第一篇：風(fēng)控問題

風(fēng)控問題

一、風(fēng)險、風(fēng)險控制、風(fēng)險控制管理、風(fēng)險控制體系，區(qū)別和聯(lián)系？

二、金融行業(yè)里有哪些風(fēng)險？有什么特征？有哪些主要的風(fēng)控方法？

三、風(fēng)險是怎樣產(chǎn)生的？銀行、債權(quán)、股票、基金的所面臨的風(fēng)險是否一樣？如果有區(qū)別，區(qū)別在哪兒？

四、風(fēng)控是一個投資公司賴以生存的根本。這句話是對的嗎？對于中國永遠(yuǎn)不倒閉的銀行，風(fēng)控是個什么樣的角色？

五、做的好的風(fēng)控，到底好在哪兒？做得不好的又在哪兒？投融資等相關(guān)公司倒閉的很大一部分原因是因為風(fēng)控做的不好，風(fēng)控具體是怎么樣的導(dǎo)致公司倒閉，因這個原因?qū)е碌奈ｋU是否有挽救的可能？如果可以，應(yīng)采取哪些措施？

六、P2P、小額貸款、民間借貸，區(qū)別和聯(lián)系？它們所面臨的風(fēng)險是否一樣？

七、P2P在金融行業(yè)里到底是處于什么位置？做P2P面臨的風(fēng)險，是否只能用金融行業(yè)里的風(fēng)險控制方法去規(guī)避，有獨(dú)屬于P2P的風(fēng)險控制方法嗎？或者P2P的風(fēng)險控制方法有什么特殊之處？

八、我公司的風(fēng)控體系主要由哪些部分組成？是公司基于怎樣的基礎(chǔ)而形成的？我公司采取的風(fēng)控手段中，多種調(diào)查方法里具體主要的是指哪些？綜合交叉檢驗技術(shù)是怎樣的一種技術(shù)？客戶自動評級系統(tǒng)到底是怎樣進(jìn)行的？我公司采取的這些手段是否是獨(dú)有的，哪些公司也采取了這些風(fēng)控手段？如果這些手段別人都用了，那我們的優(yōu)勢在哪兒？

九、不管是投資人還是做投資理財這類相關(guān)的公司，常常會說風(fēng)險，風(fēng)控，投資人和公司所認(rèn)為的風(fēng)險、風(fēng)控，或者說他們理解的風(fēng)險、風(fēng)控是否一樣？我感覺兩者所認(rèn)為的風(fēng)險、風(fēng)控不一樣，如果是，那么不一樣在哪兒？我想如果能磨合兩者對此的觀念，應(yīng)該能從根源上解決客戶的不信任。

2014.12.2 劉 思

第二篇：小貸風(fēng)控問題凸顯

7月27日，央行發(fā)布了《2016年上半年小額貸款公司統(tǒng)計數(shù)據(jù)報告》。報告顯示，截至2016年6月末，全國共有小額貸款公司8810家，從業(yè)人員數(shù)115199人，實收資本8379.2億元，貸款余額9364億元。2016年上半年全國小貸行業(yè)主要指標(biāo)全面負(fù)增長，全國小貸公司數(shù)量、從業(yè)人員、實收資本、貸款余額分別比去年底減少100家、2145人、80.09億元、47.51億元。

這一情況是全國小貸行業(yè)有史以來首次出現(xiàn)。截至2016年6月末，全國共有小額貸款公司8810家，較2015年年底的8910家減少100家，減少1.12%。全國小貸公司從業(yè)人員數(shù)115199人，較2015年年底的117344人，減少2145人，減少1.83%。

全國小貸公司實收資本8379.2億元，較2015年年底的8459.29億元，減少80.09億元，減少0.95%。

全國小貸公司貸款余額9364億元，較2015年年底的9411.51億元，減少47.51億元，下降了0.05%。

實際上，在近幾年的發(fā)展中，全國小額貸款公司出現(xiàn)了融資難、風(fēng)險高、稅負(fù)重、監(jiān)管缺等問題，其生存狀況不容樂觀。數(shù)據(jù)顯示，“十二五”期間全國小額貸款公司主要指標(biāo)增速逐年下降，如貸款余額從超過20%年增長速度下降到負(fù)增長。今年第一季度小額貸款行業(yè)的機(jī)構(gòu)數(shù)量、從業(yè)人員數(shù)量、實收資本、貸款余額4項主要指標(biāo)環(huán)比均出現(xiàn)負(fù)增長，分別減少43家、979人、33.89億元、31.41億元，下降幅度分別為0.48%、0.83%、0.40%、0.33%。

然而現(xiàn)實中，不良率遠(yuǎn)高于披露的數(shù)據(jù)……

小額貸款公司的困境成因

（一）身份定位模糊不清

小額貸款公司的身份定位類似于“準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”，既不能享有金融機(jī)構(gòu)相關(guān)的優(yōu)惠政策，還會受到金融政策限制以及相關(guān)部門的監(jiān)督管理。這些就導(dǎo)致了小額貸款公司的身份模糊，市場定位不明晰，嚴(yán)重制約了小額貸款公司規(guī)范、健康的發(fā)展。

（二）信貸資金匱竭

小額貸款公司的資金主要來源于股東繳納的資本金、捐贈金以及來源于不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的資金，沒有資金循環(huán)的機(jī)制，而有限的自有資金和后續(xù)資金的嚴(yán)重不足形成了小額貸款公司經(jīng)營的舉步維艱甚至面臨破產(chǎn)的主要原因。

（三）經(jīng)營管理不完善

小額信貸飛速發(fā)展，而小額貸款公司的經(jīng)營管理制度卻一直處于摸索和修正的過程，這就嚴(yán)重增加了小額貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險。小額貸款公司的管理制度的不完善，給管理帶來了無序性。

（四）信用信息不對稱

信用信息不對稱，嚴(yán)重制約著資金的有效利用，是導(dǎo)致信用風(fēng)險的主要原因。國外小額貸款公司取得的成功是在社會誠信度較高的環(huán)境下實現(xiàn)的，而我國的社會誠信還需加強(qiáng)培育。我國的農(nóng)村信用體系相對滯后，農(nóng)戶和中小企業(yè)信用信息并沒有納入征信系統(tǒng)，給小額貸款公司收集客戶信息帶來了困難。在保障效益性的原則下，小額貸款公司效仿正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致小額貸款公司在涉足小額貸款的各項業(yè)務(wù)中缺乏嚴(yán)格的貸前審查、貸中審查、貸后審查的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，并且與相當(dāng)一部分被正規(guī)金融機(jī)構(gòu)淘汰出局的客戶發(fā)生貸款關(guān)系。而由于信息的不對稱性，商業(yè)銀行很難掌握小額貸款公司的融資去向，導(dǎo)致其不能貿(mào)然的對小額貸款公司進(jìn)行投資。因此，形成了銀行、小額貸款公司、借款人三方之間的信息不通暢的局面，在信息不對稱的情形下發(fā)生的任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都是高風(fēng)險的。

大數(shù)據(jù)征信開啟風(fēng)控新格局

與傳統(tǒng)征信相比，大數(shù)據(jù)的助力將帶來以下三大益處。

首先，大數(shù)據(jù)征信模型可以使信用評價更精準(zhǔn)。

大數(shù)據(jù)征信模型將海量數(shù)據(jù)納入征信體系，并以多個信用模型進(jìn)行多角度分析，以美國互聯(lián)網(wǎng)金融公司ZestFinance為例，它的模型基本會處理3500個數(shù)據(jù)項，提取近70000個變量，利用身份驗證模型、欺詐模型、還款能力模型等十余個模型進(jìn)行分析，使評價結(jié)果更加全面準(zhǔn)確，是模型評估性能大大提高。

其次，大數(shù)據(jù)征信能納入更為多樣性的行為數(shù)據(jù)。

大數(shù)據(jù)時代，每個相關(guān)機(jī)構(gòu)都在最大程度上設(shè)法獲取行為主體的數(shù)據(jù)信息，使數(shù)據(jù)在最大程度上覆蓋廣泛、實時鮮活。

過去，征信機(jī)構(gòu)對于企業(yè)和個人信息的搜集相對比較困難，數(shù)據(jù)搜集數(shù)量也比較有限。隨著互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)的普及，依托于大數(shù)據(jù)和云計算技術(shù)優(yōu)勢，可挖掘大量數(shù)據(jù)碎片中的關(guān)聯(lián)性，推動數(shù)據(jù)統(tǒng)計模型不斷完善，更加科學(xué)的反映用戶的信用狀況。

大數(shù)據(jù)風(fēng)控的一個最大的優(yōu)勢就是豐富了信用風(fēng)險評估的數(shù)據(jù)維度，征信數(shù)據(jù)規(guī)模越來越大，數(shù)據(jù)維度越來越廣，模型不斷迭代優(yōu)化，大數(shù)據(jù)等新興技術(shù)正在成為征信行業(yè)突破傳統(tǒng)瓶頸的重要手段。

最后，大數(shù)據(jù)征信帶來了更為時效性的評判標(biāo)準(zhǔn)。

傳統(tǒng)風(fēng)控的另外一個缺點(diǎn)是缺乏實效性數(shù)據(jù)的輸入，其風(fēng)控模型反映的往往是滯后數(shù)據(jù)的結(jié)果。利用滯后數(shù)據(jù)的評估結(jié)果來管理信用風(fēng)險，本身產(chǎn)生的結(jié)構(gòu)性風(fēng)險就較大。

大數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)采集和計算能力，可以幫助企業(yè)建立實時的風(fēng)險管理視圖。借助于全面多緯度的數(shù)據(jù)、自我學(xué)習(xí)能力的風(fēng)控模型、實時計算結(jié)果，企業(yè)可以提升量化風(fēng)險評估能力。

不過，雖然大數(shù)據(jù)征信能夠降低信息不對稱，更全面地了解授信對象，并增加反欺詐能力，同時更精準(zhǔn)的進(jìn)行風(fēng)險定價，但目前還不能完全取代傳統(tǒng)征信。大數(shù)據(jù)風(fēng)控可以從數(shù)據(jù)維度和分析角度提升傳統(tǒng)風(fēng)控水平，是一個必要的補(bǔ)充，可以讓傳統(tǒng)風(fēng)控更加科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)，但目前由于覆蓋率、匹配率等問題，不能完全取代傳統(tǒng)風(fēng)控。

與傳統(tǒng)征信相比，大數(shù)據(jù)的助力將使信用評價更精準(zhǔn)，納入更為多樣性的行為數(shù)據(jù)，帶來更為時效性的評判標(biāo)準(zhǔn)。

南京甄格資產(chǎn)專注于為民間借貸機(jī)構(gòu)提供風(fēng)控數(shù)據(jù)服務(wù)。憑借對行業(yè)的深厚積累，把大數(shù)據(jù)、云計算和移動互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)有機(jī)結(jié)合，提出了民間借貸風(fēng)險控制和貸后催收的智能金融新模式。

信用評價更精準(zhǔn)

甄格將海量數(shù)據(jù)納入征信體系，并以多個信用模型進(jìn)行多角度分析，利用身份驗證模型、欺詐模型、還款能力模型等十余個模型進(jìn)行分析，使評價結(jié)果更加全面準(zhǔn)確，使模型評估性能大大提高。

納入更為多樣性的行為數(shù)據(jù)

大數(shù)據(jù)時代，每個相關(guān)機(jī)構(gòu)都在最大程度上設(shè)法獲取行為主體的數(shù)據(jù)信息，使數(shù)據(jù)在最大程度上覆蓋廣泛、實時鮮活。甄格旗下的甄查查數(shù)據(jù)SaaS云平臺提供包括但不僅限于身份信息驗證、戶籍、學(xué)歷信息、銀行卡流水、名下資產(chǎn)狀況等多種數(shù)據(jù)接口服務(wù)。

過去，征信機(jī)構(gòu)對于企業(yè)和個人信息的搜集相對比較困難，數(shù)據(jù)搜集數(shù)量也比較有限。隨著互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)的普及，依托于大數(shù)據(jù)和云計算技術(shù)優(yōu)勢，可挖掘大量數(shù)據(jù)碎片中的關(guān)聯(lián)性，推動數(shù)據(jù)統(tǒng)計模型不斷完善，更加科學(xué)的反映用戶的信用狀況。

帶來更為時效性的評判標(biāo)準(zhǔn)

傳統(tǒng)風(fēng)控的另外一個缺點(diǎn)是缺乏實效性數(shù)據(jù)的輸入，其風(fēng)控模型反映的往往是滯后數(shù)據(jù)的結(jié)果。利用滯后數(shù)據(jù)的評估結(jié)果來管理信用風(fēng)險，本身產(chǎn)生的結(jié)構(gòu)性風(fēng)險就較大。

甄查查大數(shù)據(jù)平臺的數(shù)據(jù)采集和計算能力，可以幫助企業(yè)建立實時的風(fēng)險管理視圖。借助于全面多緯度的數(shù)據(jù)、自我學(xué)習(xí)能力的風(fēng)控模型、實時計算結(jié)果，企業(yè)可以提升量化風(fēng)險評估能力。

不過，雖然大數(shù)據(jù)征信能夠降低信息不對稱，更全面地了解授信對象，并增加反欺詐能力，同時更精準(zhǔn)的進(jìn)行風(fēng)險定價，但目前還不能完全取代傳統(tǒng)征信。大數(shù)據(jù)風(fēng)控可以從數(shù)據(jù)維度和分析角度提升傳統(tǒng)風(fēng)控水平，是一個必要的補(bǔ)充，可以讓傳統(tǒng)風(fēng)控更加科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)，但目前由于覆蓋率、匹配率等問題，不能完全取代傳統(tǒng)風(fēng)控。

第三篇：信托各類風(fēng)控的優(yōu)勢與問題

信托行業(yè)的價值在于能夠發(fā)現(xiàn)好的投資項目并能夠運(yùn)用專業(yè)手段降低風(fēng)險，從而實現(xiàn)不同風(fēng)險偏好的社會資本與具有不同利潤創(chuàng)造能力的企業(yè)的對接。自有資本不過數(shù)十億的信托公司管理著數(shù)以千億計的資產(chǎn)，每個項目出現(xiàn)問題都不容小視。隨著近年來兌付危機(jī)的初步顯現(xiàn)，面對諸多的質(zhì)疑，持樂觀態(tài)度的人士往往提出信托風(fēng)控的強(qiáng)大，核心便是擔(dān)保物的足值。實際上，信托業(yè)的風(fēng)控手段遠(yuǎn)不限于抵押擔(dān)保，信托風(fēng)控實有十八般武藝可以施展。真正的問題在于，每一種武藝都有他的弱點(diǎn)甚至是致命傷。

一、項目審查篇

（一）遴選交易對手

遴選交易對手是信托風(fēng)控的重要一環(huán)。最優(yōu)質(zhì)的融資方往往能夠憑借自身信用從銀行取得貸款。信托公司除非有特殊資源，很難在這些優(yōu)質(zhì)融資主體上有所斬獲。不過，追求穩(wěn)健和資金來源充足的信托公司可能會以較低的融資成本贏得這類項目。

