第一篇：物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理辦法

物業(yè)財(cái)務(wù)管理辦法

為加強(qiáng)和規(guī)范物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地記載、反映公司財(cái)務(wù)狀況，提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，結(jié)合物業(yè)財(cái)務(wù)特點(diǎn)和房產(chǎn)公司的要求，特制定本辦法。

本規(guī)定依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《物業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和《物業(yè)服務(wù)定價(jià)成本監(jiān)審辦法（試行）》等有關(guān)法規(guī)、制度制定。

第一章 收入管理

一、收入內(nèi)容：

根據(jù)物業(yè)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，收入包括個(gè)小區(qū)物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)、取暖費(fèi)及其他。

二、收入管理：

1、各小區(qū)必須設(shè)定專(zhuān)門(mén)收費(fèi)人員，財(cái)務(wù)部門(mén)每月應(yīng)及時(shí)作好各小區(qū)收費(fèi)監(jiān)督工作，與各小區(qū)同步建立以管理區(qū)域?yàn)閱挝坏氖召M(fèi)檔案,及時(shí)了解掌握各物業(yè)區(qū)域收費(fèi)動(dòng)態(tài)情況。

2、收費(fèi)金額必須按照公司制定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得擅自減免，如需減免必須由物業(yè)部長(zhǎng)請(qǐng)示上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)并取得審批后才能執(zhí)行。收費(fèi)員必須作好收費(fèi)登記，逐筆登記客戶(hù)房號(hào)、繳納費(fèi)用所屬月份、金額、出具發(fā)票編號(hào)；每日下班前，將收到款項(xiàng)與收費(fèi)記錄進(jìn)行核對(duì)，如有不符，查明原因，及時(shí)調(diào)整。

3、各小區(qū)收費(fèi)員收取的現(xiàn)金管理權(quán)歸屬公司財(cái)務(wù)部，各小區(qū)收費(fèi)員只 負(fù)責(zé)收費(fèi)工作安排和催繳，無(wú)權(quán)支配收取的現(xiàn)金。各物業(yè)區(qū)域每日收取的現(xiàn)金，應(yīng)于當(dāng)日及時(shí)存入指定銀行賬戶(hù)，不得坐支。如有特殊情況無(wú)法存銀行，及時(shí)與財(cái)務(wù)人員溝通解決。各小區(qū)收費(fèi)員應(yīng)按財(cái)務(wù)部的要求，認(rèn)真做好費(fèi)用收取的核算工作，堅(jiān)持收支兩條線的原則，如有業(yè)務(wù)用途必須走財(cái)務(wù)手續(xù)流程，借備用金，業(yè)務(wù)完成后及時(shí)核銷(xiāo)。違規(guī)者給予罰款處分或辭退。

4、對(duì)于房地產(chǎn)的撥款，應(yīng)專(zhuān)款專(zhuān)用，不得擅自挪用。由于物業(yè)公司財(cái)務(wù)人員同時(shí)兼職地產(chǎn)公司項(xiàng)目部財(cái)務(wù)的特殊性，要求財(cái)務(wù)人員必須將雙方經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)分開(kāi)核算，不得竄用資金。

第二章 成本管理

一、成本管理內(nèi)容：

成本管理包括：物業(yè)公司的職工工資、公共照明水電費(fèi)、日常物料消耗、小區(qū)公共維修費(fèi)、垃圾清運(yùn)費(fèi)及間接費(fèi)等費(fèi)用。

二、成本管理：

1、工資管理：

工資發(fā)放執(zhí)行地產(chǎn)公司薪金管理辦法，物業(yè)人員次月20日前向地產(chǎn)公司行政部報(bào)本月考勤表，地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)人員按照行政部提供的考勤做工資表，審批后于25日發(fā)放工資。各區(qū)域考勤設(shè)專(zhuān)人管理，必須逐級(jí)把關(guān)最后經(jīng)物業(yè)部長(zhǎng)簽字確認(rèn)才能生效。

2、水電費(fèi)管理：

水電費(fèi)設(shè)置專(zhuān)人負(fù)責(zé)與電力公司人員配合抄表、核算。公司自行承擔(dān)的公共照明、辦公室用電等費(fèi)用經(jīng)區(qū)域物業(yè)經(jīng)理和物業(yè)部長(zhǎng)審核,公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽字后按照取得發(fā)票金額支付。

3、維修費(fèi)管理：

小區(qū)維修費(fèi)用1000元以?xún)?nèi)的，經(jīng)物業(yè)部長(zhǎng)審批后支付；維修費(fèi)用1000-5000元的由物業(yè)部長(zhǎng)提出資金申請(qǐng)，地產(chǎn)公司主管副總審批；維修費(fèi)用5000元以上的，需簽訂正式合同，上報(bào)地產(chǎn)公司工程部，按地產(chǎn)公司工程審批手續(xù)執(zhí)行。所有費(fèi)用的支付必須提供有工程技術(shù)人員和區(qū)域經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)簽字的完工證明，入戶(hù)維修的還要有業(yè)主簽字。

4、物料消耗管理：

物料消耗分為保潔用料及維修用料，每月由區(qū)域經(jīng)理（技術(shù)人員）做備料計(jì)劃，物業(yè)部長(zhǎng)匯總，按性質(zhì)分報(bào)主管副總審批后方可購(gòu)買(mǎi)。由經(jīng)辦人填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，物業(yè)部長(zhǎng)和主管副總簽字方可報(bào)銷(xiāo)。各區(qū)域要分別建立物品進(jìn)料發(fā)放三級(jí)帳，設(shè)專(zhuān)人管理，收入有計(jì)劃，支出有批準(zhǔn)，日清月結(jié)做到帳物相符。

5、垃圾清運(yùn)費(fèi)管理：

每年通過(guò)招投標(biāo)選定合適的垃圾清運(yùn)公司，由物業(yè)簽訂正式合同，報(bào)地產(chǎn)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照合同約定的業(yè)務(wù)內(nèi)容及付款方式支付。

6、年度及季度成本計(jì)劃：

對(duì)于成本的管理，每年年末參照本年度及歷年成本發(fā)生標(biāo)準(zhǔn)提出下一年度維修費(fèi)及物料消耗等費(fèi)用總計(jì)劃，報(bào)由主管副總審批。每季度末應(yīng)提下一季度各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃，報(bào)由主管副總審批。計(jì)劃內(nèi)發(fā)生的成本費(fèi)用由物業(yè)經(jīng)理審批物業(yè)工作人員嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行。超出計(jì)劃范圍的，由物業(yè)經(jīng)理說(shuō)明情況，上報(bào)公司主管副總審批。

第三章 費(fèi)用管理

一、費(fèi)用管理內(nèi)容：

費(fèi)用管理內(nèi)容包括：管理人員工資、福利費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、車(chē)輛費(fèi)、折舊費(fèi)、招待費(fèi)等費(fèi)用。

二、費(fèi)用管理：

1、辦公用品設(shè)定專(zhuān)人管理，統(tǒng)計(jì)每季度所需辦公用品，編制辦公用品計(jì)劃有物業(yè)部長(zhǎng)審批后方可購(gòu)買(mǎi)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)除經(jīng)辦人簽字，外還要憑購(gòu)買(mǎi)計(jì)劃方可報(bào)銷(xiāo)。辦公用品要建立收發(fā)臺(tái)賬，支領(lǐng)必須簽字。

