第一篇：如何做部門(mén)決算

如何做部門(mén)決算 首先，按部門(mén)預(yù)算與部門(mén)決算的要求，在不違反《制度》的情況下設(shè)置會(huì)計(jì)科目。各部門(mén)下一年度預(yù)算應(yīng)于本年的8月上報(bào)財(cái)政部，財(cái)政部11月下達(dá)下一年度預(yù)算控制數(shù)。這時(shí)財(cái)務(wù)人員就可以按照預(yù)算控制數(shù)來(lái)設(shè)計(jì)下一年的會(huì)計(jì)科目，以保證決算報(bào)表的需要。

其次，做好年終清理、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表的準(zhǔn)備工作。第一，核對(duì)年度預(yù)算。

核對(duì)年度預(yù)算是年終清理結(jié)賬、做好決算報(bào)表的首要任務(wù)，包括核對(duì)財(cái)政撥款數(shù)、國(guó)庫(kù)集中支付預(yù)算執(zhí)行情況對(duì)等。

第二，清理核對(duì)各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)外收支款項(xiàng)。

檢查本年各項(xiàng)收入是否都已入賬，往來(lái)賬里是否有掛賬現(xiàn)象，應(yīng)繳預(yù)算收入是否已上繳國(guó)庫(kù)。

第三，清理往來(lái)業(yè)務(wù)款項(xiàng)。

各項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付的往來(lái)款年終前應(yīng)盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準(zhǔn)備結(jié)轉(zhuǎn)下年。

第四，清查貨幣資金和各項(xiàng)財(cái)務(wù)物資。

銀行存款余額要同銀行對(duì)賬單余額核對(duì)相符。庫(kù)存各類現(xiàn)金應(yīng)盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實(shí)際庫(kù)存年末為零。下年年初數(shù)也為零，為下年的每日盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金提供方便。有價(jià)證券的賬面數(shù)字與實(shí)有數(shù)核對(duì)，使之相符。

各種財(cái)產(chǎn)物資年終是否已全部入賬，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)。如有差異，應(yīng)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，做到賬賬、賬實(shí)相符。

第五，財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照規(guī)定，用紅字更正方法，對(duì)以前的會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正，以保證在結(jié)賬前收入類科目有借方發(fā)生額、支出類科目無(wú)貸方發(fā)生額，使會(huì)計(jì)余額表的累計(jì)發(fā)生額準(zhǔn)確，充分利用結(jié)轉(zhuǎn)收入結(jié)余后的余額表，編制部門(mén)決算報(bào)表。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較好、電算化水平較高的部門(mén)可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)生成決算報(bào)表。第六，做好結(jié)賬工作。

要做好年末結(jié)余的測(cè)算工作，保證各類款項(xiàng)結(jié)余數(shù)大于零。分清本單位的性質(zhì)，按《制度》要求，行政單位所有結(jié)余不再進(jìn)行分配，事業(yè)單位的基本支出進(jìn)行分配，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)一般不進(jìn)行分配。

最后，在正確結(jié)轉(zhuǎn)收入、支出、結(jié)余的基礎(chǔ)上編制決算報(bào)表。先要查看有無(wú)需要調(diào)整年初數(shù)的情況。

例如中央主管部門(mén)要對(duì)所屬行政事業(yè)單位歷年住房改革支出預(yù)算撥款結(jié)余資金調(diào)劑使用。

所屬事業(yè)單位上交結(jié)余時(shí)：借：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補(bǔ)貼結(jié)余）貸：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財(cái)政應(yīng)返還額度所屬事業(yè)單位收到結(jié)余時(shí)：借：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財(cái)政應(yīng)返還額度貸：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補(bǔ)貼結(jié)余）此時(shí)應(yīng)參照企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定調(diào)整決算報(bào)表年初數(shù)，視同上年發(fā)生額處理

行政事業(yè)單位的部門(mén)年度決算是以單位會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)為編制基礎(chǔ),以財(cái)政統(tǒng)一的部門(mén)決算報(bào)表為載體,輔以決算說(shuō)明、財(cái)務(wù)收支分析等會(huì)計(jì)資料形成的書(shū)面財(cái)務(wù)報(bào)告。根據(jù)編制的決算報(bào)表,通過(guò)對(duì)單位財(cái)務(wù)收支狀況和資產(chǎn)負(fù)債狀況等相關(guān)重要指標(biāo)的分析比較,可對(duì)單位預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支狀況和執(zhí)行績(jī)效做出判斷和評(píng)價(jià),同時(shí)通過(guò)預(yù)測(cè),也為下一年度的預(yù)算編制提供可靠的依據(jù)。隨著我國(guó)財(cái)政管理體制改革的不斷深化,部門(mén)決算在整個(gè)財(cái)政管理和改革中的地位與作用越來(lái)越突出,部門(mén)決算工作的要求也更高,正在逐步走向規(guī)范化。

筆者認(rèn)為目前部門(mén)決算工作中存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在:一是編制決算工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高,造成決算數(shù)據(jù)質(zhì)量不高。有些單位會(huì)計(jì)人員平時(shí)賬務(wù)處理不規(guī)范,年終編制決算報(bào)表不認(rèn)真、不準(zhǔn)確。二是單位不重視決算編制工作,部門(mén)決算的分析和利用不夠,使部門(mén)決算的作用沒(méi)有得到有效發(fā)揮。絕大多數(shù)部門(mén)、單位只是為了編決算而編決算,決算一旦編報(bào)完成就將束之高閣,沒(méi)有發(fā)揮其應(yīng)有的作用?，F(xiàn)簡(jiǎn)要談?wù)勛龊貌块T(mén)決算工作的心得體會(huì):

一、全面領(lǐng)會(huì)年度決算的工作要求和重點(diǎn)

由于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的不斷發(fā)展,財(cái)政收支每年都會(huì)有新的變化,每年的決算工作開(kāi)始前,市級(jí)財(cái)政部門(mén)會(huì)召開(kāi)決算工作布置培訓(xùn)會(huì)議。決算編制人員要仔細(xì)領(lǐng)會(huì)會(huì)議精神,了解掌握財(cái)政部門(mén)年度部門(mén)決算工作的總體要求,報(bào)表格式和口徑調(diào)整情況,報(bào)表軟件及參數(shù)的修改情況等。尤其重要的是每年有變化的部分,雖然近幾年決算工作的軟件沒(méi)有很大的變化,但為能編制符合要求的決算報(bào)告,順利通過(guò)會(huì)審,熟知每年細(xì)微的變化還是非常重要的。比如: 2009年我局試行了國(guó)庫(kù)支付改革,那么2009年的財(cái)政性資金國(guó)庫(kù)集中支付預(yù)算執(zhí)行情況表就是我單位有變動(dòng)的一張大表,在會(huì)議期間就要格外注意會(huì)議講解員的說(shuō)明。