在目前的國情之下，選擇良好的交易對手的確是降低風(fēng)險最簡單、有效的方式。但是過于注重交易對手也有可能會走向兩種極端，一是只看交易對手，只要交易對手資信較強(qiáng)，就放松項目設(shè)計中的風(fēng)控措施，結(jié)果埋下隱患，二是對于一些交易對手不夠強(qiáng)大但可以通過項目設(shè)計防控風(fēng)險的項目也拒絕操作。前者是過于輕信，后者是不夠自信，都是應(yīng)當(dāng)避免的。

總體而言，信托項目融資方的資信要劣于銀行的貸款客戶。但是如果融資方資信存在重大問題，比如存在高額民間借貸或者違法預(yù)售等嚴(yán)重不規(guī)范情形，無論其是否能夠提供足額抵押擔(dān)保，信托公司都應(yīng)當(dāng)避免與其合作。因為對于這類企業(yè)，無法按照常理來預(yù)期其未來的經(jīng)營行為，也無法對其進(jìn)行有效的中后期管理，甚至連抵押物也可能存在重大瑕疵。實踐中已經(jīng)暴露出這樣的問題。

政信合作項目的大量開展也是基于對政府的信任。目前有些地方政府通過融資平臺大規(guī)模借道信托融資，并以人大預(yù)算函、政府承諾等方式提供隱形保障。信托公司對此類項目趨之若鶩，雖明知政府的保證在法律上沒有效力，但還是認(rèn)為政府是資信最好的客戶。可是，如果地方政府為了得到信托融資把自己的公章都變成了橡皮圖章，我們也無法預(yù)期他們提供的材料在多大程度上是可信的。他們對信托公司百般迎合，并不是因為信托公司有多么牛氣，而是屈從于自身利益需要，我們也無法預(yù)期等他們無力償債、發(fā)生糾紛后，會如何運(yùn)用手中的權(quán)力，以迎合他們彼時的利益。

（二）盡職調(diào)查

信托公司的項目分散在全國各地，但沒有銀行那樣數(shù)量龐大、根基深厚的分支機(jī)構(gòu)。對于交易對手缺乏了解，這是相對于銀行的重大劣勢。通過盡調(diào)了解企業(yè)的資信狀況、真實經(jīng)營狀況、盈利能力等，意義不言自明。對于一些地方性的中小企業(yè)項目，企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營能力和執(zhí)業(yè)行為甚至個人品性對于判斷項目風(fēng)險的意義，可能會勝過行業(yè)分析報告，而盡調(diào)中的察言觀色可能要勝于厚厚的財務(wù)報表。

目前信托公司業(yè)務(wù)人員普遍年輕，專業(yè)水準(zhǔn)可能較高，但社會經(jīng)驗不足，難在短暫接觸中辯別人的真假善惡。更何況，業(yè)務(wù)人員還不可避免的帶有一定的個人利益沖動,而中國基層社會生態(tài)又太過復(fù)雜。極端情況下，個別信托經(jīng)理法律意識薄弱，直接將融資方提供的資料簡單匯總甚至將其他金融機(jī)構(gòu)做的盡調(diào)報告稍作修改即提交本公司審議，這可能造成嚴(yán)重的盡調(diào)失職。不少盡調(diào)報告中對于融資方和交易方的介紹是直接從網(wǎng)站上粘貼復(fù)制而來，充斥著主觀判斷性的褒揚(yáng)語句，如果出現(xiàn)訴訟糾紛，這也會成為委托人主張信托公司未能盡職的理由。新近出現(xiàn)兌付風(fēng)險的某信托項目，信托公司將資金提供給一個曾大規(guī)模圈錢卻長達(dá)數(shù)年沒有動工的地方性開發(fā)商，就暴露出盡調(diào)不足的問題。

有些項目中，開發(fā)商通過特殊手段獲得了懷有政績沖動的地方政府的支持，低價拿地或者先辦土地證后交出讓款，然后通過違規(guī)預(yù)售獲得資金來繳付出讓款，這種運(yùn)作在房地產(chǎn)銷售一片火爆的情況下自然是玩得轉(zhuǎn)的，但是一旦某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題或者房地產(chǎn)業(yè)不景氣，整個游戲就無法繼續(xù)。向這樣的房地產(chǎn)企業(yè)提供融資，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，后果可想而知，連抵押物也可能存在重大瑕疵，無法處置。

優(yōu)秀的盡調(diào)對信托經(jīng)理要求較高，難度和工作量都很大。目前盡調(diào)所要獲得的信息集中掌握在司法、工商、稅務(wù)、住建、土地等公權(quán)力部門，如果這些部門不主動公開，難以獲取。有的律所和其他中介機(jī)構(gòu)通過自身掌握的資源，已經(jīng)具備很強(qiáng)的盡調(diào)能力。要求信托經(jīng)理做出他們那樣的盡調(diào)報告，不太現(xiàn)實。但是通過公開渠道可以查詢和驗證的信息，還是應(yīng)當(dāng)去獲取的，而不應(yīng)單純依賴融資方自身提供。如果盡調(diào)報告中的關(guān)鍵信息與公開查詢、驗證的結(jié)果不符，則委托人要求受托人承擔(dān)管理失職的責(zé)任，法院很可能會支持。以較高的專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)實施盡調(diào)，這將是未來的發(fā)展方向，但是在現(xiàn)有體制下，信托經(jīng)理沒有動力去做。或許隨著風(fēng)險的不斷爆發(fā)，信托公司會對自己的員工提出更高的要求，甚至在部分項目中聘請獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)提供盡調(diào)服務(wù)。

在當(dāng)下的市場環(huán)境下，通過盡調(diào)發(fā)現(xiàn)融資方的實際經(jīng)營狀況和項目潛在風(fēng)險將是檢驗信托經(jīng)理業(yè)務(wù)能力和職業(yè)操守最重要的指標(biāo)之一。盡調(diào)是所有項目風(fēng)控的開始，而對于一些中小企業(yè)項目，或許盡調(diào)才是整個項目風(fēng)控最核心的一環(huán)。畢竟中臺部門所看到的已經(jīng)是經(jīng)過業(yè)務(wù)人員篩選、加工過的材料。未來信托公司可以考慮采取明察與暗訪相結(jié)合的方式實施盡調(diào)，尤其是對于行業(yè)知名度低或者不熟悉的規(guī)模較小的地方性企業(yè)。

（三）中臺審查制衡

以法律合規(guī)審查和風(fēng)險控制為核心的中臺部門是制衡信托業(yè)務(wù)經(jīng)理的重要環(huán)節(jié)。法律合規(guī)人員從法律和合規(guī)角度對項目進(jìn)行審查，淘汰不合規(guī)或者在法律效力上存在問題的項目，并從法律角度完善項目，風(fēng)險管理部門從融資方資信、財務(wù)狀況、抵押物變現(xiàn)等角度甄別項目風(fēng)險。中臺部門的薪酬待遇相對固定，不受業(yè)務(wù)量的直接激勵，所以在管理規(guī)范和人員素質(zhì)較高的情況下，中臺可以比較有效地制衡前臺業(yè)務(wù)部門。就中臺與前臺的關(guān)系而言，分工明確是基本前提，監(jiān)督制約是必要手段，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)是根本使命。近年來信托公司對中臺的重視度有所提升，但總體看，在順風(fēng)順?biāo)哪昃袄?，業(yè)務(wù)量、效益是王道，中臺主要是服務(wù)的角色，沒有把握住分工負(fù)責(zé)、監(jiān)督制約的基本前提。優(yōu)秀的中臺除了具備較強(qiáng)的專業(yè)能力之外，對于信托項目也應(yīng)當(dāng)有較高的掌控力，否則既不能提供專業(yè)服務(wù)，也無法進(jìn)行監(jiān)督制衡，但由于中臺與前臺待遇差距較大，中臺人員流失比較嚴(yán)重。此外，個別項目中，法律合規(guī)部門在各種主動和被動因素的促使下，更是徹底為項目服務(wù)，不是剔除違規(guī)的項目，而是幫助業(yè)務(wù)人員粉飾和包裝項目。同在一條船，中臺對業(yè)務(wù)部門有所輔助是職責(zé)所系，發(fā)揮專業(yè)所長把項目做好更是理所應(yīng)當(dāng)，但絕不應(yīng)逾越底線。

二、擔(dān)保措施篇

（四）不動產(chǎn)抵押

足額的不動產(chǎn)抵押是很多項目得以操作的核心保障措施。但不動產(chǎn)抵押未必像很多人想象的那么保險。不動產(chǎn)評估的水分眾所周知，毋庸多言，除此之外，還有很多問題。

信托公司一般將抵押率控制在四至五折之間，看似非常保險。但是信托公司可以鎖定抵押物本身，卻不能鎖定抵押物的價格和市場變化。如果出現(xiàn)區(qū)域性風(fēng)險，房地產(chǎn)項目的抵押率再低也難以處置。抵押品的評估必須結(jié)合房地產(chǎn)行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢綜合判斷，一些頻頻登上泡沫風(fēng)險排行榜的城市還是應(yīng)當(dāng)慎重觸碰。鄂爾多斯是第一個，但恐怕不會是最后一個?；蛟S未來，一些優(yōu)秀的信托公司會組建自己的行業(yè)研究團(tuán)隊，加強(qiáng)行業(yè)研究能力。

除了市場價格變化可能造成抵押物價格降低之外，還有多種因素會影響抵押物價值。如果開發(fā)商欠付工程款，施工方將根據(jù)合同法享有優(yōu)先于抵押權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)；如果房產(chǎn)抵押后辦理預(yù)售，那么對于售出房屋，買售人享有優(yōu)先于抵押權(quán)人的權(quán)益，甚至在開發(fā)商違規(guī)預(yù)售的情況下，法院也有可能優(yōu)先保護(hù)支付了所謂會員費(fèi)、排號費(fèi)的購房人的利益；在建工程抵押中，如果抵押物不能如期竣工，變成爛尾樓，抵押物價值不僅會大大低于評估價值，其變現(xiàn)能力也會受到嚴(yán)重?fù)p害；有的開發(fā)商以造城式的模式搞開發(fā)，他們提供的單體抵押物往往難以處置；一些地方性的小規(guī)模開發(fā)商，之所以能夠拿到好項目，往往是跟政府存在潛在的默契或者私下的協(xié)議，如果發(fā)生爭議，項目的變現(xiàn)難度非常大；一些地方政府給平臺公司違規(guī)辦證，沒有足額繳納出讓金，抵押物存在重大瑕疵；如果抵押物已經(jīng)出租，并且租期很長，根據(jù)買賣不破租賃的原則，法院也難以處置。

未來的兌付危機(jī)和司法審判將會以慘痛的教訓(xùn)讓信托公司認(rèn)識到炙手可熱的房地產(chǎn)項目隨時可能會變成燙手的山芋，不動產(chǎn)的抵押擔(dān)保不是一張他項權(quán)證那么簡單，司法拍賣也不像拍賣師的一錘定音那么簡潔明了。

（五）動產(chǎn)抵質(zhì)押

由于動產(chǎn)本身的可移動性和易損耗性，決定了它不是最理想的抵押物。但是隨著優(yōu)質(zhì)抵押物資源的減少，動產(chǎn)抵質(zhì)押也成為信托公司操作較多的擔(dān)保方式。動產(chǎn)抵質(zhì)押的缺陷在于：一是可移動性，難以控制；二是除車輛等特殊動產(chǎn)外，企業(yè)機(jī)器設(shè)備、原材料、庫存貨物等抵押物的變現(xiàn)能力可能會比較差，而且折舊很快。三是融資方采取欺詐手段用同一批資產(chǎn)重復(fù)抵押的情況確有實例；四是除了適宜于設(shè)定浮動抵押的動產(chǎn)外，一般的動產(chǎn)質(zhì)押以轉(zhuǎn)移占有為生效要件，質(zhì)押生效的同時，質(zhì)物的保管風(fēng)險也由質(zhì)權(quán)人承擔(dān)。

（六）權(quán)利質(zhì)押

擔(dān)保法規(guī)定的各種權(quán)利質(zhì)押，信托公司在近幾年的實際操作中幾乎都有涉及。上市公司股票變現(xiàn)能力最強(qiáng)，比較受歡迎，但在股市行情很差的時候，如果不對融資方的補(bǔ)足義務(wù)再設(shè)定其他兜底保障措施，也存在較大風(fēng)險。此外，股權(quán)、應(yīng)收賬款、收費(fèi)權(quán)成為很常見的質(zhì)押標(biāo)的。

未上市企業(yè)股權(quán)質(zhì)押。一方面，未上市股權(quán)難以評估，變現(xiàn)能力差，法院通過司法拍賣程序處置未上市企業(yè)股權(quán)的案例很少。另一方面，股權(quán)質(zhì)押的辦理可能存在問題。去年出現(xiàn)問題的某礦產(chǎn)類信托項目，目標(biāo)企業(yè)股權(quán)質(zhì)押后，其實際控制人竟仍可以對質(zhì)押股權(quán)進(jìn)行輾轉(zhuǎn)騰挪，從記者事后報道的情況推斷，質(zhì)押環(huán)節(jié)有可能存在問題。

應(yīng)收賬款質(zhì)押。擔(dān)保法設(shè)計應(yīng)收賬款質(zhì)押的初衷在于為享有預(yù)期可償還的優(yōu)質(zhì)債權(quán)的債權(quán)人提供流動性支持。接受應(yīng)收賬款質(zhì)押的前提應(yīng)當(dāng)是，債務(wù)人償債能力較強(qiáng)，只不過是債務(wù)附有期限，到期即可償還。應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)是已經(jīng)形成、合法有效且債務(wù)人對債權(quán)人不享有實質(zhì)性抗辯權(quán)的債權(quán)。但是很多項目中應(yīng)收賬款的債權(quán)債務(wù)人之間可能存在爭議，或者不屬于司法上認(rèn)同的已經(jīng)形成的應(yīng)收賬款。極端情況中，融資方偽造的應(yīng)收賬款也是存在的。

各種收費(fèi)權(quán)質(zhì)押。目前信托業(yè)務(wù)中運(yùn)用比較多的是高速公路收費(fèi)權(quán)、物業(yè)收費(fèi)權(quán)、景區(qū)收費(fèi)權(quán)等。在法律上，這些收費(fèi)權(quán)的質(zhì)押本身也是按照應(yīng)收賬款來處理的，但與典型的應(yīng)收賬款又存在顯著區(qū)別。這些收費(fèi)權(quán)最大的問題在于估值和變現(xiàn)困難。畢竟未來的市場充滿不確定性，各類收費(fèi)權(quán)的實際價值難以評估。而且這些收費(fèi)權(quán)的處置方式并不明確。比如，景區(qū)的收費(fèi)權(quán)可以處置給誰，受讓人如何行使收費(fèi)權(quán)，收費(fèi)權(quán)和景區(qū)的管理職責(zé)如何劃分，收費(fèi)權(quán)轉(zhuǎn)讓后，地方政府投資、管理景區(qū)的動力何在？

