第一篇：網(wǎng)上申報海關(guān)繳款書稽核操作說明

網(wǎng)上申報海關(guān)繳款書稽核操作說明

一、海關(guān)繳款書錄入、上傳、查詢、打印通知書等操作

納稅人登錄網(wǎng)上電子申報系統(tǒng)，點(diǎn)擊工具欄中的“海關(guān)繳款書”按鈕，選擇“繳款書管理”，如圖1.1

（圖1.1）

繳款書管理功能包括對海關(guān)繳款書的采集、數(shù)據(jù)上傳、查詢結(jié)果、下載稽核結(jié)果通知書、打印結(jié)果等。

1、海關(guān)繳款書的采集

繳款書的采集有兩種方式，一是手工錄入，二是批量導(dǎo)入。

1.1：手工錄入：點(diǎn)擊左下角的“增加”按鈕，上方輸入框即可進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入，錄入完成以后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，此海關(guān)繳款書即添加到軟件中，然后再進(jìn)行下一張海關(guān)繳款書的錄入。（如圖1.2）

（圖1.2）

1.2：批量導(dǎo)入：批量導(dǎo)入要借助稅局開發(fā)的通用稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件先進(jìn)行海關(guān)繳款書的數(shù)據(jù)采集，然后通過稅務(wù)采集軟件生成一個XML文件，然后通過軟件上方的“導(dǎo)入完稅證”按鈕，進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)入。（如圖1.3）

（圖1.3）

2、海關(guān)繳款書的上傳

用戶采集好海關(guān)繳款書以后，可以進(jìn)行上傳數(shù)據(jù)進(jìn)行比對（可以邊采集邊上傳，或者全部采集好再統(tǒng)一上傳），具體操作如下：在要上傳的海關(guān)繳款書前面的方框內(nèi)打鉤，然后點(diǎn)擊軟件上方的“稽核管理——上傳比對數(shù)據(jù)”，將數(shù)據(jù)上傳到服務(wù)器。（如圖1.4）

（圖1.4）

由于海關(guān)繳款書的稽核與專用發(fā)票認(rèn)證不同，所以當(dāng)天上傳的海關(guān)繳款書要到第二天才能查詢比對結(jié)果。

3、海關(guān)繳款書結(jié)果查詢

繳款書比對結(jié)果查詢包括了對當(dāng)月上傳的海關(guān)繳款書結(jié)果以及以往月份海關(guān)繳款書結(jié)果進(jìn)行查詢。3.1、當(dāng)月比對結(jié)果查詢

納稅人當(dāng)天上傳了海關(guān)繳款書數(shù)據(jù)以后，第二天才能查詢比對結(jié)果，操作為點(diǎn)擊軟件上方“稽核管理——查詢比對結(jié)果”（如圖1.5）

（圖1.5）

查詢比對結(jié)果信息中可以詳細(xì)的顯示出用戶海關(guān)繳款書的結(jié)果信息，包括有多少相符的、多少留待繼續(xù)比對的、多少稽核異常的。3.2：往月比對結(jié)果查詢

此功能是針對用戶海關(guān)繳款書在上傳的當(dāng)月沒有結(jié)果回來，跨月以后進(jìn)行對以往月份上傳的海關(guān)繳款書結(jié)果查詢。

軟件上方有一個報送月份的顯示框，默認(rèn)是當(dāng)前月份，如果要查詢2010年1月份上傳的海關(guān)繳款書結(jié)果，可以點(diǎn)擊后面的下拉框，選擇2010年1月，然后再點(diǎn)擊后邊的“稽核管理——查詢比對結(jié)果”操作。（如圖1.6）

（圖1.6）

4、下載稽核結(jié)果通知書

下載稽核結(jié)果通知書操作比較重要，納稅人只有下載了稽核結(jié)果通知書，并且按 照通知書上面顯示的相符稅額進(jìn)行申報，才能保證申報數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。納稅人如果上月有進(jìn)行海關(guān)繳款書的上傳，那么本月申報操作之前，要進(jìn)入“繳款書管理”，點(diǎn)擊“稽核管理——下載稽核結(jié)果通知書“（通常情況下，軟件登陸的時候就會有提示下載通知書的）。在下載稽核結(jié)果通知書的時候需注意，通知書可能隨您的下載時間不同而有所變化，具體可參看提示信息。（如圖1.7）

（圖1.7）

如果1號就進(jìn)行了通知書的下載，那么2號及以后產(chǎn)生相符結(jié)果的海關(guān)繳款書則不能在本月申報抵扣，所以企業(yè)可以根據(jù)自己的實(shí)際情況來選擇生成通知書的時間。

