第一篇：VIP風(fēng)控手冊(cè)——新昌精通案例

新昌精通案件分析

一、2013年2月19日，寧波公司與新昌縣精通機(jī)械有限公司（以下簡(jiǎn)稱“新昌精通”）簽訂鋼材買賣合同，貨款本金595193.8元。根據(jù)合同約定，新昌精通應(yīng)于2013年3月22日前無條件付款，逾期付款方，逾期7天內(nèi)的每日承擔(dān)合同總金額千分之三的違約金，逾期超過7天的每日承擔(dān)合同總金額百分之一的違約金，逾期超過30天的承擔(dān)合同總金額百分之三十的違約金。

合同簽訂后，寧波公司交付了全部貨物，但新昌精通出現(xiàn)逾期付款情況，分別于2013年4月10日向?qū)幉ü局Ц敦浛钊嗣駧?0萬(wàn)元，2013年4月12日支付15萬(wàn)元，2013年4月22日支付245193.8元，雖然本金已經(jīng)付清，但已構(gòu)成違約，我司提起仲裁追究對(duì)方違約金。

2013年8月29日——上海仲裁委員會(huì)作出（2013）滬仲案字第0612號(hào)裁決書，支持我司訴請(qǐng)，裁決新昌精通向?qū)幉ü局Ц哆`約金37832.62元并承擔(dān)仲裁費(fèi)3482元，共計(jì)41314.62元。

2013年9月24日——向紹興中院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，并提供了新昌精通的基本戶信息、以及對(duì)方法定代表人和總經(jīng)理的手機(jī)號(hào)、對(duì)方的公司的經(jīng)營(yíng)住所地，通過調(diào)查得知新昌精通運(yùn)營(yíng)正常，所以通過提供以上線索給紹興中院執(zhí)行法官，試圖讓其去查封機(jī)器設(shè)備，執(zhí)行到本案標(biāo)的等額的財(cái)產(chǎn)。

2013年10月15日——紹興中院向?qū)幉ü舅瓦_(dá)《提供被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)狀況通知書》，以我司提供財(cái)產(chǎn)線索不足為由，擬終結(jié)執(zhí)行。

2013年11月4日——之前在整理案卷材料時(shí)發(fā)現(xiàn)浙江新亞紡織機(jī)械有限公司（以下簡(jiǎn)稱“新亞紡織”，該公司與新昌精通為關(guān)聯(lián)公司）為新昌精通出具一份最高額擔(dān)保函，遂向被告所在地新昌縣人民法院澄潭法庭提起訴訟，起訴新亞紡織承擔(dān)連帶保證責(zé)任，同時(shí)電話告知該公司法定代表人呂亞魁，如不及時(shí)還款就通過訴訟方式處理此事；

次日前往紹興中院，質(zhì)問執(zhí)行法官終結(jié)執(zhí)行的真正原因，并要求其繼續(xù)執(zhí)行。面談后得知，擬終結(jié)執(zhí)行的真正原因是該法官覺得此案標(biāo)的額太小，不愿意投入精力去執(zhí)行，且地方保護(hù)色彩較為濃厚，一直宣稱新昌精通的法定代表人是當(dāng)?shù)厝舜蟠?，在人大常委未允許的前提下無法采取任何強(qiáng)制措施。立即將此情況如實(shí)匯報(bào)給領(lǐng)導(dǎo)，請(qǐng)求指示。

2013年11月11日，向浙江省高院、紹興中院書面信訪，舉報(bào)該法官不作為，申請(qǐng)其上級(jí)法院及領(lǐng)導(dǎo)督促其執(zhí)行，信訪后第二周收到浙江省高院電話回訪，核實(shí)案件具體情況，次日接到本案執(zhí)行法官電話，詢問信訪原因，要求其利用法院系統(tǒng)和公權(quán)力的優(yōu)勢(shì)繼續(xù)強(qiáng)制執(zhí)行，執(zhí)行不到本案標(biāo)的我司會(huì)繼續(xù)信訪，直到得到滿意結(jié)果為止。

2014年1月17日,新昌縣人民法院澄潭法庭作出的（2013）紹新澄商初字第130號(hào)判決書支持我司訴請(qǐng)，判令新亞紡織對(duì)41314.62元違約金承擔(dān)連帶保證責(zé)任。判決下達(dá)后立即準(zhǔn)備強(qiáng)制執(zhí)行申請(qǐng)材料，試圖在新亞紡織執(zhí)行到該筆違約金，此執(zhí)行案件與紹興中院的執(zhí)行同時(shí)展開。

在此期間一直電話跟進(jìn)紹興中院的執(zhí)行進(jìn)度，每周打電話詢問執(zhí)行情況。由于該公司與寧波公司之間除了涉案合同之外，于2013年3月19日又簽訂了一筆欠款合同，貨款本金534821.9元。且對(duì)方也存在逾期付款構(gòu)成了違約，我司就該合同與本案所涉合同一同提起了訴訟且已立案，但該合同與本案合同的貨款本金于開庭前均已全部還清，遂我司沒繳納該筆訴訟費(fèi)，撤訴處理。由于在長(zhǎng)達(dá)兩個(gè)月的電話催款中呂亞魁一直沒有拿出任何還款的誠(chéng)意，告知其將要對(duì)已撤訴的案件重新起訴，讓其債務(wù)翻倍。

2014年2月25日,將之前撤訴案件重新起訴，訴請(qǐng)對(duì)方返還56156元違約金。

2014年4月2日，紹興中院執(zhí)行法官稱已查封對(duì)方磨床一臺(tái)，需要進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，并發(fā)送《通知書》告知正在選擇評(píng)估機(jī)構(gòu)。2014年4月8日，告知我司評(píng)估機(jī)構(gòu)已選定需繳納評(píng)估費(fèi)；

2014年5月21日,寶山法院作出（2014）寶民二（商）初字第582號(hào)判決，確認(rèn)債權(quán)7500余元。

2014年5月27日，紹興中院送達(dá)我司執(zhí)行裁定書，裁定對(duì)新昌精通的磨床進(jìn)行拍賣，但遲遲未把該磨床的信息上掛到法院網(wǎng)站及淘寶網(wǎng)站上進(jìn)行拍賣。再次前往紹興中院，當(dāng)面與其溝通要求其盡快處理此事，否則繼續(xù)信訪，舉報(bào)其不作為，但始終沒有進(jìn)展。

2014年6月3日，針對(duì)該執(zhí)行法官的不作為，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民事訴訟法>執(zhí)行程序若干問題的解釋》第十一條之規(guī)定，準(zhǔn)備再次信訪，申請(qǐng)?zhí)峒?jí)或者限期執(zhí)行。并擴(kuò)大信訪范圍及頻率，同時(shí)向浙江省高院、紹興市中院、紹興市政法委提起信訪，用中國(guó)郵政每周寄送一次信訪函。

2014年6月11日，向以上單位寄送信訪函，6月14日?qǐng)?zhí)行法官電話告知，此執(zhí)行案件已轉(zhuǎn)交另一位法官執(zhí)行，并告知其聯(lián)系方式。

2014年6月17日——再次書面信訪，6月19日，執(zhí)行法官要求我司核對(duì)執(zhí)行標(biāo)的金額，核實(shí)無異議后，要求新昌精通將該筆違約金打到法院賬戶，2014年6月25日——執(zhí)行款到法院賬戶，遂要求法官打到我司指定賬戶，當(dāng)日下午執(zhí)行款45945元到賬。

2014年6月26日，寄給執(zhí)行法院感謝信。此案總結(jié)如下：

一、信訪時(shí)要找準(zhǔn)對(duì)象

將信件寫好后郵寄給該執(zhí)行法官所在法院的院長(zhǎng)及其上一級(jí)法院、當(dāng)?shù)卣ㄎㄟ^上級(jí)法院對(duì)下級(jí)法院的監(jiān)督以及本級(jí)法院中領(lǐng)導(dǎo)對(duì)下級(jí)的監(jiān)督給執(zhí)行法官施壓，讓其改正態(tài)度對(duì)此案引起重視，積極主動(dòng)的去執(zhí)行，而不是不作為，損害我司合法利益。

二、內(nèi)容要做到有法可依、有理有據(jù)

我司已將掌握的對(duì)方基本戶信息以及對(duì)方公司住址、手機(jī)號(hào)碼等全部財(cái)產(chǎn)線索提交給執(zhí)行法官，即便根據(jù)以上財(cái)產(chǎn)線索暫時(shí)未查到錢，執(zhí)行法官也不應(yīng)該就此終結(jié)執(zhí)行，而是應(yīng)該利用法院的公權(quán)力的優(yōu)勢(shì)繼續(xù)調(diào)查財(cái)產(chǎn)線索，或者根據(jù)申請(qǐng)人的申請(qǐng)，依法采取限制高消費(fèi)、限制出境、限制人身自由等強(qiáng)制措施，去積極執(zhí)行財(cái)產(chǎn)，而不應(yīng)該采取不作為的方式來?yè)p害我司權(quán)益。在寫信時(shí)，以時(shí)間的先后順序行文，將以下內(nèi)容體現(xiàn)在信中：

1、確認(rèn)我司債權(quán)的法律文書、案號(hào)；

2、通過電話和網(wǎng)站查詢到此案的執(zhí)行案號(hào)；

3、該執(zhí)行法官送達(dá)給我司的文書全稱及內(nèi)容、目的；

4、如執(zhí)行期限超過六個(gè)月可以根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民事訴訟法>執(zhí)行程序若干問題的解釋》第十一條之規(guī)定要求限期或者提級(jí)執(zhí)行。

三、仔細(xì)閱卷，避免遺漏關(guān)鍵證據(jù) 要想把案子研究透，對(duì)于證據(jù)材料以及整個(gè)卷宗的閱讀至少達(dá)到十遍以上，這是作為一個(gè)合格代理人的基本要求，也是夯實(shí)訴訟基本功的過程。自己在接手該案件后翻閱案卷時(shí)，找到一封新亞紡織出具給我司的最高額擔(dān)保函，主要內(nèi)容為：對(duì)于我司與新昌精通簽訂的買賣合同，新亞紡織在一定額度和期間內(nèi)為其做擔(dān)保，對(duì)于此筆債務(wù)承擔(dān)無限連帶保證責(zé)任。但是當(dāng)時(shí)在提出仲裁申請(qǐng)時(shí)，申請(qǐng)書中并沒有將新亞紡織列為被申請(qǐng)人，更沒有將該份最高額擔(dān)保函作為證據(jù)提交，遺漏了這個(gè)保證人。雖然后來自己對(duì)新亞紡織提起訴訟并且勝訴，但是時(shí)間已耗費(fèi)了四個(gè)月左右，法院在強(qiáng)制執(zhí)行時(shí)，該公司大部分資產(chǎn)已被查封，基本沒有財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行。

此次失誤警醒我們，開庭前的準(zhǔn)備工作一定要做足！當(dāng)我們將證據(jù)材料整理好了之后并不代表萬(wàn)無一失，而是要不斷的閱卷，自查自糾，確保己方證據(jù)在遞交之前沒有遺漏，讓整個(gè)證據(jù)鏈條更加連貫完整。同時(shí)，對(duì)于證據(jù)中可能會(huì)被對(duì)方質(zhì)問的問題，在心中也要有一個(gè)大概的預(yù)估，形成一份書面的材料，提前做好準(zhǔn)備。有了充分的準(zhǔn)備才會(huì)在庭審時(shí)充滿自信、淡定自若。

閱卷的好處不僅僅局限于查缺補(bǔ)漏，由于在此過程中我們會(huì)對(duì)證據(jù)內(nèi)容的反復(fù)閱讀、分析，不停的在梳理案件的脈絡(luò)，思路會(huì)愈加的清晰，在面對(duì)一些較為復(fù)雜的案件時(shí)，仔細(xì)的閱卷更是尋找到靈感的好方法。

四、任何事情都要經(jīng)歷一個(gè)過程，重要的是端正的態(tài)度、正確的工作方法和持之以恒的毅力。

（一）端正心態(tài)

本案從開始訴訟到違約金執(zhí)行到賬歷經(jīng)了九個(gè)月的時(shí)間，在此過程中難免有心態(tài)波動(dòng)，但要及時(shí)告誡自己，決不放棄，堅(jiān)持到底就是勝利！

（二）隨時(shí)匯報(bào)，理清思路，堅(jiān)決執(zhí)行

在辦案過程中遇到問題或者新情況要及時(shí)跟領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，匯報(bào)時(shí)要做到實(shí)事求是、毫不隱瞞，以便領(lǐng)導(dǎo)全方面掌握信息并作出正確決斷，在此基礎(chǔ)上理清辦案思路。本案中領(lǐng)導(dǎo)指示采取“兩條腿走路”的策略，一方面信訪執(zhí)行法官催促其抓緊執(zhí)行，在前幾次信訪收效不佳的情況下，立即將信訪的范圍擴(kuò)大到省高院、當(dāng)?shù)卣ㄎ皥?zhí)行法官所在法院的院長(zhǎng)，同時(shí)加快頻率每周信訪一次。另一方面通過訴訟擴(kuò)大債權(quán)，給新昌精通施壓。對(duì)方始終堅(jiān)持，四萬(wàn)余元的違約金過高，如果將違約金降至兩萬(wàn)元就立即支付，隨即向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，在得到“堅(jiān)持主張四萬(wàn)余元，絕不讓步”的指示后，將之前撤訴案件重新提起訴訟，同時(shí)堅(jiān)持電話催款。

最終，通過以上努力，于2014年6月25日，執(zhí)行到該筆違約金，共計(jì)45945元。并于次日寄給執(zhí)行法官所在法院的院長(zhǎng)感謝信，以示感謝。

第二篇：風(fēng)控人員培訓(xùn)手冊(cè)

老河口金小錢網(wǎng)絡(luò)信息服務(wù)有限公司

——風(fēng)控部培訓(xùn)手冊(cè)

一．關(guān)于風(fēng)控部

1.風(fēng)險(xiǎn)控制：是指風(fēng)險(xiǎn)管理者采取各種措施和方法，消滅或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)造成的損失。所以我們所要做的工作就是用自己專業(yè)的知識(shí)技能來控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，盡量將風(fēng)險(xiǎn)控制到最低。

2.通俗地講，我們要做到就是這樣一些問題： ?

客戶基本情況是怎樣的? ?

客戶有多少資產(chǎn)，是不是已經(jīng)借過款，借了多少? ?

抵押物情況如何，是否能滿足其貸款金額? ?

客戶此次借款用來干什么？拿什么還錢？借款需求合理嗎？如果投資工程，工程能否盈利? ? 如果借款給他們，有那些風(fēng)險(xiǎn)？ ?

怎樣防范風(fēng)險(xiǎn)？

?