2、車(chē)輛費(fèi)及差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，往來(lái)豐潤(rùn)寬城兩地，寬城峪耳崖兩地車(chē)輛費(fèi)經(jīng)辦人員需在報(bào)銷(xiāo)單上注明往來(lái)日期、地點(diǎn)、任務(wù)及同行人數(shù)，加油費(fèi)、過(guò)橋票等還要在發(fā)票上注明公里數(shù)。中午不能回公司用餐盡量在項(xiàng)目部食堂解決，解決不了在外用餐每人20元標(biāo)準(zhǔn)。加班用餐也可參照?qǐng)?zhí)行。用私家車(chē)須經(jīng)主管副總批準(zhǔn)，并到行政部記錄公里數(shù)后，按實(shí)際耗油量憑票報(bào)銷(xiāo)。

3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，200元以?xún)?nèi)物業(yè)部長(zhǎng)審批，200-1000元主管副總審批，1000以上地產(chǎn)公司總經(jīng)理審批，報(bào)銷(xiāo)時(shí)要注明發(fā)生日期事由。

認(rèn)真貫徹歸口管理的原則，所有成本費(fèi)用由工程主管副總?cè)尕?fù)責(zé)。并且以物業(yè)公司所報(bào)支出預(yù)算或計(jì)劃為依據(jù)，按月匯總、對(duì)比，對(duì)于超出部分應(yīng)說(shuō)明情況，闡明超支原因。

第四章 原始票據(jù)管理：

一、使用收據(jù)管理：

各小區(qū)收費(fèi)員使用的收據(jù)由物業(yè)公司財(cái)務(wù)統(tǒng)一提供，每次收費(fèi)開(kāi)出的收據(jù)一式三份，一份存根聯(lián)，一份交給業(yè)主，一份由財(cái)務(wù)記賬。一本收據(jù)用完 后，將存根聯(lián)上交財(cái)務(wù)，再領(lǐng)取新收據(jù)，每一本收據(jù)存根聯(lián)不得斷號(hào)，如有作廢收據(jù)，將客戶(hù)聯(lián)及記賬聯(lián)都粘在存根聯(lián)后，打上作廢標(biāo)記，更換收據(jù)時(shí)統(tǒng)一上交財(cái)務(wù)。收據(jù)存根保存三年到期銷(xiāo)毀登記造冊(cè)，經(jīng)地產(chǎn)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

二、取得票據(jù)管理：

財(cái)務(wù)人員應(yīng)在原始票據(jù)審核方面嚴(yán)格把關(guān)，用于報(bào)銷(xiāo)的原始票據(jù)應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，除特殊情況外必須是發(fā)票，單據(jù)項(xiàng)目必須填寫(xiě)齊全，特別是本公司全稱(chēng)、費(fèi)用項(xiàng)及開(kāi)票單位全程等信息必須準(zhǔn)確無(wú)誤。票據(jù)應(yīng)整潔，無(wú)涂抹修改。對(duì)于不符合上述規(guī)定的票據(jù)，財(cái)務(wù)人員一律不予核銷(xiāo)。財(cái)務(wù)人員在取得發(fā)票時(shí)必須檢查發(fā)票的真實(shí)性，未能查出真?zhèn)蔚陌l(fā)票不予核銷(xiāo)。

第五章 固定資產(chǎn)管理：

物業(yè)公司購(gòu)買(mǎi)辦公用固定資產(chǎn)、小區(qū)公共設(shè)施，需要由物業(yè)公司提出申請(qǐng)，權(quán)限范圍內(nèi)的經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，超權(quán)限的報(bào)地產(chǎn)公司總經(jīng)理審批，行政部登記備案。購(gòu)置后的固定資產(chǎn)要及時(shí)入帳，做好固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，并注明使用人或保管人，如有丟失，要查明原因，承擔(dān)賠償。每年10月份盤(pán)點(diǎn)核實(shí)與財(cái)務(wù)對(duì)帳，保證賬實(shí)相符。各小區(qū)固定資產(chǎn)如需要報(bào)廢，填寫(xiě)固定資產(chǎn)報(bào)廢單，由管理人員和物業(yè)部長(zhǎng)確認(rèn)后，報(bào)地產(chǎn)公司主管副總審核同意后方可處理，不得擅自變賣(mài)。處理收入必須入賬。

本辦法自2013年7月1日起施行。

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司

二零一三年七月一日

第二篇：公司財(cái)務(wù)管理辦法

XXXX公司

財(cái)務(wù)管理辦法

為適應(yīng)公司發(fā)展的需要，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，保證資產(chǎn)的真實(shí)完整，維護(hù)公司的經(jīng)濟(jì)秩序，特制訂本辦法。

一、財(cái)務(wù)管理體制

1．公司設(shè)立財(cái)務(wù)部。業(yè)務(wù)上按照《會(huì)計(jì)法》、公司有關(guān)管理辦法及本辦法進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。行政上對(duì)公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，并充分接受財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)公司的財(cái)

務(wù)管理與監(jiān)督。

2．總經(jīng)理對(duì)公司會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。

3．財(cái)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算的管理體制。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)沈陽(yáng)重型華揚(yáng)機(jī)電設(shè)備有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)為公司）的財(cái)務(wù)核算、會(huì)計(jì)日常工作及依法納稅工作并負(fù)責(zé)公司財(cái)產(chǎn)物資的真實(shí)與完整，在會(huì)計(jì)法和公司有關(guān)管理辦法的范圍內(nèi)開(kāi)展各項(xiàng)工作。對(duì)公司的資產(chǎn)無(wú)轉(zhuǎn)讓、處置、對(duì)外擔(dān)保和抵押權(quán)力。

二、公司采用的主要會(huì)計(jì)政策：

1．會(huì)計(jì)：采用公歷制，即每年一月一日至十二月三十一日。

2．記帳本位幣：以人民幣為記帳本位幣。對(duì)發(fā)生的外幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，采用當(dāng)月1日中國(guó)人民銀行公布的基礎(chǔ)匯價(jià)折合人民幣記帳。期末，對(duì)外幣帳戶(hù)的外幣余額按當(dāng)日的基礎(chǔ)匯價(jià)調(diào)整，差額計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。

3．計(jì)價(jià)基礎(chǔ)：實(shí)際成本法。

4．記帳原則及記賬方法：按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，采用借貸復(fù)式記帳法。

5．現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)：持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)，易轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金價(jià)值變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資，確定為現(xiàn)金等價(jià)物。

6．短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備：按國(guó)家政策規(guī)定計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。

7．壞帳核算方法：采用備抵法，按應(yīng)收帳款，其他應(yīng)收款、應(yīng)收票據(jù)期末余額的3‰計(jì)提。

8．存貨：發(fā)出材料、商品按實(shí)際成本計(jì)價(jià)采用加權(quán)平均法。年末按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量。低值易耗品的攤銷(xiāo)按一次攤銷(xiāo)法。存貨的跌價(jià)準(zhǔn)備按單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提。

9．長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用權(quán)益法。按國(guó)家規(guī)定計(jì)提長(zhǎng)期投資的跌價(jià)準(zhǔn)備。

10．固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)、折舊及跌價(jià)準(zhǔn)備。

（1）固定資產(chǎn)為同時(shí)具備以下特征的有形資產(chǎn)：

1、為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)，出租或經(jīng)營(yíng)管理持有的；

2、使用年限超過(guò)一年；

3、單位價(jià)值在2,000.00元以上。

（2）固定資產(chǎn)折舊采用直線法平均計(jì)算，并按固定資產(chǎn)類(lèi)別、原價(jià)、估計(jì)使用年限確定其折舊年限及折舊率（凈殘值率不予考慮）如下：

