第一篇：從“華夏銀行職工私售理財產(chǎn)品”淺談銀行風險管理

從“華夏銀行職工私售理財產(chǎn)品”淺談銀行風險管理

2012年12月初，華夏銀行員工私自代銷理財產(chǎn)品事件引發(fā)了一場銀行理財產(chǎn)品銷售不規(guī)范的悍然大波目前銀行對內(nèi)部一線員工的管理只注重考核業(yè)績，而忽略對員工行為合規(guī)性的檢查。一線營銷人員如果不安于本銀行提供的待遇收入，就可能利用銀行員工的身份，瞞著本銀行做一些事情，輕則私自代銷其他公司產(chǎn)品，重則私自吸收客戶資金，投放高利貸，做資金販子。據(jù)銀行內(nèi)部人士反映，每家銀行都按規(guī)定定期對員工行為進行風險排查，可是所謂的風險排查只是填填表格，甚至是自查。為此，銀行風險管理問題逐漸進入公眾視野。

（一）為何銀行需要接受風險管理？

銀行風險管理對金融體系及經(jīng)濟的總體運行有著重要影響。目前，國內(nèi)企業(yè)融資的80%以上來源于銀行貸款，因此銀行業(yè)的發(fā)展和效率直接關系到經(jīng)濟能否可持續(xù)增長。但是，即便競爭是取得發(fā)展和效率的傳統(tǒng)手段，銀行業(yè)仍然是全世界受到政府規(guī)制程度最重的行業(yè)。在許多國家，規(guī)制而非競爭決定著銀行產(chǎn)品與服務的范圍，決定著銀行資產(chǎn)和負債的類型，決定著銀行組織的法律結(jié)構，決定著銀行對非金融企業(yè)以及非金融企業(yè) 對銀行的控制程度等。然而，如同價格扭曲可能從根本上毀壞重要的經(jīng)濟發(fā)展制度一樣，缺乏有效性的銀行規(guī)制，缺乏合理的銀行監(jiān)管制度安排，監(jiān)管目標定位不準、監(jiān)管政策不合理以及監(jiān)管工具運用不當?shù)龋粌H會導致資源的浪費，更可能對監(jiān)管有效性造成長期的破壞性影響。始于2007年的美國次貸危機在2008年演變?yōu)橐粓鱿砣虻慕鹑?風暴，對美國實體經(jīng)濟產(chǎn)生了嚴重沖擊和影響，并以多米諾骨牌效應，影響到全球主要經(jīng)濟體的經(jīng)濟發(fā)展和金融秩序。這令整個世界進一步認識到，有效風險管理是銀行體系得以保持穩(wěn)健的關鍵要素。

（二）目前我國銀行的風險管理

國內(nèi)銀行風險管理要求與國際監(jiān)管要求基本上是一脈相承，分為加強內(nèi)控管理、建立管理體系、開展資本計量三步。

1）.內(nèi)控管理

國內(nèi)監(jiān)管機構對操作風險管理的監(jiān)管要求主要集中在內(nèi)控制度建設方面，《商業(yè)銀行

內(nèi)部控制指引》《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦 法》《關于加大防范操作風險工作力度的通知》《銀監(jiān)會 關于重大突發(fā)事件報告制度的通知》等規(guī)范性文件，提出將內(nèi)部控制作為提高銀行操作風險管理水平的有效手段，強化專業(yè)條線的操作風險管控，同時加強內(nèi)部稽 核在操作風險管理中的作用。

2.）建立體系

巴塞爾委員會發(fā)布 《操作風險管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法》之后，我國監(jiān)管部門對國際上操作風險的管理方 法進行了研究，結(jié)合我國商業(yè)銀行操作風險管理要求（《加大防范操作風險工作力度的通知》（13 條），銀監(jiān) 會，2005 年），對操作風險管理提出了更為系統(tǒng)的，與國 際接軌的管理要求。2007 年 5 月銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀 行操作風險管理指引》，該指引從操作風險管理的定義、職責，到操作風險管理方法、重大事件上報、內(nèi)部控 制應用、信息系統(tǒng)建設、應急和業(yè)務連續(xù)性方案、外包 政策、購買保險和資本要求等方面提出了要求，傳導“三道防線”的操作風險管理理念，即經(jīng)營單位和專業(yè) 條線是防范操作風險的第一道防線，操作風險管理部 門是第二道防線，稽核部門是第三道防線，為商業(yè)銀行開展操作風險管理指明了方向。

3.）資本計量

在巴塞爾協(xié)議的基礎上，2008 年 10 月銀監(jiān)會頒 布了《商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引》，明確了商業(yè) 銀行應選擇標準法、替代標準法、高級計量法計量操作風 險監(jiān)管資本，并提出了計量的具體標準，引導商業(yè)銀行采 用更為先進的方法，從資本計量角度開展操作風險管理。

（三）我國銀行風險管理的不足

1.）商業(yè)銀行經(jīng)營單位、專業(yè)部門以及所屬員工是操作風險點的“擁有者”，他們主動管理操作風

險的意識是操作風險管理工具和方法真正發(fā)揮作用的前提，而數(shù)據(jù)和信息質(zhì)量是操作風險管理工具真正發(fā)揮作用的 基礎，如果錄入不完整、不準確，甚至是刻意“處理”過的數(shù)據(jù)和信息，不僅沒有積極的意義，相反還有可能誤導決策，引發(fā)更大的風險和損失。

2）.商業(yè)銀行開展精細化操作風險管理的動力不足，監(jiān)管政策需要進一步明確。目前《商業(yè)銀行操作風險監(jiān) 管資本計量指引》僅適用于《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié) 議指導意見》 確定的新資本協(xié)議銀行和自愿實施新資 本協(xié)議的其他商業(yè)銀行。這就形成了在監(jiān)管資本政策 上的不一致，新資本協(xié)議銀行要計提操作風險資本，其它商業(yè)銀行是否需要計提，按照何種比例或方法計提 均沒有明確，在政策不明的情況下，其他商業(yè)銀行采用 傳統(tǒng)的以專業(yè)條線內(nèi)控管理為主導開展操作風險管理 的成本低廉，而投入資金按照新資本協(xié)議要求，從資本 角度開展精細化操作風險管理的選擇的動力不足。

3.）我國商業(yè)銀行操作風險管理人才的儲備不足。鑒于操作風險管理的方法屬于“舶來品”，需要一批擁有定 性、定量分析、流程改進、技術和風險分析技能等方面人 才，進行學習和研究并逐步應用到實踐中。因此管理人 才的不足將制約商業(yè)銀行操作風險管理工作的開展。