二、認(rèn)真做好決算報(bào)表的填制

(一)保持上下年度數(shù)據(jù)的銜接一致。收支、資產(chǎn)負(fù)債表等上年結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)數(shù)據(jù)原則上應(yīng)與上年年末結(jié)余數(shù)核對(duì)一致。這個(gè)數(shù)據(jù)取自上年決算報(bào)表年末結(jié)余數(shù),一般情況是完全一致的;由于財(cái)政部門(mén)會(huì)審時(shí),上年結(jié)余數(shù)是可以在財(cái)政系統(tǒng)中核對(duì)的,如有不符,系統(tǒng)會(huì)提示出錯(cuò)。除特殊情況下有調(diào)整,一般原則上是不變的。

(二)保持本年度收入數(shù)據(jù)與財(cái)政撥款數(shù)一致。包括一般預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金、國(guó)庫(kù)行政事業(yè)性收入和預(yù)算外資金等收、支數(shù)的對(duì)賬工作。在計(jì)入收入前,先與財(cái)政部門(mén)的專管員核對(duì)今年財(cái)政下達(dá)的預(yù)算數(shù)及追加經(jīng)費(fèi);不僅要有數(shù)字上的核對(duì),還要清楚核對(duì)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的類、款、項(xiàng),如有不符,要及時(shí)與財(cái)政部門(mén)取得聯(lián)系獲取正確的數(shù)據(jù),然后根據(jù)核對(duì)好的收入數(shù)填入決算報(bào)表。這項(xiàng)核對(duì)工作相對(duì)于整個(gè)決算工作無(wú)疑是磨刀不誤砍柴工,增大了部門(mén)會(huì)審的通過(guò)率。我們部門(mén)的收入數(shù)就是財(cái)政部門(mén)的撥出數(shù),這個(gè)數(shù)據(jù)也是可以在財(cái)政系統(tǒng)中核對(duì)的,如有不符,系統(tǒng)同樣也會(huì)提示出錯(cuò)。在參加部門(mén)會(huì)審時(shí)經(jīng)常會(huì)聽(tīng)到有些單位的決算報(bào)表收入數(shù)不符,有很多錯(cuò)誤提示。經(jīng)分析,有的決算工作人員還沒(méi)養(yǎng)成在決算前先與專管員核對(duì)數(shù)據(jù)的習(xí)慣,這不僅增加了工作量而且會(huì)效率低下。

(三)根據(jù)總賬與明細(xì)賬、各類報(bào)表填制支出數(shù)。各行政事業(yè)單位要對(duì)所發(fā)生的各項(xiàng)交易或事項(xiàng)根據(jù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算,填制會(huì)計(jì)憑證,登記會(huì)計(jì)賬簿,在此基礎(chǔ)上依據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)核算資料編制部門(mén)決算報(bào)表的支出數(shù)。目前,支出數(shù)的指標(biāo)可分為兩類,一類指標(biāo)在設(shè)置上完全與會(huì)計(jì)科目一致,可直接從同名稱會(huì)計(jì)科目核算資料獲得;另一類需要依據(jù)會(huì)計(jì)核算資料計(jì)算加工獲得。

(四)做好本年度相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。決算報(bào)表之間的數(shù)據(jù)存在勾稽關(guān)系,報(bào)表初稿完成后,要仔細(xì)校核,保持相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。例財(cái)決05-1表1欄“基本支出決算明細(xì)表的合計(jì)數(shù)”要與財(cái)決04表2欄“基本支出”一致;財(cái)決05-2表1欄“項(xiàng)目支出決算明細(xì)表的合計(jì)數(shù)”要與財(cái)決04表3欄“項(xiàng)目支出”一致;財(cái)決03表中的3欄“行政單位預(yù)算外資金收入”要與財(cái)決07-3表中的財(cái)政專戶核撥數(shù)一致;還有納入國(guó)庫(kù)集中支付改革的預(yù)算單位應(yīng)與財(cái)決08表的“財(cái)政應(yīng)返還額度”與財(cái)決附01表“待核批結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)”相核對(duì)一致。

三、做好決算說(shuō)明編制和財(cái)務(wù)收支分析,提高部門(mén)決算報(bào)告的利用率

決算說(shuō)明書(shū)是對(duì)部門(mén)決算報(bào)表的詳細(xì)說(shuō)明和補(bǔ)充解釋,包括單位總體概況、收入完成情況、支出執(zhí)行情況和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況等要針對(duì)收支結(jié)構(gòu)及所占比例進(jìn)行說(shuō)明。對(duì)其他收入、其他支出所涵蓋的內(nèi)容要詳細(xì)解釋。

財(cái)務(wù)分析報(bào)告是根據(jù)部門(mén)決算報(bào)表和部門(mén)預(yù)算報(bào)表的數(shù)字,分析全年預(yù)算的完成情況,對(duì)于超預(yù)算的人員支出和公用支出進(jìn)行細(xì)致分析,查找原因;對(duì)于沒(méi)有完成預(yù)算的項(xiàng)目支出,要認(rèn)真追究根源,是立項(xiàng)有誤、預(yù)算不準(zhǔn),還是計(jì)劃變更、執(zhí)行不夠。各部門(mén)、各單位應(yīng)高度重視決算的分析工作,財(cái)務(wù)管理人員編報(bào)完成本部門(mén)、單位的決算后,要對(duì)決算資料進(jìn)行整理、分析,重點(diǎn)是對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用管理情況、實(shí)際履行政府職能情況、資產(chǎn)使用情況及存在的問(wèn)題等,進(jìn)行深入分析;并針對(duì)存在的問(wèn)題諸如辦公費(fèi)、水電費(fèi)等科目經(jīng)過(guò)單位內(nèi)部預(yù)算二次分配以后的執(zhí)行情況,是否有超預(yù)算和執(zhí)行不到位的情況存在,提出整改意見(jiàn)和措施。將此分析報(bào)告報(bào)送本部門(mén)、單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)政部門(mén)決算參考。

部門(mén)決算與部門(mén)預(yù)算數(shù)據(jù)差距越小越好。差距小,說(shuō)明部門(mén)預(yù)算的編制比較科學(xué)準(zhǔn)確;反之,則說(shuō)明預(yù)算資金安排不盡合理,資金使用的績(jī)效不高。加強(qiáng)部門(mén)決算的分析利用,是加強(qiáng)部門(mén)、單位財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)管理水平的要求,要通過(guò)決算報(bào)告的分析利用促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理和單位財(cái)務(wù)管理水平的提高,以期更好地為以后年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速穩(wěn)步發(fā)展服務(wù)