資產(chǎn)類(lèi)別

折舊年限

年折舊率

房屋及建筑物

9.09

房屋及建筑物

機(jī)器設(shè)備

9.09

機(jī)器設(shè)備

6.66

運(yùn)輸工具

12.5

工具

工具

辦公用電子設(shè)備

33.33

辦公用電子設(shè)備

辦公用電子設(shè)備

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第三篇：物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度

物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度和紀(jì)律，用新型的財(cái)務(wù)管理對(duì)本公司的經(jīng)濟(jì)管理進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的核算、反映、監(jiān)督和控制，為提高本公司的經(jīng)濟(jì)效益而發(fā)揮以財(cái)務(wù)管理為龍頭的作用。

二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理核算，按期編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表，全面反映公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和資金變化情況，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料，使公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)決策有可靠的數(shù)字依據(jù)。

三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，認(rèn)真編制執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，按時(shí)收繳小區(qū)業(yè)主的水、電、暖氣費(fèi)及物業(yè)管理費(fèi)，管好財(cái)產(chǎn)、管好財(cái)務(wù)資料，合理使用資金。加強(qiáng)現(xiàn)金管理和支用，及時(shí)清理債權(quán)債務(wù)，精打細(xì)算、增收節(jié)支，提高管理經(jīng)濟(jì)效益。

四、搞好會(huì)計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格履行公司賦予的工作職權(quán)，尊重宣傳和維護(hù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)制度、法令和紀(jì)律在本公司的執(zhí)行情況。

五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平，要求每位財(cái)務(wù)人員忠于職守、秉公辦事，按財(cái)務(wù)制度辦事，杜絕業(yè)務(wù)差錯(cuò)。

六、小區(qū)內(nèi)有關(guān)重大經(jīng)濟(jì)協(xié)議或有關(guān)經(jīng)濟(jì)文件擬定要以財(cái)務(wù)參與和核算為依據(jù)，進(jìn)行準(zhǔn)確分析和管理。

七、所有財(cái)務(wù)現(xiàn)金支出必須有經(jīng)理簽字后，報(bào)總公司主管理領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批。

第四篇：物業(yè)公司財(cái)務(wù)年終工作總結(jié)

物業(yè)公司財(cái)務(wù)年終工作總結(jié)

這一年結(jié)束后，那么身為物業(yè)財(cái)務(wù)工作人員在工作上也取得不少的成績(jī)，同時(shí)也要找出其中不足的地方。下面是由東星資源網(wǎng)小編為大家整理的物業(yè)公司財(cái)務(wù)年終工作總結(jié)，僅供參考，歡迎大家閱讀。

2020物業(yè)財(cái)務(wù)年終工作總結(jié)一

20xx年xx月xx日我應(yīng)聘到xx物業(yè)公司會(huì)計(jì)崗位工作，在緊張的工作中不覺(jué)現(xiàn)在就到了年終，2020年的財(cái)務(wù)工作雖然還在持續(xù)中，但是回首這幾個(gè)月來(lái)的財(cái)務(wù)工作，心中感受頗多。

在xx物業(yè)公司快速發(fā)展期間，我有幸成為了其中的一員，因?yàn)槠髽I(yè)的快速發(fā)展也促使我不得不加強(qiáng)自身素質(zhì)的提高，以便適應(yīng)公司快速前進(jìn)的步伐。在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和同事們的幫助下，我不斷鞏固、不斷學(xué)習(xí)相關(guān)財(cái)務(wù)知識(shí)，時(shí)刻注意將理論知識(shí)和財(cái)務(wù)實(shí)踐結(jié)合起來(lái)，個(gè)人無(wú)論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到很大提升，能順利地完成領(lǐng)導(dǎo)賦予的各項(xiàng)工作任務(wù)，較好地履行了崗位所賦予的職責(zé)。

入職以來(lái)，我主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算、納稅申報(bào)等工作，現(xiàn)將我這期間的思想、工作情況匯報(bào)如下：

一、思想方面在思想方面

不斷學(xué)習(xí)物業(yè)公司的管理理念和企業(yè)文化，始終以崇德、齊同、卓新的態(tài)度投入到日常的工作生活中，做到了與人為善，和睦相處。

二、工作方面

1、財(cái)務(wù)核算工作

財(cái)務(wù)核算是會(huì)計(jì)人員的基本工作，也是日常性工作?，F(xiàn)在的財(cái)務(wù)核算都是借助財(cái)務(wù)軟件來(lái)完成的，對(duì)財(cái)務(wù)軟件的日常性工作操作已經(jīng)可以熟練掌握使用。在工作中做到及時(shí)編制憑證、按時(shí)結(jié)賬、及時(shí)準(zhǔn)確的出具財(cái)務(wù)報(bào)表并上報(bào)公司財(cái)務(wù)中心。

2、月度資金預(yù)算及20XX年財(cái)務(wù)預(yù)算的編制

凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢按照_物業(yè)公司財(cái)務(wù)中心的要求每月及時(shí)填報(bào)月度資金預(yù)算表及年終填報(bào)下的資金預(yù)算計(jì)劃，在完成此項(xiàng)工作中體會(huì)到公司在資金的方面的管理的先進(jìn)性。

合理有效地籌措、分配、使用資金，加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，提高資金利潤(rùn)率，保證資金安全。

3、財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)表的編制

在日常的財(cái)務(wù)核算中編制的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》等基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)報(bào)表并不能滿(mǎn)足一個(gè)日益發(fā)展壯大的公司管理層企業(yè)管理的需求，而財(cái)務(wù)中心適時(shí)的推出、改進(jìn)一系列的財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)表，為公司的進(jìn)一步發(fā)展奠定了一個(gè)夯實(shí)的基礎(chǔ)。

在編制內(nèi)部報(bào)表的過(guò)程中，能夠正確領(lǐng)會(huì)到公司管理層的對(duì)物業(yè)公司下一步發(fā)展所指明的方向。促使自己在工作中完善核算方法，為公司的可持續(xù)發(fā)展做好扎實(shí)財(cái)務(wù)工作。

4、物業(yè)軟件的實(shí)施

為了完善物業(yè)公司的核算工作，公司安裝了專(zhuān)業(yè)的物業(yè)管理軟件，以方便輔助財(cái)務(wù)的核算。在物業(yè)管理軟件的推廣使用中與軟件公司的工程師積極溝通，尋求解決完善軟件存在問(wèn)題的方法，并指導(dǎo)物管員正確的使用軟件。使物業(yè)管理軟件在日常物業(yè)管理中發(fā)揮最大的作用。

5、領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作

對(duì)于一件事重要與否應(yīng)該在第一時(shí)間做出正確的判斷，才方便下一步制定計(jì)劃。在領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作，我總是要判斷其是否重要、緊急，然后合理的安排時(shí)間，在有效的時(shí)間內(nèi)高質(zhì)高量的完成領(lǐng)導(dǎo)交辦下來(lái)臨時(shí)事項(xiàng)。

合理的安排時(shí)間，有效的利用時(shí)間，否則縱使每天忙得團(tuán)團(tuán)轉(zhuǎn)但其實(shí)又真的沒(méi)干什么，就向一個(gè)救火隊(duì)員一樣，哪里有火哪里跑，最后卻收益甚微。