4）、我國銀行風險監(jiān)管還是停留在紙上談兵的階段，雖然條文法規(guī)是和國際接軌了，但是在我國特殊的國情之下，特別的體制之下，操作起來十分困難。

（四）、給我國銀行風險管理的建議

商業(yè)銀行風險管理體系的建立本質(zhì)上是一種精細化管理方法的應用，方法的采用應該是 “自上而下”的，操作風險管理體系的具體形式不一定統(tǒng)一，發(fā)展階段不是越高越好，只要與銀行的業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應就是最佳選擇。

1）在風險管理文化方面，倡導“主動合規(guī)，案件零容忍”；

2）在操作風險組織架構方面，可以采用專業(yè)條線集中管理模式，在條線內(nèi)部 建立操作風險管理團隊，形成一定程度的“相互制約”；

3）具選擇方面，應用會計對賬率、會計差錯率、員工 流失率、系統(tǒng)宕機率等關鍵風險指標加強風險監(jiān)測，采取業(yè)務檢查和風險評估相結(jié)合的方式加強風險評估，推廣操作風險案例分析提高全體員工操作風險識別水平；

4）在技術系統(tǒng)方面，重點支持關鍵環(huán)節(jié)操作風險監(jiān) 測，建立臨柜操作風險監(jiān)測等系統(tǒng)。

第二篇：銀行理財產(chǎn)品業(yè)務現(xiàn)狀及風險分析

銀行理財產(chǎn)品業(yè)務現(xiàn)狀及風險分析

商業(yè)銀行理財產(chǎn)品業(yè)務現(xiàn)狀及風險分析—阜新市理財市場數(shù)據(jù)研究

隨著我國經(jīng)濟的快速增長和居民收入水平的持續(xù)提高,我國居民資產(chǎn)保值增值的意愿不斷加強,商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品備受投資者追捧。近年來國內(nèi)商業(yè)銀行紛紛將理財產(chǎn)品業(yè)務作為優(yōu)化收益結(jié)構、拓寬中間業(yè)務創(chuàng)收渠道的重點,理財產(chǎn)品在發(fā)行數(shù)量和發(fā)行規(guī)模上屢創(chuàng)新高。然而隨著理財產(chǎn)品業(yè)務的不斷發(fā)展創(chuàng)新，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品業(yè)務運行中也暴露出許多問題，積聚金融風險的同時也給金融調(diào)控帶來很大的挑戰(zhàn)。

商業(yè)銀行理財產(chǎn)品業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀

理財產(chǎn)品發(fā)售火熱，數(shù)量和規(guī)模快速增長。商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不管是從發(fā)行量上還是從發(fā)行規(guī)模上看,理財產(chǎn)品業(yè)務都以驚人的速度不斷擴張。2014年,阜新市銀行理財產(chǎn)品發(fā)售數(shù)量達3471期，發(fā)行規(guī)模高達329.43億元,無論是在發(fā)行數(shù)量上還是在發(fā)行規(guī)模上都實現(xiàn)了較快增長,在發(fā)行量較2013年增長了17.90個百分點，發(fā)行規(guī)模同比增長64.5%。

期限結(jié)構短期化趨勢明顯，預期收益呈下降趨勢。近三年來，阜新市三個月以下的理財產(chǎn)品占發(fā)行總量之比都在60%左右，六個月以內(nèi)期限的理財產(chǎn)品占發(fā)行總量之比都超過80%,理財產(chǎn)品期限結(jié)構短期化趨勢明顯。從近三年來6個月期限理財產(chǎn)品平均預期收益率變動情況來看，預期收益率有明顯的下降趨勢，從2012年四季度的5.9%下降到2014年四季度的5.3%，相差0.6個百分點。

表外理財漸成主導，個人理財產(chǎn)品供需兩旺。表外理財產(chǎn)品不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)核算，是商業(yè)銀行主要理財業(yè)務。2014年阜新市銀行業(yè)金融機構共發(fā)售表外理財產(chǎn)品2580期，占新發(fā)理財產(chǎn)品的75.6%；累計募集資金228.32億元，占理財產(chǎn)品募集資金總額的69.31%，較2012年增長31.62個百分點。在居民投資渠道受限，其它金融市場預期收益不確定的情況下，個人理財產(chǎn)品一直占據(jù)理財產(chǎn)品市場的大部分份額。2014年阜新市金融機構累計對個人新發(fā)理財產(chǎn)品2901期，占新發(fā)理財產(chǎn)品總量的85.1%；新發(fā)個人產(chǎn)品募集資金317.31億元，占新發(fā)理財產(chǎn)品募集資金總額的96.32%，較2012年增長5.17個百分點。

資金投向日趨多元，經(jīng)營模式呈現(xiàn)基金化趨勢。隨著理財產(chǎn)品資產(chǎn)規(guī)模的增長，理財產(chǎn)品業(yè)務的品種和投資范圍也日益豐富。商業(yè)銀行正在改變目前單一理財?shù)慕?jīng)營模式，實現(xiàn)向資產(chǎn)管理業(yè)務的轉(zhuǎn)型，理財產(chǎn)品朝著開放式、基金化的方向發(fā)展。資金運用主要以股票及其他股權、非股票證券等標準化資產(chǎn)為主，投向票據(jù)、資金信托等非標準化資產(chǎn)減少較多。2014年阜新市理財產(chǎn)品資金投向中，投向股票及其他股權、非股票證券的比例最大，分別為38.53%和39.12%。其中，投向資金信托的比例為10.81%，比年初增減額的占比下降5.5個百分點。

存在的問題及潛在金融風險 理財產(chǎn)品調(diào)劑存款作用明顯，加大金融調(diào)控難度。一是理財產(chǎn)品拉動存款規(guī)模不斷波動，對貨幣供給定義與計量的難度加大。為緩解存款壓力，很多銀行利用短期理財產(chǎn)品實現(xiàn)月底資金回流表內(nèi)，月初存款外流，導致金融機構存款月增量波動明顯。以2014年阜新市儲蓄存款和理財產(chǎn)品運行情況為例，除個別月份，表外理財月增量與存款月增量此消彼長。存款規(guī)模大幅波動加大了貨幣供應量M2、M1的監(jiān)測難度。二是理財產(chǎn)品降低了貨幣需求的利率彈性。據(jù)調(diào)查阜新市轄內(nèi)商業(yè)銀行理財業(yè)務的收入占銀行總收入比重從2012年的4.5%上升到2014年的10.19%，使得傳統(tǒng)的息差收入占比下降，銀行對利率變動的敏感性減弱。三是放大貨幣乘數(shù)。銀行理財產(chǎn)品使現(xiàn)金比率下降，使得儲戶持有現(xiàn)金的機會成本加大，從而使得現(xiàn)金的持有量減少，由于它與貨幣乘數(shù)之間是反函數(shù)，從而不斷放大貨幣乘數(shù)。

