第一篇：××區(qū)民生資金管理辦法

××區(qū)民生工程資金管理辦法

(試行)

第一條 為進一步加強和規(guī)范民生工程資金管理，保障我區(qū)各項民生工程的順利實施，根據(jù)省、市有關文件精神要求，結合我區(qū)實際，特制定本辦法。

第二條 民生工程資金按照“歸口管理、專款專用、及時撥付、分級承擔、公開透明”的原則進行管理、使用和監(jiān)督。第三條 本辦法所稱的民生工程是指在一定階段內(nèi)，為增強政府公共服務能力、提高人民生活水平、促進和諧柞水建設而實施的促進就業(yè)、全民社保、教育提升、衛(wèi)生健康、文化惠民、住房保障、改善環(huán)境等工程。第四條

民生工程資金按其用途分為基本建設類項目資金和政策補助類項目資金，包括以下幾類：

1、中央、省和市專項安排的民生工程資金；

2、區(qū)級財政預算安排的民生工程資金；

3、其他按規(guī)定用于支持民生工程建設的資金。

第五條

財政部門在年度預算安排時，應足額預算民生工程各項配套資金，不留缺口。新增財力主要投向民生工程，公共財政支出重點向民生工程傾斜，財政資金安排優(yōu)先考慮民生工程。

第六條

民生工程資金應按照中央、省、市、區(qū)規(guī)定的項目和標準支出，任何單位和個人不得以任何借口增加、減少支出項目或提高、降低支出標準。第七條 民生工程有關單位根據(jù)中央、省、市相關政策，負責民生工程項目的立項和申報。

第八條 民生工程資金的使用由各實施部門按規(guī)定程序提出申請，財政部門根據(jù)申請進行審核，提出資金撥付意見，按照規(guī)定程序撥付資金。

第九條

對個人補助類民生資金，應遵循“政策公開、程序透明、支付到人、打卡發(fā)放”的原則，職能部門應嚴格按照政策規(guī)定審核確定發(fā)放范圍及補助標準，做到不重、不漏、不冒；對民生工程項目補助資金，由項目實施主管部門按中央、省、市有關政策進行申報執(zhí)行。

第十條

對基本建設類項目要按照《區(qū)政府投資項目管理辦法》中的有關規(guī)定，嚴格執(zhí)行招投標、政府采購、工程監(jiān)理和竣工驗收等制度，按工程進度撥付項目資金，實行專戶管理，確保?？顚Ｓ?。

第十一條

資金撥付采取國庫直接支付和授權支付相結合的方式進行，凡具備國庫直接支付條件的，一律采取國庫直接支付方式支付資金。第十二條發(fā)改、監(jiān)察、審計、財政和民生工程有關部門應根據(jù)各自職能，加強對民生工程資金的監(jiān)督檢查，確保民生工程資金安全、高效運行。

第十三條

民生工程有關單位應建立完善相應的各項民生工程資金管理辦法，加強對民生工程資金收支、撥付、報表填報等方面的管理，確保政策補助類項目資金及時發(fā)放到人，基本建設類項目資金按進度撥付到位，切實提高資金使用效益。

第十四條

民生工程有關單位應完善民生工程資金管理檔案，嚴肅財經(jīng)紀律，堅決杜絕截留、擠占、挪用民生工程資金的行為。

第十五條

財政、審計、監(jiān)察部門應依法依規(guī)對民生工程資金的籌集、管理、分配、使用以及產(chǎn)生的效益情況進行績效評價和審計監(jiān)察，對擠占、挪用、截留、虛報騙取民生工程資金，或者違規(guī)使用項目資金的行為，應依法依規(guī)追究相關責任人的責任。第十六條

本辦法自發(fā)布之日起實施。

××區(qū)人民政府

2014-7-15

第二篇：民政民生項目及資金監(jiān)督管理辦法

瀘州市QQQ區(qū)民政局

關于民政資金、民生項目監(jiān)督管理辦法

第一章 總則

第一條

為貫徹落實懲防體系建設，強化源頭治理，加強民政民生項目及資金監(jiān)督管理，提高資金使用效率，確保?？顚Ｓ?，推進各項民生工程建設順利進行，根據(jù)《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》、《中華人民共和國行政監(jiān)察法》、《中華人民共和國政府信息公開條例》等法律法規(guī)，結合本單位實際，制定本辦法。