第二篇：部門(mén)決算公開(kāi)參考

部門(mén)決算

一、****部門(mén)概況 1.部門(mén)（單位）職責(zé) 2.部門(mén)（單位）構(gòu)成

二、2014部門(mén)決算報(bào)表 1.收入支出決算總表（見(jiàn)附表1）2.收入決算表（見(jiàn)附表2）3.支出決算表（見(jiàn)附表3）

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表（見(jiàn)附表4）5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（見(jiàn)附表5）6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表（見(jiàn)附表6）7.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表（見(jiàn)附表7）

8.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見(jiàn)附表8）

三、2014部門(mén)決算情況說(shuō)明

（一）收入支出情況說(shuō)明

區(qū)政府辦2014部門(mén)決算收入總計(jì)1933.41萬(wàn)元。包括：

1、財(cái)政撥款收入1207.38萬(wàn)元，為本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的用于保證基本運(yùn)轉(zhuǎn)和開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的財(cái)政資金。

2、上級(jí)補(bǔ)助收入****萬(wàn)元，為部門(mén)從上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入，用于補(bǔ)助正常業(yè)務(wù)資金不足。

3、事業(yè)收入****萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

4、經(jīng)營(yíng)收入****萬(wàn)元，為事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔 助活動(dòng)之外開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所取得的收入。

5、其他收入159.10萬(wàn)元，為預(yù)算單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。如銀行利息收入、同級(jí)部門(mén)委托項(xiàng)目收入等。

6、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額****萬(wàn)元，主要是所屬事業(yè)單位在“公共預(yù)算財(cái)政撥款收入”、“政府性基金收入”、“事業(yè)收入”、“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金彌補(bǔ)本年收支缺口的資金。

7、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余566.93萬(wàn)元，為以前尚未列支，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余, 也包括事業(yè)收入、其他收入結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。不包括事業(yè)單位的事業(yè)基金和專用基金。

……

**部門(mén)（單位）2014部門(mén)決算支出總計(jì)1300.74萬(wàn)元。包括：

1.基本支出584.08萬(wàn)元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)及承擔(dān)***事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用支出。其中：

一般公共服務(wù)支出438.93萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出104.62萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

住房保障支出31.15萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)按照國(guó)家政策規(guī) 定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

……

2.項(xiàng)目支出716.66萬(wàn)元，主要是為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出660.98萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門(mén)開(kāi)展***研究的課題支出。

……

3.上繳上級(jí)支出****萬(wàn)元，主要是事業(yè)單位按照財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出****萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

……

4.經(jīng)營(yíng)支出****萬(wàn)元，主要是事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出****萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)行政單位離 退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

……

5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出****萬(wàn)元，主要是事業(yè)單位用財(cái) 政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出****萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

……

（二）財(cái)政撥款收入支出情況說(shuō)明

區(qū)政府辦2014公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1290.80萬(wàn)元，其中：基本支出582.81萬(wàn)元，項(xiàng)目支出387.40萬(wàn)元。既包括使用當(dāng)年從本級(jí)財(cái)政取得的財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。

1.基本支出582.81萬(wàn)元，主要是用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)及承擔(dān)***事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用 支出。其中：

一般公共服支出437.66萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出104.62萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

住房保障支出31.15萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

……

2.項(xiàng)目支出387.40萬(wàn)元，主要是用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出343萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門(mén)開(kāi)展***研究的課題支出。

……

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出情況

區(qū)政府辦2014一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出582.81萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)470.60萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)112.21萬(wàn)元。既包括使用當(dāng)年從本級(jí)財(cái)政取得的財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。1.人員經(jīng)費(fèi)470.60萬(wàn)元，主要是指行政(事業(yè))單位用于職工個(gè)人方面的費(fèi)用開(kāi)支。具體包括： 工資福利支出331.91萬(wàn)元，反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利支出等。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出138.69萬(wàn)元，反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。包括：離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。

……

2.公用經(jīng)費(fèi)112.21萬(wàn)元，主要指行政事業(yè)單位用于日常辦公、業(yè)務(wù)活動(dòng)方面的經(jīng)常性開(kāi)支。具體包括：

商品和服務(wù)支出105.06萬(wàn)元，反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出，但軍事方面的耐用消費(fèi)品和設(shè)備的購(gòu)置費(fèi)、軍事性建設(shè)費(fèi)以及軍事建筑物的購(gòu)置費(fèi)等在本科目中反映）。包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、被裝購(gòu)置費(fèi)、專用燃料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出

其他資本性支出7.15萬(wàn)元，反映發(fā)展與改革部門(mén)以外的其他部門(mén)安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn)，以及購(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改 造所發(fā)生的支出。包括：房屋建筑物構(gòu)建、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、大型修繕、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、土地補(bǔ)償、安置補(bǔ)助、地上附著物和青苗補(bǔ)償、拆遷補(bǔ)償、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置、其他交通工具購(gòu)置、其他資本性支出等。

……

（四）公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況 **部門(mén)（單位）2014公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公經(jīng)費(fèi)”支出56.62萬(wàn)元，各分項(xiàng)支出情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用****萬(wàn)元，本單位組織出國(guó)（境）團(tuán)組**個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)（境）團(tuán)組**個(gè)，本單位全年因公出國(guó)（境）累計(jì)**人次。主要用于****等相關(guān)工作參與洽談、技術(shù)合作、境外培訓(xùn)、項(xiàng)目考察等。

2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)56.62萬(wàn)元，其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出****萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)56.62萬(wàn)元。2014本單位購(gòu)置公務(wù)用車(chē)**輛，年末公務(wù)用車(chē)保有量**輛。運(yùn)行維護(hù)費(fèi)主要用于車(chē)輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、停車(chē)費(fèi)、通行費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、審驗(yàn)費(fèi)等項(xiàng)目。包括日常公務(wù)用車(chē)以及到各轄區(qū)檢查****工作落實(shí)情況、檢查****建設(shè)項(xiàng)目、以及機(jī)要文件交換等。

3.公務(wù)接待費(fèi)****萬(wàn)元，2014年共發(fā)生國(guó)內(nèi)公務(wù)接待**批次，共**人。主要用于****發(fā)生的接待費(fèi)；承擔(dān)****等政府安排的對(duì)口接待任務(wù)；承擔(dān)與****業(yè)務(wù)相關(guān)的全國(guó)（?。┬詴?huì)議的接待任務(wù)；承擔(dān)上級(jí)及?。▋?nèi)）外相關(guān)部門(mén)項(xiàng)目考察、交流、調(diào)研等接待任務(wù)。

（五）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出情況 1.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余****萬(wàn)元，為以前尚未列支，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的政府性基金。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門(mén)開(kāi)展***研究的課題支出。