新的形勢(shì)和新的發(fā)展要求賦予了我們新的責(zé)任和使命，作為xx物業(yè)的一名普通員工強(qiáng)烈的使命感和責(zé)任感又不斷的鞭策我繼續(xù)開(kāi)拓創(chuàng)新，闊步向前，宏偉的企業(yè)愿景正在向我們敞開(kāi)懷抱，在此謹(jǐn)借屈原的一句話(huà)表達(dá)我個(gè)人對(duì)下半年工作的態(tài)度，即路漫漫其修遠(yuǎn)兮，吾將上下而求索。

2020物業(yè)財(cái)務(wù)年終工作總結(jié)二

作為一名財(cái)務(wù)出納，同時(shí)也作為一名服務(wù)住戶(hù)的物業(yè)公司人員，辦理銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，協(xié)助前臺(tái)做好接待工作，xx對(duì)一年的工作進(jìn)行了兩方面總結(jié)。

我的職責(zé)主要是：認(rèn)真做好住戶(hù)物業(yè)費(fèi)和購(gòu)水電費(fèi)以及其他相關(guān)費(fèi)用的現(xiàn)金收存，核對(duì)前臺(tái)文員的各種票據(jù)臺(tái)賬，做好現(xiàn)金日記賬，保管庫(kù)存現(xiàn)金、財(cái)務(wù)印章以及相關(guān)票據(jù)，負(fù)責(zé)支票、發(fā)票、收據(jù)管理，負(fù)責(zé)支出公司報(bào)賬單，按時(shí)發(fā)放工資，以及及時(shí)修改住戶(hù)的數(shù)據(jù)庫(kù)等事項(xiàng)。一年以來(lái)，我的工作在公司領(lǐng)導(dǎo)層的正確指導(dǎo)下，依靠全體同仁的共同努力，在平凡的工作崗位上，以細(xì)致入微的工作作風(fēng)，以樂(lè)于奉獻(xiàn)的工作態(tài)度，以服務(wù)無(wú)止盡的工作追求，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。為了積累經(jīng)驗(yàn)，查找差距，提升能力，現(xiàn)就去年工作情況總結(jié)匯報(bào)如下：

一、堅(jiān)持原則，嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，認(rèn)真做好賬務(wù)核對(duì)。

每天小心翼翼的處理各種來(lái)源的現(xiàn)金收款，仔仔細(xì)細(xì)的核對(duì)各種票據(jù)，使之票款相符，并于當(dāng)日錄入財(cái)務(wù)賬單，詳細(xì)規(guī)范做好日記賬。做到日清日結(jié)。主動(dòng)與會(huì)計(jì)核對(duì)票據(jù)和對(duì)賬單。本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則，堅(jiān)持從細(xì)微處入手，實(shí)事求是、不怕麻煩、細(xì)心審核。在業(yè)主購(gòu)水電的高峰期，有時(shí)一天的現(xiàn)金收入達(dá)十多萬(wàn)，票據(jù)百多張，都需要我獨(dú)自反復(fù)點(diǎn)驗(yàn)，反復(fù)核對(duì)，確保不出一點(diǎn)差錯(cuò)。

二、態(tài)度端正，依章辦事，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律

因財(cái)務(wù)工作是公司的核心部門(mén)，《會(huì)計(jì)法》和各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)定對(duì)這一塊工作要求細(xì)致、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。我嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)紀(jì)律，按照財(cái)務(wù)報(bào)賬制度和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求，進(jìn)行財(cái)務(wù)記賬與報(bào)賬工作。無(wú)張冠李戴現(xiàn)象，無(wú)現(xiàn)金坐支行為。在審核原始憑證時(shí)，對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，說(shuō)明原因，果斷不予報(bào)銷(xiāo);對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。通過(guò)認(rèn)真的審核和監(jiān)督，保證了會(huì)計(jì)憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了我公司財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整，切實(shí)發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。同時(shí)，按國(guó)家財(cái)務(wù)規(guī)定對(duì)每一筆收入。

2020物業(yè)財(cái)務(wù)年終工作總結(jié)三

回顧2020年的工作，我做一個(gè)詳細(xì)的總結(jié)報(bào)告：

一、工作內(nèi)容

首先，我擔(dān)任的是物業(yè)公司和洗車(chē)行會(huì)計(jì)的職務(wù)，主要涉及物業(yè)公司和洗車(chē)行日常收支的核算、損益核算以及出具報(bào)表等各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核算。

第一：與收銀員交接銷(xiāo)售金額的工作，這方面的工作是針對(duì)洗車(chē)行而言的。洗車(chē)行收銀實(shí)行每日一收每日一交原則。

第二：日常憑證的審核工作。洗車(chē)行和物業(yè)公司的日常憑證都是由會(huì)計(jì)審核無(wú)誤后作為最后確定數(shù)據(jù)結(jié)賬出具報(bào)表。

第三：庫(kù)

存商品的核算管理。洗車(chē)行很大一部分銷(xiāo)售額來(lái)自于銷(xiāo)售汽車(chē)類(lèi)裝飾商品，所以日常的商品庫(kù)存就成為很大的一個(gè)整合管理模塊。日常的規(guī)范庫(kù)存商品的管理、嚴(yán)格的控制庫(kù)存商品的合理?yè)p耗和儲(chǔ)備都大大的減少了資金的占用

第四：成本核算。財(cái)務(wù)部在不斷總結(jié)以前的不足中逐漸建立了比較全面的成本核算模塊。物業(yè)公司在今年年初加強(qiáng)細(xì)化了各種費(fèi)用的部門(mén)分配，各種成本的項(xiàng)目歸屬。

第五：出具報(bào)表。報(bào)表體現(xiàn)了每月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的情況。平時(shí)日常的核算都為月底出具各種報(bào)表奠定了基礎(chǔ)。損益表也為我們體現(xiàn)了每月經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的結(jié)果，針對(duì)虧短還是盈利的結(jié)果我們提出相應(yīng)的政策。

二、工作中的不足之處

第一：財(cái)務(wù)部的工作比較繁瑣，所以有時(shí)辦事有急躁情緒，致使欲速而不答;由于工作性質(zhì)沒(méi)有太大變化，所以創(chuàng)新性比較少，處理棘手事情也不能積極妥善處理，需要進(jìn)一步改進(jìn)。.第二：針對(duì)洗車(chē)行而言，總結(jié)過(guò)去經(jīng)驗(yàn)，今年年初做出不少相應(yīng)對(duì)策，比如說(shuō)洗車(chē)行銷(xiāo)售掛賬，以前有不少本集團(tuán)的來(lái)了以后只簽字就實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售掛賬，而實(shí)際上我們不能確定確有此人，給去年年底結(jié)賬帶來(lái)許多不便，前段時(shí)間也對(duì)洗車(chē)行收銀存在的漏洞也做了相應(yīng)的調(diào)整整合，大大提高了洗車(chē)行的效率。

三、工作建議工作總結(jié)

作為深處物業(yè)公司整體的一員，我將在以后的工作中不斷發(fā)揚(yáng)優(yōu)勢(shì)不足缺點(diǎn)。對(duì)于平日的工作提出以下幾點(diǎn)建議：

第一：關(guān)于借款。不管是個(gè)人原因借款還是因公借款，不管這筆錢(qián)是原數(shù)還回還是需要報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，都希望能及時(shí)還款。這樣既減少了財(cái)務(wù)因不還款扣除工資的麻煩也能使各項(xiàng)費(fèi)用能夠在當(dāng)月準(zhǔn)確的計(jì)量。

