第一篇：2014年度部門決算工作流程(預(yù)算單位版)

2014年部門決算工作流程

（預(yù)算單位版）

一、決算編制與準(zhǔn)備工作

部門決算是行政事業(yè)單位在年度終了，根據(jù)財政部門決算編審要求，在日常會計核算的基礎(chǔ)上編制的、綜合反映本單位預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和財務(wù)狀況的總結(jié)性文件。因此單位編制部門決算要做好以下幾方面的工作：

1、單位每年應(yīng)于12月25日前登陸云南省財政廳門戶網(wǎng)站（004km.cn）下載當(dāng)年部門決算軟件及相關(guān)資料，并及時安裝當(dāng)年決算報表軟件，了解當(dāng)年部門決算的變動情況和編報要點，做好編報準(zhǔn)備。

2、單位應(yīng)在12月31日結(jié)賬后及時同財政部門對賬，確定單位本年度的收入、支出、結(jié)余，確保與財政數(shù)據(jù)一致。

3、單位賬務(wù)數(shù)據(jù)與財政數(shù)據(jù)核對一致后開始按相關(guān)要求填報決算。填報時先在報表主界面進(jìn)行封面代碼和上年數(shù)據(jù)提取，之后按相關(guān)報表填報順序依次錄入全套報表，填報決算報表時數(shù)據(jù)必須真實準(zhǔn)確、帳表一致。

二、公式審核

單位錄入全套報表之后，應(yīng)回到“封面代碼”表，點擊“全審”進(jìn)行整套報表審核，全審之后，如無錯誤，應(yīng)彈出“套表審核完全正確”的提示窗口；如數(shù)據(jù)有誤，應(yīng)根據(jù)公式提示，仔細(xì)核查報表數(shù)據(jù)。注意，公式分為以下三種類型：

1、基本平衡公式（公式顯示為紅色），應(yīng)保持公式審核全部正確，不出現(xiàn)報錯信息。

2、邏輯性審核公式（公式顯示為紫色），原則上不應(yīng)出現(xiàn)提示信息。如有公式提示，單位經(jīng)核實并出具相關(guān)文件依據(jù)等，可保留提示信息，并在填報說明中列示有關(guān)依據(jù)（若沒有文件依據(jù)或不清楚是否應(yīng)該保留時，在上報財政審核前，請及時同財政審核人員聯(lián)系）。

3、核實性審核公式（公式顯示為綠色），如有公式提示，單位應(yīng)根據(jù)會計賬簿和有關(guān)臺賬進(jìn)行核實，如報表情況屬實、確需保留的，應(yīng)當(dāng)針對出錯公式編寫出錯說明，并在填報說明中進(jìn)行說明。

審核中如出現(xiàn)公式提示：用鼠標(biāo)點中提示公式→點擊鼠標(biāo)右鍵→出錯說明編輯→填寫說明。

三、與上年數(shù)據(jù)核對

云南省與上年數(shù)據(jù)核對的任務(wù)參數(shù)已經(jīng)放在公式審核里邊，其中Z07、Z09表的公式為邏輯性審核公式，其余報表的審核公式為核實性公式。公式審核后，如數(shù)據(jù)有誤，應(yīng)根據(jù)公式提示，仔細(xì)核查報表數(shù)據(jù)。如數(shù)據(jù)屬于正常調(diào)整范圍（會計制度變更調(diào)整、審計調(diào)整、財政調(diào)整、部門調(diào)整等等），則保留出錯公式，并針對出錯公式編寫出錯說明。同時，應(yīng)填報填報說明附表中的《年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余調(diào)整情況表》，并在導(dǎo)出excel文檔后對具體原因做詳細(xì)說明，做為填報說明的附件。

四、模板審核

回到報表主界面，點擊“應(yīng)用——橫向過錄表查詢——橫向過錄表查詢設(shè)置”，在“打開查詢模板”窗口中，選擇模板進(jìn)行逐一審核，并據(jù)此撰寫部門決算填報說明。（詳細(xì)操作方法，請參考同時上傳的《云南省2014年度部門決算模板審核解答》）

注意：審核模板，是對審核公式庫的補(bǔ)充，它是通過設(shè)置篩選條件來過濾可能有誤（未必一定有誤）的數(shù)據(jù)，所以進(jìn)行模板審核時，對模板生成的電子表格，要人工判斷數(shù)據(jù)是否有誤。

