第一篇：海關(guān)繳款書(shū)采集申報(bào)流程

海關(guān)繳款書(shū)數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)采集上報(bào)及稽核結(jié)果查詢流程

一、海關(guān)繳款書(shū)數(shù)據(jù)采集申報(bào)。

1.登陸【稅務(wù)報(bào)表采集系統(tǒng)】——選擇【海關(guān)繳款書(shū)申報(bào)】——進(jìn)入【通用采集軟件】模塊（初始口令：123456）

2.首次使用時(shí)，首先需要點(diǎn)擊【新增企業(yè)】按鈕——錄入納稅人識(shí)別號(hào)、企業(yè)名稱——點(diǎn)擊【確定】按鈕

3.在左側(cè)目錄中選擇【海關(guān)完稅憑證抵扣清單】——點(diǎn)擊【新增報(bào)表】按鈕——錄入需要比對(duì)抵扣的海關(guān)完稅憑證信息——點(diǎn)擊【保存】。注意：進(jìn)口口岸代碼為專用繳款書(shū)號(hào)碼前四位，進(jìn)口口岸名稱可以在互聯(lián)網(wǎng)上搜索“進(jìn)口口岸代碼”查詢對(duì)應(yīng)口岸名稱，填發(fā)日期為海關(guān)繳款書(shū)上填發(fā)日期。

4.數(shù)據(jù)錄入完畢后點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)申報(bào)】按鈕——在【申報(bào)文件導(dǎo)出】對(duì)話框中點(diǎn)擊【指定路徑】選擇導(dǎo)出路徑——點(diǎn)擊【開(kāi)始導(dǎo)出】將海關(guān)完稅憑證抵扣清單導(dǎo)出到本地硬盤(pán)。

5.登陸【稅務(wù)報(bào)表采集系統(tǒng)】——選擇【海關(guān)繳款書(shū)申報(bào)】——進(jìn)入【海關(guān)繳款書(shū)申報(bào)系統(tǒng)】模塊，如圖。

進(jìn)入海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)網(wǎng)上傳輸系統(tǒng)（用戶名：納稅人識(shí)別號(hào)，初始密碼666666）——點(diǎn)擊【登陸】按鈕

6.選擇左側(cè)【上傳海關(guān)繳款書(shū)】菜單——點(diǎn)擊選擇【選擇文件】按鈕——打開(kāi)之前保存在本地硬盤(pán)的海關(guān)完稅憑證抵扣清單數(shù)據(jù)，選擇后綴名為“JK”的文件進(jìn)行上傳操作。注意：海關(guān)完稅憑證抵扣清單”文件命名格式為：申報(bào)文件：HGWSPZ申報(bào)屬期_納稅人識(shí)別號(hào)_JK

二、海關(guān)繳款書(shū)接收結(jié)果信息查詢

1.功能描述

該功能用于查詢海關(guān)繳款書(shū)數(shù)據(jù)文件上傳的記錄，此功能以繳款書(shū)的所屬區(qū)間作為查詢條件進(jìn)行查詢操作 2.操作流程

在海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)網(wǎng)上傳輸系統(tǒng)左側(cè)菜單選擇【海關(guān)繳款書(shū)接收結(jié)果信息查詢】功能會(huì)出現(xiàn)如下圖工作區(qū)

選擇所屬區(qū)間，點(diǎn)擊查詢按鈕，即可查詢所屬區(qū)間記錄。點(diǎn)擊“詳細(xì)信息”鏈接，進(jìn)入接收結(jié)果通知書(shū)詳細(xì)信息頁(yè)面，頁(yè)面如圖所示，注意：請(qǐng)納稅人按月將《接收結(jié)果通知書(shū)》打印出來(lái)以作為上報(bào)依據(jù)。

三、查詢海關(guān)繳款書(shū)稽核結(jié)果

1.功能描述

該功能用于查詢上傳的海關(guān)繳款書(shū)在稽核系統(tǒng)中的比對(duì)結(jié)果，以報(bào)送月份作為查詢條件 2.操作流程

選擇【海關(guān)繳款書(shū)接收結(jié)果信息查詢】功能，選擇報(bào)送月份，可以查詢?cè)撛路莸睦U款書(shū)比對(duì)結(jié)果，如下圖所示

四、稽核結(jié)果確認(rèn)