第二：關(guān)于食堂用餐時(shí)間?，F(xiàn)在食堂的用餐時(shí)間是行政下班時(shí)間也就是正常下班時(shí)間后半小時(shí)就停止用餐，除了特殊情況比如洗車(chē)行會(huì)提前用餐，大部分是從一下班的時(shí)候用餐，一下班用餐人員特別多，有時(shí)候下班時(shí)候會(huì)臨時(shí)有事耽擱一會(huì)，遲十幾分鐘就會(huì)有沒(méi)飯的情況發(fā)生。所以建議能不能延長(zhǎng)下用餐時(shí)間。

做一名優(yōu)秀的財(cái)務(wù)人員是我們所致力追求的目標(biāo)，不管是以往還是今后，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷下和同事的幫助下，我將時(shí)刻要求自己從實(shí)際出發(fā)，堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，力求做到業(yè)務(wù)素質(zhì)與道德素質(zhì)雙提高。以制度建立為本的工作理念，立足做好常規(guī)工作，著眼于推進(jìn)重點(diǎn)工作。

2020物業(yè)財(cái)務(wù)年終工作總結(jié)四

回首2020年工作，物業(yè)財(cái)務(wù)部向規(guī)范管理合理調(diào)配又向前跨了一步，完成了物業(yè)公司與x的財(cái)務(wù)分賬、物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理模式的轉(zhuǎn)變、財(cái)務(wù)制度的制定、管理臺(tái)賬體系的建立等等幾個(gè)重要的任務(wù)，使物業(yè)公司的財(cái)務(wù)工作在以前的一些基礎(chǔ)工作之上得到了全新的改變，與整個(gè)集團(tuán)財(cái)務(wù)工作達(dá)成一致的高度，邁上了一個(gè)新的臺(tái)階。具體工作如下：

一、物業(yè)公司與x的財(cái)務(wù)分賬

從20xx年x月份開(kāi)始，根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的要求，完成x理公司的分賬處理工作，開(kāi)設(shè)x，獨(dú)立核算，對(duì)已輸入xx的憑證進(jìn)行整理裝訂入冊(cè)并存檔備查。x月份，又把該賬套移交給集團(tuán)會(huì)計(jì)核算部。

二、物業(yè)公司管理臺(tái)賬體系的建立

根據(jù)x集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的統(tǒng)一要求，結(jié)合物業(yè)公司的實(shí)際情況，在以前的會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)之上，從管理的角度，制定了物業(yè)公司的管理臺(tái)賬體系(物業(yè)公司及世家軒)。包括管理臺(tái)賬、管理臺(tái)賬的匯總、管理報(bào)表、財(cái)務(wù)分析、資金計(jì)劃、資金計(jì)劃執(zhí)行情況匯總表等等一系列的工作的開(kāi)展和圓滿(mǎn)完成，與整個(gè)集團(tuán)達(dá)成一致，使物業(yè)的財(cái)務(wù)工作真正走上集團(tuán)的財(cái)務(wù)工作軌道，真正發(fā)揮了財(cái)務(wù)管理的作用。

三、物業(yè)公司財(cái)務(wù)制度的制定

在x集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的統(tǒng)一指導(dǎo)下，制定了物業(yè)公司的財(cái)務(wù)制度體系。包括《x制度》、《x臺(tái)賬核算辦法》、《x付款管理辦法》、《x審批權(quán)限的規(guī)定》、《x部部門(mén)職責(zé)》、《x服務(wù)結(jié)算管理辦法》的制定。

規(guī)范了整個(gè)物業(yè)公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作流程，使物業(yè)公司的財(cái)務(wù)工作得到了全面的提升和改善。特別是在付款的審批流程上有了明確的規(guī)定，從根本上進(jìn)行了一次大的提升。

四、物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理模式的轉(zhuǎn)變

物業(yè)財(cái)務(wù)部對(duì)一些以前的會(huì)計(jì)核算工作進(jìn)行了相應(yīng)的規(guī)范、理順之后，根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的要求，物業(yè)公司財(cái)務(wù)部與會(huì)計(jì)核算部進(jìn)行了工作交接，把會(huì)計(jì)核算工作并入集團(tuán)會(huì)計(jì)核算部，物業(yè)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理臺(tái)賬、財(cái)務(wù)管理工作，從以前基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)核算工作之上，提升到真正的財(cái)務(wù)管理工作，從公司的利益出發(fā)，為公司領(lǐng)導(dǎo)做好財(cái)務(wù)參謀，提供最準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)。

物業(yè)財(cái)務(wù)部與會(huì)計(jì)核算部為保證工作的順利開(kāi)展執(zhí)行，作出了具體的工作事項(xiàng)互相協(xié)調(diào)配合，逐步的完善整個(gè)財(cái)務(wù)工作流程，確保物業(yè)公司財(cái)務(wù)工作的規(guī)范性、準(zhǔn)確性，提高財(cái)務(wù)工作效率。

五、完成目標(biāo)工作

配合客服中心完成了二期的收樓工作，加強(qiáng)管理費(fèi)的收繳工作。從x月份開(kāi)始，共收樓xx戶(hù)，收樓費(fèi)用xxx萬(wàn);從xx月份開(kāi)始，重點(diǎn)加強(qiáng)管理費(fèi)的催繳工作，xx月共追繳了管理費(fèi)xx萬(wàn)，收費(fèi)率比去年大大的提高。

六、完成x財(cái)務(wù)部門(mén)的數(shù)據(jù)錄入

一期維修基金以及欠費(fèi)情況的徹底清查。匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)行催繳工作。

監(jiān)控x的財(cái)務(wù)開(kāi)支、價(jià)格審核及收款流程的管理。對(duì)收銀人員進(jìn)行財(cái)務(wù)培訓(xùn)，并且于x月份開(kāi)始增設(shè)了收銀機(jī)，使收銀工作更加規(guī)范，大大提高了工作效率。

七、2021年財(cái)務(wù)部工作思路

1、建立物業(yè)公司的成本庫(kù)。

根據(jù)物業(yè)公司和x的實(shí)際工作情況編制物業(yè)公司的成本庫(kù)。合理、準(zhǔn)確、清晰的了解物業(yè)公司的成本經(jīng)營(yíng)狀況。為財(cái)務(wù)分析提供最真實(shí)的數(shù)據(jù)。

2、進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)收費(fèi)的管理力度，徹底清理欠費(fèi)情況，把一期的收費(fèi)率提高到70%，二期90%。并且對(duì)一些代收代付的收費(fèi)還需進(jìn)一步明確劃分，包括水費(fèi)、有線電視開(kāi)通費(fèi)的返還部分，代收業(yè)主收取的差價(jià)部分等等一些費(fèi)用的劃分歸類(lèi)都有待明確。

3、從管理的角度，對(duì)x的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行進(jìn)一步的核算。把員工包餐與對(duì)外經(jīng)營(yíng)徹底分開(kāi)核算，對(duì)于一些經(jīng)營(yíng)費(fèi)用也應(yīng)該合理的分?jǐn)?，真?shí)的反映世家軒的經(jīng)營(yíng)成果。

4、新的財(cái)務(wù)制度的實(shí)施，財(cái)務(wù)部要財(cái)務(wù)部門(mén)要監(jiān)督把關(guān)。

對(duì)于以前一些比較模糊和混亂的流程要徹底理順。包括各部門(mén)計(jì)劃的審批流程，采購(gòu)的審批流程，與發(fā)展商相關(guān)業(yè)務(wù)的計(jì)劃、報(bào)銷(xiāo)審批流程等等都要嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。

x年雖然任務(wù)很重，但是都需要我們盡心盡力的一步一步去完成，只有這樣，扎扎實(shí)實(shí)，發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題解決一個(gè)問(wèn)題。

從財(cái)務(wù)管理著手，逐步把物業(yè)公司的財(cái)務(wù)工作提升到一個(gè)新的高度，邁上一個(gè)更高的臺(tái)階!更好的服務(wù)于公司!