通過前面的分析，你給決策層的建議性結(jié)論是要不要替他們?nèi)谫Y? 二．風(fēng)控人員考察內(nèi)容

1、借款人基本情況：

? 確定貸款客戶的家庭現(xiàn)住址（注：應(yīng)以實(shí)際看到為準(zhǔn)，如**路與**路交叉口西*米**小區(qū)**樓*單元**室）。? 抵押物情況（位置、面積、有無貸款、剩余價(jià)值等）。

? 確定抵押物是否居住及家庭成員情況及家庭主要收入。? 抵押物水、電、物業(yè)費(fèi)是否正常繳費(fèi)。? 向周邊鄰居調(diào)查了解本人情況。

? 向小區(qū)周邊的房產(chǎn)中介確定房子的市值和最快變現(xiàn)價(jià)值。? 了解貸款金額及期限及真正的貸款用途。

? 還款來源是否明確（第一還款來源----包括本人的收入及公司盈利，第二還款來源----抵押物快速變現(xiàn)資金）。? 是否有擔(dān)保人（擔(dān)保人情況：住址，工作，家庭等情況）。? 是否有公司？如果有，公司情況（成立時(shí)間、注冊(cè)資金、住址、主營(yíng)業(yè)務(wù)、企業(yè)法人、法人與借款人關(guān)系）。? 分析其公司產(chǎn)品的構(gòu)成狀況，重點(diǎn)分析產(chǎn)品存貨及資產(chǎn)變現(xiàn)的能力，查看庫(kù)存呆滯積壓情況。如果是生產(chǎn)型企業(yè)，應(yīng)有一定量的存貨和半成品;如果是商貿(mào)型企業(yè)，存貨應(yīng)比較少。分析公司盈利情況，發(fā)展能力如何。

2、拍照內(nèi)容

? 抵押物所在小區(qū)大門、外立面、所在樓號(hào)全景、樓牌號(hào)、單元門、入戶門、電梯、房子內(nèi)景、煤氣天然氣 ? 房產(chǎn)證、契證、身份證、結(jié)婚證等，如有其他需要根據(jù)實(shí)際情況作出相應(yīng)調(diào)整。

? 公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照，公司、廠區(qū)位置等

3、分析項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn) ? 所借資金是否用于正當(dāng)合法用途

? 抵押物價(jià)值是否滿足其剩余價(jià)值，快速變現(xiàn)能力如何 ? 第一還款來源是否明確，是否存在不確定性；第二還款來源是否有其他債務(wù)上的風(fēng)險(xiǎn)。

三．風(fēng)控人員考察客戶流程表

? 項(xiàng)目接洽人員向我們告知需要考察的客戶，并向我們提供客戶借款申請(qǐng)表及客戶基礎(chǔ)資料，風(fēng)控部初步了解需考察的客戶及基本情況。

? 風(fēng)控部給客戶打電話，詢問抵押物位置，并通知客戶我們的考察時(shí)間，準(zhǔn)備相機(jī)，查好路線，然后出發(fā)。

? 考察抵押物、現(xiàn)住址、公司所在地、工廠所在地、擔(dān)保人住址，除擔(dān)保人外均需用拍照。

? 回到公司后，向公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告此項(xiàng)目情況，需實(shí)事求是地說明。如果風(fēng)險(xiǎn)需說明風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；如有挽回余地，提出可行性建議。? 把客戶相關(guān)照片傳到風(fēng)控電腦專用文件夾，并登記客戶情況，寫調(diào)查報(bào)告，交予公司領(lǐng)導(dǎo)過目，最后交由風(fēng)控委員會(huì)表決。四．風(fēng)控人員調(diào)查制度

1.嚴(yán)禁接受客戶的任何禮券、現(xiàn)金、禮品等形式物品，對(duì)于所辦事項(xiàng)不得收受任何饋贈(zèng)或向往來行號(hào)挪借財(cái)物。2.注意本身品德修養(yǎng)，切戒不良嗜好。3.嚴(yán)禁接受客戶款待。

4.對(duì)所擔(dān)負(fù)的工作爭(zhēng)取時(shí)效、不拖延、不積壓。

5.服從上級(jí)指揮，如有不同意見，應(yīng)婉轉(zhuǎn)相告或以書面陳述。

6.遵守公司一切規(guī)章及工作守則，盡忠職守，保守業(yè)務(wù)上的秘密。

7.保持公司信譽(yù)，不作任何有損公司信譽(yù)的行為。 8.不私自經(jīng)營(yíng)與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)或兼任公司以外的職業(yè)。9.待人接物要態(tài)度謙和，以爭(zhēng)取同仁及顧客的合作。10.除辦理本公司業(yè)務(wù)外，不得對(duì)外擅用本公司名義。

11.對(duì)顧客委辦事項(xiàng)應(yīng)力求周到機(jī)敏處理，不得草率敷衍或任意擱置不辦。

12.有在業(yè)務(wù)上不明白的地方，不要給于客戶肯定的回答，可以咨詢經(jīng)理以后在做回答。

13.要以公司利益出發(fā)，在不違反原則的情況下，遇到特殊情況要學(xué)會(huì)變通應(yīng)對(duì)。

14.風(fēng)控人員在進(jìn)行工作時(shí)一律實(shí)行AB角制，以免隨后給雙方造成不必要的麻煩。

15.在公司時(shí)桌面、抽屜應(yīng)注意保持整潔干凈。

注：以上制度如有違犯，第一次作出警告處理，再有違犯者將在次日晨會(huì)上進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，嚴(yán)重者將上報(bào)公司上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)嚴(yán)肅處理。

第三篇：VIP管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)

卡丹路高級(jí)商務(wù)休閑男裝

VIP管理及會(huì)員細(xì)則

制(修)訂：

審

核：

制定部門：

核

準(zhǔn)：

一、目的

1、為了更好的服務(wù)客戶，加強(qiáng)與VI P會(huì)員的互動(dòng)溝通，提升VIP會(huì)員的品牌忠誠(chéng)度。

2、將全國(guó)VIP客戶數(shù)據(jù)進(jìn)一步升級(jí)、完備，形成完整的VIP數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng)。

3、開拓及維護(hù)潛在的客戶群，提高品牌知名度。

二、實(shí)施范圍

營(yíng)運(yùn)部VIP管理人員及終端店鋪店員。

1、營(yíng)運(yùn)部職責(zé)：

1）完成VIP會(huì)員資料的收集，系統(tǒng)完善后歸檔，VIP會(huì)員相關(guān)服務(wù)權(quán)益的管理工作，VIP會(huì)員市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的落實(shí)推進(jìn)及后期監(jiān)管工作。

2）在預(yù)算范圍內(nèi)，保證全年VIP活動(dòng)的策劃、組織與開展，完成VIP招募任務(wù)，并做好VIP的日常維護(hù)工作。（VIP積分禮品開發(fā)、積分兌換工作； VIP生日禮品的發(fā)放與管理； VIP雜志的寄送；VIP意見及建議、消費(fèi)記錄的總結(jié)分析；重點(diǎn)VIP客戶的回訪及拜訪工作。）3）開發(fā)VIP卡的附屬價(jià)值及合作伙伴。

2、終端店鋪職責(zé) 1）在顧客購(gòu)買產(chǎn)品時(shí)進(jìn)行會(huì)員制的推介； 2）指導(dǎo)VIP客戶填寫相關(guān)資料，要求準(zhǔn)確無誤；

3）熟記每一位VIP的姓名，了解VIP的特征喜好，細(xì)心周到地為其解決問題； 4）收集、反饋VIP的意見與建議，妥善處理好VIP的投訴；

三、VIP卡申辦條件及及程序

1、申辦條件: 1）金卡：凡在卡丹路高級(jí)商務(wù)休閑男裝專賣店/ 專柜單次消費(fèi)滿2880元或累計(jì)消費(fèi)5000元，即可申請(qǐng)成為卡丹路高級(jí)商務(wù)休閑男裝VIP俱樂部金卡會(huì)員，申領(lǐng)VIP金卡。

2）鉆石卡：凡在卡丹路高級(jí)商務(wù)休閑男裝專賣店/ 專柜單次消費(fèi)滿3880元或累計(jì)消費(fèi)8000元即可申請(qǐng)咖達(dá)諾高級(jí)商務(wù)男裝VIP俱樂部鉆石卡會(huì)員，申領(lǐng)VIP鉆石卡。

3）卡丹路VIP卡一切條款僅于中國(guó)大陸地區(qū)卡丹路高級(jí)商務(wù)休閑男裝專賣店/ 專柜生效。

2、申辦程序：

1)顧客消費(fèi)達(dá)到以上申辦條件時(shí)，由專店指導(dǎo)顧客填寫《卡丹路VIP會(huì)員申請(qǐng)表》，確認(rèn)無誤后將申請(qǐng)表交客戶中心審核辦理，VIP卡辦理后直接郵寄給顧客。

2)顧客姓名、聯(lián)系電話、通訊地址為必填項(xiàng)，資料準(zhǔn)確無誤方可辦理。3)顧客消費(fèi)記錄必須由顧客及導(dǎo)購(gòu)員簽字確認(rèn)方可辦理。

3、卡丹路VIP會(huì)員申請(qǐng)表：（見下頁(yè)）

四、VIP的權(quán)益

1、金卡

1)正價(jià)貨品享受8.5折優(yōu)惠；（低于8.5折貨品除外，但享有積分）2)持卡人生日當(dāng)天購(gòu)買正價(jià)貨品可享受兩件以下貨品6.5折優(yōu)惠并享受雙倍積分； 3)提供促銷、面料知識(shí)、流行趨勢(shì)等信息服務(wù)； 4)免費(fèi)獲贈(zèng)俱樂部會(huì)員專刊；

5)享受產(chǎn)品整燙、修改服務(wù)（技術(shù)許可范圍內(nèi)）； 6)有機(jī)會(huì)參加俱樂部組織的各項(xiàng)活動(dòng)。

2、鉆石卡

1)正價(jià)貨品享受7.5折優(yōu)惠；（低于7.5折貨品除外，但享有積分）2)持卡人生日當(dāng)天購(gòu)買正價(jià)貨品可享受兩件以下貨品6折優(yōu)惠并享受雙倍積分，并獲贈(zèng)精美禮品一份；

3)提供促銷、面料知識(shí)、流行趨勢(shì)等信息服務(wù)； 4)免費(fèi)獲贈(zèng)俱樂部會(huì)員?？?；

5)享受產(chǎn)品整燙、修改服務(wù)（技術(shù)許可范圍內(nèi)）； 6)免費(fèi)收取量身訂制服務(wù)費(fèi)用； 7)有機(jī)會(huì)參加俱樂部組織的各項(xiàng)活動(dòng)。

五、積分兌換

1、積分原則

1）積分計(jì)劃僅限購(gòu)買正價(jià)貨品，貴賓購(gòu)買特價(jià)貨品不計(jì)入積分。

2）一次購(gòu)物滿1元積1分，不足一元不予計(jì)算。促銷活動(dòng)期間停止積分（以贈(zèng)送積分、倍數(shù)積分等主題的促銷活動(dòng)除外）

3）消費(fèi)積分禮品兌換：當(dāng)消費(fèi)產(chǎn)生的積分，達(dá)到兌換標(biāo)準(zhǔn)的條件下可直接兌換相應(yīng)禮品，當(dāng)次消費(fèi)產(chǎn)生的積分僅限在七個(gè)工作日后的下次消費(fèi)時(shí)才能兌換。4）積分可用作兌換各階段的卡丹路禮品，禮品一經(jīng)兌換，相應(yīng)積分即被扣除。

2、積分禮品兌換規(guī)則

1）積分禮品兌換僅限于本人，不同積分擁有者不得合并積分使用。2）積分禮品兌換是卡丹路公司惠顧和答謝客戶的一個(gè)活動(dòng)，所以，兌換單落實(shí)后就不再撤銷，無質(zhì)量問題不接受退換。

3）在簽收禮品時(shí)請(qǐng)當(dāng)場(chǎng)檢查禮品的完好性，若存在質(zhì)量缺損可拒絕簽收，一旦簽收本司不承擔(dān)因郵寄缺損的責(zé)任。

4）禮品若存在質(zhì)量問題，請(qǐng)?jiān)谑盏蕉Y品的 7天內(nèi)致電，退回時(shí)，請(qǐng)務(wù)必保留原包裝、內(nèi)附說明書及相關(guān)文件，過期恕不予受理。

3、積分兌換禮品

1）積分10000分 兌換禮品 移動(dòng)電源 一臺(tái) 2)30000分 兌換禮品 品牌旅行箱 一個(gè) 3)50000分 兌換禮品 品牌手表 一只 4)80000分 兌換禮品 蘋果 IPAD一臺(tái) 5)100000分 兌換禮品 蘋果IPHONE5一臺(tái)

六、VIP卡使用規(guī)則

1、為了確保您享有卡丹路會(huì)員的一切權(quán)益和服務(wù)，請(qǐng)完整準(zhǔn)確填寫個(gè)人資料，如遇變更，請(qǐng)務(wù)必及時(shí)通知您的原申請(qǐng)專柜。

2、VIP一人一卡，VIP資格只供持卡人所有，不得轉(zhuǎn)讓；

3、購(gòu)買時(shí)，須攜帶出示VIP卡，或顧客姓名及聯(lián)系電話；

4、VIP的地址、電話等資料變更，應(yīng)及時(shí)通知客戶中心，否則因變更而產(chǎn)生的后果公司將不承擔(dān)責(zé)任。

5、如遇遺失或被盜，請(qǐng)及時(shí)向本公司掛失并填寫相關(guān)報(bào)失表格。本公司將注銷原報(bào)失卡號(hào)，并向持卡人發(fā)放新卡。

第四篇：臨時(shí)VIP會(huì)員手冊(cè)(精)專題

手冊(cè)內(nèi)容

和悅會(huì)--中信城市廣場(chǎng)斥巨資打造的VIP俱樂部，位于廣場(chǎng)四樓406G。為尊貴的您提供一個(gè)購(gòu)物休閑、私人聚會(huì)、商務(wù)洽談的頂級(jí)私密空間。會(huì)所總面積300平方米，由國(guó)際名師設(shè)計(jì)，歐式裝修風(fēng)格，純手工定制的家私，提供專門的化妝間及其他專屬空間，在這里您能盡享其尊貴、典雅和舒適。同時(shí)本會(huì)所不定期邀請(qǐng)您參加各類新品發(fā)布，高端聚會(huì)，時(shí)尚沙龍等活動(dòng)！我們的宗旨是讓這個(gè)城市的精英們聚在一起，感受悠閑、感受雅趣，享受屬于自己的生活 和悅會(huì)開放時(shí)間：每日14：00——21：00（暫定）和悅會(huì)服務(wù)：

1.商務(wù)洽談：歐式裝修、手工定制家私、筆記本電腦無線上網(wǎng)、暢銷書籍雜志、憑卡進(jìn)入的私密空間，完美打造商務(wù)洽談氛圍；

2.購(gòu)物驛站：專用化妝間、試衣間，咖啡、點(diǎn)心等下午茶，在您購(gòu)物之余為您提供最貼心細(xì)致服務(wù)；

3.會(huì)員沙龍活動(dòng)：看電影、品紅酒、時(shí)尚講座……邀您體驗(yàn)多彩繽紛沙龍活動(dòng)。中信城市廣場(chǎng)VIP俱樂部和悅會(huì)推出的VIP卡是提供給優(yōu)質(zhì)顧客使用的貴賓卡，顧客在辦理時(shí)敬請(qǐng)仔細(xì)閱讀本使用手冊(cè)。VIP卡一經(jīng)發(fā)出，即表示持卡人享有手冊(cè)規(guī)定的權(quán)利并同意遵守相關(guān)條款。入會(huì)標(biāo)準(zhǔn)：

當(dāng)天消費(fèi)2萬(wàn)以上或三個(gè)月累積消費(fèi)5萬(wàn)以上。

1、辦理流程：

1）符合VIP辦理資格者，出示身份證件于中信城市廣場(chǎng)4樓和悅會(huì)辦理； 2）按要求完整填寫VIP卡申請(qǐng)表；

3）在VIP卡發(fā)放登記表上簽名確認(rèn)簽收； 4）領(lǐng)取VIP卡及《VIP卡客戶使用說明》。

2、臨時(shí)VIP卡顧客權(quán)益： 1）入會(huì)即送電影票兩張。2）新南國(guó)影城觀影優(yōu)惠： ? 憑卡可在”和悅會(huì)”俱樂部42元購(gòu)買新南國(guó)影城觀影禮券,有效期

內(nèi)持該券在新南國(guó)影城售票處換取電腦票后即可入場(chǎng)觀影;? 憑卡在影城內(nèi)音像城購(gòu)買影音制品，可享受8.5折優(yōu)惠； ? 憑卡可在影城會(huì)員購(gòu)票專窗享受快捷購(gòu)票尊貴服務(wù);? 持禮券觀看3D影片、特殊限價(jià)影片及在情人節(jié)（2月14日）、圣誕