……

2.本年收入****萬(wàn)元，為單位本從本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門(mén)開(kāi)展***研究的課題支出。

……

3.基本支出****萬(wàn)元，為單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的用政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的各項(xiàng)支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門(mén)開(kāi)展***研究的課題支出。

……

4.項(xiàng)目支出****萬(wàn)元，為單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的用政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款 安排的各項(xiàng)支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門(mén)開(kāi)展***研究的課題支出。

……

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余****萬(wàn)元，為單位年末結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余數(shù)。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門(mén)開(kāi)展***研究的課題支出。

……

附表：1.收入支出決算總表 2.收入決算表 3.支出決算表

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表 7.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表 8.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三篇：2017部門(mén)決算說(shuō)明

第二部分 2017部門(mén)決算說(shuō)明

一、部門(mén)基本情況

（一）部門(mén)職責(zé)

北京市昌平區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)是區(qū)政府直屬機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)國(guó)家及北京市關(guān)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)體制改革和對(duì)外開(kāi)放方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草本區(qū)有關(guān)行政措施并組織實(shí)施;負(fù)責(zé)組織編制本區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃和計(jì)劃，并組織實(shí)施；根據(jù)國(guó)家和北京市宏觀調(diào)控要求，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，研究提出經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的目標(biāo)和政策措施，提出綜合運(yùn)用各種調(diào)控手段的建議；受區(qū)政府委托，向區(qū)人大報(bào)告本區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃及執(zhí)行情況；參與本區(qū)人才戰(zhàn)略、規(guī)劃的擬訂工作，負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)本區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和社會(huì)發(fā)展態(tài)勢(shì)，承擔(dān)預(yù)測(cè)預(yù)警和信息引導(dǎo)工作，研究宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、總量平衡等重要問(wèn)題;負(fù)責(zé)匯總分析本區(qū)財(cái)政、金融等方面的情況，參與擬訂財(cái)政政策、金融政策和土地政策；提出深化投融資體制改革的建議并組織實(shí)施；會(huì)同有關(guān)部門(mén)研究擬訂政府重大項(xiàng)目融資方案;承擔(dān)指導(dǎo)推進(jìn)和綜合協(xié)調(diào)本區(qū)經(jīng)濟(jì)體制改革的責(zé)任；研究本區(qū)經(jīng)濟(jì)體制改革的重大問(wèn)題，組織擬訂綜合性經(jīng)濟(jì)體制改革方案，協(xié)調(diào)有關(guān)專項(xiàng)經(jīng)濟(jì)體制改革方案；指導(dǎo)和協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)體制改革試點(diǎn)工作;承擔(dān)規(guī)劃本區(qū)重大建設(shè)項(xiàng)目和生產(chǎn)力布局的責(zé)任；擬訂本區(qū)全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總規(guī)模和投資結(jié)構(gòu)的調(diào)控目標(biāo)、政策及措施，并與需要安排區(qū)政府投資和涉及重大建設(shè)項(xiàng)目的專項(xiàng)規(guī)劃銜接平衡；擬定本區(qū)全社會(huì)固定資產(chǎn)投資和重大項(xiàng)目中長(zhǎng)期規(guī)劃和實(shí)施計(jì)劃，統(tǒng)籌安排本區(qū)財(cái)政性建設(shè)資金，協(xié)調(diào)重大項(xiàng)目前期工作，申請(qǐng)和安排市發(fā)展改革委財(cái)政性建設(shè)補(bǔ)助資金，組織擬訂并實(shí)施政府投資計(jì)劃；按權(quán)限審批、核準(zhǔn)、審核與上報(bào)固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目；按權(quán)限申報(bào)、審核利用外資和境外投資的重大項(xiàng)目；引導(dǎo)民間投資的方向；組織開(kāi)展重大建設(shè)項(xiàng)目稽察；按規(guī)定指導(dǎo)和協(xié)調(diào)招標(biāo)投標(biāo)工作，對(duì)本區(qū)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)承擔(dān)監(jiān)督檢查的責(zé)任;統(tǒng)籌規(guī)劃和綜合協(xié)調(diào)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)本區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整；研究提出本區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和空間布局優(yōu)化的目標(biāo)和措施；組織擬訂區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展、產(chǎn)業(yè)功能區(qū)建設(shè)的戰(zhàn)略、規(guī)劃和重大政策；提出國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)劃，做好協(xié)調(diào)第一、二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展與國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、計(jì)劃的銜接平衡；統(tǒng)籌推進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂本區(qū)服務(wù)業(yè)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)、外經(jīng)外貿(mào)等行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策措施；會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；組織擬訂高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步的戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策，推進(jìn)重大科技成果產(chǎn)業(yè)化，協(xié)調(diào)重大科技基礎(chǔ)設(shè)施等方面的重大問(wèn)題;負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重大問(wèn)題；承擔(dān)組織編制本區(qū)主體功能區(qū)規(guī)劃并協(xié)調(diào)實(shí)施和進(jìn)行監(jiān)測(cè)評(píng)估的責(zé)任；組織擬訂統(tǒng)籌區(qū)域、城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策措施；研究提出推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化和小城鎮(zhèn)建設(shè)的相關(guān)政策建議，協(xié)調(diào)小城鎮(zhèn)發(fā)展的重要問(wèn)題；組織協(xié)調(diào)區(qū)域合作工作，負(fù)責(zé)對(duì)口支援和幫扶工作;承擔(dān)本區(qū)重要商品總量平衡和宏觀調(diào)節(jié)的責(zé)任，研究分析市場(chǎng)供應(yīng)狀況，指導(dǎo)監(jiān)督重要商品的政府訂貨、儲(chǔ)備、輪換和投放承擔(dān)本區(qū)價(jià)格管理責(zé)任；貫徹執(zhí)行國(guó)家和北京市有關(guān)價(jià)格的法律、法規(guī)及各項(xiàng)方針、政策；負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)分析價(jià)格運(yùn)行情況，并提出相關(guān)政策和價(jià)格改革建議；依法擬訂、調(diào)整由區(qū)政府管理的重要商品價(jià)格和重要收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并組織實(shí)施；監(jiān)督檢查價(jià)格政策的執(zhí)行情況并提出相關(guān)政策建議;負(fù)責(zé)本區(qū)社會(huì)發(fā)展和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策銜接，組織擬訂社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、總體規(guī)劃和計(jì)劃；參與擬訂本區(qū)人口和計(jì)劃生育、科學(xué)技術(shù)、教育、文化、衛(wèi)生、體育、民政等社會(huì)事業(yè)與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的平衡問(wèn)題，推進(jìn)社會(huì)事業(yè)建設(shè)，參與研究提出社會(huì)事業(yè)發(fā)展的重大政策建議；協(xié)調(diào)社會(huì)事業(yè)發(fā)展和改革的重大問(wèn)題。負(fù)責(zé)組織擬訂本區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃并協(xié)調(diào)實(shí)施；研究分析綜合交通、水資源、園林綠化等基礎(chǔ)設(shè)施方面的發(fā)展?fàn)顩r，提出相關(guān)政策建議，協(xié)調(diào)推進(jìn)全區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。推進(jìn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，參與編制本區(qū)土地利用總體規(guī)劃和土地供應(yīng)計(jì)劃；負(fù)責(zé)本區(qū)節(jié)能減排的綜合協(xié)調(diào)工作；組織擬訂發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、全社會(huì)能源資源節(jié)約和綜合利用的規(guī)劃及政策措施，并協(xié)調(diào)實(shí)施；參與編制生態(tài)建設(shè)、環(huán)境保護(hù)規(guī)劃，協(xié)調(diào)生態(tài)建設(shè)、能源資源節(jié)約和綜合利用的重大問(wèn)題；負(fù)責(zé)生態(tài)建設(shè)資金的管理；綜合協(xié)調(diào)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)和清潔生產(chǎn)促進(jìn)有關(guān)工作；組織實(shí)施節(jié)能監(jiān)察和考核工作。負(fù)責(zé)組織擬訂本區(qū)能源發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃并協(xié)調(diào)實(shí)施；銜接能源總量平衡；監(jiān)測(cè)分析能源運(yùn)行情況，提出相關(guān)政策建議；協(xié)調(diào)能源發(fā)展、城市能源運(yùn)行保障的重大問(wèn)題；參與擬訂電力配套規(guī)劃，協(xié)調(diào)解決煤炭、電力行業(yè)的重大問(wèn)題，并承擔(dān)相應(yīng)的監(jiān)督管理責(zé)任;負(fù)責(zé)組織擬訂本區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)動(dòng)員規(guī)劃、計(jì)劃；研究國(guó)民經(jīng)濟(jì)動(dòng)員與國(guó)民經(jīng)濟(jì)、國(guó)防建設(shè)的關(guān)系，協(xié)調(diào)相關(guān)重大問(wèn)題；負(fù)責(zé)組織實(shí)施國(guó)民經(jīng)濟(jì)動(dòng)員有關(guān)工作。承辦區(qū)政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）部門(mén)決算單位構(gòu)成