五、上報附件檢查

檢查報表軟件“上報文檔”中，附件是否已粘貼齊全：

1、填報說明（含填報說明附表）

2、分析報告

請注意：以上附件，名稱請規(guī)范，文檔務(wù)必使用word格式，電子表格務(wù)必使用excel格式。

六、上報報表檢查

正式上報的部門決算報表及相關(guān)資料統(tǒng)一用A3紙雙面打印，并按照封面、上報文件、財政撥款及非稅收入核對表、填報說明（說明附表）、分析報告、決算報表的順序裝訂。

填報說明附表包括：年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況表、資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)變動情況表、主要指標(biāo)變動情況表、其他收入明細(xì)情況表、行政經(jīng)費(fèi)支出情況統(tǒng)計表等5張表。單位應(yīng)根據(jù)自身實際情況填報相關(guān)附表，并對相關(guān)情況作出說明，根據(jù)實際填報附表打印裝訂。

七、審核

自查完成且上報文檔粘貼齊全后，請將數(shù)據(jù)傳出至U盤或移動硬盤，同時攜帶紙質(zhì)報表、審核工作記錄表及其他同級財政部門要求準(zhǔn)備的材料報財政業(yè)務(wù)處(科、股)室預(yù)審。經(jīng)財政部門預(yù)算歸口管理業(yè)務(wù)處(科、股)審核后，按照部門預(yù)算歸口管理業(yè)務(wù)處(科、股)審核意見調(diào)整，最后報送省財政國庫部門復(fù)審。國庫部門復(fù)審?fù)ㄟ^后，收取部門決算紙表及電子數(shù)據(jù)，審核流程結(jié)束。

八、部門決算公開

部門決算報財政審核結(jié)束后，部門應(yīng)提前做好決算公開準(zhǔn)備工作，待財政批復(fù)部門決算后，在20日內(nèi)將部門本年度的

部門決算匯總數(shù)和三公經(jīng)費(fèi)決算數(shù)予以公開，并負(fù)責(zé)組織本部門下屬單位及時公開單位決算。

第二篇：預(yù)算單位部門決算公開

預(yù)算單位部門決算公開

目 錄

第一部分 清城區(qū)林業(yè)局概況

一、部門職責(zé)

清遠(yuǎn)市清城區(qū)林業(yè)局：貫徹執(zhí)行國家林業(yè)工作的方針、政策和法律法規(guī)，起草林業(yè)建設(shè)的地方性法規(guī)、規(guī)章并監(jiān)督實施；編制林業(yè)建設(shè)總體規(guī)劃、計劃并組織實施；組織實施森林法，依法管理、利用森林資源和林業(yè)用地、森林防火、林業(yè)有害生物防治。

清遠(yuǎn)市清城區(qū)高田木材檢查站：承擔(dān)查驗、登記過往運(yùn)輸木材及成品、竹材及其半成品、野生動物及產(chǎn)品車輛的工作；依法制止、扣留違章運(yùn)輸?shù)哪静募俺善?、竹材及其半成品、野生動物及產(chǎn)品，及時做好詢問筆錄，提出處理意見，并妥善保管所扣留的上述物品；受主管部門委托的范圍內(nèi)，依法對野生動植物，木材、竹材運(yùn)輸和森林植物檢疫實施檢查，并對違法行為給予行政處罰。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

清遠(yuǎn)市清城區(qū)林業(yè)局：設(shè)4個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：綜合辦公室、林政股（森防站）、營林股、山林糾紛調(diào)處辦公室、森林防火指揮中心。

清遠(yuǎn)市清城區(qū)高田木材檢查站：配事業(yè)編制7名，其中：站長1名。

三、人員構(gòu)成情況

2016年我單位在職在編人員26人，其中參照公務(wù)員管理法管理人員14人，事業(yè)單位人員11人，機(jī)關(guān)舊工勤人員1人；2016年離退休人員12人。

第二部分 第二部分 清城區(qū)林業(yè)局2016年部門決算表（包括本級決算和所屬單位決算在內(nèi)的決算匯總）

由于下屬單位沒有進(jìn)行獨(dú)立核算，所以2015年部門決算表跟本級決算和所屬單位決算在內(nèi)的決算匯總是一致的。

詳見清城區(qū)林業(yè)局2016年部門決算表格（1-8）

第三部分 清城區(qū)林業(yè)局2016年部門決算情況說明

一、2016收入支出決算總體情況說明

支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。

（一）收入總體情況

清城區(qū)林業(yè)局2016總收入1,736.50 萬元，其中本年收入1,736.50 萬元。具體情況如下：

1．財政撥款收入1,736.50 萬元，收入比上年決算數(shù)減少98.84萬元，降低5.39%，主要的原因是省級專項資金的撥付減少。

2．上級補(bǔ)助收入0 萬元，與上年保持不變。3．事業(yè)收入0萬元，與上年保持不變。4．經(jīng)營收入0萬元，與上年保持不變。5．其他收入0萬元，與上年保持不變