節(jié)（12月24/25日）期間使用，需按影城相關(guān)票價(jià)規(guī)定補(bǔ)足票款； ? 觀影禮券每卡每天限購(gòu)6張。

3）憑卡免費(fèi)獲贈(zèng)停車票：

憑卡每日免費(fèi)獲贈(zèng)停車票一張；憑當(dāng)日消費(fèi)小票每消費(fèi)100元可多兌換1張，每天每卡兌換停車票最多不超過五張，停車票限當(dāng)天有效。

4）消費(fèi)滿20元即可積1分，積分在服務(wù)臺(tái)或VIP室辦理，每年開展積分兌換禮品活動(dòng)（活動(dòng)時(shí)間及內(nèi)容另行通知）。

5）憑卡進(jìn)入和悅會(huì)俱樂部免費(fèi)享用下午茶及其他服務(wù)。6）憑卡免費(fèi)參加和悅會(huì)自主舉辦繽紛沙龍活動(dòng)。7）第一時(shí)間收到商場(chǎng)新品上市及折扣信息。

8）免費(fèi)享受中信城市廣場(chǎng)《四季》雜志郵寄到家服務(wù)。9）憑卡享受場(chǎng)內(nèi)以下餐飲商家折扣。

3、VIP顧客義務(wù)：

1）享受折扣優(yōu)惠及積分時(shí)請(qǐng)出示VIP卡，并在銷售小票空白處簽名確認(rèn)；對(duì)于未能出示VIP卡，而又無法提供身份證號(hào)碼或手機(jī)號(hào)碼進(jìn)行 查詢的顧客，為保障顧客權(quán)益，工作人員有權(quán)予以拒絕；

2）請(qǐng)妥善保存VIP卡，如VIP卡遺失，應(yīng)立即通知和悅會(huì)進(jìn)行掛失，經(jīng)核實(shí)后10個(gè)工作日內(nèi)可補(bǔ)辦卡；

3）VIP卡僅限本人使用，不得轉(zhuǎn)借他人。注意事項(xiàng)：

1）消費(fèi)積分情況可在“和悅會(huì)”俱樂部查詢；

2）持卡顧客在一年內(nèi)沒有消費(fèi)記錄的，此卡服務(wù)功能將自動(dòng)凍結(jié)；

3）歡迎參加“和悅會(huì)”的各項(xiàng)VIP活動(dòng)，您提出的各種合理化寶貴建議，我們都會(huì)認(rèn)真對(duì)待，以求更好為您服務(wù)。4）VIP會(huì)員熱線：0755-25988008

4、資料保密：

1）VIP顧客有義務(wù)提供個(gè)人基本資料，我們將憑此資料作為為您提供專屬服務(wù)的憑證，所有顧客資料都將被視為機(jī)密由中信城市廣場(chǎng)客戶服務(wù)部專門管理；

2）所有VIP資料不會(huì)被用作其他商業(yè)用途，VIP顧客收到的以中信城市廣場(chǎng)名義發(fā)出的信函，短信，或電話通知，只會(huì)由本公司客戶服務(wù)部發(fā)出；

3）如個(gè)人資料發(fā)生變更，VIP顧客請(qǐng)及時(shí)通知本公司客戶服務(wù)部，以保證VIP會(huì)員權(quán)益。

（注：中信城市廣場(chǎng)保留修改此手冊(cè)的權(quán)利，如有任何爭(zhēng)議，中信城市廣場(chǎng)擁有最終解釋權(quán)。）

第五篇：風(fēng)控手冊(cè)(定版)

風(fēng) 險(xiǎn) 控 制 手 冊(cè)

（內(nèi)部資料 嚴(yán)禁泄露）

目 錄

前 言...................................................................................1 第一章 借款申請(qǐng)...........................................................................2 1.自然人申請(qǐng)..........................................................................2 2.接待申請(qǐng)咨詢........................................................................2 3.信貸員和客戶面談時(shí)的注意點(diǎn)..........................................................3 第二章 受理借款申請(qǐng)及調(diào)查分析方法.........................................................3 1.受理借款項(xiàng)目........................................................................3 2.財(cái)務(wù)分析............................................................................4 3.非財(cái)務(wù)分析.........................................................................4 4.貸前調(diào)查實(shí)用網(wǎng)站....................................................................5 第三章 貸前調(diào)查...........................................................................8 1.借款項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查....................................................................8 2.經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目調(diào)查........................................................................8 3.借款用途調(diào)查........................................................................8 4.反擔(dān)保措施調(diào)查......................................................................9 5.還款來源調(diào)查........................................................................9 6.風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)措施..................................................................9 7.調(diào)查的方法及要點(diǎn)....................................................................9 第四章 借款審查及調(diào)查報(bào)告的撰寫..........................................................11 1.審查借款用途.......................................................................11 2.審查企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真?zhèn)?............................................................11 3.審查抵(質(zhì)）押物的情況..............................................................12 4.審查借款人的信用品行情況...........................................................12 5.突出審查借款風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn).............................................................12 6.調(diào)查報(bào)告的撰寫.....................................................................12 第五章 借款審批和資料整理移交............................................................14 第六章 簽訂合同..........................................................................14 1.簽字與蓋章方面......................................................................14 2.合同副本的法律效力方面..............................................................14 3.協(xié)議生效方面........................................................................14 第七章 辦理抵(質(zhì)）押流程.................................................................14 1.抵押借款操作流程....................................................................15 2.質(zhì)押借款操作流程....................................................................17 3.相關(guān)物品抵（質(zhì)）押事項(xiàng)..............................................................19 第八章 貸后管理..........................................................................22 1.加強(qiáng)貸后檢查.......................................................................22 2.加強(qiáng)對(duì)不良借款的管理...............................................................22 3.定期檢查與隨機(jī)抽查相結(jié)合...........................................................23 4.對(duì)借款人的貸后監(jiān)控.................................................................23 5.借款的催收.........................................................................26 6.完善檔案管理制度...................................................................28 7.貸后跟蹤調(diào)查要點(diǎn)...................................................................28 第九章 借款追償..........................................................................29 1.追償中需關(guān)注的問題.................................................................29 2.借后管理追償?shù)氖侄?................................................................30 3.借款到期的處理.....................................................................30 第十章 常見風(fēng)險(xiǎn)及控制措施................................................................32 1.常見風(fēng)險(xiǎn)............................................................................32 2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施........................................................................39 第十一章 法律風(fēng)險(xiǎn)控制....................................................................43 1.逾期還款違約金（或利息）的數(shù)額如何確定..............................................43 2.借款合同未約定歸還順序時(shí)，是先歸還利息還是先歸還本金................................43 3.房產(chǎn)作為民間借貸的的抵押物時(shí)的注意點(diǎn)................................................44 4.擔(dān)保方式的法律風(fēng)險(xiǎn).................................................................44 5.如何防范民間借貸風(fēng)險(xiǎn)...............................................................44 6.哪些股權(quán)可以在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理股權(quán)出質(zhì)登記.....................................44 7.股權(quán)出質(zhì)登記事項(xiàng)有哪些..............................................................45 8.股權(quán)出質(zhì)登記共分為幾種，分別應(yīng)當(dāng)由誰(shuí)提出，應(yīng)提供哪些材料............................45 9.登記機(jī)關(guān)對(duì)股權(quán)出質(zhì)登記申請(qǐng)不予登記的情形有哪些......................................46 10.公告催收面臨的法律風(fēng)險(xiǎn).............................................................46 11.防范公告催收的法律風(fēng)險(xiǎn)的建議.......................................................46 12.訴訟時(shí)效的概念.....................................................................47 附《訴訟時(shí)效的相關(guān)法律知識(shí)》..........................................................48

前 言

為規(guī)范我公司信貸管理行為，合理有效運(yùn)營(yíng)資金，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，便于公司員工全面了解風(fēng)險(xiǎn)管理框架內(nèi)容，掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和思路，現(xiàn)特編寫本風(fēng)險(xiǎn)控制手冊(cè)（試用版）。將通過完善和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理體系，形成企業(yè)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制；通過全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)轉(zhuǎn)，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)組合，提升管理水平，避免和減少損失，保障公司持續(xù)健康發(fā)展。因此全體員工通過學(xué)習(xí)和應(yīng)用本風(fēng)險(xiǎn)控制手冊(cè)，認(rèn)真執(zhí)行手冊(cè)中的有關(guān)規(guī)定，以達(dá)到企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)控制目的。手冊(cè)中的有關(guān)內(nèi)容需要根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和外部環(huán)境的變化定期進(jìn)行更新和調(diào)整。本風(fēng)險(xiǎn)控制手冊(cè)（試用版）在運(yùn)行中有不妥之處，敬請(qǐng)各位同仁多提寶貴意見，以便我們及時(shí)修正。

由于財(cái)務(wù)信息的滯后性，人為的可操作性，這樣必須與非財(cái)務(wù)信息相結(jié)合才能對(duì)客戶質(zhì)量做出最客觀的借款與否的決策判斷。

非財(cái)務(wù)信息是指那些不以貨幣為計(jì)量單位，不一定與個(gè)人財(cái)務(wù)狀況相關(guān)，但與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切聯(lián)系的各種因素。非財(cái)務(wù)因素對(duì)企業(yè)的生存與發(fā)展有著巨大而深遠(yuǎn)的影響，其重要作用正越來越受到經(jīng)營(yíng)者、債權(quán)人和投資者等企業(yè)利益相關(guān)者的高度關(guān)注。

1）判斷借款人的還款能力：事實(shí)上，借款人經(jīng)營(yíng)狀況受其行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理水平等各種因素的影響和作用，是處于不斷變化之中的，所以對(duì)于非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行定性分析是不可或缺的。這樣綜合分析也有助于增強(qiáng)定量分析預(yù)測(cè)的可靠性，對(duì)借款人的還款能力做出更加全面、客觀的預(yù)測(cè)和動(dòng)態(tài)評(píng)估。

2）判斷借款人的信用：在實(shí)際中，有些不良借款的形成并不是因?yàn)榻杩钊藳]有還款能力和還款意愿，而是借款人“有錢不還”，或者是銀行及其他小額借款公司、民間借款等機(jī)構(gòu)缺乏對(duì)借款人的嚴(yán)格監(jiān)督和催收，有的甚至是超過了訴訟時(shí)效在法律上已經(jīng)失去了對(duì)借款的所有權(quán)。所以，做出借款決策時(shí)，既要關(guān)注借款人的還款能力，也要分析借款人的還款意愿。

3）洞悉市場(chǎng)、拓展業(yè)務(wù)：要掌握這些信息從客觀上要求業(yè)務(wù)人員必須深入市場(chǎng)，熟練掌握和靈活利用各種企業(yè)非財(cái)務(wù)信息獲取渠道，善于在借款調(diào)查中收集和甄別借款申請(qǐng)人的信息。通過對(duì)非財(cái)務(wù)因素的收集、檢測(cè)、分析和利用等，我公司能逐步建立完善的借款管理信息系統(tǒng)。

非財(cái)務(wù)信息分析方法：

1）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查：深入企業(yè)內(nèi)部，盤核固定資產(chǎn)、生產(chǎn)設(shè)備，了解企業(yè)生產(chǎn)狀態(tài)。

2）約談：與公司主要管理者交談，通過談話了解企業(yè)狀況，淺入掌握管理人的辦事風(fēng)格。

3）第三方驗(yàn)證：通過第三方單位或個(gè)人（包括主管部門、工商、稅務(wù)、人民銀行、交易對(duì)象、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、客戶在職及離職員工、其他知情人等）及原有借款檔案資料、互聯(lián)網(wǎng)等，了解并驗(yàn)證通過實(shí)地察看和與客戶交談中所掌握到的信息情況，去偽存真，盡量弄清或接近事實(shí)真相。

4）記錄在案：對(duì)了解到的新情況及時(shí)記錄分析，發(fā)現(xiàn)問題、提出問題、解決問題。4.貸前調(diào)查實(shí)用網(wǎng)站

1）主體信息查詢（針對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)者）A.國(guó)家工商總局“全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)” 網(wǎng)址：http://gsxt.saic.gov.cn/ 2014年3月1日正式運(yùn)行，目前已經(jīng)能查詢?nèi)糠秶鷥?nèi)任一家企業(yè)的工商登記基本信息，具體包括公司注冊(cè)號(hào)、法定代表人、類型、注冊(cè)資本、成立日期、住所地、營(yíng)業(yè)期限、經(jīng)營(yíng)范圍、登記機(jī)關(guān)、經(jīng)營(yíng)狀態(tài)、投資人信息、公司主要備案的高管人員名單、分支機(jī)構(gòu)、清算信息、行政處罰信息等。目前企業(yè)公示信息尚未開放查詢。

B.各省、市級(jí)工商局網(wǎng)站

這些地方性的網(wǎng)站在國(guó)家工商總局“全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”未上線之前，曾發(fā)揮巨大的查詢作用，這些網(wǎng)站以前提供過信息公示系統(tǒng)所查詢的主要信息，如果有關(guān)信息在國(guó)家級(jí)的網(wǎng)站上查不到，也可在地方性網(wǎng)站查一查。

C.各省、市級(jí)信用網(wǎng)

這些網(wǎng)站是地方性主導(dǎo)的，以一般企業(yè)信用體系建設(shè)推進(jìn)為主，如浙江企業(yè)信用網(wǎng)http://004km.cn/該網(wǎng)可以查詢?nèi)珖?guó)范圍內(nèi)所有領(lǐng)取有組織機(jī)構(gòu)代碼證的信息，顯示與實(shí)體組織機(jī)構(gòu)代碼證完全一致。

2）根據(jù)實(shí)地考察預(yù)先估測(cè)借款項(xiàng)目資金缺口情況，再結(jié)合借款人提供的資料，詳細(xì)分析其借款金額的合理性。對(duì)借款企業(yè)及其擔(dān)保人單位，應(yīng)查閱其資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等帳表，對(duì)借款企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本、利潤(rùn)等情況進(jìn)行分析。

3）結(jié)合項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況分析借款用途是否違反相關(guān)法律、政策，是否超越其經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。4）如涉及商品交易，應(yīng)查驗(yàn)商品交易的真實(shí)性，分析商品交易的必要性。4.反擔(dān)保措施調(diào)查

1）反擔(dān)保方式調(diào)查重點(diǎn)是反擔(dān)保人的資格、擔(dān)保意愿、擔(dān)保動(dòng)機(jī)、與申請(qǐng)人的關(guān)系、擔(dān)保（代償）能力及抵（質(zhì)）押品的變現(xiàn)能力等情況（需要向擔(dān)保人收集與核實(shí)的資料基本與對(duì)申請(qǐng)人要求的資料相同）。

2）對(duì)擔(dān)保人的主體資格與擔(dān)保能力的調(diào)查，同時(shí)須符合《擔(dān)保法》及司法解釋相關(guān)規(guī)定。

3）對(duì)抵（質(zhì)）押方式的反擔(dān)保調(diào)查，包括抵（質(zhì)）押行為的合法、合規(guī)性；抵押人或出質(zhì)人對(duì)抵（質(zhì)）押品權(quán)利的完整性、合法性；抵（質(zhì)）押品價(jià)值與變現(xiàn)能力情況；抵（質(zhì)）押登記、預(yù)期市場(chǎng)及拍賣等法律環(huán)境；抵（質(zhì)）押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、地址、權(quán)屬證明、價(jià)值評(píng)估文件以及抵（質(zhì)）押率等情況。

5.還款來源調(diào)查

1）借款人自有資金及可支配資產(chǎn)；

2）借款人經(jīng)營(yíng)的與本次借款項(xiàng)目無關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的收益； 3）與本次借款項(xiàng)目相關(guān)的合同中的預(yù)期收益；