第五篇：物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度

物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度

為了加強(qiáng)規(guī)范公司財(cái)務(wù)行為和財(cái)務(wù)管理制度，有效運(yùn)作資產(chǎn)、積極增收節(jié)支，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，達(dá)到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。根據(jù)國(guó)家財(cái)政部頒發(fā)會(huì)計(jì)法》的要求，符合《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。特制定以下財(cái)務(wù)制度，望各部門(mén)嚴(yán)格遵守。

一：資金管理 — — — — — — — — — — — — — — —

二：預(yù)算及審批預(yù)算流程— — — — — — — — — — —

三：固定資產(chǎn)的管理 — — — — — — — — — — — —

四：低值易耗品的管理辦法 — — — — — — — — — —

五：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及款項(xiàng)支付的管理

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六：營(yíng)業(yè)收入的管理 — — — — — — — — — — — —

七: 公司財(cái)務(wù)報(bào)告管理的基本工作

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1.會(huì)計(jì)制度 ：執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)制度

2會(huì)計(jì) ：為了符合國(guó)內(nèi)《會(huì)計(jì)法》要求，按國(guó)內(nèi)規(guī)定的會(huì)計(jì)，即自公歷1 月1日至12月31日

3.記帳本位幣 ：管理處記帳以人民幣為單位。

4.收入和費(fèi)用的確認(rèn) ：對(duì)各項(xiàng)收入和費(fèi)用的確認(rèn)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。

一、資金管理

公司資金管理的原則是：合理使用，減少占?jí)?，降低風(fēng)險(xiǎn)，加速周轉(zhuǎn)，提高效益。為保證庫(kù)存的現(xiàn)金安全合理，公司各部應(yīng)按規(guī)定限額提取備用金。支取現(xiàn)金先填寫(xiě)借款單，并注明用途、金額、期限等，按規(guī)定批準(zhǔn)方可支取。預(yù)支現(xiàn)金一般不超過(guò)2000元，超過(guò)支票結(jié)算起點(diǎn)的付款應(yīng)通過(guò)轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算。任何人不得從營(yíng)業(yè)收入中坐支現(xiàn)金。庫(kù)存現(xiàn)金必須日清月結(jié)，不準(zhǔn)白條抵現(xiàn)。

1.現(xiàn)金管理

財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)文件

2016年1月14日 1.1 現(xiàn)金管理由現(xiàn)金出納和會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，現(xiàn)金出納應(yīng)每天登記當(dāng)天的現(xiàn)金、收支記錄

1.2 辦公室應(yīng)儲(chǔ)存適量現(xiàn)金，現(xiàn)暫定1000元，足夠3-5天內(nèi)的日常零星開(kāi)支?，F(xiàn)金存量在規(guī)定的限額內(nèi)，當(dāng)現(xiàn)金余額到達(dá)現(xiàn)金存量下限時(shí),由出納通知會(huì)計(jì)，并準(zhǔn)備支票由物業(yè)經(jīng)理簽署后提取現(xiàn)金。

1.3 現(xiàn)金出納根據(jù)管理處開(kāi)支情況，提出現(xiàn)金存量上下限報(bào)總部物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)。

1.4 現(xiàn)金應(yīng)存于保險(xiǎn)箱內(nèi)，保險(xiǎn)箱密碼與保險(xiǎn)箱鎖匙由出納持有管理，未得財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)不得移交第三者。

1.5 出納與會(huì)計(jì)每周末或月末下班前進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)；由出納填寫(xiě)現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)登記表兩人共同簽字。月末盤(pán)點(diǎn)，會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金帳無(wú)誤后，再由會(huì)計(jì)及出納共同簽署確認(rèn)帳物相符。出納每日必須登記現(xiàn)金日記帳，保證賬目與現(xiàn)金數(shù)額相符，并每月與會(huì)計(jì)對(duì)帳。

2.押金管理

2.1 退還裝修押金及裝修工作證押金程序

2.2對(duì)業(yè)主已提交退裝修押金申請(qǐng)，物業(yè)前臺(tái)及物業(yè)管家對(duì)已裝修單位驗(yàn)收合格后，填寫(xiě)《裝修押金退還申請(qǐng)表》，并附上業(yè)主收據(jù)領(lǐng)條等原始憑證.2.3物業(yè)經(jīng)理簽名同意后交由財(cái)務(wù)部核實(shí)。

2.4財(cái)務(wù)部核實(shí)此申請(qǐng)表后無(wú)誤后才可發(fā)放款項(xiàng)。

3.支出報(bào)銷(xiāo)流程

3.1 各部門(mén)需指定一人與財(cái)務(wù)部對(duì)口辦理有關(guān)支出報(bào)銷(xiāo)管理工作。（其他人員支出報(bào)銷(xiāo)亦統(tǒng)一由部門(mén)與財(cái)務(wù)部對(duì)口）

3.2

部門(mén)任何支出，先填好付款申請(qǐng)單或費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單后連同有關(guān)單據(jù)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審批后再交財(cái)務(wù)部核對(duì)，財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤再走后續(xù)簽字流程。3.3 公司總經(jīng)理及董事會(huì)簽字完成的單子財(cái)務(wù)部方可付款。

3.4 出納登記現(xiàn)金日記帳，將簽署后的付款申請(qǐng)書(shū)與發(fā)票、原始憑證等交會(huì)計(jì)。

3.5 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)入帳，制作憑證。

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2016年1月14日 3.6 若要開(kāi)支票，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)準(zhǔn)確支票并安排蓋章。

二、預(yù)算及審批預(yù)算流程

公司的財(cái)務(wù)實(shí)行預(yù)算管理。預(yù)算管理就是對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)計(jì)劃的制訂、審批、實(shí)施、檢查和分析進(jìn)行全面的管理，從而使財(cái)務(wù)管理工作有序、穩(wěn)定地進(jìn)行。

1.預(yù)算制度

1.1公司的一切財(cái)務(wù)收支活動(dòng)都要按財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行； 1.2公司的財(cái)務(wù)預(yù)算由財(cái)務(wù)預(yù)算組成；

1.3公司的財(cái)務(wù)預(yù)算要樹(shù)立全局觀念，搞好綜合平衡，做到統(tǒng)籌兼顧；

1.4財(cái)務(wù)預(yù)算需經(jīng)地區(qū)總監(jiān)審批后才能執(zhí)行；

1.5預(yù)算編制禁止巧立名目，弄虛作假。

三、固定資產(chǎn)

1.使用期限超過(guò)一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的主要設(shè)備器具工具等列作固定資產(chǎn)。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品單位價(jià)值在2000元以上，并且使用期限超過(guò)1年的，也應(yīng)當(dāng)列為固定資產(chǎn)。

2.對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)行預(yù)算管理，新增固定資產(chǎn)應(yīng)有可行性分析。購(gòu)置之前由固定資產(chǎn)使用部門(mén)提出申請(qǐng)報(bào)告，由辦公室、規(guī)劃部、財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)分管副總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購(gòu)買(mǎi)。