第二條 加強民生項目及民政資金監(jiān)管，應遵循從嚴執(zhí)紀、從嚴治政的原則；尊重實際，實事求是的原則；嚴格監(jiān)管與方便工作相合的原則；日常監(jiān)督與專項檢查相結合的原則；制度預防與教育懲處相結合的原則

第二章 監(jiān)管范圍

第三條 本辦法所稱民政資金（含物資），是指中央、省、市、區(qū)四級財政資金中, 尚未建立專項資金管理辦法的用于保障人民基本生活，維護社會和諧穩(wěn)定的各類救災救濟、社會福利、社會救助等資金和民政局機關經(jīng)費支出。已建立專項資金管理辦法的民政資金按專項資金管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。

第四條 本辦法所稱的民生工程，是指由中央、省、市、區(qū)財政資金中以民政局為主體實施的民政公共服務設施的新建和維修改造及設備設施購置等工程、以各鎮(zhèn)（街道）為主體實施的敬老院、社區(qū)陣地建設、城鄉(xiāng)日間照料中心等公共服務設施的建設和維修改造工程和由政府購買的居家養(yǎng)老、退役士兵培訓等社會福利、政策優(yōu)待的服務類工程。

第三章 職責分工

第五條 按照“誰主管、誰負責”的原則，涉及民生項目及資金管理、使用的分管領導及職能股室對民生資金監(jiān)管負主體責任，負責與本股室職能對應的民政資金的監(jiān)督管理，及時掌握資金流向、動態(tài)和管理、使用情況，并按要求及時在民生資金管理平臺上進行公開，做到補貼補助類公開到戶到人，工程項目類公開到項目點。

第六條 紀檢組負責對民生項目及資金管理、使用進行監(jiān)督，加強事前預防、事中控制和事后檢查，對不履行或履行職責不到位造成不良后果的股室或相關人員進行調(diào)查處理，對違紀違法犯罪的依法移動有關部門處理，嚴肅查處貪污、截留、擠占、挪用或擅自改變資金用途、虛報項目、虛列開支騙取民生資金等違紀違法行為，并實行責任倒查制度。

第七條 計財股負責民生資金的管理、下達和撥付等工作，實行專戶存儲，專賬（專戶）管理、核算，集中支付，盡量實行社會化發(fā)放，確保民生資金直接撥付到受益群眾賬戶上，做到專款專用。

第四章 決策分配

第八條 民生項目下達、民生資金分配必須經(jīng)局黨組會議集體研究決定。

第九條 民生資金分配，要依據(jù)資金性質(zhì)和政策規(guī)定，并按照因素分配原則進行分配。先由相關職能股室按照政策標準和分配因素提出初步方案，經(jīng)分管領導審核后，提交局黨組集體研究。

第十條 民生資金劃撥。原則上必須經(jīng)局黨組會研究通過后才能實施。緊急救災救濟等特殊款項需立即劃撥的，應經(jīng)單位主要領導同意，并報紀檢組備案后劃撥，事后應及時向黨組會通報說明情況。

第十一條 民生項目下達。應由有意愿實施民生項目的鎮(zhèn)（街道）書面上報項目申請報告，由項目分管領導組織業(yè)務人員和紀檢監(jiān)督組成員實地考察項目實施條件，預判實施績效，形成建議意見提交局黨組會研究決定。

第五章 工程項目監(jiān)督

第十二條 對符合招投標條件和政府采購管理范圍的民生項目，應按招投標制度和政府采購制度進行，紀檢組參與監(jiān)督。

第十三條 對招標和政府采購限額以下的項目，由項目分管領導牽頭組織實施，并對項目實施廉政風險負主體責任，局紀檢組須派員全程參與，局紀檢組長對工程項目負廉政監(jiān)督責任。

第十四條 項目實施過程中，建設關鍵節(jié)點、隱蔽工程等階段性驗收，相關職能股室要主動邀請紀檢組和監(jiān)理單位參與，必須留有影像、紙質(zhì)資料備查。

第十五條 項目實施過程中因客觀因素須進行工程變更的，達到限額管理規(guī)定的按區(qū)政府工程項目管理規(guī)定的程序進行報批，限

額管理以下的工程變更，2萬元（含2萬元）以內(nèi)的變更項目須經(jīng)主要領導、分管領導和紀檢組長共同研究確定，2萬元以上的變更項目，由相關職能股室提出變更可行性方案后，報局黨組會研究決定后實施。