4）借款人提供的抵押物、質(zhì)押物變現(xiàn)后的價(jià)值，及保證人代為償還的資金。6.風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)措施 1）借款人的自身風(fēng)險(xiǎn)

結(jié)合征信記錄及他人的敘述了解借款人的品質(zhì)、性格特點(diǎn)，推斷其是否有還款意愿。2）借款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)

著重調(diào)查借款項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性、可行性、前景性等。3）還款來源的風(fēng)險(xiǎn)

著重落實(shí)第1）及第2）還款來源，涉及本次借款項(xiàng)目的還款來源要謹(jǐn)慎分析，預(yù)先掌握還款期間可能會(huì)發(fā)生的危機(jī)借款資金安全的風(fēng)險(xiǎn)。

4）借款人所提供的反擔(dān)?？赡艽嬖诘娘L(fēng)險(xiǎn)

因抵質(zhì)押物會(huì)隨著時(shí)間的推移或因保管不善而價(jià)值不斷減少，因此必須了解借款人提供的抵質(zhì)押物的管理的難易程度，以及是否存在貶值風(fēng)險(xiǎn)。合理評(píng)估抵質(zhì)押物價(jià)值及抵押率，不能脫離市場(chǎng)實(shí)際價(jià)格，抵押率一般不能超過抵質(zhì)押物價(jià)值的70%。

7.調(diào)查的方法及要點(diǎn)

1）對(duì)企業(yè)實(shí)地調(diào)查，首先應(yīng)認(rèn)真聽取企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的介紹，要求負(fù)責(zé)人主要介紹企業(yè)概況、資產(chǎn)負(fù)債狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況等。調(diào)查人員應(yīng)認(rèn)真做好筆記，從而初步了解該企業(yè)基本情況以及主要負(fù)責(zé)人的性格、語(yǔ)言表達(dá)能力、管理水平、專業(yè)知識(shí)、融資能力、誠(chéng)實(shí)守信等情況。

2）其次是聽取企業(yè)職工的意見，主要了解職工對(duì)企業(yè)及主要負(fù)責(zé)人的印象評(píng)價(jià)、了解企業(yè)是否正常生產(chǎn)，了解職工工資狀況是否準(zhǔn)時(shí)發(fā)放，職工社會(huì)保險(xiǎn)是否到位等，從而掌握職工的精神狀況和對(duì)企業(yè)的信心。此方法可以采用邊看邊問邊聽的辦法。

F.倉(cāng)庫(kù)原材料和生產(chǎn)成品是否堆放有序，掛牌明示； G.人員定額是否合理，有無人浮于事現(xiàn)象。

第四章 借款審查及調(diào)查報(bào)告

1.審查借款用途

借款用途關(guān)系到借款的合法性、還款期限和還款能力。借款用途用于非法經(jīng)營(yíng)，如用于販毒、購(gòu)買槍支彈藥、賭博等，這類借款將存在法律風(fēng)險(xiǎn)，其借貸關(guān)系不予保護(hù)。

借款用途用于項(xiàng)目投資的，要注重該企業(yè)的還款能力，要論證其項(xiàng)目的可行性、項(xiàng)目資金籌措計(jì)劃、項(xiàng)目周期、項(xiàng)目效益等。如該企業(yè)以流動(dòng)資金借款方式借款，而實(shí)際用于項(xiàng)目投資，要特別注意該企業(yè)在項(xiàng)目未產(chǎn)生效益前，還款來源有沒有保證。因流動(dòng)資金還款期限較短，企業(yè)沒有足夠的還款來源，將存在按期還款的風(fēng)險(xiǎn)。

目前，需要注意的是借款用途用于炒股、炒期貨等，這類借款將存在很大風(fēng)險(xiǎn)。2.審查企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真?zhèn)?/p>

企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性將直接關(guān)系到對(duì)該企業(yè)的評(píng)級(jí)和還款能力的測(cè)算。因此，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的審核將是調(diào)查人員重中之重的一項(xiàng)工作。調(diào)查人員應(yīng)通過審查重新認(rèn)定一份較為真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表。

1）查企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)有無虛增現(xiàn)象。首先要查數(shù)額占比較大的科目。一般應(yīng)重點(diǎn)查核應(yīng)收帳款明細(xì)，看有無呆滯帳款；查存貨的真實(shí)性，對(duì)企業(yè)的原輔材料、成品、半制品可進(jìn)行實(shí)地查看估算。

2）查企業(yè)的負(fù)債情況。主要查欠哪些銀行及企業(yè)、個(gè)人的債務(wù)和還款方式；查應(yīng)付帳款的明細(xì)；查應(yīng)付工資以便了解該企業(yè)的職工工資是否及時(shí)發(fā)放。

另值得注意的是有些企業(yè)個(gè)人借款不入帳，而形成隱形負(fù)債，調(diào)查人員應(yīng)通過一些方式掌握這方面的情況。

3）查企業(yè)固定資產(chǎn)的真實(shí)情況。主要是查固定資產(chǎn)的折舊是否按期足額的提取；查有無虛存或未進(jìn)賬的固定資產(chǎn)；查在建工程是否真實(shí)；查企業(yè)固定資產(chǎn)抵質(zhì)押擔(dān)保情況等。

4）查企業(yè)實(shí)際銷售情況。

企業(yè)銷售額度的大小，是我們掌握借款擔(dān)保額度的一個(gè)依據(jù)，因此這也是調(diào)查的一個(gè)重點(diǎn)。有些企業(yè)在報(bào)稅營(yíng)業(yè)額之外直接發(fā)生現(xiàn)金銷售而又未及時(shí)入賬，如何考證這部分銷售額，可以從以下幾個(gè)方面綜合考慮：

A.從銀行往來對(duì)賬單中查實(shí)經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入量大于報(bào)稅營(yíng)業(yè)額可視同銷售收入； B.企業(yè)的銷售業(yè)務(wù)收入賬； C.會(huì)計(jì)現(xiàn)金賬；

D.保管員呈報(bào)的“進(jìn)、銷、存”報(bào)表，必要時(shí)查證保管員的產(chǎn)品出庫(kù)單； E.查看產(chǎn)品銷售合同及執(zhí)行情況以作參考。

F.從單位產(chǎn)品用電單耗查看電費(fèi)發(fā)票，從而初步計(jì)算出可生產(chǎn)的產(chǎn)品價(jià)值。5）查企業(yè)的盈利情況。

企業(yè)通過盈利，才能不斷壯大自身的實(shí)有資本。盈利越多，償還債務(wù)的能力就越強(qiáng)。所以說對(duì)企業(yè)盈利能力的考證尤為重要，可以從以下幾個(gè)方面來掌握。

A.掌握了解同行業(yè)的一般利潤(rùn)率；

B.從企業(yè)真正賬冊(cè)科目“本年利潤(rùn)”和“未分配利潤(rùn)”中確認(rèn)；

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第五章 借款審批和資料整理移交

借款人審批包括審批人審批和簽批人簽批兩個(gè)程序，審批人對(duì)借款資料和進(jìn)行審閱，檢查對(duì)借款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，簽署審查意見，并提交審貸委員會(huì)審議，通過后再提交簽批人（董事長(zhǎng)）。簽批人在審閱有關(guān)的資料、審批人審批的意見及審貸委員會(huì)的意見后，根據(jù)借款風(fēng)險(xiǎn)情況及市場(chǎng)信用情況決定借款最終是否發(fā)放，并簽署最終簽批意見。簽批人簽批借款后，將辦理具體借貸業(yè)務(wù)的審批意見及時(shí)形成資料移交調(diào)查人員辦理借款發(fā)放和整理立卷后移交綜合部，被否決的借款資料由調(diào)查人員退還申請(qǐng)人。

第六章 簽訂合同

1.簽字與蓋章方面

1）主合同應(yīng)由借款企業(yè)的法定代表人或其授權(quán)代表簽署，并加蓋單位公章。2）保證合同應(yīng)由保證人的法定代表人或其授權(quán)代表簽署，并加蓋單位公章。

3）抵押、質(zhì)押合同應(yīng)由抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或其授權(quán)代表簽署，并加蓋單位公章，同時(shí)要將抵押物、質(zhì)押物權(quán)證正本或抵質(zhì)押物移交我公司。

4）辦理合同簽署，加蓋相應(yīng)的公章以及騎縫章，注意公章與落款名稱的一致性。2.合同副本的法律效力方面

在合同簽署過程中，原則上通常需要簽署正本一式兩份及副本若干。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)了解，合同副本與合同的復(fù)印件不同，合同復(fù)印件沒有法律效力，但合同副本與正本的要求是一樣的，都要求借貸雙方簽字并蓋公章，并且與正本的法律效力相同。由于合同副本只是由協(xié)議規(guī)定而產(chǎn)生的，與正本的法律地位是一樣的，只不過是因借款的實(shí)際需要，持有留存對(duì)象不同，一旦提起訴訟，副本視同正本，具備同樣的法律效力，因此，副本合同也應(yīng)妥善保管。

3.協(xié)議生效方面

通常情況下，借款協(xié)議在簽字蓋章后即可生效。但對(duì)于某些設(shè)定生效條件的借款協(xié)議，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)明確：只有借款協(xié)議規(guī)定的所有生效條件得到滿足后，借款協(xié)議才能正式生效。

▲注意事項(xiàng)

合同需個(gè)人簽署的，原則上必須是保證人或者權(quán)利人本人親筆簽署，特殊情況下需要代簽的，應(yīng)出具合法有效的授權(quán)公證書；需要公司簽署的，原則上必須是法定代表人簽署，特殊情況出具有效的授權(quán)可以授權(quán)給他人簽署。

同必須面簽，遵守面簽的制度要求【并拍照錄像存證】

第七章 辦理抵(質(zhì)）押流程

1.抵押借款操作流程 1）抵押物的范圍

A.抵押人所有的房屋產(chǎn)權(quán)證。

B.抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物。C.抵押人購(gòu)買的預(yù)售房屋。D.抵押人所有的國(guó)有土地使用權(quán)。

E.抵押人所有的機(jī)器設(shè)備、交通工具和其他財(cái)產(chǎn)。

4）抵押擔(dān)保的調(diào)查評(píng)審

A.應(yīng)綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、借款期限、借款風(fēng)險(xiǎn)度，抵押物所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價(jià)可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時(shí)可能發(fā)生的價(jià)格變動(dòng)、變現(xiàn)費(fèi)稅等因素，根據(jù)抵押物的不同種類確定合理的抵押率。

①.個(gè)人房產(chǎn)及國(guó)有土地使用權(quán)證(出讓方式)的抵押率不得超過80%(參考房產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估書和實(shí)際購(gòu)房?jī)r(jià)款，以我公司內(nèi)部評(píng)估為準(zhǔn)，下同)。

②.個(gè)人房產(chǎn)及國(guó)有土地使用權(quán)證(劃撥方式)的抵押率不得超過50%。③.個(gè)人房產(chǎn)及集體土地使用權(quán)證的抵押率不得超過50%。④.廠房及國(guó)有土地使用權(quán)證(出讓方式)的抵押率不得超過70%。⑤.廠房及國(guó)有土地使用權(quán)證(劃撥方式)的抵押率不得超過50%。⑥.以在建工程作抵押，抵押率不得超過70%;⑦.車輛等交通運(yùn)輸工具的抵押率不得超過50%;⑧.機(jī)器設(shè)備及其他動(dòng)產(chǎn)的抵押率不得超過50%。B.特別支持措施

①.對(duì)于我公司經(jīng)營(yíng)初期的大戶及黃金客戶，信用好，還款及時(shí)的，以個(gè)人房產(chǎn)證及出讓方式的國(guó)有土地使用權(quán)抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以我公司內(nèi)部認(rèn)證的房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估報(bào)告書為基價(jià)。

②.經(jīng)我公司評(píng)定為信用等級(jí)在A+級(jí)以上的微小企業(yè)，以廠房及出讓方式的國(guó)有土地使用權(quán)證抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以我公司內(nèi)部認(rèn)證的房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估報(bào)告書為基價(jià)。

③.協(xié)議作價(jià)。①和②款中的客戶經(jīng)過一段時(shí)間的運(yùn)作，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和信用記錄狀況皆良好的，也可采用協(xié)議作價(jià)的辦法來確定抵押價(jià)值，其抵押率也可以上浮至90%。

C.應(yīng)對(duì)抵押人的主體資格、意見表示、授權(quán)情況，抵押物的權(quán)屬、清單等相關(guān)文件和手續(xù)進(jìn)行審查，確定其真實(shí)性，完整性、合法性和有效性。

5）抵押物的登記

抵押物要以有關(guān)部門辦理抵押登記才有效，業(yè)務(wù)人員應(yīng)與抵押人一同前往有關(guān)部門辦理抵押登記，并親自拿回產(chǎn)權(quán)證和抵押登記證明書。

A.房地產(chǎn)抵押登記機(jī)關(guān)為市、區(qū)、縣房管局和市、區(qū)、縣國(guó)土資源局。B.在建工程抵押登記機(jī)關(guān)為市國(guó)土資源局和縣規(guī)劃建設(shè)局。C.車輛抵押登記機(jī)關(guān)為市交通局車管所。D.設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押登記機(jī)關(guān)為區(qū)工商局。E.進(jìn)口設(shè)備和貨物抵押登記機(jī)關(guān)為主管海關(guān)。

F.位于農(nóng)村的個(gè)人私有房產(chǎn)抵押登記為公證處(辦理抵押公證)。6）抵押物的保管

房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書封包后，填寫交接清單并加蓋雙人私章(業(yè)務(wù)人員和保管人員)交綜合部入庫(kù)保管，并登記抵押物保管登記薄。抵押物由抵押人占管的，貸后檢查崗應(yīng)定期檢查抵押物的使用、管理和變化情況。貸后檢查抵押人及抵押物的主要內(nèi)容：

A.抵押人涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛，經(jīng)營(yíng)范圍與注冊(cè)資本變更，股權(quán)變動(dòng)。

D.以倉(cāng)單質(zhì)押的，應(yīng)有倉(cāng)單或倉(cāng)單持有憑證以及證明倉(cāng)單開具人的合法主體資格和倉(cāng)單項(xiàng)下貨物的品名、數(shù)量、入庫(kù)檢驗(yàn)、保管期限等事項(xiàng)的書面文件。

E.以提單質(zhì)押的，應(yīng)有提單或提單項(xiàng)下貨物的原始產(chǎn)地證、買賣合同、付款憑證、運(yùn)輸單據(jù)、質(zhì)量和重量檢驗(yàn)證明、商業(yè)發(fā)票、保險(xiǎn)單等資料和證明文件。

F.以一般企業(yè)股權(quán)質(zhì)押的，應(yīng)有企業(yè)章程和該公司董事會(huì)及其他股東同意出質(zhì)投資者將其股權(quán)質(zhì)押的書面決議。G.以商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押的，應(yīng)有商標(biāo)注冊(cè)證及出質(zhì)前該商標(biāo)專用權(quán)的許可使用情況證明文件。

H.以專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的，應(yīng)有專利權(quán)的有效證明、出質(zhì)前該專利權(quán)的實(shí)施及許可使用情況證明文件。I.以著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的，應(yīng)有作品權(quán)利證明、出質(zhì)前著作權(quán)的授權(quán)使用情況證明文件。4）質(zhì)押擔(dān)保的調(diào)查評(píng)審

A.應(yīng)綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、貸款風(fēng)險(xiǎn)度、出質(zhì)動(dòng)產(chǎn)所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價(jià)可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時(shí)的價(jià)格變動(dòng)、變現(xiàn)稅費(fèi)等因素，根據(jù)質(zhì)物的不同種類確定合理的質(zhì)押率，并據(jù)此與出質(zhì)人簽定質(zhì)押合同。原則上一般動(dòng)產(chǎn)的質(zhì)押率不超過評(píng)估價(jià)的50%。