（二）支出總體情況

清城區(qū)林業(yè)局2016年總支出1,701.72萬元，其中本年支出1,701.72萬元。具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)（類）支出91.76萬元，比上年決算數(shù)增加85.76萬元，增長（下降）143%，主要原因是年休假補(bǔ)貼和效能獎的發(fā)放。

2.社會保障和就業(yè)支出81.27萬元，主要用于歸口管理離退休支出退休費(fèi)。比上年決算數(shù)減少7.37 萬元，下降8%，主要原因是上年有死亡撫恤金。

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出7.98萬元，主要用于職工社保費(fèi)支出，比上年決算數(shù)增加0.24萬元，增長3%。

4.農(nóng)林水支出（林業(yè)）支出1413.04萬元，主要用于專項經(jīng)費(fèi)的使用以及專項資金的使用。比上年決算數(shù)減少239.63元，主要原因是專項資金的使用減少。

5.住房保障支出107.67萬元，主要用于支付單位按規(guī)定為職工繳納的住房公積金。比上年決算數(shù)增加29.37元，主要原因是公積金調(diào)整。

二、2016財政撥款收入支出總表說明

（一）2016財政撥款收入說明

清城區(qū)林業(yè)局2016財政撥款收入合計1,736.50 萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1,736.50 萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加859.52萬元，增長142%；主要原因是專項資金的使用；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，與上年保持不變。

（二）2016財政撥款支出說明

清城區(qū)林業(yè)局2016財政撥款支出合計1,701.72 萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出1,701.72 萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加824.74萬元，增長94%；主要原因是專項資金的使用；政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元，與上年保持不變。

1.一般公共服務(wù)（類）支出91.76萬元，比上年決算數(shù)增加85.76萬元，增長（下降）143%，主要原因是年休假補(bǔ)貼和效能獎的發(fā)放。

2.社會保障和就業(yè)支出81.27萬元，主要用于歸口管理離退休支出退休費(fèi)。比上年決算數(shù)增減少7.37 萬元，下降8%，主要原因是上年有死亡撫恤金。

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出7.98萬元，主要用于職工社保費(fèi)支出，比上年決算數(shù)增加0.24萬元，增長3%。

4.農(nóng)林水支出（林業(yè)）支出1413.04萬元，主要用于專項經(jīng)費(fèi)的使用以及專項資金的使用。比上年決算數(shù)減少239.63元，主要原因是專項資金的使用減少。

5.住房保障支出107.67萬元，主要用于支付單位按規(guī)定為職工繳納的住房公積金。比上年決算數(shù)增加29.37元，主要原因 是公積金調(diào)整。

三、2016財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明 清城區(qū)林業(yè)局2016“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算為 15.28萬元，完成預(yù)算18萬元的84.89%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的100%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為11.76萬元，完成預(yù)算12萬元的98%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為3.52萬元，完成預(yù)算6萬元的58.67%。2016“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

與上年相比，2016“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算數(shù)比上年增加2.43萬元，增長18.91 %。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增長0 萬元，增長0 %；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加2.32 萬元，增長24.58%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.11萬元，增長3.22%。2016“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算數(shù)比2015增加主要原因是車輛油卡充值費(fèi)用增加和警用車輛維修費(fèi)用增加。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明 2016年“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出11.76萬元，占 76.96%；公務(wù)接待費(fèi)支出3.52萬元，占23.04%。具體情況

如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。全年使用財政撥款安排局（部、委、辦）機(jī)關(guān)及下屬2個單位出國團(tuán)組0個、累計0人次。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出11.76萬元，其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元，2016年公務(wù)用車購置數(shù)0 輛；公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出11.76萬元，2016年局（部、委、辦）機(jī)關(guān)及下屬2個單位公務(wù)用車保有量為12輛，主要用于公務(wù)用車、行政執(zhí)法、森林消防專業(yè)用車。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出3.52萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2016年，局（部、委、辦）機(jī)關(guān)及下屬2個單位共接待國外來訪團(tuán)組0個，來訪外賓0人次，主要包括……；發(fā)生國內(nèi)接待15次，接待人數(shù)共75人。主要包括接待上級造林檢查、省組織核查林地、林業(yè)生態(tài)紅線鑒定成果檢查等開支。