5、稽核結(jié)果說明

在繳款書管理中，我們通?？梢钥吹綆追N稽核結(jié)果和比對狀態(tài)，下面就每一個狀態(tài)和結(jié)果進(jìn)行說明。（如圖1.8）

（圖1.8）

5.1：稽核結(jié)果為“相符“的，說明企業(yè)上傳的海關(guān)繳款書數(shù)據(jù)沒有問題并且通過了稽核系統(tǒng)的比對，是可以進(jìn)行抵扣的。

5.2：稽核結(jié)果為“不符“的，說明企業(yè)上傳的海關(guān)繳款書數(shù)據(jù)與稽核系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)存在誤差，可能情況有填發(fā)日期不對、完稅稅額不符，或者海關(guān)完稅證號碼有誤，企業(yè)可以找到原始票據(jù)進(jìn)行核對，將錯誤信息修改過來再次上傳，或者重 4 新進(jìn)行錄入上傳。

5.3：稽核結(jié)果為“重號、缺聯(lián)”的，屬于稽核異常，出現(xiàn)這兩種情況，納稅人都需要帶著原始票據(jù)到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。

5.4：稽核結(jié)果為“未稽核”的，說明此海關(guān)繳款書還未上傳到稽核系統(tǒng)，納稅人可以選中，進(jìn)行上傳比對數(shù)據(jù)操作。

6、打印通知書

納稅人去稅局遞交申報資料時，如果有海關(guān)繳款書的，要遞交稽核結(jié)果通知書，納稅人成功下載稽核結(jié)果通知書以后，在軟件上方的打印結(jié)果按鈕中，選擇稽核結(jié)果通知書稽核即可進(jìn)行打印。（如圖1.9）

（圖1.9）5

二、繳款書的查詢

納稅人想要查詢以往月份的海關(guān)繳款書，可以進(jìn)入“繳款書查詢”中進(jìn)行操作

（圖2.1）

1、繳款書的查詢條件比較多，比如按照報送月份的起止時間來查詢所有繳款書信息。

也可以按照錄入完稅證號碼進(jìn)行精確查詢

或者按照各種狀態(tài)來查詢

納稅人可以根據(jù)自己的情況來選擇查詢方式。

第二篇：海關(guān)繳款書稽核結(jié)果通知書確認(rèn)下載操作

海關(guān)繳款書稽核結(jié)果通知書確認(rèn)下載操作

1，通過“海關(guān)繳款書稽核系統(tǒng)——稽核結(jié)果導(dǎo)出——稽核結(jié)果通知書下載”查詢當(dāng)期納稅人稽核結(jié)果通知書下載情況（如圖1）。

圖1 2，查詢結(jié)果分為四種類型。

1，確認(rèn)下載方式為“稽核系統(tǒng)自動確認(rèn)”，時間為“每月1日”，該類型為納稅人申請稽核的海關(guān)繳款書在上月底前全部生成了比對結(jié)果，系統(tǒng)自動生成通知書。（如圖2中第3條紀(jì)錄）

2，確認(rèn)下載方式為“稽核系統(tǒng)自動確認(rèn)”，時間為“每月14日”，該類型為納稅人在每月14日未生成稽核結(jié)果通知書的，由系統(tǒng)在每月14日自動批量生成通知書。（圖2中未能反映顯示，工作人員在每月14日可查詢出上述類型企業(yè)名單，并通知納稅人下載結(jié)果進(jìn)行申報抵扣。）

3，確認(rèn)下載方式為“未確認(rèn)下載”，該類型為納稅人申請稽核的海關(guān)繳款書在上月底前未全部生成比對結(jié)果。此情況應(yīng)由納稅人根據(jù)稽核情況和自身需要，自行決定生成、下載稽核結(jié)果通知書（如圖2第2條紀(jì)錄）。前臺人員為納稅人下載通知書結(jié)果應(yīng)在“稽核結(jié)果通知書下載”模塊，對“未確認(rèn)下載”的納稅人進(jìn)行下載操作，導(dǎo)給納稅人作抵扣之用（如圖3）。

4，確認(rèn)下載方式為“稅務(wù)機(jī)關(guān)受理確認(rèn)”，該類型為納稅人在每月1日到每月14日之間根據(jù)自身需要，自行決定生成下載通知書（如圖2的第4條紀(jì)錄）。

圖2

圖3

第三篇：海關(guān)票稽核操作流程(網(wǎng)上申報)