高速公路收費(fèi)權(quán)質(zhì)押是地方政府進(jìn)行公路建設(shè)融資的有效途徑，應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法出臺前，由各地公路管理部門辦理質(zhì)押登記，這些部門當(dāng)然是盡可能為融資提供支持。登記辦理不存在障礙，實踐中還出現(xiàn)了按照一定比例質(zhì)押收費(fèi)權(quán)的情況?？傮w上，信托公司傾向于認(rèn)為只要能辦登記的就是有效的，所以用足了各種傳統(tǒng)、非傳統(tǒng)甚至另類的擔(dān)保物和擔(dān)保方式。但是，抵質(zhì)押措施作為風(fēng)控手段的核心不在于能否辦理，而在于可否變現(xiàn)。

如果項目出現(xiàn)風(fēng)險，高速公路收費(fèi)權(quán)變現(xiàn)存在較大不確定性，尤其是按比例質(zhì)押的情況。各地高速公路幾乎都是由特定的經(jīng)營主體負(fù)責(zé)建設(shè)和運(yùn)營的，他們就是質(zhì)押收費(fèi)權(quán)的融資方，如果變現(xiàn)，應(yīng)該如何拍賣，誰可以受讓，應(yīng)履行何種手續(xù)，受讓方又該如何行使收費(fèi)權(quán)，都不清楚。在按比例質(zhì)押的情況下，受讓方如何行使一定比例的收費(fèi)權(quán)？此外，有些信托項目中收費(fèi)權(quán)的質(zhì)押期限與融資期限相同，隨著時間推移，收費(fèi)權(quán)本身就是逐漸減少的，到還款期限屆滿時，質(zhì)押標(biāo)的已經(jīng)不存在了。

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（七）保證擔(dān)保

保證擔(dān)保的核心在兩點(diǎn)，一是保證本身的效力問題，二是保證的實質(zhì)擔(dān)保力問題。去年的不少政信合作項目，都有人大或政府部門出具的預(yù)算安排函、承諾函之類的文件，這在法律上并不具備任何效力，說到底還是君子協(xié)定。部分三、四線城市甚至縣級城市地方政府高度密集的通過融資平臺進(jìn)行信托融資，能否按時還款，還是要結(jié)合地方財政實力來看?？毓晒蓶|或者關(guān)聯(lián)企業(yè)出具的連帶責(zé)任保證擔(dān)保，如果融資方本身即是母公司主要財產(chǎn)，關(guān)聯(lián)企業(yè)跟融資方本身就經(jīng)常“互通有無”，保證的實際意義不大。

法定代表人的連帶保證。一方面，連帶保證無法鎖定財產(chǎn)，個人財產(chǎn)很容易轉(zhuǎn)移，而且個人債務(wù)也難以核實清楚，所以法定代表人的實質(zhì)擔(dān)保能力難以確定，更何況富豪們的資本運(yùn)作能力和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移能力不遜于他們的經(jīng)管理能力。另一方面，自然人財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行中容易出現(xiàn)權(quán)屬爭議，尤其是夫妻共同財產(chǎn)的問題會給法院的強(qiáng)制執(zhí)行帶來很大困擾。

三、交易結(jié)構(gòu)篇

（八）結(jié)構(gòu)化中的內(nèi)部增信

結(jié)構(gòu)化項目中的內(nèi)部增信是信托所獨(dú)有的增信手段。信托財產(chǎn)的份額化表現(xiàn)形式為這一增信機(jī)制提供了前提。結(jié)構(gòu)化設(shè)計可以吸引不同風(fēng)險偏好的資本進(jìn)入同一項目，是一種非常巧妙的機(jī)制。

但現(xiàn)實運(yùn)作中，有信托公司設(shè)計的結(jié)構(gòu)化信托產(chǎn)品中，由融資方對其關(guān)聯(lián)方的債權(quán)或者融資方關(guān)聯(lián)企業(yè)對融資方本身的債權(quán)認(rèn)購劣后份額。且不說債權(quán)本身的真實性難以驗證，即便是真實存在的債權(quán)，它都不是真金白銀，對優(yōu)先級受益人權(quán)益的實質(zhì)擔(dān)保力都存在很大的不確定性，更像是畫餅充饑。

另外，結(jié)構(gòu)化的內(nèi)部增信只有在信托項目雖未實現(xiàn)預(yù)期收益但能保證多數(shù)受益人基本利益時才有意義。如果融資方到時沒有資金可以償還，那么無論是優(yōu)先還是劣后都得不到兌付。

（九）參與目標(biāo)公司的治理

信托公司通過股權(quán)投資，實質(zhì)的參與目標(biāo)公司的經(jīng)營或者行使一票否決權(quán)來影響目標(biāo)公司的經(jīng)營活動，是降低投資風(fēng)險非常好的途徑，也是銀行等融資渠道所不具備的。但是實際運(yùn)作中存在一些困難，有的由于信托經(jīng)理參與能力不足、主觀不重視、目標(biāo)企業(yè)自身管理不規(guī)范等各種原因流于形式。而有的信托公司則由于實質(zhì)的介入目標(biāo)公司經(jīng)營，而與原有經(jīng)營者發(fā)生矛盾，影響到目標(biāo)公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。不過參與目標(biāo)公司治理勢必是今后信托風(fēng)控的重要發(fā)展方向，只是需要不斷完善和探索參與機(jī)制，提升介入能力?；蛟S未來信托經(jīng)理會出現(xiàn)一定程度的專業(yè)分工，因為只有憑借對特定行業(yè)及專業(yè)知識的掌握，才有可能有效的參與目標(biāo)公司治理，哪怕只是行使一票否決權(quán)。

（十）分散投資

借助于信托財產(chǎn)的份額化和信托的風(fēng)險隔離原理，同一筆信托財產(chǎn)再設(shè)信托，并投向不同的項目，各筆投資之間風(fēng)險隔離。這是信托機(jī)制所獨(dú)有的，有助于分散投資風(fēng)險。

（十一）股東對賭

對賭協(xié)議在商業(yè)實踐中已經(jīng)很常見，股權(quán)投資信托項目大多簽訂有其他股東保證收益的協(xié)議，或者通過約定遠(yuǎn)期回購來實現(xiàn)退出。但由于最高院聯(lián)營司法解釋仍然適用，理論界和實務(wù)界對其效力一直都存在較大爭議。最高院再審海富投資一案，推翻了甘肅高院否定對賭條款效力的判決，讓投資界大松了一口氣。筆者認(rèn)為，與目標(biāo)公司本身對賭，是明顯的名為聯(lián)營、實為借貸，違背公司制度的基本精神，損害了目標(biāo)公司潛在債權(quán)人的利益，應(yīng)為無效；與其他股東或者高管對賭，不損害目標(biāo)公司及其債權(quán)人的利益，而且有利于鼓勵投資，只要協(xié)議雙方意思表示真實，不違反法律法規(guī)禁止性規(guī)定，應(yīng)為有效。最高院再審判決的說理部分比較簡略，單純強(qiáng)調(diào)合同意思自治，但是背后的邏輯恐怕是一樣的，只是不愿過多推敲聯(lián)營司法解釋而已。不管怎樣，今后對賭協(xié)議的效力算是有了司法案例的支持。

（十二）資金監(jiān)管和保證金賬戶

信托公司能夠?qū)π磐匈Y金的使用進(jìn)行監(jiān)管，防止資金不被挪用，按照預(yù)期的規(guī)劃和進(jìn)度完成擬投資項目。房地產(chǎn)項目中，資金監(jiān)管有利于擬投資項目如期竣工，抵押物持續(xù)增值。實踐中，信托公司還可以控制融資企業(yè)的財務(wù)章，對其資金進(jìn)行全方位監(jiān)控，有助于保障資金的安全退出。不過由于各種原因，有些項目中的資金監(jiān)管也是有名無實。

在證券投資、股票質(zhì)押類項目中，信托公司常常要求融資方在質(zhì)押股票價格下跌到一定程度時補(bǔ)交保證金，以控制抵押率。金錢擔(dān)保是在擔(dān)保法司法解釋中明確下來的，在銀行貸款業(yè)務(wù)中得到一定應(yīng)用。法院的強(qiáng)制執(zhí)行實踐中有所支持，稱之為“特定化的封金、保證金賬戶”。信托公司可以予以合法合規(guī)的利用，但是應(yīng)當(dāng)按照司法執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)來設(shè)立保證金賬戶。實踐中經(jīng)常出現(xiàn)保證金被支付到信托財產(chǎn)專戶的做法，這既違背了信托財產(chǎn)獨(dú)立的基本原則，也沒有實現(xiàn)保證金賬戶的特定化，其法律效力在司法實踐中有可能受到質(zhì)疑。

（十三）向委托人披露風(fēng)險

風(fēng)險披露既是信托公司履行盡職義務(wù)的要求，也是規(guī)避自身職責(zé)的手段。但實踐中，存在兩種極端認(rèn)識。

一是認(rèn)為披露不重要，因為投資人基本不看合同。這是缺乏基本法律意識的表現(xiàn)，實際上無論是信托公司管理辦法還是銀監(jiān)會的指導(dǎo)性文件，都非常重視風(fēng)險披露，銀監(jiān)會的文件甚至曾對部分風(fēng)險披露條款進(jìn)行了具體指導(dǎo)。

另一種則是認(rèn)為無論什么風(fēng)險，只要經(jīng)過披露，都可以規(guī)避。雖然目前沒有法律明確規(guī)定哪些風(fēng)險可以通過披露轉(zhuǎn)嫁，哪些不行，也沒有足夠的司法實踐以資確認(rèn)，但是參考民商法律的基本原則，可以確定，違反了起碼的盡職管理義務(wù)的事項，不能夠通過披露來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。比如項目的交易操作違背了法律規(guī)定或者交易的效力在法律上存在重大瑕疵，那么即便向委托人披露了風(fēng)險，如果發(fā)生糾紛，法院也可能會判令信托公司承擔(dān)賠償責(zé)任。受托人作為專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，其營業(yè)行為不光是對特定委托人負(fù)責(zé)，也要對其執(zhí)業(yè)行為負(fù)責(zé)。

不少由銀行介紹資金來源和用途的單一資金信托項目，許多人認(rèn)為信托公司不承擔(dān)風(fēng)險，一方面是認(rèn)為銀行要承擔(dān)責(zé)任，另一方面則是認(rèn)為只要向委托人充分披露風(fēng)險，信托公司即可免責(zé)。實際上，沒有明確依據(jù)證明受托人在單一項目中的盡職標(biāo)準(zhǔn)低于集合項目，至多是單一項目出現(xiàn)風(fēng)險后，不會出現(xiàn)集合項目下眾多自然人起訴到法院，嚴(yán)重?fù)p毀企業(yè)形象的情況。既然信托公司是合同簽訂主體，是法定的受托人，不能履行起碼的盡職管理責(zé)任，當(dāng)然負(fù)有法律上的責(zé)任。更何況，如果項目出現(xiàn)問題，委托人只能起訴信托公司，在法律上與銀行無關(guān)，即便銀行宅心仁厚，愿意履行兜底責(zé)任，法院判決書把責(zé)任判給了信托公司，銀行又拿什么名義去付這筆賬呢？恐怕今后會有信托公司在個別存在嚴(yán)重問題的單一項目中體會到“偷米不成損只雞”的尷尬和悲哀。

（十四）原狀分配

一般認(rèn)為股權(quán)投資是風(fēng)險更大的投資方式。如果股權(quán)投資項目出現(xiàn)兌付問題，股權(quán)變現(xiàn)存在較大的不確定性。對于這類項目，信托公司可以在資金信托合同中設(shè)置原狀分配條款，以作為信托最后的退出方式，即約定如果融資方無法按期回購，則受托人將信托財產(chǎn)以股權(quán)形式按比例分配給投資者。

四、危機(jī)應(yīng)對篇

（十五）以新兌舊

部分信托項目中，如果融資方到期不能清償債務(wù)，又無法得到其他金融機(jī)構(gòu)的資金支持，信托公司可能會發(fā)行一個新的信托產(chǎn)品，募集資金將原信托資金置換，以實現(xiàn)按期兌付。這種做法的實質(zhì)是延遲風(fēng)險，當(dāng)然如果確實看好融資方未來的償債能力，本身也無可非議。但現(xiàn)實中不少以新兌舊的項目只是純粹的緩兵之計，說到底不是真正的風(fēng)控措施，反倒可能會進(jìn)一步放大風(fēng)險。

（十六）資管公司接盤

近年來，四大資管公司接手了部分出現(xiàn)兌付問題的項目，并從房地產(chǎn)信托項目中獲利頗豐。資管公司接盤信托項目肯定是出于對項目的綜合評估，而不是簡單的因為較低的抵押率。如果統(tǒng)計一下資管公司接盤的房地產(chǎn)項目，估計大部分都在風(fēng)險相對可控的區(qū)域。而信托頻繁染指的一些三、四線甚至縣級城市，資管公司恐怕不會去碰。資管公司成立的使命便是為了處置四大行的不良債權(quán)，他們通過包括訴訟和強(qiáng)制執(zhí)行追索債權(quán)的經(jīng)驗與資源遠(yuǎn)勝于信托公司，而且在各地設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，與地方政府、銀行、國企的合作由來已久，接盤自然有接盤的底氣。有信托專業(yè)人士以四大資管公司接盤信托項目來證明房地產(chǎn)信托項目的整體低風(fēng)險，不管結(jié)論對錯，這論據(jù)實在不太有說服力。資管公司的事后接盤算不上是信托的風(fēng)控措施，也不是一種常態(tài)化的兜底措施。

此外，不少信托項目中，資管公司與信托公司或者相關(guān)方簽訂遠(yuǎn)期受讓協(xié)議，為項目的兌付提供潛在或者間接的保障。但是遠(yuǎn)期受讓不等于保證擔(dān)保，如果屆時信托項目本身價值出現(xiàn)重大變化，資管公司是否還會履行受讓義務(wù)也未可知。

（十七）股東協(xié)調(diào)

信托公司多數(shù)有比較強(qiáng)大的股東背景。一方面實力雄厚的股東可以通過受益權(quán)轉(zhuǎn)讓幫助信托公司渡過個別項目的兌付危機(jī)，以保全公司的行業(yè)聲譽(yù)。另一方面資源廣泛的股東有能力協(xié)調(diào)相關(guān)政府機(jī)構(gòu)，整合各種資源，幫助項目實現(xiàn)兌付。根據(jù)媒體報道，中信三峽全通項目中宜昌政府也出面大力協(xié)調(diào)。這是央企、金融機(jī)構(gòu)和地方政府控股的信托公司所具有的優(yōu)勢。當(dāng)兌付風(fēng)險只是個案危機(jī)的時候，股東有能力協(xié)調(diào)，但如果爆發(fā)區(qū)域性風(fēng)險，兌付案件越來越多，恐怕股東也是有心無力，更何況即便政府出面，如果企業(yè)不景氣，協(xié)調(diào)也難有實質(zhì)效果?？傊?，這也不是真正意義上的風(fēng)險控制。大樹底下雖好乘涼，卻也難成長，股東在背后的保護(hù)也有負(fù)面的作用。