同業(yè)理財規(guī)模高企，部分資金流向受限行業(yè)。同業(yè)理財產(chǎn)品主要為信貸類理財產(chǎn)品，銀行間互相持有對方信貸類理財產(chǎn)品，即可以隱藏信貸規(guī)模又可以享有貸款收益，近年來同業(yè)理財產(chǎn)品規(guī)模不斷擴張。阜新市發(fā)售的理財產(chǎn)品業(yè)務運作模式同業(yè)占比一直較高，近三年以來，始終保持在四成以上，2014年占比達到59.29%，較2012年提高16.05個百分點。此外同業(yè)理財產(chǎn)品迅速擴張的同時成為國企、地方政府融資的重要渠道，使兩高一剩行業(yè)、地方政府融資平臺等本應該受到限制的資金需求繼續(xù)獲得大量資金，2014年轄內(nèi)金融機構發(fā)售的信貸類理財產(chǎn)品已達到全年新增貸款的三成，其中71.43%的信貸類理財產(chǎn)品資金流向兩高一剩行業(yè)、地方政府融資平臺。短期融資投入長期項目，金融風險不斷積聚。

“資產(chǎn)池”運行模式存隱憂，風險管理亟待完善。當前，大量銀行理財產(chǎn)品采用“資產(chǎn)池”運作模式進行管理?！百Y產(chǎn)池”類型產(chǎn)品通過組合投資，分散風險，達到優(yōu)化資產(chǎn)配置的效用。然而期限錯配、信息不透明的運作方式，在后續(xù)資金不足時，有可能引發(fā)流動性風險。然而目前銀行理財產(chǎn)品的風險等級評定沒有統(tǒng)一的規(guī)范標準，各家商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品等級都是內(nèi)部評定的，且沒有銀行對外公開披露其理財產(chǎn)品風險等級的評定方法，投資者難以獲得有效的產(chǎn)品風險提示。根據(jù)400份有效問卷調(diào)查顯示，客戶對理財人員的依賴程度在最終做出銀行理財產(chǎn)品購買決定時,絕大部分客戶離不開專業(yè)理財人員的參考意見,僅有5.14%的少數(shù)客戶完全依靠自己收集的信息決定購買理財產(chǎn)品。52.8%的客戶在事先搜索一些信息的基礎上再參考理財人員的意見,17.76%的客戶則完全聽從銀行專業(yè)理財人員的意見。理財產(chǎn)品銷售人員常常利用其信息優(yōu)勢故意夸大收益而輕視對風險的說明，使客戶消費在尚未弄清產(chǎn)品所面臨的風險的前提下，本著對商業(yè)銀行的儲蓄烙印，購買“高收益”理財產(chǎn)品時往往忽視其背后的高風險。

表外核算標準不統(tǒng)一，理財監(jiān)管“空地”凸顯。近年來，商業(yè)銀行表外業(yè)務種類和規(guī)模不斷擴大，已成為商業(yè)銀行業(yè)務和利潤的增長點，2014年阜新市轄內(nèi)金融機構表外理財產(chǎn)品募集金額為228.32億元，比2012年增加159.24億元，表外理財資產(chǎn)相當于表內(nèi)總資產(chǎn)的12.08%，比2012年提高7.42個百分點。目前中國人民銀行、財政部和銀監(jiān)會下發(fā)的制度規(guī)定，主要針對表內(nèi)會計核算，監(jiān)管部門對銀行表外資產(chǎn)管理相對薄弱，一直采取緊密觀察和跟隨市場、針對具體情況“點對點”及時糾正不規(guī)范行為的被動的、堵漏洞的監(jiān)管方式。在我國分業(yè)監(jiān)管的機制約束下，給商業(yè)銀行通過交叉性金融創(chuàng)新進行監(jiān)管套利留下了制度空間，采取不斷“金融創(chuàng)新”的手段繞過金融監(jiān)管，實現(xiàn)利用表外理財監(jiān)管套利及監(jiān)管逃避。

對策建議

健全理財產(chǎn)品金融統(tǒng)計制度，加強表外理財統(tǒng)計監(jiān)測。建議結(jié)合金融統(tǒng)計標準化的相關要求，針對理財產(chǎn)品統(tǒng)計數(shù)據(jù)來源、統(tǒng)計口徑、數(shù)據(jù)標準、會計核算方法和信息反饋與發(fā)布渠道進行詳細規(guī)定，提高理財產(chǎn)品統(tǒng)計數(shù)據(jù)的相關性和可用性。同時盡快建立起對理財產(chǎn)品業(yè)務活動進行統(tǒng)計監(jiān)管的法規(guī)制度，并進一步明確我國中央銀行對整個金融業(yè)的法定統(tǒng)計監(jiān)管職責；加強開展對表外理財產(chǎn)品的流量和利率統(tǒng)計，強化對資金流向的統(tǒng)計監(jiān)測，全面反映理財產(chǎn)品對貨幣供應量的規(guī)模、結(jié)構的影響，逐步構建起中國的流量和價格統(tǒng)計監(jiān)測體系。密切關注各類理財產(chǎn)品對貨幣總量的影響，根據(jù)理財產(chǎn)品影響進一步完善貨幣供應量指標檢測，改進貨幣政策中介目標。全面規(guī)范同業(yè)理財業(yè)務，引導理財資金服務實體經(jīng)濟。盡快出臺監(jiān)管規(guī)定，從嚴規(guī)范同業(yè)理財會計核算，實行進表管理。同時加強理財資金投向監(jiān)測。對房地產(chǎn)、融資平臺等重點風險領域制定涵蓋同業(yè)理財類信貸融資的風險監(jiān)測報表，實現(xiàn)對重點行業(yè)理財融資監(jiān)測，督導商業(yè)銀行充分披露信息，“打包還原”基礎資產(chǎn)，嚴格控制理財資金投向。改善貨幣政策信貸渠道傳導機制，從數(shù)量調(diào)控逐步變?yōu)榻Y(jié)構和方向調(diào)控。鼓勵銀行探索服務實體經(jīng)濟新產(chǎn)品和新模式，引導銀行通過理財業(yè)務深度參與直接融資市場，推動信貸資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策導向的實體經(jīng)濟。

強化資產(chǎn)池模式風險防控，完善理財風險管理體系。強化“資產(chǎn)池”運行模式風險防控，將銀行的表外信貨項目顯性化，增強資金來源與投向之間的匹配關系。規(guī)范劃分理財產(chǎn)品風險等級，制定統(tǒng)一權威的劃分標準，特別要注意規(guī)范銷售行為，要將風險提示放在首位，及時、準確、完整地披露信息。逐步建立理財產(chǎn)品違約的市場出清機制。針對未來一段時間“資產(chǎn)池”運行模式可能暴露出來的風險，相關部門應該厘清理財產(chǎn)品參與方的權責關系，明確金融機構應承擔的法律責任邊界，并建立合理的市場出清機制。

