執(zhí)法過錯責任追究，進一步規(guī)范稅收執(zhí)法自由裁量權，防止執(zhí)法隨意性及“人情稅”、“關系稅”等問題發(fā)生；探索推行痕跡化管理，使“兩權”運行過程有據(jù)可查、有信息可控，增強干部職工行使權力的責任意識。

探索建立風險防控機制。一是圍繞風險識別、預防預警、過程控制、考核評議、責任追究等方面，對現(xiàn)有的各項內(nèi)控工作制度進行認真梳理，緊密結合各自實際，該完善的完善，該補充的補充，該廢止的廢止，構建管理科學、實用性和針對性較強的內(nèi)控制度體系。二是著力規(guī)范“兩權”運行。在稅收征管制度方面，要針對日常稅收管理工作中存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以及稅收征收、稽查、處罰、審批等權力運行中存在的普遍性、苗頭性和傾向性問題，不斷修改和完善稅收征、管、查等方面的制度規(guī)定，把權力運行納入制度化、規(guī)范化的軌道。三是建立防控工作機制。各單位要成立領導小組和實施機構，明確領導責任、部門責任和崗位責任以及各項工作的牽頭和配合部門，努力形成“一把手”負總責，分管領導“一崗兩責”，各科室積極參與，全員共同抓好防控的工作格局；要健全人力、財力保障機制，保證內(nèi)控預防體系建設所需人員和經(jīng)費及時到位。

整合、應用防控信息資源。一是整合內(nèi)部管理信息。主要是依托稅收征收管理信息系統(tǒng)、稅收預警評估系統(tǒng)、稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)等稅收執(zhí)法管理軟件，以及財務管理、固定資產(chǎn)管理、紀檢監(jiān)察信息管理系統(tǒng)等行政管理軟件，定期采集系統(tǒng)自動生成的數(shù)據(jù)、信息，實現(xiàn)對稅收執(zhí)法權和行政管理權運行的實時監(jiān)督和控制。二是積極拓寬風險信息收集渠道。要通過行風評議、行風熱線、特邀監(jiān)察員座談會、建立紀檢監(jiān)察聯(lián)絡點、8212366納稅服務熱線、效能投訴、明察暗訪、問卷調(diào)查等途徑，及時收集納稅人和社會各界對國稅人員廉政勤政方面的意見建議；通過執(zhí)法檢查和執(zhí)法監(jiān)察以及內(nèi)外審計等工作，及時掌握稅收執(zhí)法和行政管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)；通過來信來訪、領導班子考察、巡視檢查、經(jīng)濟責任審計、案件查處等途徑，掌握領導班子、領導干部在執(zhí)行民主集中制、依法行政、廉潔自律以及思想、工作、生活作風方面存在的傾向性問題。三是加強對廉政風險信息的分析應用。深入推進信息化平臺建設，做好稅務紀檢監(jiān)察管理信息系統(tǒng)V1.0的推廣應用工作。對收集到的內(nèi)外部風險信息，要及時進行整合、梳理、評估和分析，視風險大小、影響程度、輕重緩急，及時實施風險預警，做到早提醒早預防；要建立科學的廉政評估指標，完善廉政信息反饋機制，加強對重點人員、重點崗位的廉政風險評估和防范；要針對問題易發(fā)、多發(fā)等薄弱環(huán)節(jié)，及時提出加強管理、完善相關制度規(guī)定的建議。

（四）加大查辦力度，糾正和解決損害納稅人利益的不正之風

一是加大對信訪舉報工作的督查督辦。認真執(zhí)行紀檢監(jiān)察信訪舉報辦事公開、情況通報和責任追究“三個辦法”，進一步加大信訪舉報核查和督查督辦力度，切實把問題解決在萌芽，把矛盾化解在基層，避免重復和越級信訪問題的發(fā)生；高度重視網(wǎng)絡舉報問題，積極做好網(wǎng)絡輿情信息的收集、分析和處置工作，積極應對網(wǎng)絡舉報。二是加大查辦違紀違法行為工作力度。進一步加大自查案件查辦力度，嚴肅查辦領導干部利用職務便利權錢交易、濫用職權、貪污賄賂、謀取不正當利益以及稅收一線執(zhí)法人員失職瀆職、以稅謀私、索賄受賄等違紀違法案件；認真開展財務管理事項專項治理工作，各單位要在市局3月份開展的財務管理事項專項調(diào)查基礎上，糾正在政府采購、福利發(fā)放等方面存在的違規(guī)操作問題。三是健全查辦案件協(xié)調(diào)機制，落實“一案雙查”和“一案三報告”制度，對有案不報、有案不查、辦案不力的，嚴肅追究有關領導和相關責任人的責任。