（十八）訴訟和強(qiáng)制執(zhí)行

訴訟和強(qiáng)制執(zhí)行是最后的救濟(jì)途徑。目前，信托相關(guān)法律規(guī)定本身就很不完善，更何況信托對于多數(shù)法官來說還是個陌生事物，信托公司的業(yè)務(wù)操作在司法領(lǐng)域難免存在較大爭議。要打好信托訴訟，必須有相當(dāng)?shù)男磐欣碚摳缀蛯π磐袑崉?wù)的一定了解。信托從業(yè)人員多數(shù)都缺乏實際的訴訟對抗經(jīng)驗。與此同時，熟悉信托的律師并不多，許多曾經(jīng)為信托公司提供服務(wù)的律師對信托項目操作的實質(zhì)介入也并不深，而且當(dāng)眾多的案件爆發(fā)，委托人開始起訴信托公司，這些律師中必然會有相當(dāng)一部分站到信托公司的對立面去。最致命的是，一些法律意識淡薄的信托經(jīng)理在盡調(diào)、談判和為了規(guī)避監(jiān)管政策而幫助融資方粉飾項目的過程中已經(jīng)留下了許多管理失職的把柄，再好的律師恐怕也回天乏力。

全國人大財經(jīng)委副主任吳曉靈女士呼吁最高院出臺信托法的司法解釋，然而可以預(yù)測最高院不會出臺系統(tǒng)性的司法解釋，即便出臺也很可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到行業(yè)的預(yù)期。信托與交易方的糾紛在傳統(tǒng)法律框架下基本都可以解決，沒有什么特殊性，信托糾紛的特殊在于委托人與信托公司之間的信托法律關(guān)系及信托財產(chǎn)的特殊形態(tài)?？峙轮挥挟?dāng)委托人大量起訴信托公司，法院才會針對司法實踐中遇到的問題出臺相關(guān)司法解釋。而且司法解釋不會直接在現(xiàn)有法律基礎(chǔ)上大量造法。中國信托法出臺的直接推動力本是為了規(guī)范實踐多年又整頓多次的信托行業(yè)，但是最終出臺信托法是統(tǒng)攝包括普通民事信托、商事信托、公益信托在內(nèi)的所有信托關(guān)系的一般法，對營業(yè)信托缺乏專門的規(guī)定。

信托法在眾多部門法中看似只是寂寂無名的一部小法，實則是對傳統(tǒng)物權(quán)、債權(quán)二分的法律體系的重大突破。如果司法機(jī)關(guān)從信托法出發(fā)進(jìn)行司法解釋，太高太空，需要巨大的立法性解釋才能與現(xiàn)實需要對接，而專門規(guī)范信托公司的“兩規(guī)”作為部門規(guī)章，在司法審判中只有參照適用的資格，判決書一般不能引用其作為裁判依據(jù)，更不要說作為司法解釋的根據(jù)了。指望最高院的司法解釋來推動信托立法恐怕是不現(xiàn)實的。不過，隨著信托糾紛進(jìn)入法院，司法機(jī)關(guān)必然要在解決糾紛的過程中，對信托公司的管理行為是否存在過失和過錯進(jìn)行認(rèn)定，從而間接對信托公司的盡職管理標(biāo)準(zhǔn)和信托財產(chǎn)的特殊地位進(jìn)行規(guī)范和確認(rèn)?？梢灶A(yù)期，在信托業(yè)法出臺之前，委托人與信托公司之間的信托糾紛將會以各地差異較大的司法判決結(jié)案。

信托公司目前普遍在信托合同中訂有強(qiáng)制執(zhí)行條款，以期發(fā)生兌付問題后快速處置抵押財產(chǎn)。不過公證債權(quán)文書的強(qiáng)制執(zhí)行在司法實踐中仍存在一些爭議，信托公司的一些操作模式尚缺乏司法檢驗，未必會得到認(rèn)可。即便可以不經(jīng)訴訟進(jìn)入執(zhí)行程序，也需要按照法院強(qiáng)制執(zhí)行的一系列程序性規(guī)定進(jìn)行，并且，抵質(zhì)押財產(chǎn)本身的一些潛在問題也可能會延誤財產(chǎn)變現(xiàn)的進(jìn)程。強(qiáng)制執(zhí)行的順利與否最終還是要看財產(chǎn)本身的實際狀況和變現(xiàn)能力。

五、理念與戰(zhàn)略

信托風(fēng)控的十八般武藝，其中有信托業(yè)的獨(dú)門秘籍，也有所有金融機(jī)構(gòu)都具備的基本套路。實際上，信托業(yè)的風(fēng)控手段又何止于這些。如果運(yùn)用得當(dāng)，將各門武藝練就純熟，可以根據(jù)項目需要打組合拳，實現(xiàn)從項目盡調(diào)到談判磋商、合同簽訂、中后期管理、項目兌付的全流程、全方位的風(fēng)險防控。通過良好的風(fēng)控機(jī)制，信托公司可以操作傳統(tǒng)融資渠道不會涉足的風(fēng)險較高的項目，從而吸引具有相應(yīng)風(fēng)險承受能力的資金進(jìn)入，并為投資者獲取較高收益。不過，每一種拳法都有他的弱點(diǎn)甚至是致命傷，搞不好還會練成七傷拳，自損肺腑。信托風(fēng)控的問題也遠(yuǎn)不限于筆者所列，隨著兌付風(fēng)險在個案中的暴露，各種潛在問題將在糾紛解決、司法審判甚至是記者的事后走訪中被逐個暴露出來。

如果項目的重大瑕疵是記者的事后調(diào)查都能發(fā)現(xiàn)的，很難說信托公司盡到了盡職管理義務(wù)。目前的兌付危機(jī)還只是危機(jī)的開始，當(dāng)?shù)貌坏絻陡兜奈腥碎_始借助專業(yè)律師和中介機(jī)構(gòu)的幫助，在盡調(diào)報告、合同文件和中后期管理的諸多環(huán)節(jié)尋找受托人的種種漏洞，通過訴訟要求信托公司賠償損失的時候，信托公司將會在法院那里重新認(rèn)識風(fēng)險控制的真正含義、價值和一些所謂“足額”的抵質(zhì)押措施實際擔(dān)保效力的虛弱以及自身管理中存在的問題。有人輕妄的認(rèn)為，做好抵押擔(dān)保便可高枕無憂。實則不然，做好抵押擔(dān)保僅僅是信托風(fēng)控的起點(diǎn)，而且抱持這種觀念的人也未必就能把抵押擔(dān)保做實。

實際的案件將會給粗放式發(fā)展的信托業(yè)不小的打擊。不過，飲下自己在急功近利中釀下的苦酒甚至毒酒，清醒之后再出發(fā)也許才是這個行業(yè)真正成熟的開始。中國信托業(yè)雖有無限前景，但恐怕也是前路漫漫。信托業(yè)的看家本領(lǐng)本在于能夠以專業(yè)的手段發(fā)現(xiàn)、排除、控制項目進(jìn)程中的風(fēng)險，穿越密布的荊棘尋找誘人的獵物，可是各種客觀原因讓信托業(yè)過了幾年坐地即可生財?shù)氖娣兆?，不知不覺間就從昔日命運(yùn)多舛、形消體瘦的模樣長成了今天的膀大腰圓。面對七萬億之巨的規(guī)模，外界的種種猜疑并不單起于不了解或者是羨慕嫉妒，更多的是一種有理由的懷疑和擔(dān)憂。信托業(yè)要為自己正名，單憑資產(chǎn)規(guī)模是不夠的。

交易對手的資信掌握，信托公司不及銀行甚至券商，行業(yè)研究能力更是較券商為弱，抵押物的鎖定則是任何金融機(jī)構(gòu)都可以實現(xiàn)的。不過借助于信托財產(chǎn)的份額化表現(xiàn)形式、風(fēng)險隔離功能和信托牌照的全能特點(diǎn)，可以設(shè)計出最優(yōu)化的風(fēng)控措施。信托風(fēng)控的競爭力在于能夠預(yù)判風(fēng)險，從而設(shè)計、運(yùn)用相應(yīng)的防范途徑，把其他融資渠道做不了的事情做成，把對銀行來說高風(fēng)險的項目變得風(fēng)險可控。未來，信托風(fēng)控將從項目審查環(huán)節(jié)向前和向后延伸，在盡調(diào)、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計和中后期管理上下大功夫，實現(xiàn)全流程全方位的風(fēng)控覆蓋。這一理念的實現(xiàn)，對信托人才的專業(yè)素養(yǎng)和道德操守以及信托公司的內(nèi)控機(jī)制都提出了很高的要求。

優(yōu)秀的信托經(jīng)理不應(yīng)只是一味追求業(yè)績指標(biāo)，而是能充分運(yùn)用專業(yè)知識在法律框架內(nèi)利用牌照和制度賦予的各種便利，發(fā)現(xiàn)好項目，把項目做好。高水平的風(fēng)控不是簡單的肯定或者否定項目，而是充分利用信托的十八般武藝控制項目風(fēng)險。高水平的合規(guī)不是掩耳盜鈴式的規(guī)避監(jiān)管政策，而是利用法律專業(yè)技能為項目保駕護(hù)航。三者有機(jī)結(jié)合，才能有真正意義上的創(chuàng)新和個性化的金融服務(wù)。

真正的創(chuàng)新需要綜合素質(zhì)很高的信托經(jīng)理。不過越優(yōu)秀的人越危險，必須建立好的機(jī)制，在激勵他們開疆拓土的同時，還能守住風(fēng)控的底線。建設(shè)強(qiáng)大中臺，發(fā)揮中臺的制衡功能，將成為信托業(yè)的共識。信托中臺能夠深入、廣泛的了解各類項目的具體情況，在決策機(jī)制中起到承上啟下的作用。如果說領(lǐng)導(dǎo)層是信托公司的大腦，那么中臺就是決策機(jī)制的眼睛。如果說信托公司是資管原野上的駿馬，那么中臺就是套在馬頭上的韁繩。必須煉出它的火眼金睛，必須鍛造和勒緊這根韁繩，否則盲人騎馬，碰到溝溝坎坎純屬正常，跌個頭破血流也不必責(zé)怪他人。

良好的理念、完善的機(jī)制、優(yōu)秀的人才，這些才是信托業(yè)的內(nèi)功，沒有這些內(nèi)功心法，任何表面上復(fù)雜的交易結(jié)構(gòu)和擔(dān)保措施都可能只是易于模仿、不堪一擊的花拳繡腿。未來，信托業(yè)的競爭將是經(jīng)營理念的深度調(diào)整、管理機(jī)制的不斷完善和對優(yōu)秀人才的爭相延攬。

如果信托業(yè)能夠真正轉(zhuǎn)型并練好內(nèi)功，即便在群雄逐鹿的資管業(yè)格局下，信托公司還可以憑借其多年積累的資源和實戰(zhàn)經(jīng)驗立于不敗之地。否則，個別實力較弱的信托公司是否會被淹沒在泛資管時代的汪洋大海里也未可知。在這個一紙部門規(guī)章就可改變資管業(yè)格局的國家，制度優(yōu)勢是靠不住的。當(dāng)基金、券商資管淡化了制度紅利和牌照優(yōu)勢，當(dāng)證監(jiān)會的諸多新政為中小企業(yè)發(fā)債、股權(quán)轉(zhuǎn)讓提供了靈活渠道，信托公司單是回歸信托本業(yè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，還需要專注信托，做好信托，打造信托業(yè)的航空母艦和百年老店。

信托業(yè)風(fēng)控能力的整體提升必須要有法律層面的完善、約束和頂層監(jiān)管能力的加強(qiáng)，否則在短期利益主導(dǎo)下的盲目拼搶中，競爭只能是惡性競爭，劣幣驅(qū)逐良幣，劣幣越來越劣。任何強(qiáng)大逐利動機(jī)都必須要有完善的法律來規(guī)制，否則欲望就會展現(xiàn)出最它魔鬼的一面。良性競爭的基本前提就是明確、合理、有效的游戲規(guī)則以及公正、強(qiáng)大的裁判、監(jiān)督和執(zhí)行者。

如果房地產(chǎn)業(yè)存在泡沫，眼下的一些兌付案件不過是一場凄風(fēng)苦雨的前奏。信托資金的大舉進(jìn)入倒是幫助銀行資金實現(xiàn)了安全退出，而券商、基金的倉促入場到底是恰逢其時來分享一場饕餮盛宴，還是踏錯了時點(diǎn)，注定將吞下些行將變質(zhì)的殘羹冷炙，尚難定論。福禍何所倚，殊難預(yù)料。但無論如何，在房地產(chǎn)業(yè)的激素刺激下和中國金融體制的特殊條件下，通過狼吞虎咽發(fā)展起來的中國信托業(yè)，實則是大而不強(qiáng)。如今，他必須要強(qiáng)健自己的筋骨、壯實自己的體格、豐富自己的大腦，真正成為資管行業(yè)的巨人。

歷經(jīng)磨難又重現(xiàn)鋒芒的中國信托業(yè)，在無限風(fēng)光背后仍有著重重的隱憂和致命的傷痛，但它同樣有巨大的優(yōu)勢、無限的商機(jī)和不可限量的未來。它到底會自此崛起還是會再遇坎坷，究竟何種可能性會轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實，又會以怎樣的方式和速度轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實，則要看經(jīng)濟(jì)形勢的客觀變化和信托業(yè)掌舵者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及信托從業(yè)人員的智慧、能力、手段和操守了！

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第四篇：風(fēng)控管理制度（定稿）

風(fēng)險控制流程管理制度

本管理制度按擔(dān)保業(yè)務(wù)程序共分為八章：

（一）受理

（二）調(diào)查

（三）審批

（四）放款

（五）保后管理

（六）風(fēng)險預(yù)警

（七）代償流程管理(八)業(yè)務(wù)完結(jié)

第一章 受理

客戶向公司申請擔(dān)保時，經(jīng)項目經(jīng)理與其初步接洽后，基本符合擔(dān)保條件的，發(fā)給其擔(dān)保申請表。企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保申請表要求和實際情況完整、準(zhǔn)確、真實的逐項填寫，同時提供下列材料：

（一）擔(dān)保申請人的基本資料 A、法人

1、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、工商信息查詢單；

2、公司簡介、驗資報告、公司章程；

3、法人代表身份證、法人代表證明書和授權(quán)委托書；

4、申請擔(dān)保的董事（股東）會決議及董事（股東）會成員簽字樣本；

5、借款用途有關(guān)的證明材料（購銷合同、合作協(xié)議等）；

6、近二年財務(wù)審計報告、近三個月財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、銀行對賬單和近三個月的稅單及水電費(fèi)清單；

7、貸款卡及銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)信息單，與報表不符應(yīng)詳細(xì)說明；

8、主要存貨明細(xì)、固定資產(chǎn)明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)及賬齡分析表、或有負(fù)債情況表等；

9、反擔(dān)保人物企業(yè)的有關(guān)資料；

10、其他有關(guān)資料（如生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目取得的環(huán)保許可證明，醫(yī)藥、衛(wèi)生、采礦等特殊行業(yè)持有有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營許可證明等）。B、自然人