B.應(yīng)當(dāng)綜合考慮質(zhì)押權(quán)利的易變現(xiàn)性、發(fā)行單位的信用等級(jí)以及市場(chǎng)價(jià)格、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、相關(guān)費(fèi)用等因素，確定合理的權(quán)利質(zhì)押率，并據(jù)此與質(zhì)押人簽訂合同。原則上：

①.人民幣存款單的質(zhì)押率不超過存款銀行確認(rèn)數(shù)的90%，而辦理銀行承兌匯票，其質(zhì)押率可達(dá)100%。②.國(guó)家債券的質(zhì)押率不超過90%。③.金融債券的質(zhì)押率不超過80%。

④.銀行本票和承兌匯票的質(zhì)押率不超過90%。

⑤.非上市股份有限公司股份、有限責(zé)任公司股份的股權(quán)質(zhì)押率不超過評(píng)估價(jià)值的50%。⑥.倉(cāng)單、提單的質(zhì)押率不超過其項(xiàng)下貨物總金額的70%。⑦.人壽保險(xiǎn)單的質(zhì)押率不超過出質(zhì)時(shí)保單現(xiàn)金價(jià)值的90%。C.應(yīng)當(dāng)安排雙人對(duì)質(zhì)押擔(dān)保進(jìn)行調(diào)查評(píng)審和核押工作。5）質(zhì)押登記

A.質(zhì)押登記手續(xù)辦妥日期不得遲于質(zhì)押貸款的實(shí)際發(fā)放日期。

B.以非上市股份有限公司和有限責(zé)任公司的股份質(zhì)押的，應(yīng)在5日內(nèi)將股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)，可申請(qǐng)公證機(jī)關(guān)公證。C.以商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)中財(cái)產(chǎn)權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的，其登記機(jī)關(guān)為國(guó)家工商局的商標(biāo)局、中國(guó)專利局和國(guó)家版權(quán)局。

6）質(zhì)押擔(dān)保的管理

A.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同項(xiàng)下質(zhì)物的權(quán)屬證書、發(fā)票、保險(xiǎn)單證及其他相關(guān)資料正本經(jīng)確認(rèn)后，填寫移交清單并簽字蓋章后交綜合部入庫(kù)保管。

B.以匯票、本票、記名股票、企業(yè)債券出質(zhì)的，還應(yīng)當(dāng)要求出質(zhì)人在出質(zhì)權(quán)利憑證上記載“質(zhì)押”字樣并簽章。C.在質(zhì)押合同有效期內(nèi)，應(yīng)按貸后檢查間隔期定期檢查質(zhì)物的管理和變化情況，并督促出質(zhì)人按約定履行各項(xiàng)義務(wù)。D.質(zhì)押借款的貸后檢查主要內(nèi)容同抵押借款的檢查內(nèi)容。7）抵（質(zhì)）押權(quán)的實(shí)現(xiàn)

的房地產(chǎn)；自建房、集資房）、汽車、股票和債券、銀行存款、企業(yè)存款、企業(yè)股權(quán)、其他資產(chǎn)。

D.注意事項(xiàng)：

①.保證人已婚的，其配偶須一并簽署保證合同（拍照存證）。

②.財(cái)產(chǎn)清單中的財(cái)產(chǎn)有共有人的，須提供共有人的資料及共有該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的證明。③.保證人不能親自簽署合同的，須提供經(jīng)公證的授權(quán)，由代理人簽署。

④.按審貸委員會(huì)要求，需設(shè)置轉(zhuǎn)讓授權(quán)公證的抵質(zhì)押物，在抵押前預(yù)先公證授權(quán)給我公司的人員辦理，便于日后處置抵質(zhì)押物，提前變現(xiàn)，避免借款企業(yè)到時(shí)不配合。

4）企業(yè)保證

A.保證企業(yè)類型：與借款人或與借款企業(yè)、借款企業(yè)的股東、主要經(jīng)營(yíng)者有關(guān)聯(lián)的企業(yè)；經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好、符合保證條件的企業(yè)。

B.查驗(yàn)重點(diǎn)：保證企業(yè)與借款人或借款企業(yè)的關(guān)聯(lián)性（包括企業(yè)之間和股東之間），保證企業(yè)的基本條件等。C.注意事項(xiàng)：

①.保證須得到保證企業(yè)董事（股東）會(huì)的同意并出具董事（股東）會(huì)決議。

②.按審貸委員會(huì)要求，需設(shè)置轉(zhuǎn)讓授權(quán)公證的抵質(zhì)押物，在抵押前預(yù)先公證授權(quán)給我公司的人員辦理，便于日后處置抵質(zhì)押物，提前變現(xiàn)，避免借款企業(yè)到時(shí)不配合。

5）股權(quán)質(zhì)押

A.質(zhì)押股權(quán)的范圍：借款人或借款企業(yè)主要股東或全部股東的股權(quán)；有特許經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)的股權(quán)；業(yè)績(jī)較好的上市公司的股權(quán)。

B.查驗(yàn)重點(diǎn)：核對(duì)企業(yè)注資和股東投資的真實(shí)性；查驗(yàn)企業(yè)資產(chǎn)狀況；查驗(yàn)企業(yè)有無負(fù)債情況。C.注意事項(xiàng)：

①.股權(quán)質(zhì)押須提供董事會(huì)（股東）決議；

②.除簽署質(zhì)押合同外，還須簽署股東名冊(cè)及聲明，并將股東名冊(cè)及聲明存放本公司同時(shí)拍照存證； ③.須提供質(zhì)押股東的身份資料（包括個(gè)人和企業(yè)）； ④.一般情況下，股權(quán)質(zhì)押不作為主要的反擔(dān)保措施。

⑤.按審貸委員會(huì)要求，需設(shè)置轉(zhuǎn)讓授權(quán)公證的股權(quán)，在抵押前預(yù)先公證授權(quán)給我公司的人員辦理，便于日后處置股權(quán)，提前變現(xiàn)，避免借款企業(yè)到時(shí)不配合。

6）退稅款質(zhì)押及賬號(hào)監(jiān)管

A.退稅款適用范圍：借款企業(yè)經(jīng)市級(jí)以上外經(jīng)貿(mào)主管部門或稅務(wù)局核定的出口應(yīng)退未退稅款。B.查驗(yàn)重點(diǎn)：了解企業(yè)歷史退稅情況；核定企業(yè)提供的出口應(yīng)退未退稅款額的真實(shí)性。

C.退稅款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管操作程序：企業(yè)提供出口應(yīng)退未退稅款憑證、簽訂合同及監(jiān)管協(xié)議書、辦理質(zhì)押及賬戶監(jiān)管手續(xù)、企業(yè)提交出口退稅登記手冊(cè)放我公司保管并拍照存證。

D.注意事項(xiàng)：

①.企業(yè)退稅賬戶應(yīng)開在借款業(yè)務(wù)的銀行，以便監(jiān)管，該賬戶必須是唯一的出口退稅賬戶；

②.退稅賬戶應(yīng)實(shí)行我公司與借款企業(yè)雙印鑒管理，賬戶中款項(xiàng)的劃出須借款企業(yè)提出申請(qǐng)，我公司出具書面同意函并

④.汽車質(zhì)押不作為主要的反擔(dān)保措施。

⑤.按審貸委員會(huì)要求，需設(shè)置轉(zhuǎn)讓授權(quán)公證的汽車，在抵押前預(yù)先公證授權(quán)給我公司的人員辦理，便于日后處置汽車，提前變現(xiàn)，避免借款企業(yè)到時(shí)不配合。

10）應(yīng)收款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管

A.質(zhì)押的應(yīng)收款范圍：?jiǎn)喂P金額較大、付款條件合理、付款人為較有資信的大企業(yè)。B.不可接受的應(yīng)收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；沒有合同的應(yīng)收款。C.查驗(yàn)重點(diǎn)：應(yīng)收款合同；借款企業(yè)應(yīng)收款回收情況。

D.應(yīng)收款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管操作程序：核定應(yīng)收款金額及付款人名單、收齊付款人同意將應(yīng)收款付指定賬戶的函（必須）、簽訂賬戶監(jiān)管協(xié)議書（必須）、簽訂《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記協(xié)議》、在中國(guó)人民銀行征信中心的“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”中登記。（拍照存證）

E.注意事項(xiàng)：

①.應(yīng)確定監(jiān)管賬戶為應(yīng)收款的唯一回款賬戶； ②.應(yīng)收款質(zhì)押不作為主要的反擔(dān)保措施。

③.按審貸委員會(huì)要求，需設(shè)置轉(zhuǎn)讓授權(quán)公證的應(yīng)收款，在抵押前預(yù)先公證授權(quán)給我公司的人員辦理，便于日后處置應(yīng)收款，提前變現(xiàn)，避免借款企業(yè)到時(shí)不配合。

第八章 貸后管理

1.加強(qiáng)貸后檢查

借款發(fā)放后，我公司應(yīng)定期或不定期對(duì)借款人及企業(yè)執(zhí)行借款合同情況、資信情況、收入情況、抵（質(zhì)）押物現(xiàn)狀及擔(dān)保人情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查和檢查，防止借款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)貸后檢查情況，進(jìn)行綜合分析，提出解決問題的建議，并以書面形式報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。

2.加強(qiáng)對(duì)不良借款的管理

要制訂和落實(shí)清收不良借款責(zé)任制，要求調(diào)查人員定期上報(bào)借款企業(yè)未還借款的余額和明細(xì)情況，以便督促調(diào)查人員加強(qiáng)不良借款的催收。為有效控制借款不良率，可視情況加強(qiáng)催收力度、人員調(diào)整和時(shí)間周期及方法等。

1）不良借款的清收形式

A.不良借款的清收形式有收回、轉(zhuǎn)化、保全和以資抵債等。不良借款收回是指不良借款本金和利息以貨幣資金收回，包括：

①.以現(xiàn)金、銀行存款收回不良借款本息；

②.票據(jù)兌付或貼現(xiàn)后、有價(jià)證券變現(xiàn)后收回不良借款本息；

③.抵債資產(chǎn)以租賃、拍賣、變賣等方式獲取貨幣收入沖減不良借款本息；

④.自用的抵債資產(chǎn)，按購(gòu)建固定資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)后，經(jīng)折價(jià)入賬沖減不良借款本息。

B.不良借款轉(zhuǎn)化是指通過債務(wù)重組、注入資金等方式，增強(qiáng)債務(wù)主體歸還借款本息的能力。不良借款轉(zhuǎn)化需滿足以下條件：

①.債務(wù)主體合格，與財(cái)務(wù)公司合作關(guān)系正常，還款意愿良好；

②.借款人為企業(yè)的，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，有凈利潤(rùn)或較以前虧損大幅下降；借款人為個(gè)人的，家庭關(guān)系、職業(yè)收入穩(wěn)定，1

F.借款人身體健康狀況惡化，如借款人行為發(fā)生變化，失蹤、患重大疾病或死亡。2）對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)控

A.借款人的經(jīng)營(yíng)策略發(fā)生變化，如業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或習(xí)慣做法改變，兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展。

B.借款人不能適應(yīng)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化，如不能適應(yīng)市場(chǎng)變化或客戶需求的變化。C.借款人經(jīng)營(yíng)能力下降，如持有一筆大額訂單，不能較好地履行合約。D.借款人對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降。

E.借款人的上下游客戶情況發(fā)生變化。如對(duì)一些客戶和供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的損失。F.購(gòu)貨商減少采購(gòu)，流失一大批財(cái)力雄厚的客戶等。

G.借款人在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化，如供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度。

H.借款人經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地發(fā)生變化、租用場(chǎng)地情況發(fā)生變化，如借款人的經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)發(fā)生不利的變化，分支機(jī)構(gòu)分布不合理。I.借款人所處行業(yè)發(fā)生變化，借款人對(duì)環(huán)境和行業(yè)的變化反應(yīng)遲鈍。J.借款人的原料或產(chǎn)品的庫(kù)存情況惡化，如產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率下降。K.借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)。L.借款人產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平出現(xiàn)下降。

M.借款人主要生產(chǎn)機(jī)器設(shè)備發(fā)生變化，如廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù)，設(shè)備損壞嚴(yán)重，缺乏關(guān)鍵的產(chǎn)品生產(chǎn)設(shè)備等。3）對(duì)借款人管理狀況的監(jiān)控

A.主要管理人員或主要決策者思想變得極端冒進(jìn)或保守。

B.借款人企業(yè)股權(quán)發(fā)生了不利于借款人的變化，如股權(quán)減少、失去主要控制人資格、實(shí)際控制力被削弱等。C.借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子企業(yè)等發(fā)生重大的不利變化。

D.合伙企業(yè)中股東不團(tuán)結(jié)，股東之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭(zhēng)論和分歧。各管理部門矛盾尖銳、互相不配合，管理層素質(zhì)低下、缺乏修養(yǎng)。

E.借款人陷入重大訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)。F.管理人員薄弱，員工不足或更新過快。G.經(jīng)營(yíng)控制和管理出現(xiàn)混亂。H.被政府有關(guān)部門責(zé)令停業(yè)或關(guān)閉。4）對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況的監(jiān)控

A.借款人不能按期歸還每期應(yīng)還的借款本金及利息。B.借款人不能歸還借款本金及利息，拖欠達(dá)30天以上。C.流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降。

D.出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)。E.遇到臺(tái)風(fēng)、火災(zāi)、洪水等嚴(yán)重自然災(zāi)害，有重大損失。

F.借款人出現(xiàn)嚴(yán)重虧損。

G.應(yīng)收賬款異常增加，應(yīng)付賬款發(fā)生大量拖欠。H.銀行賬戶管理混亂，到期票據(jù)無力支付。

I.借款人企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)虧損。J.財(cái)務(wù)管理和賬務(wù)記錄出現(xiàn)混亂。5）對(duì)借款人債務(wù)狀況的監(jiān)控

A.負(fù)債結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了不合理情形，如短期負(fù)債增加不當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加，債務(wù)超過了借款人的合理支付能力。B.新增大量借款或外債，或?qū)ζ渌麄鶛?quán)人的債務(wù)出現(xiàn)了嚴(yán)重的拖欠。C.借款人為其他人承擔(dān)了連帶責(zé)任擔(dān)保。D.短期借款依賴較多，要求借款展期。

E.到期債務(wù)的還款來源沒有落實(shí)，或?qū)⑦€款資金挪用，或還款資金為非銷售回款。F.借款人有抽逃資金和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的跡象，并四處尋求借款。6）對(duì)借款人現(xiàn)金流的監(jiān)控

A.借款人現(xiàn)金流入量減少，資金到賬后隨即被支出。B.借款人在銀行賬戶的存款余額較大幅度下降。

C.在多家銀行開戶，或申請(qǐng)過多的信用卡，且有大量的信用卡透支。7）對(duì)保證人的監(jiān)控

A.保證人的性質(zhì)是否發(fā)生變化，其保證資格是否喪失。

B.借款人與保證人之間是否相互擔(dān)?；蜻B環(huán)擔(dān)保，是否在多家借款機(jī)構(gòu)尋求借款。

C.保證人的保證實(shí)力是否發(fā)生變化。如貸后保證人的財(cái)務(wù)狀況惡化，現(xiàn)金流量、或有負(fù)債等情況的變化將直接影響其擔(dān)保能力。

D.保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人與借款人的關(guān)系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷或更改擔(dān)保的情況。

8）對(duì)抵押、質(zhì)押物的監(jiān)控

A.抵質(zhì)押品價(jià)值的變化情況，如抵質(zhì)押物價(jià)值的非正常減少。B.抵質(zhì)押品是否被妥善保管。

C.抵質(zhì)押人將抵質(zhì)押物變賣出售或部分變賣出售。D.抵質(zhì)押品保險(xiǎn)到期后是否及時(shí)續(xù)投保險(xiǎn)。E.抵質(zhì)押品是否被轉(zhuǎn)移至不利于我公司監(jiān)控的地方。5.借款的催收