（五）嚴格落實規(guī)定，促進領導干部廉潔從政

一是全面落實黨風廉政建設責任制。要以黨風廉政建設責任制為抓手，強化“一把手”的第一責任人意識，按照“一崗雙責”和“誰主管、誰負責”的要求，全面推行主要領導與班子成員、班子成員與所分管部門主要負責人分別簽訂黨風廉政責任書的做法，落實領導班子其他成員職責范圍內(nèi)的直接領導責任和各有關部門的責任，建立健全考核、追究辦法，定期對所屬單位和部門領導班子責任制落實執(zhí)行情況進行考核，并與業(yè)績評定掛鉤，對嚴重失職瀆 11 職的領導干部，要嚴肅追究責任，確保黨風廉政建設責任制落到實處。二是認真學習貫徹《廉政準則》。把《廉政準則》作為約束自身行為的制度紅線，重點學習落實8個嚴禁52個不準的主要內(nèi)容，把《廉政準則》落實情況作為考核各級國稅機關領導班子和領導干部的重要內(nèi)容，把執(zhí)行《廉政準則》情況列入黨風廉政建設責任制的重要內(nèi)容，考核結果作為對其任免、獎懲的重要依據(jù)。三是切實加強對領導班子和領導干部的監(jiān)督。要嚴格落實《黨內(nèi)監(jiān)督條例》和《稅務系統(tǒng)領導班子和領導干部監(jiān)督管理辦法（試行）》。要積極探索推行領導干部問責制，把不作為、亂作為和嚴重損害群眾利益等行為作為問責重點，嚴肅追究給國家稅收和納稅人合法權益造成嚴重損害行為的責任。要認真執(zhí)行《黨政領導干部選拔任用工作責任追究辦法（試行）》，嚴肅查處跑官要官、買官賣官等行為，努力營造良好的選人用人環(huán)境。要把各項領導干部管理制度落實到位，充分利用領導干部廉政檔案，強化監(jiān)督制約，確保管理規(guī)范和落實到位。

（六）堅持糾建并舉，確保“創(chuàng)業(yè)服務年”活動爭先進位 去年，經(jīng)過系統(tǒng)上下共同努力，機關效能建設取得了一定成績，但還不夠理想。今年，各單位要看到差距，增強緊迫感，練好內(nèi)功，增強滿意率，認真查找工作中的薄弱環(huán)節(jié)，分析原因，嚴格落實省局和市政府制定的《創(chuàng)業(yè)服務年活動考核評估方案》，確保創(chuàng)業(yè)服務年活動取得實效，使我局“創(chuàng)業(yè)服務年”活動各項測評指標排名要比去年位置前移，趕超地稅。一是繼續(xù)糾正行業(yè)不正之風。積極 12 推進陽光工程，加強對政務公開工作的監(jiān)督檢查，以糾正損害納稅人利益的不正之風為重點，加強對稅務師事務所的行政監(jiān)管，嚴肅查糾稅務干部在中介機構兼職取酬、強制稅務代理的行為。嚴肅查處在稅收執(zhí)法關鍵環(huán)節(jié)損害納稅人合法權益的行為，繼續(xù)糾正和治理向納稅人亂攤派、拉贊助、推銷商品、違規(guī)強行指定稅控器具品牌產(chǎn)品和“吃拿卡要報”等不正之風。二是繼續(xù)落實“兩個減負”。把操作層面減負與政策、制度層面的減負結合起來，切實減輕納稅人和基層稅務機關的負擔。深入開展糾風專項治理工作，認真排查化解由影響納稅人利益引發(fā)的矛盾糾紛。繼續(xù)提高社會各界和納稅人對國稅工作的滿意度。三是加強宣傳、溝通和協(xié)調(diào)力度。加大國稅系統(tǒng)政風行風建設的宣傳力度，擴大國稅在社會的影響力；加強與紀委、效能辦的協(xié)調(diào)力度，讓國稅政風行風建設工作得到相關部門的高度認可；加強與監(jiān)測點溝通力度，建立監(jiān)測點溝通聯(lián)系機制，充分發(fā)揮全市1000個優(yōu)化發(fā)展環(huán)境監(jiān)測點的即時監(jiān)測作用，提高測評滿意率；加大開展明查暗訪和現(xiàn)場評議力度，及時掌握、嚴肅糾正和查處影響部門形象的突出問題。實行“三個一律”，即對有群眾投訴的，一律追查到底；對違反規(guī)定的，一律嚴肅處理；對服務創(chuàng)業(yè)不力的，一律追究領導責任。

同志們，新形勢、新任務對我們提出了新的更高的要求。讓我們在省、市局黨組和市委、市紀委的堅強領導下，統(tǒng)一思想，堅定信心，開拓創(chuàng)新，真抓實干，全面加強內(nèi)控預防體系建設，以黨風 13 廉政建設和反腐敗工作的新成效，為上饒國稅事業(yè)的健康、和諧發(fā)展提供堅強有力的保障！