1.功能描述

該功能用于登陸企業(yè)對(duì)以前上傳的繳款書(shū)比對(duì)結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)操作，一旦執(zhí)行該操作，則當(dāng)月不得再次進(jìn)行確認(rèn)操作，納稅人當(dāng)月只能申報(bào)抵扣本次確認(rèn)的進(jìn)項(xiàng)稅額，該操作之后收到的比對(duì)相符的繳款書(shū)的稅額只能在下月申報(bào)抵扣。

上月稽核比對(duì)結(jié)果中無(wú)“滯留”的，稽核系統(tǒng)每月1日自動(dòng)導(dǎo)出稽核比對(duì)結(jié)果信息；上月稽核比對(duì)結(jié)果中有“滯留”的，稽核系統(tǒng)于納稅申報(bào)期結(jié)束前2日自動(dòng)導(dǎo)出稽核比對(duì)結(jié)果信息。因此，每月1日至“納稅申報(bào)截止期” 的前兩日期間，企業(yè)應(yīng)根據(jù)比對(duì)情況進(jìn)行稽核結(jié)果確認(rèn)，注意：每月結(jié)果只能確認(rèn)一次，確認(rèn)之后將生成該月的稽核結(jié)果通知書(shū)。2.操作流程 選擇【稽核結(jié)果確認(rèn)】功能，會(huì)顯示上月上傳的所有稽核結(jié)果為相符的繳款書(shū)的信息，如圖

點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕，會(huì)有相應(yīng)提示，如圖所示

若選擇確定按鈕，則會(huì)向稽核系統(tǒng)發(fā)出確認(rèn)操作，并收到反饋信息提示。確認(rèn)操作執(zhí)行之后，登陸企業(yè)可以在【查詢稽核結(jié)果通知書(shū)】菜單下，查詢并下載稽核結(jié)果通知書(shū)

五、查詢稽核結(jié)果通知書(shū)

1.功能描述

該功能用于查詢往月的稽核結(jié)果通知書(shū)，并可對(duì)稽核結(jié)果通知書(shū)及各項(xiàng)信息導(dǎo)出，打印。

2.操作流程

在左側(cè)的菜單樹(shù)型圖中選擇【查詢稽核結(jié)果通知書(shū)】功能，在右側(cè)工作區(qū)選擇接收月份，點(diǎn)擊查詢，效果如下圖

點(diǎn)擊查看詳細(xì)，可以查看通知書(shū)基本信息，且可導(dǎo)出，打印通知書(shū)，和查看各項(xiàng)詳細(xì)信息，導(dǎo)出及打印，如圖。注意：通知書(shū)及各項(xiàng)信息只可以導(dǎo)出一次。

第二篇：海關(guān)繳款書(shū)錄入上傳

海關(guān)繳款書(shū)錄入上傳

1、“增值稅（一般納稅人）”→→“進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理”→→新增→→“海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)”→→錄入海關(guān)繳款書(shū)信息→→“確定”。如圖所示：

2、輔助功能→→帶比對(duì)海關(guān)繳款書(shū)管理→→選中要認(rèn)證的繳款書(shū)→→點(diǎn)擊“待比對(duì)信息導(dǎo)出”。如圖所示：

3、導(dǎo)出后登錄電子稅務(wù)局→→發(fā)票管理→→海關(guān)稽核→→瀏覽選中之前導(dǎo)出的xml文件打開(kāi)上傳；如圖所示： 4、7到15個(gè)工作日后請(qǐng)您登陸廣東省電子稅務(wù)局下載比對(duì)結(jié)果。如圖所示：

情況一：一般納稅人取得的2017年7月1日以前開(kāi)具的，自開(kāi)具之日起180日內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《海關(guān)完稅憑證抵扣清單》，申請(qǐng)稽核比對(duì)，逾期未申請(qǐng)的其進(jìn)項(xiàng)稅額不予抵扣。

情況二：增值稅一般納稅人取得的2017年7月1日及以后開(kāi)具的海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)，應(yīng)自開(kāi)具之日起360日內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《海關(guān)完稅憑證抵扣清單》，申請(qǐng)稽核比對(duì)，逾期未申請(qǐng)的其進(jìn)項(xiàng)稅額不予抵扣。即從原來(lái)的180日調(diào)整到360日。

海關(guān)繳款書(shū)進(jìn)口口岸代碼是您繳款書(shū)號(hào)碼的前4位。

您將“專用繳款書(shū)號(hào)碼”錄入完整后，點(diǎn)擊鍵盤(pán)上“回車(chē)”鍵，進(jìn)口口岸代碼和名稱會(huì)自動(dòng)帶出。