1）要有專門的催收人員負(fù)責(zé)

公司應(yīng)設(shè)立專門從事借款催收業(yè)務(wù)的人員，將收回難度大、需重點(diǎn)跟蹤的逾期借款交由催收人員負(fù)責(zé)催收。如果沒有專門的催收人員，則需由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)催收。

425 的知道你對(duì)于回收這筆帳款的決心。

⑦.請(qǐng)真心誠(chéng)意地對(duì)待你的客戶

如實(shí)地說出心中想表達(dá)的話語(yǔ)。通過電話的效果，如果你有任何不誠(chéng)實(shí)或是不真誠(chéng)，在電話中聽起來都會(huì)顯得特別明顯。⑧.請(qǐng)?jiān)诮Y(jié)束對(duì)話時(shí)仍留給對(duì)方一個(gè)好印象

在掛斷電話前，告訴你的客戶：非常謝謝您在這件事情上給我們的協(xié)助或是我真地很高興我們能順利解決這個(gè)問題 6.完善檔案管理制度

借款發(fā)放后，根據(jù)要求完善檔案，市場(chǎng)人員要仔細(xì)檢查合同要素的填寫是否有漏項(xiàng)，并按照檔案管理的要求，做好檔案的移交登記手續(xù)制度。

7.貸后跟蹤調(diào)查要點(diǎn)

1）建立貸后調(diào)查定期報(bào)告制度

貸后監(jiān)管小組按照我公司規(guī)定對(duì)所負(fù)責(zé)借款項(xiàng)目完成貸后跟蹤調(diào)查后，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人據(jù)實(shí)填寫貸后跟蹤調(diào)查表，要求企業(yè)加蓋公章，并于三日內(nèi)將貸后跟蹤調(diào)查表報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)控制部，由風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)報(bào)送材料撰寫貸后跟蹤調(diào)查報(bào)告報(bào)送總經(jīng)理審閱。貸后跟蹤調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容包括：

A.寫明借款資金的用途及去向；

B.寫明企業(yè)的財(cái)務(wù)情況，主要是銷售收入、回籠資金、負(fù)債(包括新發(fā)生的債務(wù))、總資產(chǎn)、產(chǎn)值、利潤(rùn)、市場(chǎng)占有率變化、產(chǎn)品的銷售方式等；

C.企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍等是否有變化； D.反擔(dān)保物及反擔(dān)保人情況； E.企業(yè)目前存在的困難及需求。2）反饋企業(yè)信息

根據(jù)貸后監(jiān)管小組貸后跟蹤調(diào)查的情況，由市場(chǎng)營(yíng)銷部配合風(fēng)險(xiǎn)控制部出具反饋企業(yè)的信息，并報(bào)送總經(jīng)理審閱。待總經(jīng)理審閱同意后，將書面材料送達(dá)被擔(dān)保企業(yè)。

A.被擔(dān)保企業(yè)在財(cái)務(wù)管理上尚不規(guī)范，貸后調(diào)查不能全面了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，要求企業(yè)進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度，在今后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中能夠很清楚的了解企業(yè)的生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)情況；

B.根據(jù)貸后跟蹤調(diào)查的結(jié)果，若企業(yè)給我公司提供的反擔(dān)保措施有所變化（抵、質(zhì)押物價(jià)值有明顯減少或存在減少可能，抵、質(zhì)押物有明顯變化，反擔(dān)保人陷于重大民事、經(jīng)濟(jì)糾紛中），要求企業(yè)重新提供反擔(dān)保措施，簽訂相關(guān)合同；

C.被擔(dān)保企業(yè)存在重大的投資或經(jīng)營(yíng)策略的變化；市場(chǎng)、客戶變化情況；改制、資產(chǎn)重組情況；近期對(duì)外提供擔(dān)?；蛏婕敖?jīng)濟(jì)糾紛、訴訟等情況時(shí)，必須以書面材料報(bào)送我公司風(fēng)險(xiǎn)控制部。

3）貸后跟蹤調(diào)查中風(fēng)險(xiǎn)處理措施

依據(jù)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分類，結(jié)合貸后跟蹤調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)采取措施，減少風(fēng)險(xiǎn)隱患。A.加大監(jiān)管力度 ①.正常類

一般由市場(chǎng)營(yíng)銷部對(duì)在借項(xiàng)目進(jìn)行日常監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)控制部門配合，隨時(shí)了解項(xiàng)目的進(jìn)展情況和掌握影響其風(fēng)險(xiǎn)程度的因素，遇有影響項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度變化的重大情況發(fā)生應(yīng)及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理，并積極采取措施避免造成損失。

②.關(guān)注類

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③.我公司審查同意。借款人提出借款展期申請(qǐng)，表明借款人在該筆借款的償還上存在某些問題。因此，當(dāng)借款人提出展期申請(qǐng)后，我公司要立即對(duì)借款人進(jìn)行重新調(diào)查評(píng)估，分析借款人不能按時(shí)歸還借款的原因。

如確因借款人短期的經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)困難，資金出現(xiàn)臨時(shí)緊張的，展期理由合理，可準(zhǔn)予展期申請(qǐng)。如果借款人現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)正常，資金充足，有能力還款而申請(qǐng)展期，展期理由不成立，則不準(zhǔn)予展期，應(yīng)立即要求借款人還款，因?yàn)樵谶@種情況下要防止借款人挪用還款資金給我公司帶來風(fēng)險(xiǎn)。如果經(jīng)評(píng)估分析后認(rèn)為借款人的經(jīng)營(yíng)情況嚴(yán)重惡化，其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力受到質(zhì)疑，資產(chǎn)實(shí)力和收益能力出現(xiàn)了持續(xù)的不逆的下降，即使在展期后也無能力按時(shí)歸還借款，應(yīng)不準(zhǔn)予借款展期，直接進(jìn)行清收程序。

B.借款展期的辦理

在評(píng)估了借款人的經(jīng)營(yíng)收入能力、資產(chǎn)實(shí)力等情況后，預(yù)計(jì)借款人資金的回籠時(shí)間，確定借款展期的期限。展期期限過短，還是會(huì)存在借款人不能按時(shí)歸還的問題，如果展期期限過長(zhǎng)，會(huì)增加借款風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下，長(zhǎng)期借款展期期限不超過6個(gè)月，中期借款展期期限不超過原借款期限的一半，短期借款展期期限不超過原借款期限，按期還本付息的借款展期期限不超過下一期還款日。

C.借款展期的風(fēng)險(xiǎn)

①.借款人提出借款展期申請(qǐng)，表明借款人還款出現(xiàn)了問題，我公司要立即對(duì)借款人進(jìn)行全面的調(diào)查評(píng)估，弄清借款人不能按時(shí)還款的原因，審慎作出準(zhǔn)否展期的決定。要防止借款人有可能故意拖延的風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)計(jì)展期后無還款能力的要立即采取相應(yīng)的清收措施，防止情況繼續(xù)惡化后增大收款的難度。

②.在有多筆債務(wù)，且其他債務(wù)都以借款人的資產(chǎn)進(jìn)行了抵押擔(dān)保的情況下，如果借款人還款出現(xiàn)了困難，其他債務(wù)人就有可能直接處置抵押品還款，借款人的資產(chǎn)和還款能力會(huì)大幅度下降，償還借款的可能性會(huì)大大降低，因此對(duì)于借款申請(qǐng)展期的，應(yīng)與借款人加強(qiáng)溝通，盡量要求在提供擔(dān)保措施的基礎(chǔ)上進(jìn)行借款展期，否則應(yīng)采取措施將借款及時(shí)收回。

③.對(duì)于保證擔(dān)保借款的展期，我公司要重新評(píng)估確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。借款人申請(qǐng)借款展期必須要有保證人的書面同意，擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)借款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括增加的利息，并且保證延長(zhǎng)至借款展期后的到期日。要防止在保證人沒有書面同意情況下的展期，及展期后保證人拒絕承擔(dān)保證責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

④.對(duì)于抵押借款的展期，應(yīng)與抵押人續(xù)簽抵押合同，抵押借款展期后，我公司要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。對(duì)抵押物進(jìn)行跟蹤檢查，監(jiān)管借款人對(duì)抵押物的占管，防止抵押物被變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。同時(shí)要對(duì)抵押物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，確保借款展期后，借款本金及產(chǎn)生的利息費(fèi)用合計(jì)在抵押物價(jià)值內(nèi)，防止出現(xiàn)抵押物不足值的風(fēng)險(xiǎn)。

2）借款的重組

借款到期，借款人不能償還借款或只償還了部分借款本息，經(jīng)借款人申請(qǐng)，就未還的借款本息，我公司和借款人重新簽訂借款合同，形成一筆新的借款，確定新的還款時(shí)間和還款方式，就是借款的重組。

A.借款重組的條件

①.借款人申請(qǐng)。借款人不能按期歸還剩余借款本息的，應(yīng)當(dāng)在借款下一期還款日之前，向我公司申請(qǐng)借款重組。借款重組申請(qǐng)的內(nèi)容包括：重組理由、重組期限，以及重組后的還本付息計(jì)劃、擬采取的補(bǔ)救措施。如果是合伙企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提供股東會(huì)或董事會(huì)關(guān)于申請(qǐng)借款重組的決議文件或其有效的授權(quán)文件。

②.擔(dān)保人同意。如果是擔(dān)保借款重組，應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人或質(zhì)押人同意，并出具書面的同意重組文件，由于需重新簽訂借款合同，相應(yīng)的我公司要與擔(dān)保人就重組后的借款重新簽訂保證合同或抵押合同。如擔(dān)保人是合伙企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提供股東會(huì)或董事會(huì)關(guān)于同意所擔(dān)保借款重組的決議文件或其他有效的授權(quán)文件。

③.企業(yè)審查同意。借款人提出借款重組申請(qǐng)，表明借款人在該筆借款的償還上存在某些問題。因此，當(dāng)借款人提出重組申請(qǐng)后，我公司要立即對(duì)借款人進(jìn)行重新的調(diào)查評(píng)估，分析借款人不能繼續(xù)歸還借款的原因。

如確因借款人經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)困難，收入減少，現(xiàn)金流下降，但仍能持續(xù)經(jīng)營(yíng)，重組理由合理，可準(zhǔn)予重組申請(qǐng)。如果借款人現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)正常，資金充足，有能力還款而申請(qǐng)重組，重組理由不成立，則不準(zhǔn)予重組，應(yīng)立即要求借款人還款，因?yàn)樵谶@種情況下要防止借款人挪用還款資金給我公司帶來風(fēng)險(xiǎn)。如果經(jīng)評(píng)估分析后認(rèn)為，借款人的經(jīng)情況嚴(yán)重惡化，其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

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借款人銀行賬戶的資金流動(dòng)情況最能直接反映出借款人的經(jīng)營(yíng)情況和資金活動(dòng)狀況，借款人銀行賬戶是借款人還款能力最直接的參考分析依據(jù)。評(píng)估人員對(duì)借款人的銀行賬戶對(duì)賬單分析時(shí)要注意以下情況。

A.必須確認(rèn)銀行賬戶是借款人自己的。銀行賬戶的戶名一般情況下應(yīng)是借款人自己的名字或借款人企業(yè)的名稱，也可能是其家人的名字，也有的企業(yè)主將賬戶用其核心員工的名字，總之，無論以誰(shuí)的名義開戶，都應(yīng)該是與借款人密切相關(guān)的人，且都能證實(shí)其關(guān)系。不能是與借款人無關(guān)聯(lián)的人的銀行賬戶，防止借別人的賬戶冒充。同時(shí)，銀行對(duì)賬單要有開戶銀行蓋章確認(rèn)。

B.與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的銀行賬戶。如果借款人提供的銀行賬戶不是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中使用的賬戶，則不能反映出借款人的經(jīng)營(yíng)情況，根據(jù)這樣的對(duì)賬單來分析其經(jīng)營(yíng)狀況就不準(zhǔn)確。

C.在分析銀行對(duì)賬單時(shí)，要注意有無異常的、不正常的現(xiàn)象。常見異?，F(xiàn)象有：

①.借款人賬戶以前現(xiàn)金流量很少，從近期某一時(shí)間開始現(xiàn)金流量突然增大，與正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不相符，且沒有合理的解釋，資金來源也不明確。這種情況要注意借款人為了借款，有預(yù)謀地做了前期準(zhǔn)備，制造了銀行對(duì)賬單現(xiàn)金流的假象。

②.借款人賬戶存取活動(dòng)很頻繁，但余額很少，或長(zhǎng)期基本無余額。如是轉(zhuǎn)賬進(jìn)入又立即取出的，表明借款人資金非常緊張；如是存現(xiàn)進(jìn)賬又立即取出的，也有可能是借款人在制造假象。

③.借款人銀行賬戶有大額的、來源和去向都不明的資金進(jìn)出，要注意借款人是否在利用其賬戶進(jìn)行洗錢活動(dòng)。4）辦理有限責(zé)任公司的借款，最好以企業(yè)主個(gè)人名義借款

有的借款人企業(yè)以有限責(zé)任公司注冊(cè)登記，按《公司法》的規(guī)定，“有限責(zé)任公司的債務(wù)以股東出資額為限對(duì)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任”，即企業(yè)一旦不能償還債務(wù)，除將企業(yè)的資產(chǎn)抵債外，股東不再承擔(dān)償還義務(wù)，而實(shí)際上，由于企業(yè)是借款人控制的，其個(gè)人家庭財(cái)產(chǎn)和企業(yè)財(cái)產(chǎn)往往很難劃分。為防止借款人逃避債務(wù)，在發(fā)放借款時(shí)，應(yīng)以企業(yè)主的名義發(fā)放，讓借款人承擔(dān)無限還款責(zé)任。

5）簽字風(fēng)險(xiǎn)

借款人簽借款文件時(shí)，借款申請(qǐng)書、借款合同、保證合同、抵押合同等與借款相關(guān)的文件，一定要求借款人當(dāng)面簽字、按手印。不要讓借款人單獨(dú)簽字，以防假冒、偽造簽字。

6）借款人婚姻及家庭不穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn) A.借款人家庭不和、離異或有多次婚姻史。B.與父母、大部分的兄弟姐妹及親戚等關(guān)系惡劣。

婚姻、家庭不穩(wěn)定的借款人往往會(huì)隱藏很大的風(fēng)險(xiǎn)?；橐觥⒓彝ザ冀?jīng)營(yíng)不好的人往往也經(jīng)營(yíng)不好事業(yè)，要么品德有缺陷，要么沒有將主要精力用在經(jīng)營(yíng)事業(yè)上。同時(shí)，如果在夫妻之間關(guān)系不好時(shí)借款，一旦雙方離異，很多時(shí)候雙方都會(huì)極力逃避債務(wù)，這樣也會(huì)給借款的回收造成很大麻煩。

對(duì)于婚姻、家庭不穩(wěn)定的借款人一定要弄清其中的原因，如果是借款人的問題，最好不給予借款；如不是借款人的問題，也要考慮在有擔(dān)保物足值2倍及以上的情況下才予借款。

7）借款人經(jīng)驗(yàn)及能力不足的風(fēng)險(xiǎn)

A.借款人無行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)或從業(yè)時(shí)間短，管理能力較差。B.借款人受教育程度低或能力較弱。

C.借款人頻繁更換所從事的行業(yè)，且成功率很低。D.借款人經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目時(shí)間不長(zhǎng)。