四、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2016年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出50.71萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致），比上年減少0.47萬元，降低約1%。主要原因是：減少的主要原因是第一書記掛點村工作扶持經(jīng)費(fèi)減少。

（二）政府采購支出情況說明

2016年本部門政府采購支出總額382.475萬元，其中：政府采購貨物支出278.8006萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出103.6744萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2016年12月31日，本部門共有車輛12輛，其中，一般公務(wù)用車2臺，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車2臺，特種專業(yè)技術(shù)用車4臺，其他用車4臺。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

1．績效管理工作總體情況。根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2016一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中“區(qū)森林消防專業(yè)大隊經(jīng)費(fèi)”80萬元，符合區(qū)級超50萬元專項資金要進(jìn)行績效評價的要求。

區(qū)財政局對“區(qū)森林消防專業(yè)大隊經(jīng)費(fèi)”1個項目進(jìn)行了績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出80萬元。從評價情況來看，“區(qū)森林消防專業(yè)大隊經(jīng)費(fèi)”項目支出績效情況較為理想，達(dá)到了項目申請時設(shè)定的各項績效目標(biāo)，績效評價結(jié)果顯示：項目績效評價綜合得分為95.5分，績效評價結(jié)果為優(yōu)。

2．主要的民生項目（無）3．重點支出項目（無）

4．其他以部門為主體開展的項目績效評價報告（無）。

第四部分

名詞解釋

為便于社會公眾的理解，各部門需對公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）

一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后收支差額的基金）彌補(bǔ)本收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管

理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

……

第三篇：2017預(yù)算單位部門決算公開

2017預(yù)算單位部門決算公開

第一部分 2017茂名市城鄉(xiāng)規(guī)劃局茂南分局概況

（一）部門主要職責(zé)

茂名市城鄉(xiāng)規(guī)劃局茂南分局是根據(jù)茂名市機(jī)構(gòu)編制委員（茂機(jī)編[2014]26號）文件設(shè)立，屬市規(guī)劃局正科級派出機(jī)構(gòu)，根據(jù)市城鄉(xiāng)規(guī)劃局的授權(quán)，我局負(fù)責(zé)茂南區(qū)行政區(qū)范圍內(nèi)的城鄉(xiāng)規(guī)劃管理工作。在強(qiáng)化規(guī)劃編制，創(chuàng)新規(guī)劃管理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提升城鄉(xiāng)規(guī)劃服務(wù)水平，以推動新常態(tài)下城鄉(xiāng)規(guī)劃事業(yè)發(fā)展。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)臵

按照部門決算編報要求，本部門沒有下屬下單位。

第二部分 茂名市城鄉(xiāng)規(guī)劃局茂南分局2017年部門決算情況說明

一、2017收入支出決算總體情況說明

支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。格式如下：

（一）收入總體情況

茂名市城鄉(xiāng)規(guī)劃局茂南分局2017總收入435.36萬元，具體情況如下：

1．財政撥款收入136.75萬元（其中政府性基金收入0萬元），比上年決算數(shù)減少62.13萬元，減少31%。主要原因：本單位2016有市財政局的項目撥款以及有政府性基金預(yù)算財政撥款收入，在2017沒有項目撥款以及政府性基金預(yù)算財政撥款收入。

2．上級補(bǔ)助收入0萬元。3．事業(yè)收入0萬元。4．經(jīng)營收入0萬元。

5．其他收入298.61萬元，比上年決算數(shù)增加127.83萬元，增長74%。主要原因：本部門的其他收入是區(qū)級財政部門的撥款,2017年增加了有日常城鄉(xiāng)規(guī)劃巡查工作經(jīng)費(fèi)。

（二）支出總體情況

茂名市城鄉(xiāng)規(guī)劃局茂南分局2017總支出253.79萬元，其中本年支出253.79萬元。具體情況如下：

1.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）0.89萬元，主要用于繳納單位職工的住房公積金，比上年決算數(shù)增加89%，主要原因是上年沒有此項經(jīng)費(fèi)支出。

2．醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）5.35萬元，主要用于行政單位醫(yī)療，比上年決算數(shù)增加0.81萬元，增長18%，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加。

4.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理（款）228.99萬元，主要支出項目有城鄉(xiāng)規(guī)劃與管理，比上年決算數(shù)減少126.97萬元，下降37%，主要原因在2017年項目支出減少。

5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）9.82萬元，主要支出單位職工的住房公積金，比上年決算數(shù)增加7%，主要原因是在2017年增加了扶貧經(jīng)費(fèi)的支出。