第三篇：網(wǎng)上申報(bào)海關(guān)繳款書(shū)稽核操作說(shuō)明

網(wǎng)上申報(bào)海關(guān)繳款書(shū)稽核操作說(shuō)明

一、海關(guān)繳款書(shū)錄入、上傳、查詢、打印通知書(shū)等操作

納稅人登錄網(wǎng)上電子申報(bào)系統(tǒng)，點(diǎn)擊工具欄中的“海關(guān)繳款書(shū)”按鈕，選擇“繳款書(shū)管理”，如圖1.1

（圖1.1）

繳款書(shū)管理功能包括對(duì)海關(guān)繳款書(shū)的采集、數(shù)據(jù)上傳、查詢結(jié)果、下載稽核結(jié)果通知書(shū)、打印結(jié)果等。

1、海關(guān)繳款書(shū)的采集

繳款書(shū)的采集有兩種方式，一是手工錄入，二是批量導(dǎo)入。

1.1：手工錄入：點(diǎn)擊左下角的“增加”按鈕，上方輸入框即可進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入，錄入完成以后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，此海關(guān)繳款書(shū)即添加到軟件中，然后再進(jìn)行下一張海關(guān)繳款書(shū)的錄入。（如圖1.2）

（圖1.2）

1.2：批量導(dǎo)入：批量導(dǎo)入要借助稅局開(kāi)發(fā)的通用稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件先進(jìn)行海關(guān)繳款書(shū)的數(shù)據(jù)采集，然后通過(guò)稅務(wù)采集軟件生成一個(gè)XML文件，然后通過(guò)軟件上方的“導(dǎo)入完稅證”按鈕，進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)入。（如圖1.3）

（圖1.3）

2、海關(guān)繳款書(shū)的上傳

用戶采集好海關(guān)繳款書(shū)以后，可以進(jìn)行上傳數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)（可以邊采集邊上傳，或者全部采集好再統(tǒng)一上傳），具體操作如下：在要上傳的海關(guān)繳款書(shū)前面的方框內(nèi)打鉤，然后點(diǎn)擊軟件上方的“稽核管理——上傳比對(duì)數(shù)據(jù)”，將數(shù)據(jù)上傳到服務(wù)器。（如圖1.4）

（圖1.4）

由于海關(guān)繳款書(shū)的稽核與專用發(fā)票認(rèn)證不同，所以當(dāng)天上傳的海關(guān)繳款書(shū)要到第二天才能查詢比對(duì)結(jié)果。

3、海關(guān)繳款書(shū)結(jié)果查詢

繳款書(shū)比對(duì)結(jié)果查詢包括了對(duì)當(dāng)月上傳的海關(guān)繳款書(shū)結(jié)果以及以往月份海關(guān)繳款書(shū)結(jié)果進(jìn)行查詢。3.1、當(dāng)月比對(duì)結(jié)果查詢

納稅人當(dāng)天上傳了海關(guān)繳款書(shū)數(shù)據(jù)以后，第二天才能查詢比對(duì)結(jié)果，操作為點(diǎn)擊軟件上方“稽核管理——查詢比對(duì)結(jié)果”（如圖1.5）

（圖1.5）

查詢比對(duì)結(jié)果信息中可以詳細(xì)的顯示出用戶海關(guān)繳款書(shū)的結(jié)果信息，包括有多少相符的、多少留待繼續(xù)比對(duì)的、多少稽核異常的。3.2：往月比對(duì)結(jié)果查詢

此功能是針對(duì)用戶海關(guān)繳款書(shū)在上傳的當(dāng)月沒(méi)有結(jié)果回來(lái)，跨月以后進(jìn)行對(duì)以往月份上傳的海關(guān)繳款書(shū)結(jié)果查詢。

軟件上方有一個(gè)報(bào)送月份的顯示框，默認(rèn)是當(dāng)前月份，如果要查詢2010年1月份上傳的海關(guān)繳款書(shū)結(jié)果，可以點(diǎn)擊后面的下拉框，選擇2010年1月，然后再點(diǎn)擊后邊的“稽核管理——查詢比對(duì)結(jié)果”操作。（如圖1.6）

（圖1.6）

4、下載稽核結(jié)果通知書(shū)