規(guī)范表外理財產(chǎn)品會計處理方法，補充理財監(jiān)管制度空缺。統(tǒng)一設置表外理財核算科目用于銀行理財產(chǎn)品的核算，并統(tǒng)一采用復式記賬以完整地體現(xiàn)和反映理財資金的募集和運作情況，形成規(guī)范統(tǒng)一的會計核算方法。相關部門應出臺理財業(yè)務會計核算指引，明確理財業(yè)務各類經(jīng)濟活動的會計核算，包括初始確認、存續(xù)期計量、到期支付等，制定詳細的會計指引方式。在商業(yè)銀行現(xiàn)有核算方法的基礎上，統(tǒng)一會計科目、會計分錄的設置和使用，規(guī)范理財資產(chǎn)、收入等金額的確認、計量和列報，使各商業(yè)銀行能夠參照統(tǒng)一的指引進行會計核算操作。此外相關部門要依據(jù)統(tǒng)一理財產(chǎn)品會計處理方法，加強表外理財監(jiān)管，封堵商業(yè)銀行通過交叉性金融創(chuàng)新進行監(jiān)管套利制度空間。

第三篇：華夏銀行個人銀行賬戶管理協(xié)議書

華夏銀行個人銀行賬戶管理協(xié)議書

為保證合法、規(guī)范使用個人銀行賬戶，個人存款人（甲方）與華夏銀行（乙方）在平等自愿的基礎上，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《儲蓄管理條例》、《支付結(jié)算辦法》、《反洗錢法》及相關法律法規(guī)，對甲方開立胡個人結(jié)算賬戶、本外幣個人儲蓄賬戶及乙方提供的金融服務，簽訂本約定并共同遵守。

一、個人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務的存儲賬戶。個人儲蓄賬戶是指個人將屬于期所有的人民幣或者外幣存入儲蓄機構，儲蓄機構開具存折或者單作為憑證并依照規(guī)定支付存款本金和利息的存款賬戶。

二、甲方自愿選擇在乙方開立個人銀行賬戶，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《個人存款賬戶實名賬戶實名制規(guī)定》和乙方的相關規(guī)定提供開戶資料，甲方承諾所提供的開戶資料真實、有效，如有偽造、欺詐，承擔法律責任。乙方同意為甲方開立個人銀行賬戶，并為甲方提供個人金融服務。甲方在乙方開戶期間，乙方對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，可以重新識別客戶身份，甲方應給予配合。

三、甲方在乙方開立、使用和撤銷個人銀行結(jié)算賬戶應遵守《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理

辦法》及相關法律、法規(guī)的規(guī)定，甲方使用在乙方開立的人個銀結(jié)算賬戶辦理各項業(yè)務時，應遵守乙方的相關制度規(guī)定。

四、甲方申請在乙方開立的個人銀行結(jié)算賬戶時應填寫開戶申請書。符合乙方受理個票

據(jù)業(yè)務開辦條件的客戶，在申請辦理票據(jù)業(yè)務時還需要預留簽章，乙方受理后，甲方應確認開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書中乙方填寫（打?。┑膬?nèi)容。

五、乙方應依法為甲方的個人銀行賬戶信息保密，對存款和有關資料，初國家法律另有

規(guī)定外，銀行有權拒絕任何單位或個人查詢。

六、甲方不行出租、出借在一方開立的個人銀行賬戶，不得利用在乙方開立的個人銀行

賬戶套取銀行信用。

七、甲方不得利用在乙方開立的開立的個人銀行賬戶進行偷逃稅款、逃廢債務、套取現(xiàn)

金、洗錢、恐怖融資及其他違法犯罪活動。

八、甲方應妥善保管密碼、電子證書、賬戶、預留印鑒、存折（單）和銀行卡等重要個

人資料，無論客戶實際上是否將賬戶、密碼或電子證書提供給他人使用，均需對該賬戶、密碼或電子證書下完成的一切金融交易負責、客戶如將賬戶、密碼或電子證書提供給他人使用或泄漏電話郵編本人資料，由此造成胡損失由客戶自行承擔。

九、甲方變更住址、聯(lián)系電話、郵編或其他留存在乙方的個人資料時，應持本人有效身

份證及時到我行任一網(wǎng)點辦理資料變更手續(xù)。因甲方未及時修改造成的后果，由甲方自行承擔相關責任。

十、甲方遺失或更換預留個人銀章,應按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及乙方相關

制度規(guī)定，向乙方提供經(jīng)簽名確認的書面申請及相關證明文件。

十一、如甲方違規(guī)使用個人銀行結(jié)算賬戶，乙方有權停止其使用個人銀行結(jié)算賬戶。

十二、甲方須定期發(fā)起與乙方核對賬務。華夏卡可通過營業(yè)機構柜臺、自助設備、網(wǎng)上銀

行和電話銀行等方式進行對賬，存折可通過交易發(fā)生時銀行打印記錄進行對賬。如果甲方從交易發(fā)生日起3個月內(nèi)（以自然日計算）未對賬戶信息向乙方提出疑問，則視為對交易紀律無異議。

十三、甲方須按有關支付結(jié)算工具，并按乙方有關規(guī)定支付服務費用。

十四、乙方保留對錯誤賬戶記錄進行沖賬的權利。如因乙方作業(yè)錯誤而入錯賬，或由第三

人誤寫賬號、戶名或其它原因而誤存入帳者，乙方將于發(fā)現(xiàn)錯帳時立即更正而無須另通知甲方，倘該存入款項已經(jīng)支用，甲方應于乙方通知后立即返還支用款項及利息。

十五、本約定未盡適宜依據(jù)國家金融法規(guī)、乙方業(yè)務規(guī)定及金融業(yè)慣例辦理?？蛻繇氈?/p>

一、華夏個人卡為華夏銀行股份有份公司（以下簡稱“華夏銀行”）發(fā)行的，集多賬戶、多

幣種、多功能綜合使用胡借記卡，具有存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、消費支付等功能，不具有透支功能。

二、申請人自愿開立華夏銀行個人賬戶，并遵守國家有關金融法律法規(guī)、政策及華夏銀行有

關規(guī)定。開立華夏卡申請人承諾遵守《華夏銀行華夏卡章程》。

三、申請人作為主卡持卡人可申領若干張附屬卡，申請人自愿支付本人及其附屬卡持卡人使

用華夏卡發(fā)生的各種費用。

四、申請人作為主卡持卡人享有查詢賬務、止付附屬卡、申請理財服務和約定轉(zhuǎn)存等權利。

附屬卡持卡人只能進行申請人與華夏銀行約定許可的交易。

五、申請人必須向華夏銀行如實提供本人及附屬卡持卡人的有關資料，華夏銀行必須為申請

人保密。

六、華夏卡申請人極其附屬卡持卡人無條件確認在銀行柜臺、電子銀行、ATM自主銀行、POS機等憑交易密碼進行交易形成的憑證、憑條、交易記錄是真實、合法和有效的憑據(jù)。