6.城鄉(xiāng)社區(qū)住宅（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)住宅支出（款）8.75萬元，主要支出單位職工的住房改革補(bǔ)貼，比上年決算數(shù)增加875%，主要原因上年沒有此項經(jīng)費(fèi)支出。

二、2017財政撥款收入支出總表說明

（一）2017財政撥款收入說明

茂名市城鄉(xiāng)規(guī)劃局茂南分局2017財政撥款收入合計136.75萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入136.75萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加14.39萬元，增長12%；主要原因是2017年補(bǔ)發(fā)了2014年10月至2015年7月的工資，并且增加下?lián)芰俗》扛母镅a(bǔ)貼。政府性基金預(yù)算財政撥款收入 0萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0 萬元，增長（下降）0 %；主要原因是2017年無政府性基金收入。

（二）2017財政撥款支出說明 茂名市城鄉(xiāng)規(guī)劃局茂南分局2017財政撥款支出合計136.75萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出136.75萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加14.39萬元，增長12 %；主要原因是2017年增加了補(bǔ)發(fā)2014年10月至2015年7月的工資支出，增加住房改革補(bǔ)貼支出。政府性基金預(yù)算財政撥款支出0 萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %；主要原因是2017年無政府性基金支出。

分功能科目看，社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）0.89萬元，主要用于繳納單位職工的住房公積金；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）5.35萬元，主要用于行政單位醫(yī)療；城鄉(xiāng)規(guī)劃支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理（款）111.94萬元，主要用于在職人員工資福利、單位日常運(yùn)作方面以及項目的支出；住房保障支出（類）住房公積（款）9.82萬元，主要用于匯繳單位在職人員的住房公積金；城鄉(xiāng)社區(qū)住宅（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)住宅支出（款）8.75萬元，主要支出單位職工的住房改革補(bǔ)貼。

三、2017財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明 茂名市城鄉(xiāng)規(guī)劃局茂南分局2017“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算為2.785萬元，完成預(yù)算3萬元的93%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，完成預(yù)算0萬元的100%；公務(wù)用車購臵及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為1.5萬元，完成預(yù)算 1.5萬元的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.285萬元，完成預(yù)算1.5萬元的87%。2017“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

與上年相比，2017“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算數(shù)減少0.215了萬元，下降0.7%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，與上年一致；公務(wù)用車購臵及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算1.5萬元，與上年支出一致；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.085萬元，下降6%。公務(wù)用車購臵及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出與上支出一致；公務(wù)接待費(fèi)支出減少的主要原因是業(yè)務(wù)量相對減少。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明 2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)0萬元；公務(wù)用車購臵及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出1.5萬元，占54%；公務(wù)接待費(fèi)支出1.285萬元，占46%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。

2.公務(wù)用車購臵及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出1.5萬元，其中：公務(wù)用車購臵支出為0萬元，2017年公務(wù)用車購臵數(shù)0輛，公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出1.5萬元，2017年單位公務(wù)用車保有量為1輛，主要用于公務(wù)車的日常加油以及維修支出。3.公務(wù)接待費(fèi)支出1.285萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2017年，單位共接待國外來訪團(tuán)組0個，來訪外賓0人次；發(fā)生國內(nèi)接待15次，接待人數(shù)共142人。主要包括市級、區(qū)級領(lǐng)導(dǎo)多次來站南片區(qū)的調(diào)研。

四、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2017年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出18.66萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致），比上年增加1.25萬元，增長7%。主要原因是：2017日常公用經(jīng)費(fèi)增加。

（二）政府采購支出情況說明

2017年本部門政府采購支出總額1.12萬元，其中：政府采購貨物支出1.12萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額1.12萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1.12萬元，占政府采購支出總額的100%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2017年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，一般公務(wù)用車1輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作），單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

在2017年本單位沒有納入績效考評的項目。第四部分 名詞解釋

為便于社會公眾的理解，各部門需對公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）

一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后收支差額的基金）彌補(bǔ)本收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購臵及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購臵及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購臵費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項材料及一般設(shè)備購臵費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

……

第四篇：2017預(yù)算單位部門決算公開

2017預(yù)算單位部門決算公開

第一部分 市建設(shè)工程監(jiān)督管理局概況

（一）部門主要職責(zé)

我局是在整合原市燃?xì)夤芾硖?、市建設(shè)工程安全監(jiān)督站、市建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督檢測站職能的基礎(chǔ)上組建茂名市建設(shè)工程監(jiān)督管理局，為市建設(shè)局直屬的副處級參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位。