1、個人簡介；

2、身份證件及婚姻證明（如身份證、公務(wù)員證、教師證、警官證等）；

3、銀行征信報告；

4、工作及收入證明；

5、近三個月的水費(fèi)、電費(fèi)、煤氣費(fèi)、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；

6、家庭/個人資產(chǎn)清單；

7、擔(dān)保能力的證明，如房產(chǎn)證復(fù)印或其它資產(chǎn)證明。C、其他組織（略）

（二）信用反擔(dān)保人的基本資料

1、法人 參照擔(dān)保申請人為法人的資料；

2、自然人 參照擔(dān)保申請人為自然人的資料。

（三）反擔(dān)保物的基本資料

1、抵/質(zhì)押物清單；

2、抵/質(zhì)押物權(quán)利憑證或購置發(fā)票；

3、抵/質(zhì)押物評估報告（由公司簽約的專業(yè)評估公司提供）；

4、抵/質(zhì)押物財產(chǎn)保險單，（財產(chǎn)保險到公司簽約的保險公司購買）；

5、股東會或董事會同意設(shè)立抵/質(zhì)押的決議；

6、其他有關(guān)資料。

（四）反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料

1、抵押物、質(zhì)物清單；

2、抵押物、質(zhì)物權(quán)利憑證（并經(jīng)政府管理機(jī)構(gòu)查詢或確認(rèn)）；

3、抵押物、質(zhì)物評估報告；

4、股東會或董事會同意抵押、質(zhì)押的決議；

5、其他有關(guān)材料。

企業(yè)所提供的復(fù)印件要加蓋公章。

業(yè)務(wù)主辦必須核對原件，并對材料的真實性負(fù)責(zé)，在復(fù)印件上加蓋“此復(fù)印件與原件一致”的印章并簽名確認(rèn)。

業(yè)務(wù)主辦可根據(jù)企業(yè)實際情況對材料的種類和內(nèi)容進(jìn)行刪選和添加。

第二章 調(diào)查

調(diào)查環(huán)節(jié)包括項目初審和項目綜合分析。

項目初審主要通過資料審核和實地調(diào)查（包括企業(yè)實地調(diào)查和家訪調(diào)查），獲取擔(dān)保項目、擔(dān)保申請企業(yè)及反擔(dān)保人真實全面的信息，通過綜合分析評價形成結(jié)論，即調(diào)查報告。

初審結(jié)束后，經(jīng)過一定的授權(quán)和審批流程，如果需要時可向申請企業(yè)出具擔(dān)保意向書。調(diào)查環(huán)節(jié)應(yīng)注意以下四個方面的內(nèi)容：資料審核、實地調(diào)查、綜合分析評價和調(diào)查報告。

一、資料審核：

資料審核的信息來源除了從企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑如銀行、財稅、供應(yīng)商、上下游客戶和供電供水等處獲?。?/p>

對材料信息審核過程中需進(jìn)一步明確、補(bǔ)充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)列為下一步實地調(diào)查的重點(diǎn)；

二、實地調(diào)查：

1、風(fēng)險部確定一名風(fēng)險經(jīng)理與項目經(jīng)理同時進(jìn)行實地調(diào)查，項目金額超出公司授權(quán)范圍，公司主管業(yè)務(wù)的副總和項目終審人或授權(quán)終審審批人必須參加實地調(diào)查；

2、實地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率；

3、實地調(diào)查應(yīng)了解企業(yè)和項目背景，了解企業(yè)負(fù)責(zé)人的信用和能力，考察企業(yè)管理團(tuán)隊和整體素質(zhì)，企業(yè)市場競爭情況、銷售和利潤，弄清借款用途和還款來源；

4、主要核實企業(yè)現(xiàn)金流的真實情況，生產(chǎn)型企業(yè)，通過考察企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營場所，核實企業(yè)存、發(fā)貨明細(xì)判斷企業(yè)生產(chǎn)銷售情況；貿(mào)易型企業(yè)，通過核實企業(yè)上、下游客戶情況判斷企業(yè)銷售獲利情況；

三、項目綜合分析：

項目綜合分析是在資料審核和實地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評價，得出分析結(jié)論，并最終形成調(diào)查報告。綜合分析的要點(diǎn)包括：

1、分析、判斷擔(dān)保申請人的主體資格、還款意愿；

2、分析環(huán)境對企業(yè)的影響，主要包括：企業(yè)在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品的市場競爭能力等；

3、分析企業(yè)的還款能力，主要通過對其現(xiàn)金流的分析掌握企業(yè)的真實財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測企業(yè)未來的發(fā)展趨勢，預(yù)計在未來的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來償還借款；

四、調(diào)查報告：

調(diào)查報告應(yīng)包括但不限于以下主要內(nèi)容，并認(rèn)真填寫公司統(tǒng)一設(shè)計的《項目調(diào)查表》（表式附后）。

a）擔(dān)保申請人的背景情況； b）項目的基本情況；

c）產(chǎn)品銷售及市場預(yù)測分析； d）財務(wù)狀況及償債能力分析； e）借款用途計劃及還款來源； f）銀行負(fù)債及或有負(fù)債情況； g）反擔(dān)保措施；

h）綜合分析風(fēng)險程度； i）其他需要說明的問題； j）調(diào)查結(jié)論。

第三章 審批

一、項目審批流程

1、對于擔(dān)保金額在人民幣500萬元（含）以內(nèi)，且有效資產(chǎn)最高90%的抵押價值覆蓋的項目，其業(yè)務(wù)審批流程為：項目經(jīng)理→業(yè)務(wù)部門審核→業(yè)務(wù)副總審批→風(fēng)險部審批→授權(quán)終審人→報送銀行審批（融資方案、內(nèi)部審批意見、擔(dān)保意向函）→繳納保費(fèi)→借款人面簽合同文本→落實反擔(dān)保手續(xù)→法務(wù)部審核→與銀行簽署擔(dān)保合同并出具擔(dān)保函→向銀行出具放款通知書→資料歸檔；

除此以外的業(yè)務(wù)審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經(jīng)過評審會審議。

2、風(fēng)險部對項目進(jìn)行可行性、合規(guī)性審核，審查財務(wù)數(shù)據(jù)獨(dú)立給出額度意見。并按照公司授權(quán)執(zhí)行否決權(quán)；

3、法務(wù)部對項目本身及合同文本的合法性進(jìn)行審查；

4、內(nèi)部合同文本由公司股東會授權(quán)給評審會有權(quán)終審人簽字終審。對銀行等外部金融機(jī)構(gòu)簽署保證合同、借款合同等對外合同文本時，由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字。

二、復(fù)議

1、復(fù)議項目指公司規(guī)定無須上評審會審批的項目，審批未獲通過，業(yè)務(wù)主管提出復(fù)議申請的項目；或是已上評審會，但由于調(diào)查資料欠缺或反擔(dān)保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的項目，此復(fù)議項目在評審會上直接由評審委員決議；

2、復(fù)議由負(fù)責(zé)該項目的業(yè)務(wù)部門申請，風(fēng)險部組織并召集召開評審會進(jìn)行審批，并做好《項目評審會會議紀(jì)要》；

3、對于評審會審批結(jié)論為不同意的項目，原則上不鼓勵重新復(fù)議。確需重新復(fù)議的，應(yīng)增加相應(yīng)的反擔(dān)保措施，降低項目的風(fēng)險系數(shù)，以增加項目重新通過的概率，減少人力物力的重復(fù)和浪費(fèi)；

4、提交給評審會的復(fù)議項目業(yè)務(wù)申報書應(yīng)簡要說明前次的審批意見，對前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關(guān)注的重要情況提供決策信息；

5、同一筆項目最多只能復(fù)議一次。

三、貸款評審委員會（評審會）

1、評審會即貸款審批評議委員會，負(fù)責(zé)對各報批項目和復(fù)議項目的審批；

2、評審會組成：見《評審會工作條例》

3、評審會召集程序：（1）、評審會召開前一天，風(fēng)險部將會議內(nèi)容、會議地點(diǎn)、會議時間等通知參加會議 3

人員；

（2）、業(yè)務(wù)部門必須在評審會召開前一天，將項目審批材料紙質(zhì)或電子文本發(fā)至評審會成員，以便評審會成員預(yù)先閱讀了解項目情況；

（3）、評審會成員必須按時參加，因特殊情況不能出席時，必須事先向召集人（風(fēng)險部、總經(jīng)辦）請假。若參會的評審會成員人數(shù)未達(dá)評審會成員總數(shù)三分之二的，則會議改期進(jìn)行。風(fēng)險部應(yīng)另行確定時間、地點(diǎn)，并通知評審會成員；

（4）、項目經(jīng)理報告項目調(diào)查情況，風(fēng)險經(jīng)理報告風(fēng)險調(diào)查評估情況；（5）、與會評審會人員質(zhì)詢，項目經(jīng)理與風(fēng)險經(jīng)理答疑；（6）、與會評審會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進(jìn)行綜合分析并提出具體評審意見；

（7）、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《項目評審會會議紀(jì)要》上明確填寫意見并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會評審會人員同意視為項目評審?fù)ㄟ^；

（8）、授權(quán)終審人根據(jù)貸審會意見進(jìn)行項目終審，對評審?fù)ㄟ^項目，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；

（9）評審會的會議紀(jì)要及表決結(jié)果視為檔案的一部分必須進(jìn)行歸檔。

第四章 放款

放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費(fèi)、貸款放款審批、出具放款通知書。

放款審批流程：項目經(jīng)理→財務(wù)部審批→風(fēng)險部審批→法務(wù)部審批→終審人終審

一、簽訂合同

公司對合同的簽訂實行面簽制。程序如下：

1、法務(wù)部統(tǒng)一擬定業(yè)務(wù)有關(guān)的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔(dān)保合同、質(zhì)押反擔(dān)保合同、信用反擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的法律文書等，公司核準(zhǔn)使用后統(tǒng)一由法務(wù)部出具，并加蓋“合同文本校驗章”；

2、需要簽訂法律文件時，風(fēng)險經(jīng)理告知法務(wù)部項目融資方案（包括借款主體情況以及反擔(dān)保措施），項目經(jīng)理按照法務(wù)部的要求提供相應(yīng)的書面材料做參考，法務(wù)部依據(jù)上述材料書面告知項目經(jīng)理以及負(fù)責(zé)該項目的風(fēng)險經(jīng)理需要準(zhǔn)備的法律合同文本并擬定相應(yīng)其他法律文件；

3、需要當(dāng)事人（包括股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔(dān)保人/企業(yè)等）簽字蓋章時，須由項目經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理必須同時在現(xiàn)場面簽；

4、若借款主體或反擔(dān)保人要求對公司提供的法律文件進(jìn)行變動的，風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)立即向風(fēng)險總監(jiān)匯報，并經(jīng)法務(wù)部審核通過后，方能進(jìn)行變動；

5、所有合同文本及相關(guān)法律文件在交由公司有權(quán)簽字人簽字前必須經(jīng)法務(wù)部進(jìn)行合法性審核，加蓋法律審核印章。

二、落實反擔(dān)保措施

1、對獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)/自然人，必須以其合法有效、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押，或提供認(rèn)可的第三方信用擔(dān)保作反擔(dān)保，反擔(dān)保金額應(yīng)大于擔(dān)保金額，原則上不能重復(fù)抵/質(zhì)押，根據(jù)審批情況，可同時采用一種或幾種反擔(dān)保措施。不允許有純信用風(fēng)險敞口；

2、反擔(dān)保措施的落實工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項目經(jīng)理與風(fēng)險部共同跟進(jìn)辦理。業(yè)務(wù)量較大時，風(fēng)險部可指派專人進(jìn)行集中辦理登記、公證等事宜；

3、反擔(dān)保措施不能落實的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進(jìn)行；

4、如最終經(jīng)風(fēng)險部確認(rèn)反擔(dān)保措施無法落實的，由項目經(jīng)理重新修改融資方案，重新報批；

5、抵、質(zhì)押物的抵、質(zhì)押值計算，原則上應(yīng)以我司簽約認(rèn)可的第三方評估公司給出的書面正式評估報告中的評估凈值為計算依據(jù)；

6、借款主體所有股東、高管及財務(wù)主管必須做個人連帶責(zé)任保證；

7、反擔(dān)保措施的具體要求： A、抵押

對抵押物的總體要求是：足值、可變現(xiàn)、且變現(xiàn)能力強(qiáng)，我公司對抵押反擔(dān)保的具體要求有：

（1）持有紅本房地產(chǎn)證的商品房抵押的，應(yīng)到國土局辦理抵押登記，簽署授權(quán)委托書并辦理公證。反擔(dān)保金額為評估凈值的100%；

（2）不能辦理抵押登記的非商品房（含持有綠本房地產(chǎn)證的房地產(chǎn)、褐本房屋所有權(quán)證的房地產(chǎn)等）、土地、農(nóng)村集體土地、宅基地等房地產(chǎn)，僅作參考；

（3）按揭中的商品房能夠辦理二次抵押登記的，應(yīng)該辦理二次抵押登記，并辦理授權(quán)委托公證。不能辦理的，僅作參考；

（4）擔(dān)保金額200萬以上的業(yè)務(wù)，紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)或變現(xiàn)性強(qiáng)的抵/質(zhì)押物的評估凈值必須占借款金額的50%以上，敞口部分可以采用個人信用、企業(yè)信用等保證方式進(jìn)行補(bǔ)充，不允許有純信用敞口，特殊情況須經(jīng)評審會同意。200萬元以下的業(yè)務(wù)，不規(guī)定必須有紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)作為抵押物；

（5）對于與銀行合作的抵押加擔(dān)保類的融資項目，擔(dān)保金額可放大到評估凈值的100%。但原則上不論是抵押給我司作為反擔(dān)保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應(yīng)的法律和抵押登記手續(xù)；

（6）以機(jī)器設(shè)備抵押，必須是產(chǎn)權(quán)明晰、價值較高的大型成套通用設(shè)備，購置發(fā)票齊全，設(shè)備成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評估凈值的30%——50%，項目經(jīng)理應(yīng)按有關(guān)規(guī)定在工商局辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

（7）以車輛抵押，要求產(chǎn)權(quán)明晰，設(shè)備成新率在70%以上，營運(yùn)用途的使用期在三年以內(nèi)，反擔(dān)保金額為評估凈值的30%——50%，項目經(jīng)理按有關(guān)規(guī)定在車管所辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)抵押公證；

（8）以船舶抵押，必須權(quán)屬清晰，購置手續(xù)完備，成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評估凈值的30%——50%，項目經(jīng)理按規(guī)定到海事部門辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

（9）對于符合抵押反擔(dān)保條件的機(jī)器設(shè)備、交通工具等，除了辦理相應(yīng)的法律手續(xù)外，還應(yīng)由抵押人向保險公司購買以我公司為第一受益人的財產(chǎn)保險，期限為擔(dān)保期限加上六個月延長期之和；

（10）承諾抵押、包票留置、海關(guān)監(jiān)管設(shè)備等無法辦理抵押登記手續(xù)的不動產(chǎn)不得以抵押方式作為反擔(dān)保措施。