我委無(wú)二級(jí)決算單位，單位25個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)分別為辦公室、政工科、國(guó)民經(jīng)濟(jì)綜合科、體改科、投資科、社會(huì)科、煤炭電力科、協(xié)同辦、研究室、重大項(xiàng)目稽查辦公室、價(jià)格檢查科、收費(fèi)檢查科、價(jià)格舉報(bào)中心、市場(chǎng)監(jiān)督檢查科、醫(yī)藥價(jià)格檢查科、價(jià)格監(jiān)測(cè)科、價(jià)格認(rèn)證中心、金融產(chǎn)業(yè)科、金融發(fā)展科、金融服務(wù)科、節(jié)能管理辦公室、產(chǎn)業(yè)發(fā)展科、經(jīng)濟(jì)發(fā)展科、紀(jì)檢監(jiān)察科、管理站等機(jī)構(gòu)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。單位共有行政編制66人，工勤編制7人，實(shí)有編制69人；事業(yè)編制共有43人，實(shí)有編制39人；長(zhǎng)期聘用人員（臨時(shí)工）20人。離休1人。

二、2017年收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017收入總計(jì)139041.35萬(wàn)元，其中：本年收入135749.05萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3292.3萬(wàn)元。在本年收入中，財(cái)政撥款收入135749.05萬(wàn)元，占收入合計(jì)的100%。2017本年支出合計(jì)138802.89萬(wàn)元，其中：基本支出2828.08萬(wàn)元，占支出合計(jì)的2.04%；項(xiàng)目支出13974.81萬(wàn)元，占支出合計(jì)的97.96%。

2017年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余238.46萬(wàn)元。

三、2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出17721.89萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出9707.33萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出54.79%； 教育支出1.09萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.009%；科學(xué)技術(shù)支出2441.97萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出13.78%；社會(huì)保障和就業(yè)支出473.53萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出2.67%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出0.2萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.001%；節(jié)能環(huán)保支出5097.77萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出28.76%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1、“一般公共服務(wù)支出”2017決算9707.33萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加6214.33萬(wàn)元，增長(zhǎng)178%。其中：

“發(fā)展和改革事務(wù)”2017決算8300.85萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加4838.59萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.29%，主要原因是一般行政管理事務(wù)、其他一般公共服務(wù)支出的增加。

2、“教育支出”2017年決算1.09萬(wàn)元，與2017年預(yù)算數(shù)一致。

3、“科學(xué)技術(shù)支出”2017決算2441.97萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加2441.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。其中：

“企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)資金”2017決算2441.97萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加2441.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，主要原因是增加了企業(yè)轉(zhuǎn)型所需資金。

4、“社會(huì)保障和就業(yè)支出”2017決算473.53萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加122.56萬(wàn)元，增長(zhǎng)35%。其中：

“行政事業(yè)單位離退休”2017決算460.97萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加109.99萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.86%，主要原因是機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出增加。

5、“醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出”2017年決算數(shù)0.2萬(wàn)元，與2017年預(yù)算數(shù)一致。

6、“節(jié)能環(huán)保支出”2017決算5097.77萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加5097.77萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。其中： “京津風(fēng)沙源治理工程建設(shè)”2017決算5056萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加5056萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，主要原因是風(fēng)沙荒漠治理資金增加。

四、2017政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2017政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出121081萬(wàn)元，主要用于以下方面：城鄉(xiāng)社區(qū)支出121081萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出100%。

（二）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”2017決算121081萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加121081萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。其中：

“征地和拆遷補(bǔ)償支出”2017決算33000萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加33000萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。主要原因是增加了電力經(jīng)費(fèi)支出。

“城市建設(shè)支出”2017決算88081萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加88081萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。主要原因是新城濱河公園及京津風(fēng)沙源建設(shè)資金的增加。

五、2017財(cái)政撥款基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算情況說(shuō)明

2017年本部門(mén)使用財(cái)政撥款安排基本支出2828.08萬(wàn)元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出；（3）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

單位名稱：北京市昌平區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)

第四篇：2017部門(mén)決算說(shuō)明

2017部門(mén)決算說(shuō)明

一、部門(mén)基本情況

（一）部門(mén)職責(zé)