第十六條 項目驗收。項目完成后，相關職能股室要收集整理資料，完善相關手續(xù)，對工程情況進行全面總結，及時協(xié)調(diào)有關部門進行驗收，主動申請和接受紀檢組監(jiān)督。

第十七條 項目資金撥付，原則上按下列程序進行：

（一）業(yè)務股室資料審核。相關業(yè)務股室應根據(jù)有關合同、協(xié)議對結算憑證（發(fā)票、收據(jù)、工程進度價款結算單等）進行審核，并簽署意見。實行工程監(jiān)理制的項目，其工程進度價款結算單必須經(jīng)監(jiān)理單位審查簽字，同意后再交給業(yè)務股室審核，并由業(yè)務股室填報資金撥付審核清單。

(二)紀檢組監(jiān)督審核。紀檢組根據(jù)工程參與情況應在資金撥付審核清單中簽署監(jiān)督審核意見，工程類項目紀檢組必須派員參與項目驗收，服務類項目紀檢組織原則上應參與項目驗收，如因特殊情況不能參與項目檢查驗收，也應組織人員在資金撥付前安排時間對項目驗收情況進行不低于20%的抽查，并形成監(jiān)督檢查意見。

（三）計財股支付審核。計財股根據(jù)對有關業(yè)務股室提供的支付資料審核憑證的合法性、手續(xù)的完備性和金額的準確性，審核無誤后在資金撥付清單中簽署支付意見。

（四）根據(jù)業(yè)務股室、紀檢組、計財股審核同意后，由單位負責人審核簽署同意支付意見。計財股根據(jù)單位負責人的同意支付簽批意見辦理付款手續(xù)。

（五）紀檢組可根據(jù)情況，隨時抽查相關協(xié)議、憑據(jù)，對有舉報或發(fā)現(xiàn)有問題的，計財股應立即停止支付涉及項目所有款項,待相關事項核實清楚后再支付。

第十八條 遇有下列情況之一的，不得撥付建設資金：

（一）應按規(guī)定招標的而未履行招投標手續(xù)；

（二）計劃外工程；

（三）超過工程概預算；

（四）擅自改變建設標準；

（五）工程質(zhì)量有重大缺陷未達到整改要求。

第六章 經(jīng)費支出監(jiān)督

第十九條 凡規(guī)定必須進行政府采購的設備、固定資產(chǎn)購置，由民生項目股牽頭按程序采購，其它支出項目原則上由支出性質(zhì)對應的職能股室負責，并實行限額管理。5000元以上的支出，原則上應由2名同志共同經(jīng)辦，1萬元以上的支出項目應有紀檢監(jiān)督組成員參與經(jīng)辦，2萬以上的大額支出應經(jīng)局黨組會議研究，經(jīng)辦人員在支出票據(jù)上或應載明黨組會研究情況。

第二十條 原始憑證的審核審批。原始憑證由經(jīng)辦人簽字并注明事由，股室負責人和分管領導審核簽字，出納審核票據(jù)類別及票面金額，分管財務領導審批后才能支付。

第七章 責任追究

第二十一條 在民政民生項目及資金管理、使用過程中，嚴禁有下列行為：

（一）未經(jīng)集體研究，擅自下達民生項目和民生資金的；

（二）、擅自改變民生項目、民生資金集體研究意見的；

（三）在下達項目和分配資金過程中收受下級或服務管理對象現(xiàn)金、貴重禮品或有價證券的；

（四）在工程實施期間接受工程實施單位宴請和收受施工單位現(xiàn)金、貴重禮品或有價證券的；

（五）欺上瞞下，弄虛作假，虛報項目、虛列開支騙取民生資金；

（六）應向社會公開的內(nèi)容不依法公開，搞暗箱操作；

（七）違規(guī)調(diào)整民生工程項目批復計劃，擅自改變項目建設內(nèi)容；

（八）貪污、截留、擠占、挪用民生資金；

（九）違反民生資金管理、使用程序和相關財務制度；

（十）其他違規(guī)違紀違法的行為。

第二十二條 凡違反本辦法第二十一條規(guī)定之一的，根據(jù)有關規(guī)定對相關責任人進行問責。未造成嚴重后果和不良影響的，紀檢組可對職能股室負責人和直接責任人等進行約談提醒、發(fā)放警示卡等；對造成嚴重后果和不良影響的，視情節(jié)輕重，報上級紀律立案調(diào)查并給予黨紀政紀處理，涉嫌違紀違法犯罪的，移送有關部門處