B、質(zhì)押

（1）對易保管、易變現(xiàn)且價格相對穩(wěn)定的存貨可作質(zhì)押，但必須采用委托專業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管的形式，反擔(dān)保額不超過質(zhì)物評估凈值的50%，其價值可由公司聘請第三方專業(yè)人士評估確定；

（2）應(yīng)收賬款質(zhì)押。付款方經(jīng)考察核實必須是誠信企業(yè)，信用記錄良好。必須由借款人、擔(dān)保人、付款方簽署正式的三方協(xié)議（或簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓形式的三方協(xié)議），付款方必須書面承諾按時將應(yīng)付款打入擔(dān)保方認(rèn)可的賬戶，擔(dān)保方應(yīng)對該賬戶進(jìn)行實質(zhì)性的監(jiān)管，以保障借款及時歸還；

（3）股權(quán)質(zhì)押。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須是國際、國內(nèi)或當(dāng)?shù)刂髽I(yè)、行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)或可預(yù)見的具有良好發(fā)展前瞻性的企業(yè)。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須經(jīng)過出借人或擔(dān)保方的批準(zhǔn)認(rèn) 5

可，在款項未能按時歸還的情況下，出借人及擔(dān)保方能夠通過參股的方式實現(xiàn)其質(zhì)押權(quán)益；

（4）上市公司股票質(zhì)押，應(yīng)到股票托管機(jī)構(gòu)辦理股權(quán)質(zhì)押登記，同時由第三方證券公司進(jìn)行托管，簽署三方協(xié)議，規(guī)定賣出止損點(diǎn)，保障質(zhì)押人權(quán)益；

（5）特殊情況須經(jīng)評審會同意；

出現(xiàn)以下情況之一的不得采取質(zhì)押作為反擔(dān)保措施：（1）質(zhì)押物不能滿足足值、可變現(xiàn)和變現(xiàn)性強(qiáng)的特點(diǎn)；

（2）不能夠找到信譽(yù)可靠的第三方進(jìn)行托管、監(jiān)管或者倉管；（3）難以在質(zhì)押期間內(nèi)完好保存；（4）質(zhì)押物及其憑證難以辨認(rèn)真?zhèn)危?/p>

（5）質(zhì)押物難以準(zhǔn)確的以貨幣衡量其價值；（6）其他信息不對稱因素。C、第三方信用反擔(dān)保

（1）信用反擔(dān)保人和信用反擔(dān)保企業(yè)的反擔(dān)保資格的審核條件、提交材料應(yīng)等同于擔(dān)保申請人和擔(dān)保申請企業(yè)；

（2）反擔(dān)保企業(yè)的財務(wù)狀況、償債能力（如主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤、凈資產(chǎn)、現(xiàn)金流量凈值）等方面的綜合實力應(yīng)優(yōu)于擔(dān)保申請人；

（3）原則上要求擔(dān)保申請企業(yè)的法人代表、財務(wù)負(fù)責(zé)人、主要負(fù)責(zé)人/實際控制人作為第三方信用反擔(dān)保人承擔(dān)無限連帶責(zé)任；

（4）鼓勵同行業(yè)或上下游企業(yè)等采取互保聯(lián)保的方式作為信用反擔(dān)保；（5）個人信用反擔(dān)保人擔(dān)保金額的量化標(biāo)準(zhǔn)：

公司原則上只允許以下各類人員進(jìn)行個人信用反擔(dān)保。

國家政府公務(wù)員、國家公立學(xué)校正式教師、市、區(qū)級以上醫(yī)院正式醫(yī)生、銀行正式員工可擔(dān)保金額為人民幣10——30萬，如已婚并在當(dāng)?shù)赜蟹慨a(chǎn)，可擔(dān)保金額為人民幣30——50萬。

一、擔(dān)保收費(fèi)

擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在借款合同生效之日一次性收取，擔(dān)保期限超過二年的可以分收費(fèi)，擔(dān)保期限不足一年按實際期限收費(fèi)。保證金應(yīng)按銀行規(guī)定比例在公司向銀行出具保證合同前繳存。

二、貸款放款審批

擔(dān)保費(fèi)繳納及保證金繳存憑證必須交財務(wù)人員進(jìn)行審核并在放款審批表上簽字確認(rèn)，然后根據(jù)審批流程進(jìn)行審批后，由風(fēng)險管理部出具放款通知書，交項目經(jīng)理通知銀行放款。

第五章 保后管理

一、保后管理的崗位設(shè)置

保后管理工作實行業(yè)務(wù)部與風(fēng)險部雙線管理的方式進(jìn)行，各自按照不同的工作重點(diǎn)進(jìn)行獨(dú)立的保后管理。

業(yè)務(wù)部門：定期走訪客戶，保持對客戶的維護(hù)和管理，定期以《保后檢查表》的形式向風(fēng)險部書面匯報保后管理情況。

風(fēng)險部：負(fù)責(zé)保后管理制度建設(shè)，動態(tài)更新臺賬數(shù)據(jù)，客戶風(fēng)險分類，對業(yè)務(wù)部的《保后檢查表》獨(dú)立進(jìn)行抽查，工作量較大時可抽調(diào)其他部門員工進(jìn)行保后調(diào)查。負(fù)責(zé)安排財務(wù)一同對不良業(yè)務(wù)的清收催收工作

財務(wù)部及時向風(fēng)險部提供客戶的還本付息及欠款信息。法務(wù)部主要負(fù)責(zé)清收與代償過程中的案件訴訟等法律事宜。

二、保后管理的工作內(nèi)容

放款后十天內(nèi)，業(yè)務(wù)部門必須將完整的業(yè)務(wù)資料按《檔案管理辦法》的規(guī)定，及時到檔案室歸檔，并錄入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫，保證后續(xù)保后管理介入的及時性，保障資產(chǎn)管理工作的順利進(jìn)行。

業(yè)務(wù)發(fā)生的當(dāng)月業(yè)務(wù)部和風(fēng)險部的保后管理人員開始介入，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，及時化解風(fēng)險。

對于正常類客戶，業(yè)務(wù)部門保后管理人員至少每月對客戶電話跟蹤一次，每季度上門走訪一次，每季度向風(fēng)險部提交《保后檢查表》，書面報告保后跟蹤情況，包括企業(yè)經(jīng)營情況、資金使用情況、落實還款的資金安排、客戶風(fēng)險分類等。遇到風(fēng)險，及時采取必要措施，及時化解風(fēng)險，協(xié)助客戶保持良好的信用記錄。

對于關(guān)注類和風(fēng)險類客戶，視業(yè)務(wù)具體情況和領(lǐng)導(dǎo)批示加強(qiáng)保后管理的頻率。風(fēng)險部監(jiān)督業(yè)務(wù)部門定期進(jìn)行保后管理，依據(jù)業(yè)務(wù)部門上交的《保后檢查表》，結(jié)合自身判斷，決定是否親自上門抽查。工作量較大時，可抽調(diào)其他部門員工進(jìn)行協(xié)助調(diào)查。

風(fēng)險部依據(jù)保后管理情況，對客戶進(jìn)行風(fēng)險分類確認(rèn)，上報公司領(lǐng)導(dǎo)，將動態(tài)更新的還本付息信息及跟蹤情況登記業(yè)務(wù)臺賬。

賬務(wù)部應(yīng)及時將還本付息的數(shù)據(jù)報風(fēng)險部保后管理人員，風(fēng)險部負(fù)責(zé)保后管理人員定期對臺賬進(jìn)行更新，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

發(fā)生代償后，業(yè)務(wù)移交資產(chǎn)部進(jìn)入清收程序，如清收不能結(jié)清代償款項，則進(jìn)入反擔(dān)保資產(chǎn)處置程序。

三、保后管理的客戶風(fēng)險分類制度

公司對擔(dān)保業(yè)務(wù)的客戶實行風(fēng)險分類管理，分類必須遵循真實性與及時性的原則。

（一）銀行貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)分類標(biāo)準(zhǔn)

1、正常類：

能夠正常還本付息、支付擔(dān)保費(fèi)用，沒有足夠的理由懷疑客戶不能按時足額還款。

2、關(guān)注類：

出現(xiàn)了按時歸還借款的不利影響因素，但不會對借款人整體經(jīng)營造成大的影響，預(yù)計到期內(nèi)能夠足額歸還借款。

3、風(fēng)險類：

借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，及時執(zhí)行反擔(dān)保也可能造成一定損失。

（二）民間融資（銀行委托貸款）擔(dān)保業(yè)務(wù)分類標(biāo)準(zhǔn)

1、正常類：

能夠正常還本付息，并按時支付擔(dān)保費(fèi)用的客戶為正常類客戶。

2、關(guān)注類：

利息和本金的償還出現(xiàn)逾期，逾期時間為一期內(nèi)（一期為一個月）；

申請辦理了延期手續(xù)，經(jīng)公司審批通過，且于五天內(nèi)支付了延期利息和擔(dān)保費(fèi)用的客戶；

3、風(fēng)險類：

（1）還款意愿不強(qiáng)，無法進(jìn)行正常的聯(lián)系溝通，同時不符合延期條件；（2）申請延期但未獲通過，借款已經(jīng)到期；

（3）在借款合同執(zhí)行期內(nèi)或延期期間，不能按約定支付本金、利息和擔(dān)保費(fèi)用且時間超過一期以上的客戶。

（三）分類管理具體實施：

項目經(jīng)理依據(jù)以上分類標(biāo)準(zhǔn)，動態(tài)及時的進(jìn)行風(fēng)險分類的初分，每月初5個工作日前，定期對所有在保客戶進(jìn)行統(tǒng)一分類定級上報風(fēng)險部，風(fēng)險部保后管理人員對分類的準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)定，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。

對于風(fēng)險類客戶，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，風(fēng)險部應(yīng)立即移交給法務(wù)部，由法務(wù)部決定是否起訴或移交財務(wù)部進(jìn)行催收清償。如需移交財務(wù)部進(jìn)行清償，法務(wù)部應(yīng)立即移交給財務(wù)部。移交給財務(wù)部的風(fēng)險類客戶，以財務(wù)部為主導(dǎo)全面負(fù)責(zé)催收清償，法務(wù)部提供法務(wù)方面的支持與援助。財務(wù)部（資產(chǎn)管理部）應(yīng)全面及時介入，了解業(yè)務(wù)情況，制定催收清償方案并加以執(zhí)行。法務(wù)部應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。業(yè)務(wù)主辦業(yè)務(wù)暫停，無條件配合催收清償工作。

第六章 預(yù)警

保后風(fēng)險預(yù)警管理的目標(biāo)是促進(jìn)本公司業(yè)務(wù)審慎、穩(wěn)健經(jīng)營、加強(qiáng)和提高本公司風(fēng)險管理水平、增強(qiáng)全體員工風(fēng)險管理責(zé)任感、實現(xiàn)全公司風(fēng)險預(yù)警信息共享、第一時間預(yù)報風(fēng)險、明確責(zé)任、防止風(fēng)險蔓延。

一、風(fēng)險預(yù)警責(zé)任劃分

項目經(jīng)理為第一責(zé)任人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為第二責(zé)任人、財務(wù)部、風(fēng)險部負(fù)責(zé)人為第三責(zé)任人、公司總經(jīng)理為第四責(zé)任人。

1、項目經(jīng)理：客戶出現(xiàn)風(fēng)險信號時，業(yè)務(wù)主辦應(yīng)在第一時間上報風(fēng)險部；

2、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人：項目經(jīng)理負(fù)責(zé)收集風(fēng)險信號和具體管理責(zé)任，并由部門負(fù)責(zé)人確保預(yù)警信息及相應(yīng)處理意見第一時間上報，對重大緊急風(fēng)險信號，可直接以電話、傳真等形式在第一時間報告上級主管領(lǐng)導(dǎo)，正式書面資料可酌情次日報告；

3、財務(wù)（資產(chǎn)）部、風(fēng)險部：負(fù)責(zé)對全公司業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)督管理日常工作、負(fù)責(zé)風(fēng)險信息整理、通報和風(fēng)險預(yù)警提示，擬定預(yù)案和風(fēng)險退出辦法、對重大風(fēng)險預(yù)警信息負(fù)責(zé)向上級匯報并提請及時處理；

4、公司總經(jīng)理：對重大風(fēng)險預(yù)警信息做出批示。

責(zé)任人及各部門應(yīng)按照風(fēng)險部下發(fā)的風(fēng)險預(yù)警提示、處置意見書認(rèn)真落實相關(guān)措施，同時風(fēng)險部負(fù)責(zé)風(fēng)險提示、處置意見整改、跟蹤督促、并對整改情況進(jìn)行稽核檢查。

二、風(fēng)險預(yù)警處置方式

預(yù)警信號出現(xiàn)后，項目經(jīng)理要及時匯報，并深入企業(yè)及有關(guān)部門了解情況：

1、尋找風(fēng)險信息源；

2、對風(fēng)險預(yù)警信息進(jìn)行分析和判斷；

3、采取必要的應(yīng)急保護(hù)措施，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險蔓延。

（1）風(fēng)險程度較輕，但有必要引起關(guān)注的，由風(fēng)險部提出風(fēng)險預(yù)警意見書報上級領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險預(yù)警提示”表格見附件一。

（2）關(guān)注類貸款中風(fēng)險程度一般，但有繼續(xù)擴(kuò)大趨勢，由風(fēng)險部門提出風(fēng)險處置意見書報上級領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險處置意見書”表格見附件二。

（3）風(fēng)險程度明顯或存在道德風(fēng)險隱患，由風(fēng)險部、資產(chǎn)部、法務(wù)部提出風(fēng)險處置意見，報上級領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險處置意見書”，同時各部門執(zhí)行總經(jīng)理下發(fā)的新任務(wù)。

風(fēng)險部根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的風(fēng)險信號做出風(fēng)險處置措施下發(fā)到業(yè)務(wù)部實施：

1、加強(qiáng)對客戶財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、存款賬戶的跟蹤檢查；

2、幫助客戶改善經(jīng)營管理或財務(wù)管理；

3、要求借款人提出更詳細(xì)的還款計劃及相關(guān)應(yīng)急預(yù)案；

4、加強(qiáng)對貸款抵押物的監(jiān)控和管理；

5、完善落實擔(dān)保手續(xù)，或追加、更換必要的擔(dān)保；

6、進(jìn)一步完善貸款手續(xù)的合法性，補(bǔ)齊相關(guān)的貸款資料；

7、列入關(guān)注對象，調(diào)整保后管理的客戶類別加大檢查頻度；

8、收回到期貸款后不再辦理繼續(xù)擔(dān)保；

9、提前收回部分或全部貸款，或在合同中增加相應(yīng)的保護(hù)性條款；

10、加強(qiáng)貸款催收，依法向保證人追償債務(wù)或處置融資擔(dān)保的抵（質(zhì)）押物，或與客戶協(xié)商以資抵貸；

11、介入企業(yè)改制、兼并、購買、分立、租賃等重大事件，落實我公司債權(quán)；

12、與政府部門或其他有關(guān)部門的聯(lián)系，采取多種渠道維護(hù)我公司債權(quán)；

13、依法提起訴訟；

14、提請法院宣告其破產(chǎn)還債；

15、其他有助于風(fēng)險控制的措施。

三、風(fēng)險預(yù)警方法

針對不同還款方式客戶，各部門采取不同化解風(fēng)險的辦法：

（一）每月還款客戶

對有逾期記錄的客戶單獨(dú)建賬，臺賬中應(yīng)明確客戶逾期具體情況?？蛻羲新?lián)系方式、反擔(dān)保措施、信用擔(dān)保人聯(lián)系方式。