我局的主要職能是貫徹國家、省有關(guān)建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督管理和燃?xì)庑袠I(yè)管理的方針政策、法律法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)組織編制城市燃?xì)饨ㄔO(shè)規(guī)劃并監(jiān)督實施；受建設(shè)行政主管部門委托，負(fù)責(zé)對市區(qū)建設(shè)工程和燃?xì)赓|(zhì)量安全實施強(qiáng)制性監(jiān)督。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

按照部門決算編報要求，根據(jù)市編委文件（茂機(jī)編【2009】10號、茂機(jī)編辦【2010】42號）精神，內(nèi)設(shè)8個正科級職能科室，機(jī)構(gòu)編制58人，實有在職人員53名，離退休人員7名。納入我局2017年部門決算編報范圍的單位共1個，下屬單位1個，性質(zhì)是自籌單位，沒有納入預(yù)算單位。

第二部分 市建設(shè)工程監(jiān)督管理局2017年部門決算情況說明

一、2017收入支出決算總體情況說明

（一）收入總體情況

我局2017總收入856.68萬元，其中本年預(yù)算收入856.13萬元。具體情況如下：

1．財政撥款收入856.13萬元，比上年決算數(shù)增加129.73萬元，增長17.86 %。主要原因是人員經(jīng)費(fèi)變動，新增住房改革性補(bǔ)貼。

2．上級補(bǔ)助收入0萬元，比上年決算數(shù)比無增減變化。3．事業(yè)收入0萬元，比上年決算數(shù)比無增減變化。4．經(jīng)營收入0萬元，比上年決算數(shù)比無增減變化。5．其他收入0.55萬元，比上年決算數(shù)增長0.37萬元，增長205.6%。主要原因是利息收入增加。

（二）支出總體情況

茂名市建設(shè)工程監(jiān)督管理局2017總支出856.68萬元，其中本年支出 852.66萬元。具體情況如下：

1.社會保障和就業(yè)（類）支出39.52萬元，主要支出歸口管理事業(yè)單位退休人員工資福利費(fèi)用，比上年決算數(shù)增加38.13萬元，增長2743.17%，主要原因是上年退休人員支出數(shù)在城鄉(xiāng)社區(qū)科目反映，今年調(diào)整回原科目。

2.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出28.11萬元，主要支出社會保障費(fèi)用，比上年決算數(shù)減少0.46萬元，下降1.66%，主要原因是人員變動社保費(fèi)調(diào)整。

3.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出686.52萬元，主要支出人員經(jīng)費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)和項目經(jīng)費(fèi)，比上年決算數(shù)增加45萬元，增長7.01%，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)變動。

4.住房保障（類）支出98.51萬元，主要支出住房公積金，比上年決算數(shù)增加43.41萬元，增長78.78%，主要原因是新增住房改革性補(bǔ)貼。

二、2017財政撥款收入支出總表說明

（一）2017財政撥款收入說明

茂名市建設(shè)工程監(jiān)督管理局2017財政撥款收入合計856.13萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入856.13萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加121.88萬元，增長16.6%；主要原因是人員經(jīng)費(fèi)調(diào)整及新增住房改革性補(bǔ)貼；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加0萬元，增長0 %；主要原因是無政府性基金收入。

（二）2017財政撥款支出說明

茂名市建設(shè)工程監(jiān)督管理局2017財政撥款支出合計856.13萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出852.31萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加118.06萬元，增長16.08 %；主要原因是人員經(jīng)費(fèi)調(diào)整及新增住房改革性補(bǔ)貼；政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加0萬元，增長0 %；主要原因是無政府性基金收入。

分功能科目看，城鄉(xiāng)社區(qū)（類）建設(shè)市場管理與監(jiān)督（款）支出686.17萬元，主要用于人員經(jīng)費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)和項目經(jīng)費(fèi)；社會保障和就業(yè)（類）事業(yè)單位離退休（款）支出39.52萬元，主要用于歸口管理的事業(yè)單位退休人員工資福利費(fèi)用；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）事業(yè)單位醫(yī)療（款）支出28.11萬元，主要用于社會保障費(fèi)用；住房保障（類）住房公積金（款）支出98.51萬元，主要用于住房公積金支出，住房改革性補(bǔ)貼款支出。

三、2017財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明 茂名市建設(shè)工程監(jiān)督管理局2017“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算為12.07萬元，完成預(yù)算17萬元的71%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的100%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為11.73萬元，完成預(yù)算15萬元的78.2%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.34萬元，完成預(yù)算2萬元的17%。2017“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約；