理。

第二十三條 民生項目及資金管理、使用情況納入黨風廉政建設責任制檢查考核內(nèi)容。

第八章 附則

第二十四條 具有民生資金和民生項目的職能股室，要依照本辦法，結合工作實際，建立具體的監(jiān)督管理辦法或?qū)嵤┘殑t

第二十五條 本辦法由局紀檢組負責解釋。第二十六條 本辦法自發(fā)文之日起實施。

第三篇：××區(qū)企業(yè)技術改造貼息資金管理辦法

××區(qū)企業(yè)技術改造貼息資金管理辦法

一、總則

第一條 為進一步加強貼息資金管理，發(fā)揮技術改造貼息資金的宏觀導向和激勵作用，引導社會資金投向，結合全區(qū)技術改造實際，特制定《××區(qū)企業(yè)技術改造貸款貼息資金管理辦法》。

第二條 對重點技術改造項目實施貼息的目的，是鼓勵企業(yè)圍繞品種、質(zhì)量、效益進行技術改造，促進高新技術產(chǎn)業(yè)化，積極運用高新技術，改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，提高技術改造項目投資效益，增強企業(yè)的競爭能力。

第三條 本辦法中所稱的貼息資金是指財政補貼給企業(yè)技術改造貸款項目的資金。

二、貼息資金安排的原則

第四條 區(qū)貼息資金主要安排符合國家產(chǎn)業(yè)政策和省、市重點技術改造貼息導向目錄，經(jīng)國家、省、市批準或備案，并列入國家、省或市技術改造投資計劃的重點技術改造項目。根據(jù)擇優(yōu)扶強原則，重點支持產(chǎn)品技術含量高、帶動性強、對本區(qū)經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)升級作用大的項目；優(yōu)先安排省或市、區(qū)重點企業(yè)、成長型企業(yè)和高科技企業(yè)的技術改造項目；優(yōu)先安排經(jīng)濟效益好、經(jīng)營者素質(zhì)高、有良好信譽的利稅大戶企業(yè)的技術改造項目。

第五條 堅持向省、市兩級開發(fā)園區(qū)傾斜的原則。

第六條 符合上述原則的企業(yè)技術改造項目，使用經(jīng)核準的銀行貸款，可以向區(qū)申請貼息。

三、貼息條件

第七條 符合以下條件的項目，可以申請區(qū)貼息：

（一）企業(yè)在區(qū)內(nèi)進行工商注冊登記和稅務登記，并且其稅收入?yún)^(qū)庫；

（二）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，項目經(jīng)區(qū)經(jīng)濟貿(mào)易局登記備案；

（三）項目被列入市級以上技改項目、技術創(chuàng)新項目等貼息計劃。

四、貼息的申請程序

第八條 凡需申請貼息的項目均應逐級申報有關項目可行性報告，并經(jīng)有關部門備案。項目被列入省、市貼息計劃后，需進行竣工驗收合格，在辦理省、市貼息的同時申報區(qū)配套貼息。

第九條 凡符合貼息條件的項目，由有關單位按企業(yè)隸屬關系向區(qū)經(jīng)濟貿(mào)易局、區(qū)財政局申報貼息。具體程序如下：

（一）企業(yè)于每年10月份提出申請。申請時提供：《技改項目貼息申請表》一式三份（街辦的項目由所在街辦簽署意見），《項目登記備案通知書》復印件、銀行貸款進帳單復印件、工商營業(yè)執(zhí)照副本復印件、稅務登記證（國稅、地稅）副本復印件各二份；

（二）由區(qū)經(jīng)濟貿(mào)易局會同區(qū)財政局對項目實施情況進行核查后，并對照條件和標準提出貼息的初步方案，經(jīng)集體討論后確定貼息方案；

（三）方案報區(qū)政府分管領導審批；

（四）區(qū)經(jīng)濟貿(mào)易局、財政局聯(lián)合發(fā)文公布計劃；

（五）由區(qū)財政局撥付項目貼息資金。

五、附則

第十條 承擔貸款貼息項目的單位要認真貫徹責任制，專人負責，確保項目順利開展，按時竣工。列入貼息計劃的項目，應在貼息計劃下達之日起1年內(nèi)辦理貼息資金的申領手續(xù)，逾期取消貼息資格。