七、申請人在華夏銀行開立的個人賬戶存款憑證及其賬戶和對應的密碼是銀行判定客戶交

易身份的依據(jù)，申請人設置密碼時避免采用123456或者6個相同數(shù)字胡簡單密碼。申請人因泄露或丟失存款憑證、帳號、客戶號、密碼等原因產(chǎn)生的風險及損失由申請人承擔。

八、申請人及其附屬卡持卡人保證在個人資料發(fā)生變動、丟失賬戶存款憑證、客戶或密碼等

情況下，將立即按華夏銀行要求的方式申請辦理修改或掛失。在掛失前或存單、存折口頭掛失失效后（口頭掛失五日內(nèi)有效），產(chǎn)生胡損失由申請人負責。

九、為防范風險，保障客戶資金安全，華夏銀行對華夏卡交易設定系統(tǒng)限額，并可根據(jù)業(yè)務

發(fā)展需要進行修改。申請人可在系統(tǒng)限額內(nèi)自行設定和修改暗送秋波胡交易限額。

十、申請人申請華夏卡后即享有華夏銀行網(wǎng)上個人銀行普通版、電話銀行提供的基本服務

（賬務查詢、代理繳費、網(wǎng)上支付、電話支付等），申請人若需要享有更多電子銀行服務，需要與華夏銀行簽訂協(xié)議。

十一、華夏銀行新增華夏卡功能如需申請人辦理確定手續(xù)，華夏銀行將以適當方式通知申

請人，未通知，視同享有其功能。

十二、申請人在華夏銀行開立的個人存款賬戶將自動開通通存通兌功能。通存通兌業(yè)務種

類及要求遵守華夏銀行相關業(yè)務規(guī)定。

十三、申請人在華夏銀行的整存整取定期存款到期后，華夏銀行將按原業(yè)務種類、原存期

自動辦理轉(zhuǎn)存（已經(jīng)辦理約定轉(zhuǎn)存的除外）。轉(zhuǎn)存取內(nèi)支取，視同提前支取。

十四、因不可抗力造成申請人的風險和損失，華夏銀行不承擔責任。

十五、華夏銀行相關規(guī)定一經(jīng)修改公布，通過網(wǎng)站營業(yè)網(wǎng)點公告，即視為送達，對甲乙雙

方均具有約束力。

十六、本協(xié)議適用中華人民共和國有關法律、未盡是以依據(jù)華夏銀行有關業(yè)務規(guī)定和金融

慣例辦理。

第四篇：華夏銀行私售門持釀 或掀影子銀行監(jiān)管新瀾1

華夏銀行私售門持釀

或掀理財市場監(jiān)管新瀾

本報記者 侯玥 北京報道 2012.12.06

從外資銀行多起結(jié)構性理財產(chǎn)品巨虧，到國有商業(yè)銀行PE類非固定收益理財產(chǎn)品兌付危機，投資者與機構，資產(chǎn)管理方的維權博弈**近年來頻現(xiàn)于報端，每每讀到好像舊聞重演，折射在資本市場監(jiān)管力度與高風險下的危象橫伏。近日，華夏銀行理財私售事件引多方關注，涉多方利益，巨額資金流向不明將理財市場所折射系列問題推向風口浪尖。

華夏銀行理財私售門事件持釀。投資人貪婪不審慎，銀行功利，再加上融資機構的騙局共同演繹了理財**新高潮。隨公安，監(jiān)管機構介入，投資者與銀行始終未達解決方案，股市受到波及，多方問責與兜底無解，其所牽出的商行風控力度，信息披露機制，營銷者合規(guī)操守，投資者自省，股權私募監(jiān)管等往日諸多恒議熱題值得我們再深思。

詳探兌付門產(chǎn)品模式：PE與偽PE產(chǎn)品之辨

頗受高凈值投資者青睞的PE（私募股權投資）類理財產(chǎn)品擴容了商業(yè)銀行理財市場的投資渠道，帶動了機構，銀行高端客戶，富有的自然人間接地以股權投資人的身份參與實業(yè)投資，分享項目收益。投資收益與風險永遠對立統(tǒng)一，相伴相生，相較于傳統(tǒng)投資掛鉤黃金，債券的穩(wěn)健理財產(chǎn)品，私募股權投資更受高風險偏好投資者的青睞。體系龐大，根基穩(wěn)健的國有商業(yè)銀行因其良好的信用和值得信賴的渠道，依然是廣大投資者首選的交易平臺。

借信譽良好的銀行為渠道為項目融資，本為市場流動性提供便利，若產(chǎn)品風控不慎，募資者意圖不透明，也為民間非法集資留有空間。區(qū)別于公墓資金為保護中小投資者利益的詳實披露和嚴格監(jiān)管，私募股權因主體多為高凈值人群，個體協(xié)商，相對信息披露不夠詳實。而集資合法非法的界限無疑引發(fā)了PE和偽PE產(chǎn)品的區(qū)分辨別。其理財產(chǎn)品整體安全兌付涉及銀行的風控能力，理財經(jīng)理的職業(yè)道德，產(chǎn)品盡調(diào)詳情，投資者自身對風險的承受及對產(chǎn)品的認知。

華夏銀行理財經(jīng)理私售的產(chǎn)品實則為不合規(guī)資產(chǎn)管理公司作為主體發(fā)起募集，這款中鼎四期投資計劃書顯示，此有限合伙類投資產(chǎn)品分四期投放，每期為時一年，募集總額1.47億元，預期收益率11%至13%，有限入伙自然人投資人認購金額門檻為50萬元，管理方為通商國銀資產(chǎn)管理公司，分別投資于商丘市永恒生典當行、鄭州新盛博汽車銷售服務公司、河南云頂文化娛樂、河南奧鑫汽車銷售四個項目。四期產(chǎn)品均由中發(fā)擔保進行擔保。

私募股權投資市場魚龍混雜，資產(chǎn)管理公司存在基金不規(guī)范運作，項目盡調(diào)及風控，風險暴露并不充分的個例．許多資產(chǎn)管理公司則是募資人的融資工具，投資標的項目虛設，以私募股權“投資”旗號虛假宣傳、騙取社會公眾資金。