與上年相比，2017“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算數(shù)比上年減少3.13萬元，下降20.59 %。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少（增加）0萬元，下降（增長）0 %；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少3.47萬元，下降22.83%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.34萬元，增長100 %。因公出國（境）費(fèi)支出沒有增減；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出減少的主要原因是根據(jù)公車改革嚴(yán)格執(zhí)行控制經(jīng)費(fèi)開支；公務(wù)接待費(fèi)支出增加的主要原因是我局用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待支出。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明 2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出11.73萬元，占97.18%；公務(wù)接待費(fèi)支出0.34萬元，占2.82%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出 0 萬元。全年使用財政撥款安排局（部、委、辦）機(jī)關(guān)及下屬0個單位出國團(tuán)組0 個、累計0人次。開支內(nèi)容包括：（1）參加0會議支出0萬元；（2）出國談判、工作磋商支出0 萬元；（3）境外業(yè)務(wù)培訓(xùn)及考察0 萬元。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出11.73萬元，其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元，2017年公務(wù)用車購置數(shù)0輛；公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出11.73萬元，2017年局機(jī)關(guān)及下屬0個單位公務(wù)用車保有量為5輛，主要用于負(fù)責(zé)對轄區(qū)內(nèi)在建工程質(zhì)量、施工安全進(jìn)行監(jiān)督管理，對全市燃?xì)庑袠I(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理,目前我局各業(yè)務(wù)用車均為一線現(xiàn)場監(jiān)督執(zhí)法使用。為確保我局監(jiān)督執(zhí)法工作的順利開展，有效遏制工程質(zhì)量、施工安全和城市燃?xì)獾氖鹿拾l(fā)生，保障人民群眾的生命和財產(chǎn)安全，建設(shè)平安茂名。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.34萬元。2017年局機(jī)關(guān)及下屬0個單位共接待國外來訪團(tuán)組0個，來訪外賓0人次；發(fā)生國內(nèi)接待2次，接待人數(shù)共33人。

四、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2017年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出64.4萬元，比上年減少57.95萬元，降低47.36%。主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)變動。

（二）政府采購支出情況說明

2017年本部門政府采購支出1.81萬元，其中：政府采購貨物支出1.81萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額1.81萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1.81萬元，占政府采購支出總額的100%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2017年12月31日，茂名市建設(shè)工程監(jiān)督管理局共有車輛5輛，其中，一般公務(wù)用車2輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車3輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

1.績效管理工作總體情況。本單位沒有績效評價項目 2．部門決算中項目績效自評結(jié)果（如有）。本單位沒有績效評價項目

3．重點項目績效評價報告（如有）。本單位沒有重點項目績效評價。

4．其他以部門為主體開展的項目績效評價報告。本單位沒有以其他部門為主體開展的項目績效評價。

第三部分 名詞解釋

為便于社會公眾的理解，各部門需對公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）

一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后收支差額的基金）彌補(bǔ)本收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

……

第五篇：預(yù)算單位部門決算公開

預(yù)算單位部門決算公開

目 錄

第一部分 化州市檔案局概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 化州市檔案局2015年部門決算表（詳見附表）

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表 五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表 六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表 七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分 化州市檔案局2015年部門決算情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 化州市檔案局概況

（一）部門主要職責(zé)

化州市檔案局主要職責(zé)：負(fù)責(zé)管理各單位重要檔案資料，開展接收、征集、整理、保管、鑒定、編史修志、開發(fā)利用等工作；組織檔案專業(yè)教育和檔案干部培訓(xùn)；負(fù)責(zé)檔案館藏檔案、資料和圖書的科學(xué)保管、整理、編目、鑒定、統(tǒng)計、提供利用等工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

按照部門決算編報要求，化州市檔案局決算編報范圍1個，本部門沒有下屬下單位。設(shè)庫房管理股、編研股和監(jiān)督指導(dǎo)股。

第二部分 化州市檔案局2015年部門決算表

本局應(yīng)當(dāng)公開8張部門決算表格，包括：1.收支總表（3張），即：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》；2.財政撥款收支表（5張），即：《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》、《財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》。除涉密信息外，《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到支出功能分類項級科目，《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類款級科目（詳見附表）。

第三部分 化州市檔案局2015年部門決算情況說明

一、2015收入支出決算總體情況說明

支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況如下：

（一）收入總體情況

化州市檔案局2015總收入141.24萬元，其中本年收入141.24萬元。具體情況如下：

1．財政撥款收入141.24萬元，比上年決算數(shù)增加21.6萬元，增長18%。主要原因人員經(jīng)費(fèi)增加。

2．上級補(bǔ)助收入0萬元，比上年決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %。主要原因0。