風(fēng)險審核員應(yīng)于每月的25日到各經(jīng)辦行打印每月等額還款客戶還款明細(xì)，做到第一時間掌握客戶逾期情況。

1、逾期期限未超過一個月

發(fā)現(xiàn)客戶逾期，風(fēng)險審核員應(yīng)打電話通知客戶同時通知業(yè)項目經(jīng)理，綜合支持人員催款時間期限：知曉逾期開始七個工作日內(nèi)。在催款期間項目經(jīng)理應(yīng)該積極配合綜合管理人員催收款。

風(fēng)險審核員如在規(guī)定時間內(nèi)客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第八日業(yè)務(wù)主辦應(yīng)協(xié)同綜合管理員走訪客戶，了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況及逾期原因，同時將以下資料提交至風(fēng)險部：提交客戶聯(lián)系方式、所能找到客戶的住所、反擔(dān)保措施方案、信用反擔(dān)保人聯(lián)系方式。項目經(jīng)理催款期限：綜合管理員移交后七個工作日內(nèi)。在綜合管理人員移交至項目經(jīng)理時，綜合管理人員應(yīng)通知風(fēng)險部。

如項目經(jīng)理在七個工作日內(nèi)客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第十五個工作日項目經(jīng)理應(yīng)把工作移交至資產(chǎn)部，資產(chǎn)管理人員不僅要電話催收同時應(yīng)走訪客戶了解情況，認(rèn)真督促并根據(jù)客戶情況提出處理意見。

2、借款人逾期期限未超過二個月

如果客戶已經(jīng)逾期一個月，項目經(jīng)理應(yīng)交接手上所有業(yè)務(wù)配合資產(chǎn)管理人員催收逾期款項，應(yīng)向風(fēng)險部提交客戶逾期原因、客戶將如何歸還該筆貸款等。如催款一周客戶仍未歸還逾期款，項目經(jīng)理回業(yè)務(wù)部門繼續(xù)工作，剩下催款任務(wù)由資產(chǎn)部派專人負(fù)責(zé)該客戶，并隨時向風(fēng)險部門匯報情況。

3、借款人逾期期限未超過三個月

借款人在逾期兩期但尚未到三期，資產(chǎn)部門應(yīng)向風(fēng)險部提交（1）、反擔(dān)保措施變現(xiàn)方法。（2）、借款人將如何歸還該筆貸款（還款機(jī)率有多大）（3）、對借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況仍正常只是短期出現(xiàn)資金緊張，詢問借款人是否有其他房產(chǎn)，如有考慮拆借。

如果借款人出現(xiàn)逾期三期，這該筆業(yè)務(wù)由資產(chǎn)部移交至清收組，同時信息綜合員將訴訟相關(guān)材料送至法務(wù)部。該階段由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

（二）一次性還款

對一次性還款客戶，風(fēng)險部建立還款提醒表，對到期前三個月客戶必須及時通知項目經(jīng)理，以文件形式發(fā)送給項目經(jīng)理。

1、到期前三個月

到期前三個月必須督促客戶準(zhǔn)備還貸資金，項目經(jīng)理應(yīng)每周打電話友情提醒客戶其還貸資金準(zhǔn)備情況。并結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況上交企業(yè)還款計劃表。同時給以書面實行給借款 9

人送發(fā)《貸款到期提醒通知書》。

2、到期前1個月

到期前一個月必須督促客戶準(zhǔn)備還貸資金，項目經(jīng)理應(yīng)和財務(wù)（資產(chǎn)管理）人員一起回訪客戶，了解客戶資金具體安排。對于企業(yè)基本面較好短期還款出現(xiàn)困難的客戶，可上報公司同意后，協(xié)調(diào)債權(quán)人，對主債務(wù)予以展期，進(jìn)行展期審計后視具體情況決定是否展期及期限。

3、到期前十天

到期前十天，項目經(jīng)理應(yīng)停止手上所有業(yè)務(wù)，直至客戶按時還款為止。在此期間，項目經(jīng)理和財務(wù)（資產(chǎn)管理）人員應(yīng)在企業(yè)蹲點(diǎn)，及時掌握企業(yè)還貸資金的籌集情況。貸款到期日，若客戶不能還款，則由公司代為償還。

4、風(fēng)險類客戶的移交和代償處置

對存在重大經(jīng)營風(fēng)險、道德風(fēng)險，可能或正在侵害擔(dān)保債權(quán)的風(fēng)險類客戶，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，風(fēng)險部應(yīng)立即移交資產(chǎn)部代償（具體制度見下文）。

四、風(fēng)險預(yù)警違規(guī)處罰

對出現(xiàn)的風(fēng)險預(yù)警信息未及時上報，因拖延、隱瞞上報風(fēng)險預(yù)警信息，致使業(yè)務(wù)風(fēng)險未及時處置，使風(fēng)險蔓延、造成經(jīng)濟(jì)損失的，將追究具體責(zé)任人。

以上措施均由風(fēng)險部及公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)，各部門必須主動配合、認(rèn)真落實，確保信息渠道通暢，切實做好風(fēng)險控制工作。

第七章 代償

本著“誠信為本，纖毫必償”的企業(yè)核心理念，以及“及早預(yù)警、提前代償、快速處置、減少損失”的經(jīng)營原則，為保障擔(dān)保債權(quán)如期實現(xiàn)，特制定此辦法。

一、風(fēng)險類客戶的認(rèn)定

1、基于借款人經(jīng)營的原因，反擔(dān)保人要求解除擔(dān)保責(zé)任；

2、借款人存在大額債務(wù)，因訴訟賬戶被凍結(jié)、財產(chǎn)被保全；

3、借款人不能按期支付利息或無正當(dāng)理由要求貸款展期；

4、借款人主要投資項目失??；

5、借款人的法定代表人或主要責(zé)任人信用卡經(jīng)常大額透支且逾期支付；

6、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人對銀行或擔(dān)保單位的后續(xù)跟蹤檢查避而不見；

7、反擔(dān)保的抵押物、質(zhì)押物，被轉(zhuǎn)移、查封或拍賣；

8、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人被公、檢、法機(jī)關(guān)，海關(guān)，稅務(wù)等國家機(jī)關(guān)立案調(diào)查；

9、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人涉嫌重大案件；

10、借款人出現(xiàn)重大訴訟或產(chǎn)品質(zhì)量糾紛、內(nèi)部股權(quán)糾紛、知識產(chǎn)權(quán)糾紛、勞動糾紛；

11、借款人出現(xiàn)重大責(zé)任事故；

12、出現(xiàn)其他影響貸款按期償還的原因。

二、風(fēng)險類客戶代償?shù)牧鞒?/p>

風(fēng)險類客戶代償?shù)幕驹瓌t是：及早介入，提前代償，第一時間控制擔(dān)保債權(quán)，盡量減少代償損失。具體流程如下：

1、業(yè)務(wù)部對風(fēng)險信息進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險預(yù)警報告，第一時間報送風(fēng)險部；

2、風(fēng)險部根據(jù)業(yè)務(wù)部的報告立即核實，并進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險預(yù)警意見書報公司總經(jīng)理，同時抄報業(yè)務(wù)部總經(jīng)理及公司業(yè)務(wù)副總；

3、風(fēng)險部召集財務(wù)部、法務(wù)部提出風(fēng)險處置意見，報公司總經(jīng)理；

4、公司總經(jīng)理決定立即代償或到期代償

5、風(fēng)險部向合作銀行發(fā)出預(yù)警通報；

6、合作銀行向客戶發(fā)出貸款提前到期通知；

7、合作銀行出具代償通知書；

8、財務(wù)部辦理代償手續(xù)；

9、銀行出具代償確認(rèn)書，并協(xié)助辦理相關(guān)法律手續(xù)。

三、代償債權(quán)的追償

1、代償后，法務(wù)部應(yīng)決定是否立即提起訴訟并報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，同時，財務(wù)部應(yīng)開始進(jìn)行全面催收，在與客戶及反擔(dān)保人進(jìn)行初步溝通并對其資產(chǎn)進(jìn)行初步了解后，資產(chǎn)部應(yīng)擬定資產(chǎn)清收方案報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，就催收情況每周形成報告提交公司總經(jīng)理并抄送法務(wù)部。

2、對于需要提起訴訟的，法務(wù)部應(yīng)準(zhǔn)備相應(yīng)的證據(jù)材料以及客戶的資產(chǎn)情況，配合律師進(jìn)行訴訟。

3、對于暫時不需要提起訴訟的，由資產(chǎn)部負(fù)責(zé)全面催收。在催收過程中，資產(chǎn)部認(rèn)為需要提起訴訟的，應(yīng)告知法務(wù)部提起訴訟，法務(wù)部依據(jù)資產(chǎn)部的報告認(rèn)為需要提起訴訟的，應(yīng)與資產(chǎn)部進(jìn)行討論，并形成報告提交公司總經(jīng)理決定是否立即起訴。

4、在對代償客戶進(jìn)行處理的過程中，法務(wù)部應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。

四、項目結(jié)束

1、最終清償?shù)?，項目結(jié)束。

2、進(jìn)入訴訟的執(zhí)行階段后，法院宣布執(zhí)行終止且資產(chǎn)部門的清收工作無法繼續(xù)進(jìn)行的，項目結(jié)束，由公司專家評審會對代償損失進(jìn)行評估，并按如下規(guī)定進(jìn)行代償損失責(zé)任認(rèn)定及處罰。

五、代償損失責(zé)任認(rèn)定與處罰措施

（一）代償損失責(zé)任認(rèn)定

發(fā)生代償以后，公司財務(wù)部、法務(wù)部協(xié)調(diào)展開追償，清收追償工作截止時間以每年底公司聘請的專家評審委員會評審為準(zhǔn)，經(jīng)過評審后，確認(rèn)對公司造成損失的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

代償責(zé)任劃分為前期調(diào)查責(zé)任、中期審查責(zé)任、后期審批責(zé)任三個層次，每個層次實行主責(zé)任人制度。

前期調(diào)查主責(zé)任人為經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門總監(jiān)。承擔(dān)業(yè)務(wù)前期盡職調(diào)查是否真實，業(yè)務(wù)資料是否真實、完整，保后管理是否及時、到位的責(zé)任。具體經(jīng)辦的主辦人、協(xié)辦人負(fù)有連帶次要責(zé)任。

中期審查的主責(zé)任人為風(fēng)險部總監(jiān)和法務(wù)部總監(jiān)。承擔(dān)業(yè)務(wù)中期調(diào)查不實、判斷失誤、風(fēng)險防范措施設(shè)置不當(dāng)、反擔(dān)保措施未能監(jiān)督落實、法律手續(xù)不完備、法律文本重大失誤、出現(xiàn)重大法律瑕疵等責(zé)任。具體經(jīng)辦的風(fēng)險經(jīng)理和法律審核員承擔(dān)連帶次要責(zé)任。

后期審批的主責(zé)任人為終審人。負(fù)有判斷失誤、把關(guān)不嚴(yán)的審批責(zé)任。業(yè)務(wù)副總經(jīng)理、評審會所有參與評審簽字的成員均負(fù)有連帶次要責(zé)任。

（二）代償損失責(zé)任處罰措施

由于自身能力、業(yè)務(wù)水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節(jié)的嚴(yán)重程度給予崗位調(diào)整、下放學(xué)習(xí)、罰款等行政和經(jīng)濟(jì)處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業(yè)務(wù)崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業(yè)務(wù)崗，領(lǐng)導(dǎo)層建立引咎辭職機(jī)制；情節(jié)非常嚴(yán)重的，移交公安機(jī)關(guān)追究其刑事民事法律責(zé)任。

第八章 完結(jié)

客戶還清貸款本息，結(jié)清所有欠款、費(fèi)用等債權(quán)債務(wù)關(guān)系，分別到銀行和我公司辦理 11

完相關(guān)手續(xù)，退還權(quán)利憑證，注銷抵/質(zhì)押登記，退還質(zhì)物后，業(yè)務(wù)完結(jié)。

客戶到我公司辦理業(yè)務(wù)結(jié)清手續(xù)時，應(yīng)持有銀行出具并蓋章的《貸款結(jié)清證明》和《貸款賬戶還款明細(xì)清單》，財務(wù)部應(yīng)在《業(yè)務(wù)結(jié)清單》上簽字證明貸款本息費(fèi)用全部結(jié)清，方能確認(rèn)業(yè)務(wù)完結(jié)，風(fēng)險部等其他部門方能辦理退還權(quán)利憑證和注銷抵押登記等后續(xù)手續(xù)。

第五篇：風(fēng)控題庫

資產(chǎn)保全部題庫

單選題：

1、各支行自抵債資產(chǎn)取得日起 個工作日內(nèi)必須進(jìn)行帳務(wù)處理。抵債資產(chǎn)取得日應(yīng)為《以物抵債協(xié)議》生效日，或法院、仲裁機(jī)構(gòu)終結(jié)裁決書生效日。A、5 B、8 C、10 D、15 答案：C

2、各支行選擇拍賣機(jī)構(gòu)時，要綜合考慮拍賣機(jī)構(gòu)的業(yè)績、管理水平、拍賣經(jīng)驗、客戶資源、拍賣機(jī)構(gòu)資信評定結(jié)果及合作關(guān)系等情況擇優(yōu)選定。拍賣金額 萬元（含）以上的單項抵債資產(chǎn)，應(yīng)采取公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。A、500 B、1000 C、1500 D、5000 答案：B

3、支行在總行授權(quán)范圍內(nèi)處置不良資產(chǎn)的，資產(chǎn)處置方案由支行 審議，支行行長審批。

A、行長辦公會 B、信貸管理部 C、處置委員會 D、資產(chǎn)保全部 答案：A

5、不良貸款形態(tài)認(rèn)定屬于動態(tài)管理，每 至少應(yīng)認(rèn)定一次。各支行會計部門必須按照財務(wù)管理規(guī)定依據(jù)最新認(rèn)定審批結(jié)果及時進(jìn)行形態(tài)賬務(wù)調(diào)整。A、旬 B、月 C、季度 D、年 答案：C

6、資產(chǎn)處置委員會批復(fù)自簽發(fā)之日起 內(nèi)有效。申報機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照資產(chǎn)處置委員會批復(fù)意見，組織實施該資產(chǎn)處置。申報機(jī)構(gòu)在有效期屆滿前提出延期的，風(fēng)險資產(chǎn)管理部可根據(jù)情況批準(zhǔn)延期一次，延期最長不超過三個月。A、三個月 B、六個月 C、九個月 D、一年 答案：B