下載稽核結(jié)果通知書(shū)操作比較重要，納稅人只有下載了稽核結(jié)果通知書(shū)，并且按 照通知書(shū)上面顯示的相符稅額進(jìn)行申報(bào)，才能保證申報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。納稅人如果上月有進(jìn)行海關(guān)繳款書(shū)的上傳，那么本月申報(bào)操作之前，要進(jìn)入“繳款書(shū)管理”，點(diǎn)擊“稽核管理——下載稽核結(jié)果通知書(shū)“（通常情況下，軟件登陸的時(shí)候就會(huì)有提示下載通知書(shū)的）。在下載稽核結(jié)果通知書(shū)的時(shí)候需注意，通知書(shū)可能隨您的下載時(shí)間不同而有所變化，具體可參看提示信息。（如圖1.7）

（圖1.7）

如果1號(hào)就進(jìn)行了通知書(shū)的下載，那么2號(hào)及以后產(chǎn)生相符結(jié)果的海關(guān)繳款書(shū)則不能在本月申報(bào)抵扣，所以企業(yè)可以根據(jù)自己的實(shí)際情況來(lái)選擇生成通知書(shū)的時(shí)間。

5、稽核結(jié)果說(shuō)明

在繳款書(shū)管理中，我們通?？梢钥吹綆追N稽核結(jié)果和比對(duì)狀態(tài)，下面就每一個(gè)狀態(tài)和結(jié)果進(jìn)行說(shuō)明。（如圖1.8）

（圖1.8）

5.1：稽核結(jié)果為“相符“的，說(shuō)明企業(yè)上傳的海關(guān)繳款書(shū)數(shù)據(jù)沒(méi)有問(wèn)題并且通過(guò)了稽核系統(tǒng)的比對(duì)，是可以進(jìn)行抵扣的。

5.2：稽核結(jié)果為“不符“的，說(shuō)明企業(yè)上傳的海關(guān)繳款書(shū)數(shù)據(jù)與稽核系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)存在誤差，可能情況有填發(fā)日期不對(duì)、完稅稅額不符，或者海關(guān)完稅證號(hào)碼有誤，企業(yè)可以找到原始票據(jù)進(jìn)行核對(duì)，將錯(cuò)誤信息修改過(guò)來(lái)再次上傳，或者重 4 新進(jìn)行錄入上傳。

5.3：稽核結(jié)果為“重號(hào)、缺聯(lián)”的，屬于稽核異常，出現(xiàn)這兩種情況，納稅人都需要帶著原始票據(jù)到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。

5.4：稽核結(jié)果為“未稽核”的，說(shuō)明此海關(guān)繳款書(shū)還未上傳到稽核系統(tǒng)，納稅人可以選中，進(jìn)行上傳比對(duì)數(shù)據(jù)操作。

6、打印通知書(shū)

納稅人去稅局遞交申報(bào)資料時(shí)，如果有海關(guān)繳款書(shū)的，要遞交稽核結(jié)果通知書(shū)，納稅人成功下載稽核結(jié)果通知書(shū)以后，在軟件上方的打印結(jié)果按鈕中，選擇稽核結(jié)果通知書(shū)稽核即可進(jìn)行打印。（如圖1.9）