海關(guān)完稅憑證抵扣說明

從8月起實(shí)行海關(guān)繳款書“先比對后抵扣”管理辦法。即納稅人需在增值稅報表申報前，先將海關(guān)完稅憑證數(shù)據(jù)上傳進(jìn)行比對。取得稽核比對結(jié)果允許抵扣后，方能進(jìn)行稅款抵扣。

原通用數(shù)據(jù)采集軟件導(dǎo)入海關(guān)數(shù)據(jù)的功能暫時取消，直接通過ETAX網(wǎng)上報稅軟件通過填寫海關(guān)完稅憑證抵扣清單來申報海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書。

具體操作步驟如下： 1.海關(guān)完稅憑證填報

納稅人在網(wǎng)上報稅軟件中填寫并申報海關(guān)完稅憑證抵扣清單 進(jìn)入網(wǎng)上報稅軟件，點(diǎn)擊“涉稅事項(xiàng)”，彈出對話框，選擇“海關(guān)完稅憑證抵扣清單”。

進(jìn)入填寫界面填寫22位專用繳款書號碼，4位進(jìn)口口岸代碼，進(jìn)口口岸名稱，填發(fā)日期，稅額金額，如需備注可以填寫備注欄。填寫一行完成后鼠標(biāo)移到下一行再填寫下一行。

全部填寫完后保存發(fā)送。此明細(xì)可以報送多次，沒有次數(shù)限制。

申報后會收到申報回執(zhí)告知申報結(jié)果。如申報錯誤導(dǎo)致申報失敗，繳款書開具日期起180天內(nèi)可以修改后重新報送。如納稅人對申報結(jié)果有疑義，請帶好海關(guān)專用繳款書去稅局核查。

2.稽核比對結(jié)果查詢與確認(rèn)

申報當(dāng)月1日，系統(tǒng)自動將上月申報數(shù)據(jù)的稽核比對結(jié)果數(shù)據(jù)導(dǎo)出，生成稽核結(jié)果通知書。其中滯留票允許在納稅申報期結(jié)束前2日前，繼續(xù)稽核比對。

納稅人可于當(dāng)月1日至申報截止期-2日自行確認(rèn)稽核比對結(jié)果并下載稽核結(jié)果通知書。納稅申報期結(jié)束前2日內(nèi)，稽核系統(tǒng)自動將未確認(rèn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)并生成稽核結(jié)果通知書。

如何自行確定生成稽核結(jié)果通知書。

點(diǎn)擊涉稅事項(xiàng)選擇“海關(guān)稽核結(jié)果明細(xì)查詢確認(rèn)”。

進(jìn)入確認(rèn)界面，納稅人確認(rèn)當(dāng)期抵扣數(shù)據(jù)無誤后點(diǎn)擊確認(rèn)?？蛻舳顺霈F(xiàn)提醒：

點(diǎn)擊“是”后確認(rèn)本月抵扣數(shù)據(jù)，之后如有比對通過的滯留數(shù)據(jù)將于下月抵扣，本月不再做抵扣。確認(rèn)完畢后請納稅人通過“收取回執(zhí)”功能下載《海關(guān)稽核結(jié)果比對通知書》。

納稅人應(yīng)在稅務(wù)機(jī)關(guān)提供稽核比對結(jié)果的當(dāng)月納稅申報期內(nèi)申報抵扣，逾期的其進(jìn)項(xiàng)稅額不予抵扣。

3.報表填寫

所有已確認(rèn)的數(shù)據(jù)填寫在增值稅納稅申報表（附表二）第5行次，所填數(shù)據(jù)內(nèi)容必須小于等于海關(guān)稽核結(jié)果比對通知書中允許抵扣的海關(guān)繳款書數(shù)據(jù)。

輔導(dǎo)期用戶原30行數(shù)據(jù)無需填寫，此行將會取消，與一般增值稅相同，也填寫在附表二第5行進(jìn)行抵扣。

第四篇：海關(guān)繳款書管理操作說明書

海關(guān)繳款書管理說明

一、海關(guān)繳款書上傳

功

能：用于上傳海關(guān)繳款書文件。

操作步驟：如圖：1-1.點(diǎn)擊“瀏覽”按鈕選擇所要上傳的海關(guān)繳款書文件，文件名為：“HGWSPZ生成時間（年月）_納稅人識別號_JK.XML”例如：“HGWSPZ201312_***_JK.XML”。選擇完畢后點(diǎn)擊“上傳”按鈕，將提示“上傳成功”。如圖：1-2