華夏案中，委托管理方通商國銀資產(chǎn)管理公司表象為失職，實則為借管理之名，行掩蓋募資意圖，還債解決資金鏈斷裂之實。通商國銀實際控制人魏辰陽及關聯(lián)親屬，魏小琛等人通過注冊多家合伙企業(yè)、以偽造投資項目方式走斂財?shù)钠h。河南通商擔保是魏氏通商集團多元企業(yè)的一部分，在事件中也因兌付失諾，成為了非法募資的遮掩，募集資金最終目的是解決魏家河南多家下屬企業(yè)資金鏈斷裂補漏洞。管理人欺詐，資金運作不透明，便捷了欺詐者虛飾意圖，與融資和投資者利益雙贏的目的相背離，淪為圈錢的工具。

問責銀行監(jiān)管，營銷操守：合規(guī)銷售要警鐘長鳴

華夏銀行第一時間正式聲明，此事件僅為員工個人私售行為，非銀行產(chǎn)品，非代銷，此后此論斷也得多家媒體證實。此聲明理清了責權是非，既然非銀行內(nèi)部產(chǎn)品，風控或可免責，然而私售行為啟用了銀行貴賓理財室作為簽約和銷售地點，銷售內(nèi)控管理制度的嚴謹被質(zhì)疑，華夏銀行對員工的私售行為必須承擔內(nèi)部管理失職之責。

在銀行監(jiān)管放中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第六十七條“商業(yè)銀行應當建立和完善理財產(chǎn)品銷售質(zhì)量控制制度，制定實施內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施，配備必要的人員，對本行理財產(chǎn)品銷售人員的操守資質(zhì)、服務合規(guī)性和服務質(zhì)量等進行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督?！薄皟?nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員應當在審查銷售服務記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在不當銷售的情況?！币源藶閰⒄?，問責銀行行政監(jiān)管系統(tǒng)，雖非代銷產(chǎn)品，卻不清楚員工私用貴賓理財室作為交易簽約地點，投資者不明私售產(chǎn)品的發(fā)行方，私售員工模糊銀行背景，無視銀行信譽，商業(yè)銀行內(nèi)部授權責無旁貸。

事件中理財經(jīng)理濮某個人私售行為雖一方因銀行行政管理失察，所銷售產(chǎn)品非銀行內(nèi)部產(chǎn)品，銀行僅提供交易平臺，私單之上，私自向投資者作出承諾，或是不明晰風險披露，投資者默認銀行信用，不審慎自持風險承受力度，這都暗合了事發(fā)多方誘因。個人理財師在營銷行為中要秉持操守，風險揭示到位，確保合規(guī)銷售。“賣者有責”“買者自負”，應該本著同理心和正確職業(yè)操守維護客戶的合法權益，也必須明確闡述風險收益特征，詳盡、易懂描述細文，便于投資者甄別選擇。

除卻募資者欺詐意圖本身，此理財產(chǎn)品性質(zhì)上隸屬資產(chǎn)管理公司發(fā)起的私募股權投資，投資于未上市公司的股權，通過上市退出、溢價轉(zhuǎn)讓、股東回購等方式實現(xiàn)資金退出，從而獲取較高收益。區(qū)別于固定收益、保證收益類產(chǎn)品，預期高收益承擔著投資項目失敗的風險，合格的理財師要根據(jù)客戶的風險偏好，建議客戶設定參與比例。同時，關注投資運作的披露信息，及時掌握資金運作的情況，以便出現(xiàn)異常及時采取對應措施，直面兜底，兌付代償誰買單

華夏銀行事件的持續(xù)**在業(yè)界影響嘩然，在頻發(fā)的大小理財產(chǎn)品案件中掀起了小高潮，兌付之問總是最艱難的。在面臨投資者申訴的境地下，銀行遭受名譽損失。若涉及問責，銀行承擔內(nèi)控失職，但客戶，營銷者，集資人是直面項目合同本身的三方主體，于理，銀行不該承擔兌付，銀行若開兌付先河，首先為銀行本身重負，其次開行業(yè)先河，縱容了投資者不成熟。

銀行并非擔保或項目發(fā)行主體，員工私售行為之所以博得信任，除卻投資人自身不成熟，銀行信用為代銷產(chǎn)品增信。這次理財兌付**，其范圍之大，金額之巨，不亞于九十年代銀行亂拆借，那時稱體外循環(huán)，只不過上次多表現(xiàn)于銀行之間，其危害于整個信貸體系。

投資者認可銀行的信譽的前提下投資不明發(fā)行主體的產(chǎn)品，員工是銀行交易的直接主體和代言，這次其表現(xiàn)形式客戶經(jīng)理個人代理行為，為一己私利私售代售，從法律層面明晰問責，銀行不會兜底，然而作為金融主體機構，信譽嚴重受損，社會矛盾突顯。銀行無兜底義務，追責可以，但無兌付理由，應依法按合同找項目方和擔保方，我們也希望監(jiān)管機構在向市場化方向轉(zhuǎn)移風險，早日依法解決

投資者責無旁貸，依需理性審慎自省

交易本身涉及理財人員違規(guī)私售，在高傭誘惑下催生“誤導”行為，但投資者理應保持成熟理性，清醒謹慎。捫心自問，是否在瀏覽項目細則時過于草率，對于風險自擔的責權過于輕視?投資者本身就負有極大責任，銀行在責權分擔上無賠付本金的道義，能拿五十萬以上買該產(chǎn)品的投資者，基本都會有買過理財產(chǎn)品的經(jīng)歷，買的時候就不疑問為什么比較其他產(chǎn)品收益率會高出近一半？對項目投資標的是否做到明視，為什么所簽的合約沒有銀行蓋章？為什么和之前的理財產(chǎn)品操作流程不一樣？投資者痛心被理財師“欺騙”了。

面對這種指責，銀行則顯得很無辜，認為投資者購買銀行理財產(chǎn)品，應該“買者自負”，收益和風險對等，產(chǎn)品出現(xiàn)零收益甚至虧損完全是金融市場因素影響，華夏事件銀行承擔相應的行政職責失察與審批失職，但投資者自身的不周全亦不可推脫，不可免責。

自擔風險意味著投資者必須清醒的了解最好最壞的收益結(jié)果。產(chǎn)品歸咎原因因為目的不明確，該產(chǎn)品是一個商業(yè)行為，不是一個金融債權債務行為，合同雙方信息不對稱必然導致高風險。中國人的法律意識普比較遍淡薄，存在大面積的不細看條款盲目訂立合同的壞習慣。銀行理財產(chǎn)品的信息披露不足，是一直存在的爭議。銀行所供應的多樣理財產(chǎn)品，同樣存在產(chǎn)品信息披露不充足的問題。投資者的判斷力受到干擾，導致產(chǎn)品購買的盲目性，給銷售誤導提供了空間。