（圖1.9）5

二、繳款書(shū)的查詢

納稅人想要查詢以往月份的海關(guān)繳款書(shū)，可以進(jìn)入“繳款書(shū)查詢”中進(jìn)行操作

（圖2.1）

1、繳款書(shū)的查詢條件比較多，比如按照?qǐng)?bào)送月份的起止時(shí)間來(lái)查詢所有繳款書(shū)信息。

也可以按照錄入完稅證號(hào)碼進(jìn)行精確查詢

或者按照各種狀態(tài)來(lái)查詢

納稅人可以根據(jù)自己的情況來(lái)選擇查詢方式。

第四篇：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)抵扣清單采集規(guī)則

海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)抵扣清單采集規(guī)則

（一）繳款書(shū)號(hào)碼的編制原則

繳款書(shū)號(hào)碼在H2000通關(guān)系統(tǒng)中共有22位，各位的含義是：號(hào)碼前4位為各海關(guān)代碼；第5至8位為年份；第9位為進(jìn)出口標(biāo)志，其中“1”為進(jìn)口標(biāo)志，“0”為出口標(biāo)志；第10至18位為報(bào)關(guān)單編號(hào)；第19位為征稅標(biāo)志（，其中“-”為正常征稅標(biāo)志，“/”為補(bǔ)稅標(biāo)志，“?！睘橥硕悩?biāo)志，“D”為刪除標(biāo)志，“@”為違規(guī)補(bǔ)滯納金標(biāo)志；第20位為稅種標(biāo)志，其中“A”為關(guān)稅標(biāo)志，“L”為增值稅標(biāo)志，“Y”為消費(fèi)稅標(biāo)志，“I”為特別關(guān)稅標(biāo)志；第21位至22位為報(bào)關(guān)單所產(chǎn)生的專用繳款書(shū)順序號(hào)。如：繳款書(shū)號(hào)碼為“***694—L02”，納稅人填制抵扣清單時(shí)（包括“—”在內(nèi)）的22位均需填寫(xiě),應(yīng)填寫(xiě)為“***694—L02”。H2000通關(guān)系統(tǒng)開(kāi)具的繳款書(shū)中號(hào)碼上一行打印的四位日期如：“（0311）”不屬于繳款書(shū)號(hào)碼，不應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)。

（二）關(guān)于海關(guān)口岸代碼

納稅人在填制繳款書(shū)抵扣清單和稅務(wù)機(jī)關(guān)填制繳款書(shū)第五聯(lián)清單信息時(shí)，一律在清單“進(jìn)口口岸”欄填“征稅口岸代碼”。H2000通關(guān)系統(tǒng)開(kāi)具的繳款書(shū)號(hào)碼前4位即為海關(guān)征稅口岸代碼，如：繳款書(shū)號(hào)碼為“***694—L02”，“0207” 即為海關(guān)征稅口岸代碼。

（三）關(guān)于開(kāi)票日期

納稅人在填制抵扣清單時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)繳款書(shū)上打印的“填發(fā)日期”所列內(nèi)容，不應(yīng)填寫(xiě)納稅人“實(shí)際申報(bào)日期”。 

第五篇：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)

一、報(bào)關(guān)進(jìn)口

企業(yè)辦理付匯手續(xù)并委托代理公司或有資質(zhì)的報(bào)關(guān)行辦理報(bào)關(guān)。應(yīng)按近期外匯牌價(jià)事先估算出的關(guān)稅和增值稅進(jìn)行轉(zhuǎn)賬給受托報(bào)關(guān)單位（在外埠報(bào)關(guān)需電匯或信匯），代理公司或報(bào)關(guān)行持進(jìn)口合同及有關(guān)資料到海關(guān)辦理報(bào)關(guān)手續(xù)，并繳納進(jìn)口增值稅和關(guān)稅（特殊商品還須繳納消費(fèi)稅），并由海關(guān)打印分別寫(xiě)有代理公司和委托進(jìn)口企業(yè)名稱的（即雙抬頭）《海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱：《海關(guān)票》）、《海關(guān)進(jìn)口關(guān)稅專用繳款書(shū)》各一式一份給報(bào)關(guān)單位。報(bào)關(guān)單位將此繳款書(shū)給委托進(jìn)口企業(yè)，并清算報(bào)關(guān)費(fèi)用。

二、《海關(guān)票》的申報(bào)抵扣

1、企業(yè)在收到《海關(guān)票》后根據(jù)清算的結(jié)果進(jìn)行記賬。在《海關(guān)票》上打印的日期90天之內(nèi)或90天之后的第一個(gè)申報(bào)期之內(nèi)將進(jìn)口增值稅記入抵扣當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅額。

2、月初企業(yè)通過(guò)中興通IC卡申報(bào)軟件進(jìn)行報(bào)表的錄入工作，將當(dāng)月申報(bào)抵扣的《海關(guān)票》逐筆錄入到海關(guān)發(fā)票抵扣清單中，保存后打印。此數(shù)據(jù)自動(dòng)帶入到增值稅附表

（二）中第5行，即非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證中的海關(guān)完稅憑證這一行的稅額列。注意此行的金額數(shù)必須手工錄入，否則顯示金額為0，會(huì)產(chǎn)生比對(duì)不符。

3、納稅申報(bào)期時(shí)，企業(yè)持進(jìn)口合同及《海關(guān)票》原件、付給代理公司或報(bào)關(guān)行進(jìn)口增值稅和關(guān)稅稅款的銀行對(duì)賬單及進(jìn)口報(bào)關(guān)單復(fù)印件各一份，以及海關(guān)發(fā)票抵扣清單一份、征收稅務(wù)所所需的其他申報(bào)資料到相應(yīng)的窗口辦理《海關(guān)票》的審核和當(dāng)月的報(bào)稅。

此流程自2009年5月1日起施行。