1-1

1-2

二、海關(guān)繳款書上傳查詢

功

能：查詢上傳的文件狀態(tài)，打印“海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書數(shù)據(jù)接收結(jié)果通知書”與明細(xì)數(shù)據(jù)。

操作步驟：如圖：2-1.點(diǎn)擊“上傳時間”下拉框選擇所要查詢的時間，點(diǎn)擊“查詢”按鈕，即可顯示文件上傳的狀態(tài)，在“操作”中的“查詢”按鈕可以查詢上傳文件的條數(shù)，已經(jīng)上傳結(jié)果。如圖：2-2.點(diǎn)擊“查詢”按鈕可以查看上傳過的明細(xì)數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“導(dǎo)出”按鈕則導(dǎo)出“海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書數(shù)據(jù)接收結(jié)果通知書”與明細(xì)數(shù)據(jù)。

注意：上傳只是將文件上傳至稽核系統(tǒng)，此時并未進(jìn)行比對。

2-1

2-2

三、海關(guān)繳款書明細(xì)查詢

功

能：用于查詢海關(guān)繳款書返回結(jié)果。

操作步驟：如圖：3-1點(diǎn)擊“上傳時間”下拉框選擇所要查詢的時間，點(diǎn)擊“同步”按鈕，系統(tǒng)經(jīng)過處理后“查詢”按鈕激活。如圖：3-2點(diǎn)擊“查詢”按鈕即可顯示“海關(guān)繳款書明細(xì)信息”。

注意：此時的明細(xì)信息只是稽核比對結(jié)果并未經(jīng)過“確認(rèn)”。

3-1

3-2

四、稽核結(jié)果通知書確認(rèn)

功

能：用于確認(rèn)稽核結(jié)果通知書與打印“增值稅抵扣憑證稽核結(jié)果通知書”與明細(xì)數(shù)據(jù)。

操作步驟：如圖：4-1點(diǎn)擊“稽核月份”下拉框選擇所要確認(rèn)的時間，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)經(jīng)過處理后“查詢”按鈕激活。如圖：4-2。點(diǎn)擊“查詢”按鈕即可顯示“增值稅抵扣憑證稽核結(jié)果通知書”。如圖：4-3。點(diǎn)擊“查詢明細(xì)”按鈕可以查看確認(rèn)過的明細(xì)數(shù)據(jù)；如圖：4-4點(diǎn)擊“導(dǎo)出”按鈕則可以導(dǎo)出“增值稅抵扣憑證稽核結(jié)果通知書”與明細(xì)數(shù)據(jù)。如圖：4-5 點(diǎn)擊“導(dǎo)出”按鈕后，“下載”按鈕就可以點(diǎn)擊了。

注意：

? 根據(jù)《稽核系統(tǒng)》規(guī)定稽核結(jié)果通知書每月只能確認(rèn)一次。? 每月1日至征期結(jié)束前兩日為稽核結(jié)果通知書確認(rèn)時間。? 征期的最后兩日至月末最后一日不允許企業(yè)進(jìn)行確認(rèn)。

4-1

4-2

4-3

4-4

4-5

第五篇：海關(guān)繳款書采集申報流程

海關(guān)繳款書數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)采集上報及稽核結(jié)果查詢流程

一、海關(guān)繳款書數(shù)據(jù)采集申報。

1.登陸【稅務(wù)報表采集系統(tǒng)】——選擇【海關(guān)繳款書申報】——進(jìn)入【通用采集軟件】模塊（初始口令：123456）

2.首次使用時，首先需要點(diǎn)擊【新增企業(yè)】按鈕——錄入納稅人識別號、企業(yè)名稱——點(diǎn)擊【確定】按鈕

3.在左側(cè)目錄中選擇【海關(guān)完稅憑證抵扣清單】——點(diǎn)擊【新增報表】按鈕——錄入需要比對抵扣的海關(guān)完稅憑證信息——點(diǎn)擊【保存】。注意：進(jìn)口口岸代碼為專用繳款書號碼前四位，進(jìn)口口岸名稱可以在互聯(lián)網(wǎng)上搜索“進(jìn)口口岸代碼”查詢對應(yīng)口岸名稱，填發(fā)日期為海關(guān)繳款書上填發(fā)日期。

4.數(shù)據(jù)錄入完畢后點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)申報】按鈕——在【申報文件導(dǎo)出】對話框中點(diǎn)擊【指定路徑】選擇導(dǎo)出路徑——點(diǎn)擊【開始導(dǎo)出】將海關(guān)完稅憑證抵扣清單導(dǎo)出到本地硬盤。