華夏事件中，投資者未足夠了解與產(chǎn)品關聯(lián)的項目內(nèi)幕，對投資產(chǎn)品認識不足，法律意識差，帶來高風險；其次募資人意圖不實，粉飾投資計劃，偽造投資項目。代理合同的條款隱匿性以及銀行工作人員的虛假宣傳，要引起注意。在簽訂投資代理協(xié)議時，不要輕信代理銀行工作人員的話，一定要字斟句酌，仔細研究代理協(xié)議，或請專業(yè)人士幫助，不要盲目簽訂，避免因合同內(nèi)容失利日后訴訟一敗千里。此外，還應明晰理財產(chǎn)品的發(fā)行方，運作及風險，不要為一時高息利誘，冒險投資。

記者就北京華夏銀行支行，農(nóng)業(yè)銀行支行，沈陽招商銀行支行走訪銀行負責人，理財經(jīng)理了解到，這三家商業(yè)銀行再售理財產(chǎn)品，較高風險理財產(chǎn)品和穩(wěn)健型理財產(chǎn)品依然供應比重差不大。股權投資類理財產(chǎn)品的推出在私人銀行最有市場。這類產(chǎn)品設計與收益條款的不同，其風險屬性差異也很大。投資者在購買這類產(chǎn)品時，應該特別關注其風險控制。

有限合伙私募產(chǎn)品該如何選擇，雖然商業(yè)產(chǎn)品此類產(chǎn)品供應日益豐富，投資標的多元化，但是許多地方依然不完善，信息披露不詳盡，選擇品牌私募，有實力，可信賴是最簡單行之有效的投資策略。投資者應該對自身的情況作出綜合的評估，對于待選產(chǎn)品的“風險、收益、流動性”要有明確的認識。無論選擇信托、有限合伙，選擇那些經(jīng)過時間驗證、股東實力強、過往業(yè)績出色，管理能力優(yōu)秀、業(yè)內(nèi)外人士都聽說過的公司總是相對穩(wěn)健。

析銀行資金池業(yè)務理財模式

華夏案中股權投資產(chǎn)品較受高凈值投資者歡迎，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的資金池運作模式也為資金融通，資產(chǎn)管理提供了便利和創(chuàng)新。市場上常有 “銀行資金池理財產(chǎn)品與龐氏騙局相似”的爭議，簡單冠以“騙局”無疑為投資者選擇投資計劃時蒙了最初一層警惕。

資金池概念多見于銀行和信托領域。銀行與信托資金池區(qū)別在于各自投向。金融機構向投資者發(fā)行產(chǎn)品時，沒有事先明確投資標的，先資金募集完成后先建立“資金池”，然后再由金融公司自主決定資金的投向分配等。銀行資金池投向于證券基金行業(yè)及債券市場。信托資金池的運營模式為開放式類基金產(chǎn)品和TOT（子信托，集合信托）模式，投資標的由最初的房地產(chǎn)，基建類產(chǎn)品逐漸轉(zhuǎn)向藝術品等多元方向。

“龐氏騙局”誘使投資者特征有二：1.無法實現(xiàn)的投資高收益 2.不透明甚至不存在的投資項目。區(qū)別于龐氏騙局的概念，銀行資金池業(yè)務的資金投向明確，固定收益或浮動性非保本產(chǎn)品，都會有一定預期收益支付給投資者。

銀行資金池業(yè)務是市場融通的重要模式，銀行資金池業(yè)務主要投入證券基金及及債券市場。通過滾動發(fā)行中短期限的理財產(chǎn)品募集資金，通過動態(tài)管理做資產(chǎn)配置，雖然存在期限錯配和流動性調(diào)整，也是理財合規(guī)，風險相對可控的運營機制，是資金融通的合法渠道，不能定義為騙局。

信托、券商資產(chǎn)管理和基金是銀行資金池流向的通道選擇，資金池債券產(chǎn)品定期得到現(xiàn)金回報，資金管理者通過期限錯配獲取收益，期限錯配是一種資金不利用同期限周轉(zhuǎn)的調(diào)整分配，應用于債券即用短期限較低成本的資金投向中長期限、高票息產(chǎn)品，也可以用于池內(nèi)資金調(diào)配以兌付投資者收益。預期收益的實現(xiàn)確保了資金池運營的安全。

理財市場監(jiān)管或掀新瀾

雖私售事件主體原因?qū)巽y行內(nèi)控失衡及個人行為，金融市場監(jiān)管缺位也伴隨著風險事件躍為被矚目的焦點。銀監(jiān)會事后總結(jié)概括為“高收益背后暗藏高風險 銀行風險提示不足”，或促使全行業(yè)監(jiān)管收緊。

銀監(jiān)會主席劉明康在2009年第三次經(jīng)濟金融形勢通報分析會上強調(diào)，“當前．要特別防范項目資本金不實或不足風險等新的風險點”。三個月后，劉明康再次強調(diào)?！皩Τ鲑Y不實，治理架構、內(nèi)部控制、風險管理、資金管理運用制度不健傘的融資平臺，要嚴格限制貸款，落實風險防范”。

近日，中國銀行董事長肖鋼對中國銀行業(yè)過去幾年不斷膨脹的影子銀行體系罕見發(fā)出警示，“為防止中國金融體系發(fā)生系統(tǒng)性或區(qū)域性風險，當務之急是要更加注重影子銀行體系，加強對影子銀行活動的監(jiān)管。

理財市場的私募股權類產(chǎn)品是典型的委托理財關系．該理財方式和理財協(xié)議的合法性因置于灰色地帶而始終使投資者對風險指數(shù)存疑，信息不對稱及其可能會對其中信息弱勢群體造成損害，從而可能影響社會公平。如果單方違約，任何一方通過法律武器維權都并不容易。

監(jiān)管形式上，同大多數(shù)市場調(diào)節(jié)的行業(yè)相似，國外主要行業(yè)自律為主的形式，同時完善健全的私募發(fā)行制度和監(jiān)管法律體系。在吳曉靈的學術作品中，其觀點對外國私募股權市場特征有所表述，即堅持適度市場化監(jiān)管，橫向?qū)Ρ戎袊袌觯m度的監(jiān)管理念，依法監(jiān)管，明確監(jiān)管主體，借鑒國外監(jiān)管經(jīng)驗，同時與國情相結(jié)合。

監(jiān)管主體與行業(yè)協(xié)會都在混業(yè)經(jīng)營的趨勢下發(fā)揮作用。從監(jiān)管對象上來看，在資金募集時應當明確設立方式、投資者準入資格、管理人資格和組織形式，在投資階段明確對投資比例與投資方向的限制，在退出時健全和規(guī)范對IPO、并購、回購、解散或破產(chǎn)的監(jiān)管。