3.各部門(mén)的固定資產(chǎn)統(tǒng)一由公司財(cái)務(wù)部建帳核算，統(tǒng)一提取折舊，建立固定資產(chǎn)卡片。固定資產(chǎn)卡片，一式兩份，一份留實(shí)物管理部門(mén)，一份交財(cái)務(wù)部門(mén)，實(shí)物管理應(yīng)保持帳、卡、物三相符。

4.公司的固定資產(chǎn)由綜管部及使用部門(mén)統(tǒng)一管理，各部門(mén)暫時(shí)閑置和不需用的固定資產(chǎn)應(yīng)報(bào)公司綜管部統(tǒng)籌安排。固定資產(chǎn)實(shí)行分級(jí)歸口管理制度，按照固定資產(chǎn)的類(lèi)別和管理要求及固定資產(chǎn)的使用地點(diǎn)，由各級(jí)使用單位負(fù)責(zé)具體管理，并做好固定資產(chǎn)的日常維護(hù)、保養(yǎng)和修理，做到誰(shuí)使用，誰(shuí)維護(hù)，誰(shuí)保養(yǎng)。

5.定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查

5.1 固定資產(chǎn)清查是從盤(pán)點(diǎn)實(shí)物開(kāi)始的。在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，要認(rèn)真核對(duì)帳面數(shù)

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2016年1月14日 量，重新鑒定質(zhì)量，查明存在的各種問(wèn)題。

5.2 公司的固定資產(chǎn)每年實(shí)地盤(pán)點(diǎn)一次，如果發(fā)現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧和毀損固定資產(chǎn)，由負(fù)責(zé)保管或負(fù)責(zé)使用的部門(mén)查明原因，寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，固定資產(chǎn)盤(pán)虧、報(bào)廢發(fā)生的凈損失超過(guò)1萬(wàn)元應(yīng)書(shū)面上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，根據(jù)公司管理權(quán)限經(jīng)審批后進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，數(shù)額較大的應(yīng)報(bào)公司董事會(huì)審批。

6.設(shè)備或物品要作報(bào)廢,填寫(xiě)《物品報(bào)廢申請(qǐng)表》

7.固定資產(chǎn)折舊計(jì)算方法及折舊年限標(biāo)準(zhǔn)

.折舊按照建時(shí)的成本價(jià)及預(yù)期可使用年限，以直線法每月計(jì)算，不預(yù)計(jì)殘值和清理費(fèi)用。購(gòu)建的固定資產(chǎn),從次月開(kāi)始計(jì)提折舊；處理的固定資產(chǎn)從次月開(kāi)始不計(jì)折舊。

資產(chǎn)預(yù)計(jì)可使用年限

汽車(chē) 10年

電腦及其輔件 3年

家具 5年

辦公室儀器 5年

裝修 3年

其他報(bào)總部批準(zhǔn)后執(zhí)行

8.公司出售固定資產(chǎn)的收入，減除清理費(fèi)用和固定資產(chǎn)凈值的差額，計(jì)入當(dāng)年損益。

9.對(duì)于經(jīng)過(guò)清查核實(shí)的固定資產(chǎn)，屬于需要進(jìn)行清理的，應(yīng)及時(shí)清理，該入帳的要入帳，該報(bào)廢的要報(bào)廢。做到手續(xù)完備，帳目清楚，一般應(yīng)在決算前處理完畢。

四、低值易耗品

1、根據(jù)公司的情況，特規(guī)定等，為低值易耗品。

2000以下、50元以上，使用年限較短，不作為固定資產(chǎn)核算的各種用具、物品以及在經(jīng)營(yíng)中使用的包裝物、周轉(zhuǎn)容器

2、低值易耗品在購(gòu)買(mǎi)之前應(yīng)按規(guī)定申購(gòu)，經(jīng)有關(guān)部門(mén)審核，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方能選購(gòu)。

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2016年1月14日

3、為了加強(qiáng)對(duì)在用低值易耗品的管理，各單位應(yīng)按使用單位和部門(mén)設(shè)置低值易耗品登記簿。

4、使用部門(mén)向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用低值易耗品，應(yīng)填制一式三份的領(lǐng)用憑證，一份留存?zhèn)}庫(kù)，作為登記“庫(kù)存低值易耗品卡片”的依據(jù)；一份交給使用部門(mén)作為實(shí)物管理的依據(jù)；一份交給會(huì)計(jì)部門(mén)作為記帳的依據(jù)。除此以外，各單位應(yīng)建立“低值易耗品卡片”由有關(guān)部門(mén)保管、以控制各使用部門(mén)的在用低值易耗品。

5、要建立以舊換新的賠償制度，及時(shí)按照制度的規(guī)定辦理，并進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。要按各使用單位、部門(mén)設(shè)置在用低值耗品明細(xì)帳（包括量和金額），定期與實(shí)物核對(duì)，并與財(cái)會(huì)部門(mén)的帳面余額進(jìn)行核對(duì)。在用低值易耗品以及使用部門(mén)退回倉(cāng)庫(kù)的低值易耗品，應(yīng)加強(qiáng)實(shí)物管理，并在備查簿進(jìn)行登記。

6、公司的低值易耗品報(bào)廢時(shí)，應(yīng)由負(fù)責(zé)使用部門(mén)及時(shí)填制低值易耗品報(bào)廢單，填明報(bào)廢低值易耗品的數(shù)量和原價(jià)和按照規(guī)定對(duì)入庫(kù)殘料的作價(jià)。由于員工丟失損壞，照章應(yīng)由員工賠償。所有離開(kāi)公司的人員，應(yīng)辦理低值易耗品的退庫(kù)手續(xù)，同時(shí)，管理人員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)低值易耗品的實(shí)物管理。

7、由于自然災(zāi)害造成的凈損失，計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。

五、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及款項(xiàng)支付的管理

對(duì)所有報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容，應(yīng)符合報(bào)銷(xiāo)憑證的使用范圍及性質(zhì)，相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核后，按費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)流程辦理報(bào)銷(xiāo)，報(bào)總經(jīng)理及董事會(huì)批準(zhǔn)。出納嚴(yán)格資金使用審核手續(xù)，對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理，否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。

1.支出報(bào)銷(xiāo)時(shí)限

1.1由財(cái)務(wù)部確定每周的某天為報(bào)銷(xiāo)日期，非特殊情況，其他時(shí)間不審批報(bào)銷(xiāo)。

1.2工作人員有借款，應(yīng)在完成業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)辦理后3日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)結(jié)帳，對(duì)有特殊情況的其清帳日期亦不得超過(guò)30天。出差前領(lǐng)款亦不可以早于出差前3天領(lǐng)款。

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2016年1月14日

2.現(xiàn)金預(yù)支

2.1物品的購(gòu)買(mǎi)，盡可能地使用非現(xiàn)金結(jié)算方式。

2.2預(yù)借現(xiàn)金必須填寫(xiě)《借支單》，經(jīng)管主管、經(jīng)理簽字后，向出納領(lǐng)款，副本留在出

納處，正本予會(huì)計(jì)入帳，但出納及會(huì)計(jì)要在副本上簽署確認(rèn)。預(yù)借現(xiàn)金必須在借出日起3日以?xún)?nèi)歸還/清帳。清賬前，借款人需個(gè)人承擔(dān)借款責(zé)任；每次借款不得超過(guò)人民幣5000元.下次借款前需將前次借款清帳后方可再借。