5.登陸【稅務(wù)報表采集系統(tǒng)】——選擇【海關(guān)繳款書申報】——進(jìn)入【海關(guān)繳款書申報系統(tǒng)】模塊，如圖。

進(jìn)入海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書網(wǎng)上傳輸系統(tǒng)（用戶名：納稅人識別號，初始密碼666666）——點(diǎn)擊【登陸】按鈕

6.選擇左側(cè)【上傳海關(guān)繳款書】菜單——點(diǎn)擊選擇【選擇文件】按鈕——打開之前保存在本地硬盤的海關(guān)完稅憑證抵扣清單數(shù)據(jù)，選擇后綴名為“JK”的文件進(jìn)行上傳操作。注意：海關(guān)完稅憑證抵扣清單”文件命名格式為：申報文件：HGWSPZ申報屬期_納稅人識別號_JK

二、海關(guān)繳款書接收結(jié)果信息查詢

1.功能描述

該功能用于查詢海關(guān)繳款書數(shù)據(jù)文件上傳的記錄，此功能以繳款書的所屬區(qū)間作為查詢條件進(jìn)行查詢操作 2.操作流程

在海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書網(wǎng)上傳輸系統(tǒng)左側(cè)菜單選擇【海關(guān)繳款書接收結(jié)果信息查詢】功能會出現(xiàn)如下圖工作區(qū)

選擇所屬區(qū)間，點(diǎn)擊查詢按鈕，即可查詢所屬區(qū)間記錄。點(diǎn)擊“詳細(xì)信息”鏈接，進(jìn)入接收結(jié)果通知書詳細(xì)信息頁面，頁面如圖所示，注意：請納稅人按月將《接收結(jié)果通知書》打印出來以作為上報依據(jù)。

三、查詢海關(guān)繳款書稽核結(jié)果

1.功能描述

該功能用于查詢上傳的海關(guān)繳款書在稽核系統(tǒng)中的比對結(jié)果，以報送月份作為查詢條件 2.操作流程

選擇【海關(guān)繳款書接收結(jié)果信息查詢】功能，選擇報送月份，可以查詢該月份的繳款書比對結(jié)果，如下圖所示

四、稽核結(jié)果確認(rèn)

1.功能描述

該功能用于登陸企業(yè)對以前上傳的繳款書比對結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)操作，一旦執(zhí)行該操作，則當(dāng)月不得再次進(jìn)行確認(rèn)操作，納稅人當(dāng)月只能申報抵扣本次確認(rèn)的進(jìn)項(xiàng)稅額，該操作之后收到的比對相符的繳款書的稅額只能在下月申報抵扣。

上月稽核比對結(jié)果中無“滯留”的，稽核系統(tǒng)每月1日自動導(dǎo)出稽核比對結(jié)果信息；上月稽核比對結(jié)果中有“滯留”的，稽核系統(tǒng)于納稅申報期結(jié)束前2日自動導(dǎo)出稽核比對結(jié)果信息。因此，每月1日至“納稅申報截止期” 的前兩日期間，企業(yè)應(yīng)根據(jù)比對情況進(jìn)行稽核結(jié)果確認(rèn)，注意：每月結(jié)果只能確認(rèn)一次，確認(rèn)之后將生成該月的稽核結(jié)果通知書。2.操作流程 選擇【稽核結(jié)果確認(rèn)】功能，會顯示上月上傳的所有稽核結(jié)果為相符的繳款書的信息，如圖

點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕，會有相應(yīng)提示，如圖所示

若選擇確定按鈕，則會向稽核系統(tǒng)發(fā)出確認(rèn)操作，并收到反饋信息提示。確認(rèn)操作執(zhí)行之后，登陸企業(yè)可以在【查詢稽核結(jié)果通知書】菜單下，查詢并下載稽核結(jié)果通知書

五、查詢稽核結(jié)果通知書

1.功能描述

該功能用于查詢往月的稽核結(jié)果通知書，并可對稽核結(jié)果通知書及各項(xiàng)信息導(dǎo)出，打印。

2.操作流程

在左側(cè)的菜單樹型圖中選擇【查詢稽核結(jié)果通知書】功能，在右側(cè)工作區(qū)選擇接收月份，點(diǎn)擊查詢，效果如下圖

點(diǎn)擊查看詳細(xì)，可以查看通知書基本信息，且可導(dǎo)出，打印通知書，和查看各項(xiàng)詳細(xì)信息，導(dǎo)出及打印，如圖。注意：通知書及各項(xiàng)信息只可以導(dǎo)出一次。