借款人行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和能力不足往往會(huì)導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的失敗，從而影響到正常還款。對(duì)于行業(yè)經(jīng)驗(yàn)不足的借款人，一是要求其本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)時(shí)間必須達(dá)到12個(gè)月以上，保證經(jīng)營(yíng)正常穩(wěn)定后才給予借款；二是借款人有無其他收入來源，如有則在其

行為是否真實(shí) ；三是要求其他合伙人提供擔(dān)保。一旦核實(shí)是借款人虛構(gòu)股權(quán)，應(yīng)拒絕借款。

13）借款人管理不足

A.管理制度缺失，缺少相應(yīng)的管理制度。B.賬務(wù)管理混亂。

C.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地臟、亂、差。D.工人生產(chǎn)積極性不高，士氣低落。E.安全、消防存在重大隱患。

F.生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理不到位，存在窩工、偷工現(xiàn)象。G.倉(cāng)庫(kù)管理混亂，存貨亂堆亂放，存在丟料、盜料現(xiàn)象。H.其他管理不足的情況。

由于借款人對(duì)企業(yè)的管理不足，其企業(yè)的資產(chǎn)就可能受到損害，企業(yè)的收入就會(huì)明顯下降，如果情況嚴(yán)重，會(huì)危及企業(yè)的生存，甚至使其倒閉，最終會(huì)影響到償還借款。

公司的評(píng)估人員發(fā)現(xiàn)管理不足的現(xiàn)象后，要與借款人溝通，讓其盡快糾正；如果情況嚴(yán)重，足以影響到還款能力時(shí)，應(yīng)要求借款人采取整改措施，有明顯效果后才考慮給予借款。

14）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

A.借款人使用或經(jīng)營(yíng)的原料或產(chǎn)品品質(zhì)低劣。B.進(jìn)貨成本費(fèi)用很高，進(jìn)貨中間環(huán)節(jié)多。

C.借款人生產(chǎn)技術(shù)條件落后，機(jī)器設(shè)備老化、陳舊，生產(chǎn)工藝差。

D.安全生產(chǎn)條件差，消防安全隱患嚴(yán)重，沒達(dá)到國(guó)家規(guī)定的安全要求，事故風(fēng)險(xiǎn)高。E.銷售渠道單一，過分依賴少數(shù)客戶。F.應(yīng)收賬款收款期長(zhǎng)、余額大，收款困難。G.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率低，費(fèi)用大，經(jīng)營(yíng)杠桿高。H.產(chǎn)品技術(shù)含量低，無競(jìng)爭(zhēng)力。

I.營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)中，主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利較小，毛利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率低，甚至處于虧損狀態(tài)。J.存貨周轉(zhuǎn)率低，且存貨中有大量廢品。

公司的評(píng)估人員發(fā)現(xiàn)有上述的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)后，要與借款人溝通，讓其盡快扭轉(zhuǎn)這種不利的局面。如果借款人企業(yè)雖然有某些方面的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，但并不嚴(yán)重，或短時(shí)間內(nèi)無法改變，預(yù)計(jì)將來一段時(shí)間內(nèi)也不會(huì)形成大問題，不會(huì)損害其還款能力，可考慮提供借款，視情況可要求提供抵質(zhì)押或擔(dān)保。如果情況嚴(yán)重，足以影響到還款能力時(shí)，應(yīng)要求借款人企業(yè)消除或減輕這種風(fēng)險(xiǎn)后才考慮給予借款。

15）借款人過度負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)

A.企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)借款、應(yīng)付貨款、應(yīng)付工資、各種應(yīng)付稅費(fèi)等債務(wù)很大，超過了其資產(chǎn)的承受能力。B.借款人有大量的民間借貸，特別是有高利貸。C.借款人已經(jīng)嚴(yán)重資不抵債。

為了能獲得借款，對(duì)于其擁有的資產(chǎn)，借款人會(huì)充分地展示，評(píng)估人員可通過實(shí)地查看和提供的資料進(jìn)行分析和掌握；但對(duì)于其負(fù)債，借款人有可能會(huì)隱瞞，對(duì)借款人債務(wù)的評(píng)估是整個(gè)評(píng)估工作的重點(diǎn)，也是評(píng)估的難點(diǎn)。由于存在上述問題，借款人的負(fù)債往往不能被全面掌握，除了與借款人充分交流溝通，通過人民銀行征信系統(tǒng)了解借款人債務(wù)信息外，還可通過以下方法進(jìn)一步進(jìn)行分析：

A.對(duì)借款人的員工、鄰居、朋友等進(jìn)行訪問，了解其有無大額的應(yīng)付款、民間融資、高利貸債務(wù)等信息。B.對(duì)借款人的供貨商、客戶等進(jìn)行訪問，了解有無大額的應(yīng)付貨款、其他欠款信息。

C.將借款人的發(fā)展歷史、收入來源與其現(xiàn)有的資產(chǎn)實(shí)力進(jìn)行對(duì)比分析，如其歷史收入小于其現(xiàn)有資產(chǎn)額，則有部分資產(chǎn)有可能是通過債務(wù)形成的，借款人沒有公開這部分債務(wù)，應(yīng)進(jìn)一步與其溝通確認(rèn)（如果其歷史收入大于其現(xiàn)有資產(chǎn)額，則有可能借款人隱瞞了資產(chǎn)）。

D.如懷疑借款人有其他大額負(fù)債，但又難以查實(shí)的，可要求借款人簽署《債務(wù)聲明書》，聲明書中規(guī)定，借款人對(duì)其所有的債務(wù)必須全面向我公司公開,我公司以此聲明書為依據(jù)之一為借款人提供借款，如借款人隱瞞債務(wù)的，將構(gòu)成合同欺詐，我公司有權(quán)對(duì)其追究法律責(zé)任。

對(duì)于負(fù)債較高的借款人（負(fù)債率已達(dá)50%，未到70%），一般不應(yīng)再為其提供借款，如要借款，則應(yīng)提供足額2倍及以上的抵押或擔(dān)保。對(duì)于負(fù)債很高（已達(dá)70%以上）甚至有高利貸的，應(yīng)堅(jiān)決不給予借款。

16）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負(fù)債結(jié)構(gòu)不對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例較低，固定資產(chǎn)所占比例較高，而短期負(fù)債占負(fù)債的比例較高，長(zhǎng)期負(fù)債所占比例較低。由于短期負(fù)債是快要到期即將償還的負(fù)債，它只能由變現(xiàn)快的流動(dòng)資產(chǎn)償還。如果流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債不對(duì)應(yīng)，則短期負(fù)債的償還可能要用固定資產(chǎn)，一方面會(huì)影響借款人的正常經(jīng)營(yíng)，另一方面也可能造成短期債務(wù)不能按時(shí)償還。

17）借款用途風(fēng)險(xiǎn)

A.借款用途不明確。對(duì)于借款的用途不能明確地告知，或回答遮遮掩掩，或告知的用途與實(shí)際情況不相符合。如借款人說是將借款用于進(jìn)貨，借款人的存貨已很多，沒有再進(jìn)貨的必要，則借款人可能在說謊。對(duì)于借款用途不明的，借款人很可能是為了掩蓋真實(shí)的用途，還有可能隱瞞了其他的信息，這樣風(fēng)險(xiǎn)很大，對(duì)這樣的情況應(yīng)拒絕發(fā)放借款。在借款人明確告訴經(jīng)核實(shí)的真實(shí)用途后，可酌情考慮是否發(fā)放，仍存有疑慮的可要求提供擔(dān)保。

B.用于高風(fēng)險(xiǎn)的投資。將借款用于借款人沒有經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目、高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)項(xiàng)目、不確定因素很多的項(xiàng)目投資上，且投資額度大，占借款人資產(chǎn)比重大的情況下，一旦失敗，將會(huì)使借款人蒙受重大損失，喪失還款能力。這樣的情下，可要求擔(dān)保、抵押或質(zhì)押；如借款人無其他負(fù)債，可在假設(shè)投資失敗后還款能力上發(fā)放相應(yīng)額度的借款。

C.用于沒有資金保證的項(xiàng)目。指對(duì)于投資一個(gè)新項(xiàng)目，借款人沒有自有資金，一開始就借款投資，對(duì)于后續(xù)的資金投入沒有明確的來源，或規(guī)劃存在不足，這樣的投資會(huì)造成資金斷鏈，最終投資失敗。對(duì)這種情況，一定要求借款人應(yīng)有相當(dāng)比例的自有資金，借款只能是投資的一部分。如無法落實(shí)自籌資金，應(yīng)拒絕發(fā)放借款。如無其他負(fù)債，在現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)良好的情況下，可發(fā)放抵質(zhì)押擔(dān)保借款。

D.用于效益差的項(xiàng)目。對(duì)借款人將資金投入預(yù)計(jì)未來效益不好的項(xiàng)目，因還款能力會(huì)受影響，可要求借款人提供保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)?；驘o限連帶保證。

E.用于彌補(bǔ)持續(xù)性經(jīng)營(yíng)虧損。借款人經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目持續(xù)嚴(yán)重虧損，現(xiàn)在連最少的流動(dòng)資金都沒有，完全靠借款維持運(yùn)轉(zhuǎn)，且預(yù)計(jì)后續(xù)的一段時(shí)間內(nèi)都不會(huì)有盈利，這樣的借款應(yīng)不予以發(fā)放。

F.在已有很高債務(wù)的情況下，借新債還舊債。借款人現(xiàn)已有很高的債務(wù)，但靠正常的經(jīng)營(yíng)無力償還，只能靠借款來歸還已到期的債務(wù)，這說明借款人已過度負(fù)債，無還款能力，應(yīng)拒絕再給予發(fā)放借款。

G.用于非正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的支出。借款人將借款不是用于現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，也不是用于投資，而是用于其他方面，如借給別人、用于自己的豪華消費(fèi)等。對(duì)于將借款用于非正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，要分析借款額度是否在其還款能力內(nèi)，是否在其資產(chǎn)承受能力內(nèi)，如后續(xù)無其他大額開支，可在還款能力和資產(chǎn)承受能力掌握好借款額度給予發(fā)放。如用于給自己治療重大疾病，由于一旦借款人病故，債務(wù)可能會(huì)落空，應(yīng)不給予發(fā)放借款，如有足值的抵押、質(zhì)押或保證，且遺產(chǎn)繼承人承諾還款，可在

A.在放款前，對(duì)借款人的融資行為進(jìn)行分析。如果在申請(qǐng)借款之前或正在申請(qǐng)借款時(shí)，借款人同時(shí)向多家借款機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款，或向其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人四處尋求融資，這表明借款人融資很盲目和急切，且資金需求很大，在我公司放款后，仍會(huì)大量舉債，很容易造成過度負(fù)債。對(duì)這種情況應(yīng)不給予借款，即使要放也應(yīng)在抵押或質(zhì)押足值的情況下放款。

B.放款時(shí)，為了防止借款人在放款后繼續(xù)融資，可在《借款合同》里規(guī)定，也可由借款人做出單獨(dú)的書面承諾，限制借款人在借款期間再進(jìn)行融資的行為，或即使需再融資，也應(yīng)在金額或融資比例上作出限制性規(guī)定，如違反視為違約，我公司可提前收回借款。

C.放款后，要加強(qiáng)貸后監(jiān)督管理。對(duì)發(fā)現(xiàn)有大量惡意舉債行為的，要及時(shí)制止，如借款人不聽的，可對(duì)同業(yè)的各借款機(jī)構(gòu)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，告知各借款機(jī)構(gòu)借款人已負(fù)債情況和違約情況，讓借款人不能再融到資。

24）借款抵押、質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn) A.借款抵押風(fēng)險(xiǎn)分析

①.抵押財(cái)產(chǎn)虛假或嚴(yán)重不實(shí)。抵押權(quán)建立的前提是抵押物必須真實(shí)存在，且抵押人對(duì)此擁有完全的所有權(quán)。沒有所有權(quán)或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)抵押無效。

②.未辦理有關(guān)登記手續(xù)。我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定，在法律規(guī)定范圍內(nèi)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利抵押，雙方當(dāng)事人不但要簽訂抵押合同，而且要辦理抵押物登記，否則抵押合同無效。

③.將共有財(cái)產(chǎn)抵押未經(jīng)共有人同意。對(duì)共有財(cái)產(chǎn)抵押的，按照共有財(cái)產(chǎn)共同處分的原則，應(yīng)該經(jīng)得各共有法人的同意才能設(shè)立，否則抵押無效。

④.以第三方財(cái)產(chǎn)抵押未經(jīng)財(cái)產(chǎn)所有人同意。未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，不但抵押關(guān)系無效，而且構(gòu)成侵權(quán)。所以，以第三方財(cái)產(chǎn)作為抵押，必須經(jīng)得第三方同意，并辦理相關(guān)法律手續(xù)方能有效。

⑤.抵押房產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值。⑥.抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值貶損或流動(dòng)性差難以變現(xiàn)。

⑦.抵押財(cái)產(chǎn)在抵押前，抵押人將該財(cái)產(chǎn)與承租人簽訂了長(zhǎng)期出租協(xié)議或合同，導(dǎo)致抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)財(cái)產(chǎn)難以變現(xiàn)。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，抵押權(quán)轉(zhuǎn)讓后，原租賃合同在有效期內(nèi)對(duì)抵押物的受讓人繼續(xù)有效，受讓抵押物的債權(quán)人或第三人不得擅自解除租賃合同，且承租人有優(yōu)先購(gòu)買的權(quán)利。

B.借款抵押的風(fēng)險(xiǎn)防范

①.對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查。首先要確保抵押物的真實(shí)性，這就要求我公司認(rèn)真審查有關(guān)權(quán)利憑證，對(duì)于房地產(chǎn)抵押，要對(duì)房地產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地核查；其次要確保抵押物的合法性，這就要求我公司嚴(yán)格依照法律審查抵押財(cái)產(chǎn)，防止法律禁止的財(cái)產(chǎn)用于抵押；最后要認(rèn)真查驗(yàn)抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性。我公司在核查抵押房產(chǎn)權(quán)屬時(shí)一定要認(rèn)真仔細(xì)，特別要注意用合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)抵押時(shí)，必須經(jīng)全體合伙人同意并共同出具抵押證明。

②.對(duì)抵押房產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。

③.做好抵押房產(chǎn)的登記工作，確保抵押關(guān)系的有效性。需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。因此必須切實(shí)做好登記工作，以確保抵押關(guān)系的合法有效。

④．抵押合同期限應(yīng)覆蓋借款合同期限。簽訂抵押合同時(shí)，抵押期限應(yīng)等于或大于借款期限。凡變更借款主合同的，一定要取得抵押人的書面同意，并重新簽訂抵押合同，重新登記。

C.借款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)分析

①.虛假質(zhì)押物風(fēng)險(xiǎn)。如出質(zhì)人提供的質(zhì)押物于自己沒有所有權(quán)、使用權(quán)等處分權(quán)利，提供的權(quán)利憑證是編造或偽造的。②．質(zhì)押合法性風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)押沒經(jīng)所有權(quán)人或財(cái)產(chǎn)共有人的同意，或是有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)，不是有權(quán)決定擔(dān)保事項(xiàng)的機(jī)關(guān)做出的同意質(zhì)押的決議。

③．對(duì)質(zhì)押物估價(jià)過高造成質(zhì)押物不足值風(fēng)險(xiǎn)。

④．操作風(fēng)險(xiǎn)。主要指管理不當(dāng)、制度不健全出現(xiàn)的問題。如應(yīng)當(dāng)辦理登記手續(xù)的質(zhì)押物沒有登記，質(zhì)押物在保管過程中造成丟失等。

D.質(zhì)押借款的風(fēng)險(xiǎn)防范

①.審查出質(zhì)人對(duì)質(zhì)押物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性。

以動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)審查動(dòng)產(chǎn)的購(gòu)置發(fā)票、財(cái)務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有。用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對(duì)權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面聲明。審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決定的機(jī)關(guān)作出決議。如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)是共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)人是否經(jīng)全體共有人同意。