第十一條 各開發(fā)區(qū)、街道經(jīng)貿(mào)局和經(jīng)管辦要嚴格按本辦法組織有關企業(yè)申報貼息計劃，并按要求辦理貼息資金的撥付手續(xù)，確保資金及時足額到位，專項用于技術改造項目建設，并向區(qū)經(jīng)貿(mào)局報告項目的執(zhí)行情況。如在項目申報、實施和辦理有關撥付手續(xù)過程中有弄虛作假、截留占用資金行為的，將取消該項目貼息資格，并追究當事者責任。

第四篇：資金管理辦法

資金管理辦法

1、管理機構

財務部負責公司的資金結算、借貸、往來調(diào)劑等管理工作。

2、賬戶管理

開立、變更賬戶，須經(jīng)總經(jīng)理同意，由公司財務部具體執(zhí)行，原則上公司只能在便于開展業(yè)務的銀行開設一個基本賬戶。

3、支票管理

3.1支票由出納人員或公司指定專人保管。支票與財務印鑒由不同人員分開保管； 3.2領用支票時按要逐項認真填寫“付款通知單”，由所在部門負責人復核，經(jīng)財務負責人審核交由總經(jīng)理審批簽字后，到財務部辦理付款事項；

3.3原則上不允許各業(yè)務部門領取空白支票或要求財務部開出空頭支票、或遠期支票，特殊情況，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后方可辦理；

4、現(xiàn)金管理

4.1下列范圍內(nèi)可以使用現(xiàn)金：職工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星開支；公司總經(jīng)理批準的其他開支。結算起點暫定為1000元，如需調(diào)整由財務部確定。

4.2公司購置固定資產(chǎn)和大件低耗品采取轉(zhuǎn)賬結算方式，不得使用現(xiàn)金。購置辦公用品、勞保福利及其他物品價款一次超過2000元的，采取轉(zhuǎn)賬結算方式，不得使用現(xiàn)金；采購價款一次低于1000元的可以使用現(xiàn)金結算，也可以使用支票結算。4.3庫存限額經(jīng)公司總經(jīng)理審批核準，現(xiàn)金超額部分送存銀行。

4.4收入現(xiàn)金及時入賬，送存銀行。財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存限額中支付或銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付，即不得坐支。4.5財務人員從銀行中提取現(xiàn)金，當填寫“現(xiàn)金支票領用單”，并寫明用途和金額，由財務部負責人簽字批準后提取。

4.6公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，由部門領導簽字確認，報財務部審核后由總經(jīng)理審批同意，到出納人員處領取。

4.7 報銷時憑合法發(fā)票、差旅費單據(jù)及公司認可的有效報銷或借款憑單，經(jīng)辦人簽字，財務部審核，總經(jīng)理審批，到出納人員處沖抵以前借款、領取現(xiàn)金。付款后加蓋付款標志及經(jīng)辦人戳記。

4.8工資由行政人事部依據(jù)提供的核發(fā)工資資料按月編制成工資表，交由財務部審核簽字，財務人員按時提款，按月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務處理。

4.9出納人員當建立、健全現(xiàn)金及銀行存款賬目，逐筆按順序記載現(xiàn)金收付，賬目應當日清月結，賬實相符。

4.10不準超范圍、超限額使用現(xiàn)金。4.11不準白條抵庫。4.12不準挪用現(xiàn)金。

4.13不準利用賬戶替他人或其他單位套取現(xiàn)金。4.14財務負責人或財務審計員，不定期對庫存現(xiàn)金或銀行存款進行抽查。會計經(jīng)常與出納核對庫存現(xiàn)金或銀行存款。

4.15每個季度財務負責人至少會同會計抽查一次庫存現(xiàn)金及銀行存款，對差異情況進行分析，形成庫存現(xiàn)金盤點報告，提出改進意見，以書面形式呈報總經(jīng)理。