就監(jiān)管態(tài)勢及事件解決來看，如果行政干預過深，則不利于社會契約精神的遵循維系；如果銀監(jiān)會敦促華夏銀行兜底，將埋下金融子行業(yè)系統(tǒng)性風險隱患，所以適度市場化方向的行政介入是適中有效之策。

針對現(xiàn)在商業(yè)銀行理財市場產(chǎn)品供應多樣但風險控制需更嚴謹?shù)木置妫覀兒粲醣O(jiān)管部門根據(jù)現(xiàn)在的發(fā)展情況，根據(jù)功能監(jiān)管的原則針對性監(jiān)管，這樣才有利于中國理財業(yè)務發(fā)展，監(jiān)管體進一步深化管理和防范預期風險，是利用銀行多樣理財產(chǎn)品，資金池業(yè)務開展相關理財業(yè)務的投資者應該關注并有針對性應對的。有此前提，市場中商業(yè)銀行也會在完善內(nèi)部管理的基礎上，更自如地進行理財條線發(fā)展與創(chuàng)新。

第五篇：銀行風險管理

銀行風險管理

一、單項選擇題

1.商業(yè)銀行對外幣的流動性風險管理不包括（）。

A.將流動性管理權限集中在總部或分散到各分行

B.將最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權力集中在總部或分散到各分行

C.制定各幣種的流動性管理策略

D.制訂外匯融資能力受到損害時的流動性應急計劃

【您的答案】 B

【正確答案】 B

2.（）針對特定時段，計算到期資產(chǎn)和到期負債之間的差額，以判斷商業(yè)銀行

在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。

A.流動性比率/指標法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【您的答案】 C

【正確答案】 C

3.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過

（），流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。

A.75%，25%

B.75%，15%

C.50%，15%

D.50%，25%

【您的答案】 A

【正確答案】 A

4.操作風險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括（）。

A.公司治理結(jié)構

B.合規(guī)管理文化

C.信息系統(tǒng)建設

D.外部控制體系

【您的答案】 D

【正確答案】 D

5.操作風險中的人員因素不包括（）。

A.內(nèi)部欺詐

B.文件/合同缺陷

C.知識/技能匱乏

D.核心雇員流失

【您的答案】 B

【正確答案】 B

6.按照由表及里的原則，操作風險具體可劃分為非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險和

（）。

A.控制派生風險

B.人力資源配置不當風險

C.系統(tǒng)性風險

D.操作失誤風險

【您的答案】 A

【正確答案】 A

7.商業(yè)銀行面對信息技術基礎設施嚴重受損以致影響正常業(yè)務運行的風險，不可以通過（）來進行操作風險緩釋。

A.提高電子化水平以取代手工操作

B.制定連續(xù)營業(yè)方案

C.購買電子保險

D.IT系統(tǒng)災難備援外包

【您的答案】 A

【正確答案】 A

8.（）指標僅適合衡量大型的特別是跨國商業(yè)銀行的流動性風險。

A.現(xiàn)金頭寸指標

B.流動資產(chǎn)和總資產(chǎn)的比率

C.大額負債依賴度

D.核心存款指標

【您的答案】 C

【正確答案】 C

9.1988年（）標志全面風險管理原則體系基本形成。

A.華爾街第二次數(shù)學革命

B.《巴塞爾資本協(xié)議》

C.華爾街第一次數(shù)學革命

D.歐式期權定價模型

【您的答案】 B

【正確答案】 B

10.以下哪種不是巴塞爾新資本協(xié)議對操作風險經(jīng)濟資本的計量的方法。（）

A.基本指標法

B.高級計量法

C.標準法

D.產(chǎn)量法

【您的答案】 D

【正確答案】 D

二、多項選擇題

1.聲譽風險管理流程包括以下哪些步驟（）。

A.聲譽風險的識別

B.聲譽風險的評估

C.監(jiān)測和報告、內(nèi)部審計

D.聲譽風險的修訂

【您的答案】 A, B, C

【正確答案】 ABC

2.良好銀行公司治理的特征（）。

A.銀行內(nèi)部有效的制衡關系和清晰的職責邊界

B.完善的內(nèi)部控制和風險管理體系

C.與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機制

D.科學的激勵約束機制、先進的管理信息系統(tǒng)

【您的答案】 A, B, C, D

【正確答案】 ABCD

3.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風險控制手段的有（）。

A.壓力測試

B.交易限額管理

C.風險限額管理

D.止損限額管理

【您的答案】 B, C, D

【正確答案】 BCD

4.下列屬于我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序應主要包括的內(nèi)容有（）。

A.交易賬戶劃分的目的、適用范圍、交易賬戶的定義

B.列入交易賬戶的金融工具種類

C.列入交易賬戶的頭寸應符合的條件

D.交易標識

【您的答案】 A, B, C, D

【正確答案】 ABCD

5.我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序應主要包括以下幾點內(nèi)容（）。

A.交易賬戶劃分的目的、適用范圍、交易賬戶的定義

B.列入交易賬戶的頭寸應符合的條件

C.列入交易賬戶的金融工具種類

D.明顯不列入交易賬戶的頭寸

【您的答案】 A, B, C, D

【正確答案】 ABCD

三、判斷題

1.戰(zhàn)略風險管理主要是通過整合內(nèi)部營運流程來實現(xiàn)的，它的核心是協(xié)調(diào)經(jīng)營目標、長期戰(zhàn)略以及可利用資源。

【您的答案】 對

【正確答案】 對

2.商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。

【您的答案】 對

【正確答案】 對

3.在商業(yè)銀行流動性管理中，商業(yè)銀行通常將核心存款的80%投入流動資產(chǎn)。

【您的答案】 錯

【正確答案】 錯

4.一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越弱。

【您的答案】

【正確答案】 錯

5.通?；钴S在貨幣市場的商業(yè)銀行需要采用較長的流動性缺口分析時間序列。

【您的答案】

【正確答案】 錯

6.商業(yè)銀行最高風險管理委員會委員須全部由商業(yè)銀行內(nèi)部人員擔任。

【您的答案】 錯

【正確答案】 錯

7.吸收損失的緩沖器和最終來源是資本金。

【您的答案】 對

【正確答案】 對

8.市場是風險的第一承擔者，也是風險管理最根本的動力來源。

【您的答案】 錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 資本是風險的第一承擔者，也是風險管理最根本的動力來源。

9.風險評估原則是由表及里、自上而下、從已知到未知。

【您的答案】 錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 風險評估原則是由表及里、自下而上、從已知到未知。

10.商業(yè)銀行必須通過定期的內(nèi)部審計和現(xiàn)場檢查，保證聲譽風險管理政策的有效執(zhí)行。

【您的答案】 對

【正確答案】 對