②.審查質(zhì)押物、質(zhì)押權(quán)利的合法性。

所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)，法律、法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)者是不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)不得作為質(zhì)押物。以權(quán)利憑證出質(zhì)的，必須對(duì)出質(zhì)人提交的權(quán)利憑證的真實(shí)性、合法性和有效性進(jìn)行認(rèn)定。確認(rèn)時(shí)，向權(quán)利憑證簽發(fā)或制作單位進(jìn)行查詢，并取得該單位出具的確認(rèn)書。如果是用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，還必須對(duì)背書情況進(jìn)行審查。每一次的背書記載事項(xiàng)、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人必須是后一次轉(zhuǎn)讓的背書人。票據(jù)質(zhì)押辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)應(yīng)記載“質(zhì)押”、“設(shè)質(zhì)”等字樣。以股票設(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可以流通的股票。債權(quán)人對(duì)質(zhì)押物的保管要有相應(yīng)的儲(chǔ)藏條件和儲(chǔ)藏設(shè)施及相關(guān)的質(zhì)押物管理人員。簽訂好質(zhì)押擔(dān)保合同；必須辦理質(zhì)押登記的要辦好登記手續(xù)；借款展期一定要取得質(zhì)權(quán)人或共有人的書面同意，同時(shí)要辦好展期登記手續(xù)。

▲背書的定義：背書，是指持票人以轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)利或授予他人一定的匯票權(quán)利為目的，在匯票背面或粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。背書的人就會(huì)對(duì)這張支票負(fù)某種程度、類似擔(dān)保的償還責(zé)任，之后就引申為擔(dān)保、保證的意思。即為自己的事情或?yàn)樽约赫f的話作擔(dān)保、保證。

2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1）發(fā)放不具備主體資格的借款 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

向不具備主體資格的借款人發(fā)放借款會(huì)出現(xiàn)債權(quán)無法落實(shí)、法律訴訟不予支持的問題。風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及識(shí)別：

A.借款人沒有《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書》或《身份證明》，特殊行業(yè)沒有《生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證》或《企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書》；

B.借款時(shí)借款人的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書》、《經(jīng)營(yíng)許可證》沒有經(jīng)過年檢或《身份證明》過期； C.借款人是法人分支機(jī)構(gòu)但未經(jīng)法人機(jī)構(gòu)授權(quán)； D.借款人不具備完全民事行為能力。防控措施：

A.嚴(yán)格按規(guī)定對(duì)借款人主體資格進(jìn)行調(diào)查，對(duì)企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶申請(qǐng)借款的必須到工商部門或主管機(jī)關(guān)調(diào)查工商注冊(cè)登記及年檢情況；

B.對(duì)自然人申請(qǐng)借款的要調(diào)查是否具有完全民事行為能力。C.核對(duì)法人代表和自然借款人身份證明。2）發(fā)放冒名借款 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

A.在辦理抵（質(zhì)）押借款時(shí)嚴(yán)格按照《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》的相關(guān)規(guī)定發(fā)放借款；

B.執(zhí)行二人以上現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查抵（質(zhì)）押物的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性，并全程參與辦理抵（質(zhì)）押登記、支付手續(xù)。5）對(duì)有惡意逃債、不良信用記錄的借款人發(fā)放借款 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

借款人還款意愿不強(qiáng)，給借款清收帶來難度、增加清收費(fèi)用等。風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及識(shí)別：

A.借款人或擔(dān)保人采取搬遷、拖延、長(zhǎng)期外出等形式故意逃避債務(wù)清償責(zé)任； B.借款人或擔(dān)保人采取破產(chǎn)、倒閉、重組等形式逃避清償責(zé)任； C.借款人有意轉(zhuǎn)移資金、逃債、賴債、借款到期，有錢不予償還。防控措施：

A.到工商部門核查企業(yè)的登記記錄、年檢記錄及其他相關(guān)信息； B.向員工和客戶了解法人代表和其他高級(jí)管理人員個(gè)人品行狀況； C.查詢央行征信系統(tǒng)和信用社的信用往來記錄，查看有無不良記錄； D.向社區(qū)、村委會(huì)、派出所等相關(guān)部門或人員調(diào)查有無劣跡。6）對(duì)現(xiàn)金流量不充足的借款人發(fā)放借款 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

對(duì)現(xiàn)金流量不充足的借款人發(fā)放借款，會(huì)導(dǎo)致借款逾期形成不良或依靠第二還款來源實(shí)現(xiàn)債權(quán)。風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及識(shí)別：

A.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小于現(xiàn)金流出或現(xiàn)金流入量過小； B.投資活動(dòng)現(xiàn)金流出過大； C.依靠籌資維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。防控措施：

A.重點(diǎn)調(diào)查借款人產(chǎn)（商）品銷售是否正常，對(duì)銷售收入定期結(jié)算或不定期結(jié)算的要深層了解，查看應(yīng)收賬款是否過大； B.調(diào)查借款人投資活動(dòng)現(xiàn)金投入是否過大，導(dǎo)致流動(dòng)資金逐步減少； C.借款人有無股東抽走投資行為。7）發(fā)放借款吃、拿、卡、要 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

發(fā)放借款時(shí)我公司人員向客戶吃、拿、卡、要，影響我公司的信譽(yù)，影響客戶按期償還借款，甚至拒絕償還，滋生業(yè)務(wù)人員犯罪。

風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及識(shí)別：

借發(fā)放借款之際，索要、收受客戶禮金，發(fā)放不符合借款條件的借款，或提高借款額度。防控措施：

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B.擔(dān)保人有效資產(chǎn)小于擔(dān)保額度 C.保證人代償意愿較差 防控措施：

A.借前調(diào)查時(shí)，對(duì)保證人視同借款人一樣進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查 B.對(duì)保證人的保證能力和保證意愿進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解 要明確保證人的還款來源。

11）人為原因造成超訴時(shí)效和擔(dān)保時(shí)效 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

借款到期未歸還，未及時(shí)與借款人、擔(dān)保人簽訂《借款逾期催收通知書》，人為原因造成超訴時(shí)效和擔(dān)保時(shí)效。風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及識(shí)別：

借款逾期2年以內(nèi)，未與借款人簽訂《借款逾期催收通知書》。保證借款逾期6個(gè)月以內(nèi)，未與保證人簽訂《借款逾期催收通知書》。

防控措施：

逾期后及時(shí)簽訂《借款逾期催收通知書》，并取得借款人、保證人、抵押人、出質(zhì)人的簽字，對(duì)擔(dān)保借款向擔(dān)保人進(jìn)行催收，及時(shí)辦理債權(quán)保全手續(xù)或依據(jù)法律程序追償借款。

第十一章 法律風(fēng)險(xiǎn)控制

1.逾期還款違約金（或利息）的數(shù)額如何確定？

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第六條“民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類借款利率的4倍（包含利率本數(shù)）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)?！敝?guī)定，在民間借貸案件中，當(dāng)事人關(guān)于逾期還款利息或違約金的約定不能高于銀行同期借款基準(zhǔn)利率的四倍。

逾期還款違約金是參照中國(guó)人民銀行規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)計(jì)收逾期借款利息的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出來的，并且要按中國(guó)人民銀行調(diào)整金融機(jī)構(gòu)計(jì)收逾期借款利息的標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)調(diào)整，應(yīng)參照金融機(jī)構(gòu)計(jì)收逾期借款利息的標(biāo)準(zhǔn)分段計(jì)算。

如果債權(quán)人在訴訟中既主張逾期還款違約金又主張逾期還款利息，則折合后應(yīng)以不高于銀行同期借款基準(zhǔn)利率的四倍為宜，法院對(duì)超出部分不予支持。

2.借款合同未約定歸還順序時(shí)，是先歸還利息還是先歸還本金？

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)合同法〉若干問題的解釋

（二）》第二十一條“債務(wù)人除主債務(wù)之外還應(yīng)當(dāng)支付利息和費(fèi)用，當(dāng)其給付不足以清償全部債務(wù)時(shí)，并且當(dāng)事人沒有約定的，人民法院應(yīng)當(dāng)按照下列順序抵沖：

（一）實(shí)現(xiàn)債權(quán)的有關(guān)費(fèi)用；

（二）利息；

（三）主債務(wù)”之規(guī)定，從既保護(hù)債權(quán)人又保護(hù)債務(wù)人的角度，如果當(dāng)事人在借款合同中并沒有約定本金與利息、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用的支付順序，而債務(wù)人的還款不足以支付所有債務(wù)時(shí)，法院應(yīng)認(rèn)定為債務(wù)人的還款先歸還約定或法定需支付的為實(shí)現(xiàn)債權(quán)所需的費(fèi)用，如有盈余，再?zèng)_抵到期利息，最后再歸還本金。

3.房產(chǎn)作為民間借貸的的抵押物時(shí)的注意點(diǎn)

1）抵押人和抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)簽訂書面抵押合同并進(jìn)行擔(dān)保物登記，若未簽定抵押合同，僅以口頭約定，極易產(chǎn)生糾紛，一旦發(fā)生法律糾紛，當(dāng)事人的主張存在法律上的舉證困難。

2）第三人以自有房產(chǎn)給借款人擔(dān)保時(shí)，為保障自己的權(quán)益，約束債務(wù)人及時(shí)履行義務(wù)，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保，要簽訂擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同并進(jìn)行擔(dān)保物登記。

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1）當(dāng)事人的申請(qǐng)不屬于工商行政管理機(jī)關(guān)主管的范圍;2）當(dāng)事人的申請(qǐng)不屬于被申請(qǐng)工商行政管理機(jī)關(guān)登記管轄范圍;3）申請(qǐng)出質(zhì)登記股權(quán)屬于有關(guān)規(guī)定明確不得出質(zhì)的情形，如已經(jīng)被人民法院凍結(jié)的股權(quán)等;4）當(dāng)事人申請(qǐng)出質(zhì)登記的股權(quán)屬外商投資企業(yè)股權(quán)的，未經(jīng)外商投資企業(yè)設(shè)立審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn);5）當(dāng)事人申請(qǐng)出質(zhì)登記的材料不符合有關(guān)規(guī)定等。遇到不予登記的情況，工商部門應(yīng)該告知不予登記的理由并退回申請(qǐng)材料。

10.公告催收面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)

1）侵犯?jìng)鶆?wù)人的隱私權(quán)。2010年7月1日實(shí)施的《侵權(quán)責(zé)任法》第一次明確將隱私權(quán)納入公民民事權(quán)利的保護(hù)范圍。隱私權(quán)是指自然人享有的私人生活安寧與私人信息秘密依法受到保護(hù)，不被他人非法侵?jǐn)_、知悉、搜集、利用和公開的一種人格權(quán)，而且權(quán)利主體對(duì)他人在何種程度上可以介入自己的私生活，對(duì)自己是否向他人公開隱私以及公開的范圍和程度等具有決定權(quán)。

個(gè)人身份、財(cái)產(chǎn)、賬戶、金融交易信息等個(gè)人金融信息是個(gè)人隱私的重要內(nèi)容。公告催收以公開債務(wù)人姓名、身份證號(hào)等個(gè)人私密信息的方式進(jìn)行催收，使債務(wù)人的隱私由私密變?yōu)楣_，在無債務(wù)人授權(quán)許可的情況下，就將債務(wù)人信息公開，構(gòu)成了侵權(quán)法律關(guān)系，這種侵權(quán)行為并不需要夸張或捏造，只需公開即形成。

權(quán)利應(yīng)是法定的，貸款人與借款人形成借款合同法律關(guān)系，當(dāng)借款人逾期不歸還借款時(shí)，債權(quán)人可根據(jù)合同約定追究債務(wù)人的違約責(zé)任。違約和侵權(quán)屬兩種法律關(guān)系，權(quán)利人不能在主張自己合法權(quán)益的同時(shí)侵犯他人的合法權(quán)益。

2）影響債務(wù)人的聲譽(yù)?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理名譽(yù)權(quán)案件若干問題的解答》第七條第三款規(guī)定：“對(duì)未經(jīng)他人同意，擅自公布他人的隱私材料或者以書面、口頭形式宣揚(yáng)他人隱私，致他人名譽(yù)受到損害的，按照侵害他人名譽(yù)權(quán)處理”。公告信息由債權(quán)人單方提供，信息的真實(shí)性未經(jīng)裁判，不區(qū)分金額大小、主觀狀態(tài)等情況的公開債務(wù)人未履行義務(wù)的負(fù)面信息，造成社會(huì)對(duì)債務(wù)人評(píng)價(jià)降低，對(duì)債務(wù)人名譽(yù)造成影響。

3）依據(jù)催收條款進(jìn)行的公告催收行為法律效力存在不確定性。目前有部分金融機(jī)構(gòu)與債務(wù)人在合同中約定，若債務(wù)人或擔(dān)保人違約，債權(quán)人可視違約情形公開違約信息。

從現(xiàn)有法律規(guī)定看，該約定的法律效力尚存不確定性。當(dāng)事人依法享有自愿訂立合同的權(quán)利，雙方當(dāng)然可在自治框架下對(duì)雙方權(quán)利義務(wù)作出安排，但自治應(yīng)建立在公平原則基礎(chǔ)之上。在借貸合同中，格式文本由債權(quán)方提供，債務(wù)人因需要借款不得不接受訂立格式文本中有關(guān)違約信息予以公開的條款。

《合同法》第四十條規(guī)定：提供格式條款的一方免除其責(zé)任、加重對(duì)方責(zé)任、排除對(duì)方主要權(quán)利的，該條款無效。因此，格式合同中約定債權(quán)人可公開債務(wù)人信息有排除債務(wù)人的隱私權(quán)這一民事權(quán)利之疑。一旦引起訴爭(zhēng)，約定條款效力必起爭(zhēng)議，據(jù)此進(jìn)行的公告催收行為難以實(shí)現(xiàn)其目的。

11.防范公告催收的法律風(fēng)險(xiǎn)的建議

1）催收債權(quán)合法、有效。行使公告催收權(quán)應(yīng)當(dāng)建立在債權(quán)合法有效的基礎(chǔ)之上，債權(quán)人在進(jìn)行公告催收時(shí)應(yīng)認(rèn)真審查主張的債權(quán)是否清晰明確、是否存在瑕疵或爭(zhēng)議、是否在訴訟時(shí)效內(nèi)，否則可能導(dǎo)致敗訴或引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

2）催收信息真實(shí)、無誤。發(fā)布的公告催收信息如債務(wù)人、金額等一定要反復(fù)核對(duì)、確認(rèn)無誤后才可發(fā)布。如工作失誤或系統(tǒng)原因等導(dǎo)致采集的債權(quán)債務(wù)信息真實(shí)性有誤并據(jù)此發(fā)布公告催收信息，不僅不能實(shí)現(xiàn)催收效果，反而易導(dǎo)致訴訟風(fēng)險(xiǎn)。

3）合同中約定債權(quán)人公告催收的權(quán)力。相關(guān)借貸合同文本中應(yīng)取得債務(wù)人允許債權(quán)人用公開方式催收的授權(quán)和許可，且應(yīng)以黑體字或其他足以引起合同對(duì)方注意的方式標(biāo)示，可以請(qǐng)客戶手寫未按期還款同意我公司限于催收目的公開欠款信息的內(nèi)容作為雙方的約定條款。目前對(duì)此類約定其法律效力雖存在不確定性，但至少可作為債權(quán)人保留性權(quán)利和公告催收抗辯的依據(jù)，方便日后債權(quán)人選擇適當(dāng)?shù)拇呤辗绞健?/p>

4）落實(shí)公告催收的前提條件。在現(xiàn)行法律框架下，要實(shí)現(xiàn)公告催收的目的，必須全面落實(shí)《訴訟時(shí)效制度規(guī)定》中公告催收適用的前提條件。

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