第五篇：資金管理辦法

投資項目投融資資金 暨建設資金管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進一步加強和規(guī)范政府投資項目投融資資金暨建設資金的管理，維護資金安全，提高投資效益，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《財政部基本建設財務管理規(guī)定》及其他相關法律、法規(guī)，結合經(jīng)開區(qū)實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府投資項目（以下簡稱“政府項目”），主要是以公共服務、公眾受益為目的，且以社會效益為主，無法建立或不能完全建立直接收益回報機制，依靠經(jīng)開區(qū)投資建設的園區(qū)基礎設施、城市市政工程、環(huán)境整治、旅游產(chǎn)業(yè)等公共基礎設施和公益事業(yè)項目。

第三條 本辦法所稱政府投資項目投融資（以下簡稱“政府投融資”）是指在完善融資體系，拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資手段，規(guī)范融資方式，加強信用建設，防范金融風險的基礎上，通過適度負債對政府項目實施的投資建設行為。對一般競爭性領域項目，原則上不列入政府投融資范圍。

第四條 本辦法適用于經(jīng)開區(qū)財政預算內(nèi)安排及政府項目投融資主體從金融機構借貸、資本金投入、償債專項支出中形成的建設資金的使用和監(jiān)督管理的全過程。各有關責任部門和單位應協(xié)調(diào)配合，確保政府投融資工作的有序、健康運行。

第五條 政府項目涉及的投融資資金暨其他建設資金由XXXXXX會統(tǒng)籌管理，日常工作由經(jīng)開區(qū)xxx、xxx、集團公司分別牽頭辦理。xxx負責匯總編制政府項目計劃方案并督促執(zhí)行。xxx參與匯總計劃的審定，提出資金來源的安排意見；負責統(tǒng)籌所有財政性建設資金，按審定方案撥付資金，加強資金使用過程中的監(jiān)管；負責政府項目的預算下達、預算評審、決算批復和財務監(jiān)管；負責財政性建設債務的管理。集團公司牽頭擬定融資計劃、資金計劃、融資性資金的籌集、項目資金的撥付，與xxx、xxx會商后報xxx審定后實施；負責項目初步設計、工程合同、工程進度的審核；負責組織工

程項目預決算。

第二章 計劃管理

第六條 政府項目建設資金管理必須遵循以下原則：

（一）計劃管理原則。堅持先有計劃再撥付資金，非經(jīng)xxx及其授權日常管理部門批準，不得無計劃或超計劃安排項目、撥付資金。

（二）概算控制預算、預算控制決算原則。政府項目必須按照批準的投資計劃和工程預算執(zhí)行，堅持概算控制預算、預算控制決算，任何單位和個人均要嚴格控制建設標準、建設規(guī)模和投資計劃。

（三）?？顚Ｓ迷瓌t。政府項目投融資資金必須按規(guī)定用于經(jīng)批準的建設項目，不得截留、擠占和挪用。

（四）提高效益原則。建設單位必須厲行節(jié)約，防止損失浪費，應在項目竣工驗收交付使用后3個月內(nèi)，向xxx專題報送項目資金績效評價報告。

（五）借用還統(tǒng)籌平衡原則。政府項目投融資資金籌集、撥付、監(jiān)管、歸還的全過程都在xxx統(tǒng)一領導下進行，以確保債務風險可控、資金安全可靠、政府信譽有保障。

第七條 XXXXX應于每年11月底前，編制相關部門和單位上報的政府項目計劃，報xxx審核確定。

第八條 XXXXX審核政府項目計劃的同時，應審查確定政府投資項目建設資金總預算及投融資計劃。

第九條 XXXXX根據(jù)投融資計劃，與相關政府項目投融資主體會商，編制具體項目的融資方案，下達各投融資主體融資任務。

第十條 XXXXX審查同意的財政性資金安排由XXXXX核定計劃，xxx審批；融資性資金由XXXX核定計劃，集團公司審批。其中單筆支付在300萬元以上的報xxx審批、500萬元以上的報xxx審核后由xxx分管領導審批、800萬元以上的報xxx分管領導審核后報管委會主要領導審批、1000萬元以上的報經(jīng)XXXXX會議決定。

第十一條 建設單位應當嚴格執(zhí)行項目工程預算，未經(jīng)批準不

得隨意擴大投資規(guī)模。

在項目實施過程中，確因政策影響和不可預見、不可抗力因素需要變更設計增加工程預算的，由建設單位向集團公司提出申請、經(jīng)XXXXXXX會商提出初審意見報xxx批準后，作為追加（減）工程預算的依據(jù)，其中：投資增加10%以內(nèi)或絕對值在200萬元以內(nèi)由XXXXX會商審批；投資增加10%以內(nèi)、絕對值在200萬元以上由XXXX主要領導審批；投資增加10%以上、絕對值在300萬元以上的，由管委會主任會議集體審批。