1.貫徹執(zhí)行國(guó)家和北京市關(guān)于環(huán)境保護(hù)方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策；組織編制本區(qū)環(huán)境保護(hù)中長(zhǎng)期規(guī)劃和計(jì)劃；組織編制本區(qū)環(huán)境功能區(qū)劃。

2.組織擬訂并監(jiān)督實(shí)施大氣污染防治規(guī)劃、計(jì)劃以及控制大氣污染階段性目標(biāo)和防治措施；參與環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策的推廣普及工作；承擔(dān)環(huán)境保護(hù)行政復(fù)議、行政賠償和行政訴訟的有關(guān)協(xié)調(diào)工作。3.承擔(dān)從源頭上預(yù)防、控制本區(qū)環(huán)境污染和環(huán)境破壞的責(zé)任。負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響審批；負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收；實(shí)施排污許可證制度；負(fù)責(zé)防治污染設(shè)施的拆除或者閑置的審批；負(fù)責(zé)在砂石坑、窯坑、灘地等低洼地傾倒、存貯廢棄物的批準(zhǔn)；負(fù)責(zé)發(fā)放危險(xiǎn)廢物收集、貯存、處置綜合經(jīng)營(yíng)許可證。

4.承擔(dān)落實(shí)本區(qū)污染減排目標(biāo)的責(zé)任。監(jiān)督實(shí)施主要污染物排放總量控制計(jì)劃；督查、督辦、核查有關(guān)部門(mén)、單位的污染物減排任務(wù)完成情況；負(fù)責(zé)環(huán)境統(tǒng)計(jì)工作；組織開(kāi)展本區(qū)環(huán)境保護(hù)目標(biāo)管理考核工作。

5.負(fù)責(zé)對(duì)本轄區(qū)水、大氣、固體廢物、噪聲污染防治實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)督管理。負(fù)責(zé)限期治理、排污申報(bào)登記、排污收費(fèi)等制度的實(shí)施；組織開(kāi)展大氣、水體、噪聲、固體廢物、化學(xué)品污染防治的執(zhí)法檢查；參與促進(jìn)清潔生產(chǎn)；負(fù)責(zé)環(huán)境信訪受理和查處工作；負(fù)責(zé)污染源單位和減排工程的日常監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)污染源調(diào)查工作；負(fù)責(zé)空氣質(zhì)量自動(dòng)監(jiān)測(cè)子站周邊環(huán)境的監(jiān)督管理；會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)飲用水水源地進(jìn)行監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)突發(fā)性環(huán)境污染的應(yīng)急工作。6.負(fù)責(zé)本區(qū)輻射安全的監(jiān)督管理。會(huì)同有關(guān)部門(mén)，組織對(duì)本區(qū)核技術(shù)利用、伴生放射性礦開(kāi)發(fā)利用中的放射性污染防治進(jìn)行監(jiān)督檢查；負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)放射源、射線裝置、放射性廢物進(jìn)行日常監(jiān)督管理；調(diào)解因放射性污染、電磁輻射擾民引起的環(huán)境信訪投訴；負(fù)責(zé)突發(fā)性輻射事故應(yīng)急響應(yīng)工作，參與輻射應(yīng)急事故的調(diào)查處理和定性定級(jí)工作。

7.負(fù)責(zé)對(duì)本區(qū)機(jī)動(dòng)車(chē)排放污染防治實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)督管理。負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查轄區(qū)內(nèi)道路行駛的機(jī)動(dòng)車(chē)輛和機(jī)動(dòng)車(chē)汽油質(zhì)量；負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查轄區(qū)內(nèi)加油站、儲(chǔ)油庫(kù)油氣回收系統(tǒng)、油罐車(chē)；負(fù)責(zé)監(jiān)督管理轄區(qū)內(nèi)機(jī)動(dòng)車(chē)檢測(cè)場(chǎng)的環(huán)保檢測(cè)規(guī)范性和核發(fā)環(huán)保標(biāo)志情況。

8.負(fù)責(zé)本區(qū)環(huán)境監(jiān)測(cè)工作。組織實(shí)施環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測(cè)和污染源監(jiān)督性監(jiān)測(cè)；承擔(dān)社會(huì)委托和環(huán)境信訪監(jiān)測(cè)工作；負(fù)責(zé)編寫(xiě)環(huán)境影響質(zhì)量報(bào)告書(shū)。

9.指導(dǎo)城鎮(zhèn)和農(nóng)村的環(huán)境保護(hù)工作；組織開(kāi)展農(nóng)村污染防治和生態(tài)保護(hù)工作；組織開(kāi)展生態(tài)示范建設(shè)，指導(dǎo)生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)。

10.組織、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)本區(qū)環(huán)境保護(hù)宣傳教育工作。制定環(huán)境保護(hù)宣傳教育計(jì)劃和規(guī)劃，并組織實(shí)施；組織開(kāi)展環(huán)境保護(hù)教育培訓(xùn)；開(kāi)展對(duì)外環(huán)境保護(hù)交流工作；推動(dòng)社會(huì)組織和公眾參與環(huán)境保護(hù)。

11.負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的申請(qǐng)和落實(shí)工作；組織建設(shè)和管理本區(qū)環(huán)境數(shù)字信息系統(tǒng)和污染物在線監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。12.承辦區(qū)政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）部門(mén)決算單位構(gòu)成

根據(jù)單位職能區(qū)環(huán)保局內(nèi)設(shè)有辦公室、法制宣傳教育課、環(huán)境影響評(píng)價(jià)科、污染物排放總量控制科、輻射安全管理科、綜合管理科、紀(jì)檢監(jiān)察科7個(gè)機(jī)構(gòu)，下設(shè)有環(huán)境保護(hù)監(jiān)察支隊(duì)、環(huán)境保護(hù)監(jiān)測(cè)站、機(jī)動(dòng)車(chē)排放管理站、城區(qū)直屬監(jiān)察大隊(duì)、南口環(huán)境監(jiān)察大隊(duì)、沙河環(huán)境監(jiān)察大隊(duì)、小湯山環(huán)境監(jiān)察大隊(duì)、東小口環(huán)境監(jiān)察大隊(duì)、十三陵環(huán)境監(jiān)察大隊(duì)、回龍觀環(huán)境監(jiān)察大隊(duì)10個(gè)機(jī)構(gòu)。

二、2017年收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017收入總計(jì)21152.38萬(wàn)元，其中：本年收入21152.38萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1466.72萬(wàn)元。在本年收入中，財(cái)政撥款收入21152.38萬(wàn)元，占收入合計(jì)的100%。

2017本年支出合計(jì)17200.38萬(wàn)元，其中：基本支出3329.86萬(wàn)元，占支出合計(jì)的19%；項(xiàng)目支出13870.52萬(wàn)元，占支出合計(jì)的81%。