7、人民法院凍結(jié)被執(zhí)行人的銀行存款及其他資金的期限最長為，查封、扣押動產(chǎn)的期限最長為，查封不動產(chǎn)、凍結(jié)其他財產(chǎn)權(quán)的期限最長為。續(xù)行期限不得超過上述規(guī)定期限的二分之一。A、六個月 一年 二年 B、一年 六個月 二年 C、一年 二年 六個月 D、二年 一年 六個月 答案：A

8、我行申請再審的，應(yīng)當(dāng)在判決、裁定發(fā)生法律效力 內(nèi)提出。A、三個月 B、六個月 C、一年 D、兩年 答案：D

9、法律規(guī)定一審判決的上訴期間為判決文書送達(dá)后的 日。A、5 B、8 C、10 D、15

答案：D

10、對由律師代理訴訟的，應(yīng)在總行當(dāng)年入圍律師事務(wù)所中選聘，并與律師事務(wù)所簽訂風(fēng)險代理合同。風(fēng)險代理合同使用總行統(tǒng)一文本，必須約定訴訟事項、代理目標(biāo)、代理權(quán)限、代理費(fèi)率、支付方式、代理期限、違約責(zé)任、爭議解決方式等條款，代理期限最長不超過。

A、半年 B、一年 C、兩年 D、三年 答案：C

11、表外不良貸款清收收回款項，統(tǒng)一由 出具《借款償還憑證》或《收款收據(jù)》。

A、漢口支行 B、各支行 C、總行 D、信貸管理部 答案：A

多選題：

1、抵債資產(chǎn)是指本行依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)而受償于 的實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利。

A、債務(wù)人 B、擔(dān)保人 C、第三人 D、法院 答案：ABC

2、取得抵債資產(chǎn)支付的相關(guān)稅費(fèi)是指本行收取抵債資產(chǎn)過程中所繳納的 等稅金，以及所支出的過戶費(fèi)、土地出讓金、土地轉(zhuǎn)讓費(fèi)、水利建設(shè)基金、交易管理費(fèi)、資產(chǎn)評估費(fèi)等直接費(fèi)用。

A、契稅 B、車船使用稅 C、印花稅 D、房產(chǎn)稅 答案：ABCD

3、本行通過以下方式取得抵債資產(chǎn)： A、協(xié)議抵債 B、法院裁定 C、仲裁機(jī)構(gòu)裁決 D、拍賣 答案：ABC

4、因產(chǎn)權(quán)瑕疵等原因不宜采取拍賣的，可采取、委托銷售或賠款等方式處置。采取上述處置方式的，必須經(jīng)總行風(fēng)險資產(chǎn)管理部組織公示，公示期不少于10個工作日。

A、協(xié)議處置 B、招標(biāo)處置 C、打包出售 D、抵付債務(wù) 答案：ABCD

5、貸款時效是指本行在清收保全信貸資產(chǎn)的活動中，能夠依法律程序保護(hù)權(quán)利的期限，包括、再審期間等。

A、主債權(quán)訴訟時效 B、擔(dān)保權(quán)訴訟時效 C、查封期間 D、執(zhí)行期限 答案：ABCD

6、貸款時效保全工作應(yīng)遵循的基本原則。A、合法有效原則 B、及時主動原則 C、保守商業(yè)秘密原則 D、兼顧成本原則 答案：ABD

7、對已經(jīng)喪失訴訟時效的貸款，可通過要求借款人作出部分履行、等承諾和行為重新確認(rèn)債務(wù)，從而重新延續(xù)訴訟時效。A、分期履行 B、提供擔(dān)保

C、請求延期履行 D、制定清償債務(wù)計劃 答案：ABCD

8、在訴訟活動中，案件承辦人應(yīng)當(dāng)注重收集和保全證據(jù)，并在法定的舉證期間內(nèi)向法院提交。收集證據(jù)的途徑主要有。A、當(dāng)事行及其代理律師自行調(diào)查取得。B、申請有權(quán)部門通過審計、鑒定方式取得。

C、涉及刑事責(zé)任的案件通過司法機(jī)關(guān)立案偵查取得。D、申請人民法院調(diào)查取得。答案：ABCD

9、表外不良貸款是指按總行規(guī)定從各支行劃轉(zhuǎn)到漢口支行的。A、剝離I不良貸款 B、剝離II不良貸款 C、已置換不良貸款 D、已核銷不良貸款。答案：ABCD

10、表外不良貸款清收獎勵的對象是：。A、直接參與表外不良貸款清收的本行干部員工 B、組織實施表外不良貸款清收的支行

C、超額完成清收任務(wù)的漢口支行干部員工 D、協(xié)助本行清收表外不良貸款的外部人員 答案：ABCD

11、漢口支行收取借款人還款、擔(dān)保人還款、第三人代償款時，應(yīng)使用《借款償還憑證》。漢口支行收取 時，應(yīng)使用《收款收據(jù)》。A、貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓款 B、抵債資產(chǎn)處置款 C、司法機(jī)關(guān)發(fā)還執(zhí)行款 D、司法機(jī)關(guān)追繳款 答案：ABCD

判斷題：

1、劃撥的土地使用權(quán)可以單獨(dú)用于抵債。（X）

正確答案：劃撥的土地使用權(quán)原則上不能單獨(dú)用于抵債。

2、收取的抵債資產(chǎn)不足以抵償貸款，原借款合同終止。（X）

正確答案：收取的抵債資產(chǎn)不足以抵償貸款，差額部分應(yīng)依據(jù)原借款合同繼續(xù)追索。

3、收取的抵債資產(chǎn)價值高于債權(quán)本息的部分，不得在收取抵債資產(chǎn)時以現(xiàn)金向債務(wù)人或第三人支付補(bǔ)價。（√）

4、抵債金額超過貸款本金和表內(nèi)利息的部分，確認(rèn)為利息收入。（X）正確答案：未實際收回現(xiàn)金時，暫不確認(rèn)為利息收入。

5、對方當(dāng)事人在貸款中存在違法行為，我行向公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院報案或者控告，請求保護(hù)民事權(quán)利的，訴訟時效從報案或者控告之日起中斷。上述機(jī)關(guān)決定不立案、撤銷案件、不起訴的，訴訟時效期間從我行知道或者應(yīng)當(dāng)知道不立案、撤銷案件或者不起訴之日起重新計算。（√）

6、抵押權(quán)的行使期間與主債權(quán)的訴訟時效期間是相同的。（√）

7、申請執(zhí)行時效不因申請執(zhí)行、當(dāng)事人雙方達(dá)成執(zhí)行和解協(xié)議、當(dāng)事人一方提出履行要求或者同意履行義務(wù)而中斷。（X）

正確答案：申請執(zhí)行時效因申請執(zhí)行、當(dāng)事人雙方達(dá)成執(zhí)行和解協(xié)議、當(dāng)事人一方提出履行要求或者同意履行義務(wù)而中斷。

8、在不良資產(chǎn)清收訴訟中，應(yīng)盡可能對對方當(dāng)事人的財產(chǎn)采取保全措施，包括訴前財產(chǎn)保全和訴訟財產(chǎn)保全。（√）

9、外部協(xié)助清收報告是對外部人員兌現(xiàn)獎勵的重要依據(jù)之一，在表外不良貸款清收過程中，確需外部人員（單位）參與協(xié)助的，管戶經(jīng)理必須事前書面形式報告，報告經(jīng)負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)的支行分管行長及漢口支行分管行長簽字同意后，送漢口支行存查。實際兌現(xiàn)金額不得超過報告金額，事前沒有報告的一律不予獎勵。（√）

10、漢口支行收回表外不良貸款本息后，應(yīng)以償還憑證（客戶聯(lián)）與客戶交換《繳款單》或《進(jìn)賬單》原件?？蛻魮Q取時，漢口支行會計部門應(yīng)核對客戶身份證件及所持《繳款單》或《進(jìn)賬單》，填寫《憑證（權(quán)證）移交登記簿》，并由客戶簽收?？蛻舨荒芤平弧独U款單》或《進(jìn)賬單》原件的，漢口支行可以移交償還憑證原件。（X）

正確答案：客戶不能移交《繳款單》或《進(jìn)賬單》原件的，漢口支行不得移交償還憑證原件。

簡答題

1、債務(wù)人和擔(dān)保人出現(xiàn)下列情況之一，無力以貨幣資金償債或完全喪失清償能力，可以接受抵債資產(chǎn)：

⑴生產(chǎn)經(jīng)營已中止或建設(shè)項目處于停、緩建狀態(tài)。

⑵生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境，財務(wù)狀況日趨惡化，處于關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)狀態(tài)。⑶已宣告破產(chǎn)，本行享有破產(chǎn)分配受償權(quán)。

⑷對債務(wù)人采取強(qiáng)制執(zhí)行仍無法執(zhí)行收回現(xiàn)金資產(chǎn)，且執(zhí)行實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利按司法程序降價處置仍無法變現(xiàn)成交。

⑸只有通過以物抵債才能最大限度保全本行債權(quán)。

2、本行可以收取抵債資產(chǎn)的種類： ⑴存款單、匯票、倉單等有價單證； ⑵金、銀等貴重物品；

⑶房屋所有權(quán)、土地使用權(quán)； ⑷汽車、機(jī)器設(shè)備等資產(chǎn)；

⑸依法可轉(zhuǎn)讓的股份及其他資產(chǎn)。

3、本行一般不收取下列財產(chǎn)抵債： ⑴法律規(guī)定的禁止流通物；

⑵抵債資產(chǎn)欠繳和應(yīng)繳的各種稅費(fèi)已經(jīng)接近、等于或者高于該資產(chǎn)價值的； ⑶權(quán)屬不明或有爭議的資產(chǎn)；

⑷偽劣、變質(zhì)、殘損或不易儲存、保管期限短的資產(chǎn)；

⑸資產(chǎn)已抵押或質(zhì)押給第三人，且抵押或質(zhì)押價值沒有剩余的；

⑹依法被查封、扣押、監(jiān)管或者依法被以其他形式限制轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)（本行有優(yōu)先受償權(quán)的資產(chǎn)除外）；

⑺公益性質(zhì)的生活設(shè)施、教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施等； ⑻法律禁止轉(zhuǎn)讓和轉(zhuǎn)讓成本高的集體所有土地使用權(quán)； ⑼企業(yè)經(jīng)營權(quán)，即企業(yè)資產(chǎn)與債權(quán)債務(wù)整體接收； ⑽力償還貸款的農(nóng)戶、自然人基本生活財產(chǎn)或物資； ⑾其他無法變現(xiàn)的資產(chǎn)。

4、處置抵債資產(chǎn)所得收入按下列順序分配： ⑴支付處置抵債資產(chǎn)所需交納的稅金；

⑵支付抵債資產(chǎn)保管費(fèi)用、評估費(fèi)用以及支付給拍賣機(jī)構(gòu)的各項費(fèi)用； ⑶計收抵債資產(chǎn)計價價值中的本金；

⑷計收抵債資產(chǎn)計價價值中的表內(nèi)應(yīng)收利息； ⑸計收抵債資產(chǎn)計價價值中的表外應(yīng)收利息； ⑹計作營業(yè)外收入。

抵債資產(chǎn)處置的所得收入按以上分配順序，不足以計收原債權(quán)本金和表內(nèi)應(yīng)收利息的部分，按不良資產(chǎn)損失核銷程序報批處理。

5、行政事業(yè)單位貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)：

⑴次級貸款：積欠利息未超過1年，有有效擔(dān)保。

⑵可疑貸款：借款單位仍然存在，但積欠利息超過1年，無擔(dān)?；蛟瓝?dān)保已失效的。

⑶損失貸款：借款單位已不存在且債權(quán)不能落實，已喪失還款能力，擔(dān)保也不足以償還貸款本息。

6、資產(chǎn)處置委員會負(fù)責(zé)審議行長授權(quán)范圍內(nèi)的資產(chǎn)處置事項，具體事項包括： ⑴不良資產(chǎn)重組（指延期還款、變更債務(wù)人、變更擔(dān)保，不包括債權(quán)讓步）； ⑵不良資產(chǎn)清收訴訟（包括申請仲裁、申請執(zhí)行、律師代理等）； ⑶抵債資產(chǎn)接收； ⑷抵債資產(chǎn)處置；

⑸不良貸款債權(quán)讓步（指緩息、停息、減免息、本金折讓）； ⑹資產(chǎn)損失認(rèn)定及核銷； ⑺固定資產(chǎn)處置； ⑻其他資產(chǎn)處置事項。

7、在對主債權(quán)訴訟時效保全，直接向借款人送交《貸款催收通知書》要求簽收時應(yīng)注意的是哪些情況：

⑴對被吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，簽收人為吊銷前企業(yè)法定代表人或加蓋原企業(yè)公章；

⑵對被注銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，需要在工商局查詢該企業(yè)注銷登記資料，有權(quán)利義務(wù)承受人的，由該承受人簽收；沒有權(quán)利義務(wù)承受人的，由原法定代表人簽收或加蓋原企業(yè)公章；

⑶對于已經(jīng)解散的村、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道等政府開辦的企業(yè)，要求向村、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道等政府主管部門進(jìn)行催收。

8、在不良資產(chǎn)清收過程中，出現(xiàn)下列情況的，應(yīng)當(dāng)提起訴訟： ⑴債務(wù)人或保證人拒絕在催款通知書上簽字蓋章的。⑵債務(wù)人或保證人有清償能力但拒不償還的。

⑶債務(wù)人或保證人隱匿資產(chǎn)、轉(zhuǎn)移資金或采取其它方式逃廢本行債務(wù)的。⑷債務(wù)人對其它債權(quán)人有重大違約行為，或被其他債權(quán)人起訴而對本行資產(chǎn)構(gòu)成威脅的。

⑸債務(wù)人或保證人經(jīng)營狀況惡化，或有效資產(chǎn)迅速減少，給本行資產(chǎn)造成重大威脅的。

⑹企業(yè)改制拒不落實本行債務(wù)的。

⑺其它需要通過訴訟手段清收保全不良資產(chǎn)的。

9、有下列情形之一的表外不良貸款收回，均不予清收獎勵： ⑴責(zé)任人收回本人責(zé)任貸款或違規(guī)違紀(jì)貸款的； ⑵通過本行新增信貸支持收回的；

⑶本行以外包分成方式委托中介機(jī)構(gòu)收回的。

案例分析

甲為個體工商戶，以鑫鑫服裝店的名義從事經(jīng)營活動，其妻子乙沒有介入該服裝店的經(jīng)營管理。2008年11月21日，鑫鑫服裝店向某支行借款200萬元，以丙的房產(chǎn)作抵押，簽訂了抵押借款合同，沒有辦理房屋他項權(quán)證。合同約定：法律法規(guī)規(guī)定或雙方約定應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記的，合同自抵押登記辦理完畢之日起生效。2010年10月20日，該貸款到期后，鑫鑫服裝店已停止經(jīng)營，貸款也逾期未還，某支行擬對其進(jìn)行訴訟清收。請問：

1、本案中的被告有哪些？

參考答案：本案的被告有：甲、乙、丙。

2、本案中的被告各自承擔(dān)多大償還責(zé)任？

參考答案：甲、乙應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部的貸款本息償還責(zé)任，丙應(yīng)當(dāng)承擔(dān)不超過甲、乙不能償還部分1/2的責(zé)任。