2.3員工使用現(xiàn)金應(yīng)取得原始憑證/合格方案并背書(shū)，填《付款申請(qǐng)表》，本人簽字后，交公司經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，會(huì)計(jì)審核，向出納領(lǐng)款。有預(yù)借現(xiàn)金者，應(yīng)同時(shí)還清所借現(xiàn)金。

2.4若有特殊情況不能取得原始憑證/合格方案，用款人應(yīng)以書(shū)面形式說(shuō)明原因，并得

到部門(mén)主管核實(shí)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部審核，作為依據(jù)憑證入帳。

注：凡采購(gòu)辦公用品及各種設(shè)備、物料，要經(jīng)行政部辦理入倉(cāng)出倉(cāng)手續(xù)，并簽字核實(shí)。

3.報(bào)銷(xiāo)手續(xù)

3.1持原始憑證（購(gòu)物發(fā)票）填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》或《付款申請(qǐng)表》，經(jīng)手人按審批單要求填寫(xiě)后交部門(mén)負(fù)責(zé)人審批簽名后交于財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤再走后續(xù)簽字流程。

4.備用金

4.1申請(qǐng)備用金需填寫(xiě)《借支單》由物業(yè)經(jīng)理簽名同意，再到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取，作為購(gòu)物使用。

5.車(chē)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)

5.1外派員外出辦事，根據(jù)取回的合理憑證填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》（車(chē)票）貼在后

面，經(jīng)手人簽名、交由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽名后結(jié)清余款。

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2016年1月14日

6.工資發(fā)放

6.1綜管部應(yīng)于每月8號(hào)前交考勤及人事變動(dòng)表交于財(cái)務(wù)部，再由財(cái)務(wù)部于每月9日前將工資發(fā)放表報(bào)經(jīng)理及董事會(huì)審批。6.2財(cái)務(wù)部于每月10日根據(jù)審批后的工資表發(fā)放工資。

7.預(yù)付貨款和定金，必須根據(jù)合同辦理，經(jīng)由審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),方可執(zhí)行。根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書(shū)面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）。

六、營(yíng)業(yè)收入的管理

物業(yè)前臺(tái)的收入需當(dāng)天結(jié)清并將錢(qián)、票一起交于出納，雙方需現(xiàn)場(chǎng)核清，票款一致，辦理交接，出納需將收入及時(shí)按天按量存入金額，再交于會(huì)計(jì)做帳。任何人不得將收入坐支挪為他用。

七、公司財(cái)務(wù)報(bào)告管理的基本工作

1.財(cái)務(wù)報(bào)告分類(lèi)

1.1月報(bào)、季報(bào)和年報(bào)

2.財(cái)務(wù)報(bào)告組成及內(nèi)容

2.1 財(cái)務(wù)報(bào)告組成按公司總部統(tǒng)一規(guī)定編報(bào)，其主要報(bào)告有：

a資產(chǎn)負(fù)債表；

b損益表；

c 現(xiàn)金流量表;

d其他報(bào)表（包括但不限于固定資產(chǎn)，應(yīng)收賬，應(yīng)付賬，收入明細(xì)賬等）

財(cái)務(wù)報(bào)告中管理處核算或反映的內(nèi)容按公司總部統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

3.財(cái)務(wù)報(bào)告提交與審批時(shí)間

季報(bào)應(yīng)于每月10日以前、年報(bào)應(yīng)于終了20日內(nèi)出具

其他事項(xiàng)

按照上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其它財(cái)務(wù)資料。

配合公司業(yè)務(wù)部門(mén)的財(cái)務(wù)決算進(jìn)行監(jiān)督管理。

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2016年1月14日 自覺(jué)接受上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)政、稅務(wù)等部門(mén)的檢查指導(dǎo)，并按其要求不斷完善制度、改進(jìn)工作。寄后語(yǔ)：

1.財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)人員要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，相互配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù)齊全、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)，及時(shí)核對(duì)，保證賬實(shí)相符。

2.財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、必須拒絕報(bào)銷(xiāo)或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告。

3.財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)人員力求穩(wěn)定，不得隨便調(diào)動(dòng)。財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒(méi)有辦理交接手續(xù)的，不得離職，不得中斷會(huì)計(jì)工作。移交交接包括移交報(bào)表、賬目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等工作。

本制度中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

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2016年1月14日

物業(yè)收費(fèi)前臺(tái)注意事項(xiàng)

1.客戶(hù)前來(lái)繳納費(fèi)用，先確認(rèn)臺(tái)帳上需繳納費(fèi)用期限，輸入本次繳納期限后，輸入后，將臺(tái)帳顯示金額用計(jì)算器計(jì)算再次核對(duì)后方可收費(fèi)

2.所開(kāi)收據(jù)費(fèi)用項(xiàng)目須按規(guī)范開(kāi)具:費(fèi)用名稱(chēng)、業(yè)主名字，物業(yè)號(hào)、收費(fèi)內(nèi)容等都需標(biāo)明清楚如有與正常收費(fèi)不相符的內(nèi)容，收據(jù)上也應(yīng)注明清楚（如物業(yè)費(fèi)：上需標(biāo)明繳納物業(yè)費(fèi)時(shí)間段、月數(shù)、面積、單價(jià)）

3.任何減免費(fèi)用都應(yīng)以手續(xù)齊全的減免單為依據(jù)作為減免，減免后減免單隨收據(jù)上交財(cái)務(wù)以作核查

4.收據(jù)開(kāi)好后，再次與臺(tái)帳核對(duì)，現(xiàn)金或Pos機(jī)刷卡金額再與收據(jù)核對(duì)，以確保所收金額與所開(kāi)收據(jù)金額無(wú)誤

5.每天下班前將當(dāng)天所開(kāi)收據(jù)按內(nèi)容登錄臺(tái)帳，登錄完畢后需與收費(fèi)臺(tái)帳核對(duì)金額以確保臺(tái)帳無(wú)漏登，錯(cuò)登等情況

6.月末最后一天需將本月臺(tái)帳金額匯總數(shù)據(jù)與本月收費(fèi)金額核對(duì)，金額需核對(duì)一致 7.如財(cái)務(wù)室發(fā)現(xiàn)物業(yè)費(fèi)收費(fèi)期限有出現(xiàn)錯(cuò)誤的，通知前臺(tái)后需立即核實(shí)，并將臺(tái)帳

財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)文件

2016年1月14日 按正確時(shí)間進(jìn)行更正，然后通知業(yè)主進(jìn)行補(bǔ)繳或更改收據(jù)，以防以后收費(fèi)出現(xiàn)糾紛

8.前臺(tái)自行不定期對(duì)收費(fèi)臺(tái)帳進(jìn)行核查，以保證每次收費(fèi)期限銜接無(wú)誤（建議收費(fèi)臺(tái)帳就使用一個(gè)版本，在同一個(gè)表格進(jìn)行登記）

9.定期與財(cái)務(wù)室這邊物業(yè)費(fèi)收費(fèi)臺(tái)帳進(jìn)行核對(duì)（如三個(gè)月或六個(gè)月），以確保雙方物業(yè)費(fèi)收費(fèi)臺(tái)帳準(zhǔn)確無(wú)誤

10.前臺(tái)收費(fèi)要做到日清月結(jié)，收支兩條線，每天的款、帳都需核對(duì)清楚，不能拖延，當(dāng)日事當(dāng)日畢，因?yàn)閱?wèn)題只會(huì)越拖越多，時(shí)間越久越難解決。

財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)文件

2016年1月14日