2017年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余5418.72萬(wàn)元。

三、2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出17200.38萬(wàn)元，主要用于以下方面（按大類）：教育支出0.33萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.001%；社會(huì)保障和就業(yè)支出514.38萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出 2.99%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出0.3萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.001%；節(jié)能環(huán)保支出16685.37萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出97.008%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1、“教育支出”（類）2017決算0.33萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算減少1.07萬(wàn)元,下降77%。其中：

“進(jìn)修及培訓(xùn)”（款，下同）2017決算0.32萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算減少1.08萬(wàn)元,下降76%。主要原因：培訓(xùn)支出減少。

2、“社會(huì)保障和就業(yè)支出”(類)2017決算514.39萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加143.68萬(wàn)元，增加39%。其中：

“行政事業(yè)單位離退休”（款）2017決算514.38萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加143.67萬(wàn)元，增加39%。主要原因：新增退休人員、退休人員增資。

3、“節(jié)能環(huán)保支出”(類)2017決算16685.37萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算減少19946.37萬(wàn)元，減少54%。其中：

“環(huán)境保護(hù)管理事務(wù)”（款）2017決算2815.15萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加181.81，增加7%。主要原因：新增在職人員工資及在職人員增資支出。

“污染防治”（款）2017決算12094.5萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加12051.71萬(wàn)元，增長(zhǎng)28165%。主要原因：年中追加“燃煤鍋爐改清潔能源補(bǔ)助資金”11416.56萬(wàn)元，增加昌平區(qū)入河排污口溯源調(diào)查費(fèi)156.4萬(wàn)元，增加編制不達(dá)標(biāo)水體達(dá)標(biāo)工作方案資金50萬(wàn)元

“自然生態(tài)保護(hù)”（款）2017決算397.68萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加393.09萬(wàn)元，增長(zhǎng)8564%。主要原因：年中追加創(chuàng)建國(guó)家生態(tài)示范區(qū)和環(huán)保模范城市工作宣傳經(jīng)費(fèi)2.4萬(wàn)元，追加國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)環(huán)保經(jīng)費(fèi)395.28萬(wàn)元。

“污染減排”（款）2017決算1145.9萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加317.33萬(wàn)元，增加38%。主要原因：增加昌平區(qū)集中式飲用水源地狀況評(píng)估費(fèi)17.16萬(wàn)元，增加環(huán)境監(jiān)測(cè)站實(shí)驗(yàn)室租賃費(fèi)125.49萬(wàn)元，增加環(huán)境監(jiān)督性監(jiān)測(cè)費(fèi)141.21萬(wàn)元，環(huán)境監(jiān)測(cè)站物業(yè)及取暖費(fèi)8.59萬(wàn)元，購(gòu)置環(huán)境監(jiān)測(cè)設(shè)備92.4萬(wàn)元，協(xié)管員工作經(jīng)費(fèi)250.9萬(wàn)元，信息化平臺(tái)建設(shè)費(fèi)432.5萬(wàn)元等。

“其他節(jié)能環(huán)保支出”（款）2017決算122.79萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算減少24.67萬(wàn)元，減少16.73%。主要原因：減少金額主要消防設(shè)備維護(hù)改造、安防設(shè)備維修改造、檔案室改造及設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用經(jīng)預(yù)算評(píng)審審減金額。

四、2017政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明 本部門(mén)2017無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出。

五、2017財(cái)政撥款基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算情況說(shuō)明

2017年本部門(mén)使用財(cái)政撥款安排基本支出3329.86萬(wàn)元，其中：（1）工資福利支出包括津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出；（3）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。（4）其他資本性支出包括辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置等。

單位名稱：北京市昌平區(qū)環(huán)境保護(hù)局

第五篇：2017部門(mén)決算公開(kāi)

2017部門(mén)決算公開(kāi)

目 錄

第一部分 部門(mén)概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

二、部門(mén)決算單位構(gòu)成 第二部分 部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、2017收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、2017財(cái)政撥款收入支出總表說(shuō)明

三、2017財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

四、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明 第三部分 專業(yè)名詞解釋 第四部分 2017年部門(mén)決算表 公開(kāi)01表 收入支出決算總表 公開(kāi)02表 收入決算表 公開(kāi)03表 支出決算表

公開(kāi)04表 財(cái)政撥款收入支出決算總表 公開(kāi)05表 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 公開(kāi)06表 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表 公開(kāi)07表 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出

決算表

公開(kāi)08表 政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

汕頭市人民政府金融工作局

2017決算情況

第一部分 部門(mén)概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

汕頭市人民政府金融工作局的主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家和省、市關(guān)于金融工作的方針政策和法律法規(guī)，起草有關(guān)地方性法規(guī)、規(guī)章草案，擬訂金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策與規(guī)劃并組織實(shí)施。

（二）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)全市金融改革創(chuàng)新和區(qū)域金融中心建設(shè)等工作。

（三）培育和發(fā)展農(nóng)村金融體系，對(duì)小額貸款公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行市場(chǎng)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，會(huì)同有關(guān)部門(mén)防范化解地方金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）培育和監(jiān)管產(chǎn)權(quán)交易、柜臺(tái)交易市場(chǎng)等區(qū)域金融市場(chǎng)，指導(dǎo)和推進(jìn)企業(yè)改制上市，參與協(xié)調(diào)發(fā)行地方政府債券等相關(guān)融資工作。

（五）協(xié)助和支持中央和省駐汕金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)各銀行、證券、期貨、保險(xiǎn)、信托等金融機(jī)構(gòu)及行業(yè)自律組織的監(jiān)管以及防范、處置、化解金融機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，建立金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，組織協(xié)調(diào)金融突發(fā)事件應(yīng)急工作，配合有關(guān)部門(mén)查處、打擊非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。

（六）開(kāi)展金融對(duì)外交流與合作。

（七）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和落實(shí)地方人民政府與金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略合作。

（八）承辦市委、市人民政府和上級(jí)有關(guān)部門(mén)交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門(mén)決算單位構(gòu)成

汕頭市人民政府金融工作局是正處級(jí)行政單位，內(nèi)設(shè)5個(gè)職能科室，行政編制20名，其中行政執(zhí)法編制4名。

2017年12月財(cái)政供給統(tǒng)撥共30人，其中：在職人員19人，退休人員11人。

我部門(mén)沒(méi)有下屬單位，按照部門(mén)決算編報(bào)要求，單獨(dú)編制本部門(mén)決算。

第二部分 部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、2017收入支出決算總體情況說(shuō)明