3．事業(yè)收入0萬元，比上年決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。主要原因0。

4．經(jīng)營收入0萬元，比上年決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。主要原因0。

5．其他收入0萬元，比上年決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。主要原因0。

（二）支出總體情況

化州市檔案局2015總支出141.24萬元，其中本年支出141.24萬元。具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)（類）支出96.09萬元，主要用于人員工資、節(jié)日補(bǔ)助及項目支出，比上年決算數(shù)增加13.26萬元，增長16%，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加。

2.教育（類）支出0萬元，主要支出項目有0（列出主要項目支出），比上年決算數(shù)增加（減少0萬元，增長（下降）0%，主要原因是0。

二、2015財政撥款收入支出總表說明

（一）2015財政撥款收入說明

化州市檔案局2015財政撥款收入合計141.24萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入141.24萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加14.57萬元，增長11.5 %；主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %；主要原因是0。

（二）2016財政撥款支出說明

化州市檔案局2015財政撥款支出合計141.24萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出141.24萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加14.57萬元，增長11.5 %；主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加；政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%；主要原因是0。

分功能科目看，一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）0萬元，主要用于0；一般公共服務(wù)（類）政協(xié)事務(wù)（款）0萬元，主要用于0。

三、2015財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明 化州市檔案局2015“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算為8.17萬元，完成預(yù)算7.6萬元的93%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為5.88萬元，完成預(yù)算5.5萬元的93.5%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為2.29萬元，完成預(yù)算2.1萬元的91.7%。2015“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是執(zhí)行中央八項規(guī)定。

與上年相比，2015“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算數(shù)比上年減少0.28萬元，下降3.3%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少（增加）0萬元，下降（增長）0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少0.16萬元，下降2.6%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.12萬元，下降4.9%。因公出國（境）費(fèi)支出減少（增加）的主要原因是0；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出減少的主要原因是執(zhí)行中央八項規(guī)定；公務(wù)接待費(fèi)支出減少的主要原因是執(zhí)行中央八項規(guī)定。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明 2015年“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.88萬元，占4.2%；公務(wù)接待費(fèi)支出2.29萬元，占1.6%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。全年使用財政撥款安排0個單位出國團(tuán)組0個、累計0人次。開支內(nèi)容包括：（1）參加0會議支出0萬元，主要用于0；（2）出國談判、工作磋商支出0萬元，主要用于0；（3）境外業(yè)務(wù)培訓(xùn)及考察0萬元，主要用于0。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.88萬元，其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元，2015年公務(wù)用車購置數(shù)0輛，主要包括0；公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出5.88萬元，2015年局公務(wù)用車保有量為0輛，主要用于公務(wù)出差、會議及扶貧等工作。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出2.29萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待1.3萬元。2015年局接待國外來訪團(tuán)組0個，來訪外賓0人次；發(fā)生國內(nèi)接待26次，接待人數(shù)共98人。主要包括上級單位檢查指導(dǎo)工作及扶貧單位工作匯報請示。

四、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2015年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出31萬元，比上年31萬元，增長（降低）0%。主要原因是：財政根據(jù)實際工作需要安排資金使用。

（二）政府采購支出情況說明

2015年本部門政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2015年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，一般公務(wù)用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是0；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

1．績效管理工作總體情況。根據(jù)財政預(yù)算管理要求，本局對2015一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目0個，二級項目0個，共涉及資金0萬元，自評覆蓋率達(dá)到60%。

組織對0個項目進(jìn)行了績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，項目支出績效情況較為理想，達(dá)到了項目申請時設(shè)定的各項績效目標(biāo)：完成各種民生檔案掃描工作。組織對0個部門（單位）開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，項目支出績效情況較無各項績效目標(biāo)。

2．部門決算中項目績效自評結(jié)果。本局在決算中無增加項目績效評價結(jié)果。根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，無項目自評得分，無發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因。

3．重點項目績效評價報告。本局無由財政部門組織開展的有關(guān)項目或由當(dāng)?shù)厝舜筘斦のM織開展的的重點項目績效評價所形成的報告。

4．其他以部門為主體開展的項目績效評價報告。本局無由預(yù)算部門結(jié)合績效評價工作開展情況，在征求本級財政部門業(yè)務(wù)處室意見的基礎(chǔ)上自主選擇公開。

第四部分

名詞解釋

為便于社會公眾的理解，各部門需對公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）

一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后收支差額的基金）彌補(bǔ)本收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

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