第三章 資金撥付管理

第十一條 在核定的項目總計劃額度內(nèi)，其中財政性資金由xxx核定計劃，xxx審批；融資性資金由xxx核定計劃，集團公司審批，建設單位根據(jù)工程進度的資金需求統(tǒng)一向XXX提出申請（格式附后），日常申報時間為每月20日，申報表中應載明工程進度、監(jiān)理意見等信息，特殊申報時間及程序由xxx領導確定。

第十二條 建設單位向集團公司申請項目首批撥款時，除報送申請表外，還應提供項目概（預）算批復、中標通知書、施工合同、政府采購合同、設計合同、監(jiān)理合同以及其他相關的備案資料。屬于征地拆遷安置補償項目的，應提供xxx批復的安置補償方案和兌付明細資料。

第十三條 XXXX匯總各建設單位報送的資金撥付申請，根據(jù)審定的計劃，按程序報批后撥付。

（一）資金來源為經(jīng)開區(qū)財政預算和上級財政轉(zhuǎn)移支付的，由xxx撥付到集團公司后，由集團公司直接支付到設計、監(jiān)理、施工單位和商品、服務供應商。

（二）資金來源為政府融資的，由集團公司直接支付到設計、監(jiān)理、施工單位和商品、服務供應商，其中拆遷安置補償資金由集團公司劃撥資金到業(yè)主單位具體支付。

（三）資金來源為上級主管部門補助的，先由xxx撥付到集團公司，再由集團公司實施撥付。

（四）資金來源為其他渠道的，由集團公司根據(jù)實際情況確定資金撥付方式。

第十五條 為統(tǒng)籌平衡財政、金融資源的調(diào)配，凡使用財政預算及政府投融資資金的項目建設、施工單位開戶銀行和征地拆遷安置補償款兌付銀行的選擇，應事先征得集團公司的同意。

第四章 財務決算管理

第十六條 建設項目通過竣工驗收后，建設單位應在3個月內(nèi)完成竣工財務決算的編制工作。決算編報應做到及時準確、內(nèi)容完整。

第十七條 竣工財務決算實行“先審計、后審批”的辦法，即先由集團公司對竣工財務決算進行審計后報xxx，再依據(jù)審計決定批復決算。未履行審計程序的不得支付尾款。

第十八條 建設單位及其主管部門收到xxx批復的財務決算后，應在1個月內(nèi)與資產(chǎn)接收單位辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，資產(chǎn)接收單位應在接收資產(chǎn)后的1個月內(nèi)向有關部門申請辦理產(chǎn)權登記。資產(chǎn)接收單位應在完善產(chǎn)權手續(xù)后的當月轉(zhuǎn)增資產(chǎn)并進行財務處理。

第十九條 項目建設資金有結余的應在竣工財務決算批復后30日內(nèi)上交集團公司。

第五章 監(jiān)督檢查

第二十條 集團公司和項目建設管理單位要建立資金撥付使用臺賬，建立健全財務管理制度，依法接受xxx的監(jiān)督檢查。

第二十一條 經(jīng)開區(qū)xxx對集團公司的投融資計劃擬定考核辦法，并根據(jù)辦法實施考核。

第二十二條 建設單位及其主管部門違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，責令限期整改，并由有權部門負責查處，依法、依規(guī)追究責任。

（一）不符合基本建設管理程序，未經(jīng)批準擅自開工的；

（二）未經(jīng)批準提高建設標準、擴大建設規(guī)模、增加投資建設的；

（三）未依法和按規(guī)定程序組織招標的；

（四）拖延、截留、轉(zhuǎn)移或挪用建設資金的；

（五）因工作失職，造成勘察、設計及施工等未按國家有關規(guī)定進行而導致投資增加和質(zhì)量問題的；

（六）玩忽職守，濫用權利，造成資金流失的；

（七）未經(jīng)竣工驗收或者驗收不合格即交付使用的；

（八）其他嚴重違反法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為。

第六章 附 則

第二十三條 本辦法與中央和市的有關資金管理辦法具體規(guī)定不一致的，按照中央和市的管理辦法執(zhí)行。

第二十四條 本辦法自2012年1月1日起執(zhí)行。