（一）收入總體情況

汕頭市人民政府金融工作局2017總收入614.86萬(wàn)元，其中本年收入614.75萬(wàn)元。具體情況如下：

1．財(cái)政撥款收入614.75萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加74.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.75%。主要變動(dòng)情況：增加金融服務(wù)經(jīng)費(fèi)撥款收入，用于積極推動(dòng)金融改革創(chuàng)新，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)“引金入汕”工程，積極利用央企民企資金打造基金產(chǎn)業(yè)群等工作。

2．上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。3．事業(yè)收入0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。4．經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。

5．其他收入0.11萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加0.11萬(wàn)元。主要變動(dòng)情況：利息收入。

（二）支出總體情況

汕頭市人民政府金融工作局2017總支出611.25萬(wàn)元，其中本年支出611.25萬(wàn)元。具體情況如下：

1.基本支出447.38萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加51.25萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.94%，主要變動(dòng)情況：增加金融服務(wù)經(jīng)費(fèi)撥款支出，用于積極推動(dòng)金融改革創(chuàng)新，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)“引金入汕”工程，積極利用央企民企資金打造基金產(chǎn)業(yè)群等工作。

2.項(xiàng)目支出163.87萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加15.48萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.43%，主要變動(dòng)情況：不少央企和金融機(jī)構(gòu)代表到我局洽談業(yè)務(wù)，積極推動(dòng)項(xiàng)目、基金落戶本地。同時(shí)，我局還肩負(fù)企業(yè)改制上市、汕特改革、互聯(lián)網(wǎng)金融等多項(xiàng)工作，局領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人公務(wù)出差北京、廣州、深圳等地匯報(bào)專項(xiàng)工作，因此差旅費(fèi)也有所增多。

3.上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。4.經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。

5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。

二、2017財(cái)政撥款收入支出總表說(shuō)明

（一）2017財(cái)政撥款收入說(shuō)明

汕頭市人民政府金融工作局2017財(cái)政撥款收入合計(jì) 614.75萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入614.75萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加74.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.75%；主要變動(dòng)情況：增加金融服務(wù)經(jīng)費(fèi)撥款收入，用于積極推動(dòng)金融改革創(chuàng)新，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)“引金入汕”工程，積極利用央企民企資金打造基金產(chǎn)業(yè)群等工作；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。

（二）2017財(cái)政撥款支出說(shuō)明

汕頭市人民政府金融工作局2017財(cái)政撥款支出合計(jì) 611.25萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出611.25萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加66.73萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.25%；主要變動(dòng)情況：不少央企和金融機(jī)構(gòu)代表到我局洽談業(yè)務(wù)，積極推動(dòng)項(xiàng)目、基金落戶本地。同時(shí)，我局還肩負(fù)企業(yè)改制上市、汕特改革、互聯(lián)網(wǎng)金融等多項(xiàng)工作，局領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人公務(wù)出差北京、廣州、深圳等地匯報(bào)專項(xiàng)工作，因此差旅費(fèi)也有所增多；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。

三、2017財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）總體情況說(shuō)明

汕頭市人民政府金融工作局2017“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算5.21萬(wàn)元，完成預(yù)算9.5萬(wàn)元的54.84%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.41萬(wàn)元，完成預(yù)算3萬(wàn)元的13.67%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為1.5萬(wàn)元，完成預(yù)算1.5萬(wàn)元的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為3.3萬(wàn)元，完成預(yù)算5萬(wàn)元的66%。

2017“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要情況：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

與上年相比，2017“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比上年減少0.69萬(wàn)元，下降11.69%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算減少2.41萬(wàn)元，下降83.92%，主要情況：加強(qiáng)對(duì)因公出國(guó)（境）費(fèi)的管理，全年共出境2次,1次為赴香港拜會(huì)華潤(rùn)集團(tuán)董事長(zhǎng)及高管團(tuán)隊(duì)；1次為市領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)赴香港正道集團(tuán)有限公司總部座談。公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增加0.12萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7%，主要情況：局的公務(wù)車(chē)于2009年購(gòu)置至今，使用時(shí)間較長(zhǎng)，需經(jīng)常維修保養(yǎng)；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加1.33萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.51%，主要情況：前來(lái)洽談產(chǎn)業(yè)基金、股權(quán)投資基金等項(xiàng)目的金融機(jī)構(gòu)和央企增加多。

（二）具體情況說(shuō)明

2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)0.41萬(wàn)元，占7.87%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出1.5萬(wàn)元，占28.79%；公務(wù)接待費(fèi)支出3.3萬(wàn)元，占63.34%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0.41萬(wàn)元。全年使用財(cái)政撥款安排局出境2次，累計(jì)2人次。開(kāi)支內(nèi)容包括：為赴香港拜會(huì)華潤(rùn)集團(tuán)董事長(zhǎng)及高管團(tuán)隊(duì)的差旅費(fèi)0.31萬(wàn)元；參加市領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)赴香港正道集團(tuán)有限公司總部座談差旅費(fèi)0.1萬(wàn)元。

2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出1.5萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出為0萬(wàn)元，新購(gòu)置公務(wù)用車(chē)0輛；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行及維護(hù)支出1.5萬(wàn)元，2017年局公務(wù)用車(chē)保有量為1輛，主要用于機(jī)要、通信。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出3.3萬(wàn)元，主要用于接待前來(lái)洽談項(xiàng)目的各金融機(jī)構(gòu)和央企，以及前來(lái)調(diào)研的省金融辦、深交所等單位領(lǐng)導(dǎo)、其他地市的金融局人員。2017年局國(guó)內(nèi)接待29次，接待人數(shù)共224人，主要包括前來(lái)洽談項(xiàng)目的各金融機(jī)構(gòu)和央企，前來(lái)調(diào)研的省金融辦、深交所等單位領(lǐng)導(dǎo)、其他地市的金融局人員。

四、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2017年本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出25.2萬(wàn)元，比上年增加0.76萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.11%。主要增減變動(dòng)情況：新增1名公務(wù)員。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

2017年本部門(mén)政府采購(gòu)支出總額10萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出3萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出4萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出3萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況 截至2017年12月31日，本部門(mén)共有車(chē)輛1 輛，其中，市級(jí)領(lǐng)導(dǎo)用車(chē)0輛、定向化保障崗位（廳級(jí)）用車(chē)0輛、機(jī)要通信應(yīng)急保障用車(chē)（綜合保障業(yè)務(wù)用車(chē)）1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē) 輛、特種專業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，2017沒(méi)有績(jī)效管理項(xiàng)目。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

為便于社會(huì)公眾的理解，各部門(mén)需對(duì)公開(kāi)內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋，專業(yè)名詞以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、政府收支分類科目為準(zhǔn)，格式如下：

財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金財(cái)政撥款。

上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后收支差額的基金）彌補(bǔ)本收支缺口的資金。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四部分 2017年部門(mén)決算表 見(jiàn)附表