第一篇：巨額詐騙牽出系列大案

巨額詐騙牽出系列大案

巨額詐騙牽出系列大案

——武漢市江漢區(qū)發(fā)改委腐敗窩案查處紀(jì)實

2013年4月19日 10:53

中國紀(jì)檢監(jiān)察報

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一名詐騙嫌疑犯的落網(wǎng)，意外牽出區(qū)發(fā)改委下屬的企業(yè)擔(dān)保中心副主任涉嫌受賄，繼而查出區(qū)發(fā)改委原主任卷入案中。

三人合謀，費盡心機注冊公司挪用巨額公款，在香港炒股牟利。

多部門機構(gòu)聯(lián)合辦案，深挖細(xì)查，延伸審計，挖出“案中案”……

巨額詐騙牽出系列大案

——武漢市江漢區(qū)發(fā)改委腐敗窩案查處紀(jì)實 李華明

2012年2月2日，湖北省武漢市中級人民法院作出判決：被告人武漢富豪明珠公司原董事長李志勇犯挪用公款罪，判處有期徒刑15年；犯挪用資金罪，判處有期徒刑6年；犯騙取貸款罪，判處有期徒刑1年6個月，并處罰金人民幣5萬元；犯行賄罪，判處有期徒刑4年；犯對非國家工作人員行賄罪，判處有期徒刑3年，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑20年，并處罰金人民幣5萬元。

與李志勇一同宣判的還有武漢市江漢企業(yè)擔(dān)保服務(wù)中心原副主任王莉，其犯挪用公款罪，判處有期徒刑10年；犯受賄罪，判處有期徒刑15年，并處沒收個人財產(chǎn)人民幣20萬元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑18年，并處沒收個人財產(chǎn)人民幣20萬元。

此前的2011年4月11日，武漢市江漢區(qū)人民法院以挪用公款罪判處武漢市江漢區(qū)政協(xié)原秘書長孫志超（曾任江漢區(qū)發(fā)改委主任）有期徒刑5年。

在這幾起因涉嫌巨額詐騙犯落網(wǎng)而牽出的系列案件中，江漢區(qū)發(fā)改委先后有4名工作人員被查處或追訴余罪，暫扣、收繳涉案違紀(jì)違法所得款物價值近1900萬元。

一石激起千層浪

孫志超兩次到江漢區(qū)紀(jì)委，借“法律咨詢”為由打聽案情，其難以掩飾的焦慮和不安進(jìn)一步加深了辦案人員的疑問。

2010年春節(jié)前，武漢富豪明珠公司董事長李志勇因涉嫌巨額詐騙等經(jīng)濟問題被司法機關(guān)羈押偵查。同年3月，與李志勇關(guān)系密切的江漢區(qū)發(fā)改委下屬的江漢企業(yè)擔(dān)保服務(wù)中心（以下簡稱擔(dān)保中心）副主任王莉因涉嫌受賄被武漢市檢察院立案偵查。

獲悉這一情況后，江漢區(qū)紀(jì)委迅速派人到市檢察院反貪局咨詢相關(guān)案情。經(jīng)了解，有兩個問題引起了江漢區(qū)紀(jì)委的高度重視：一是李志勇與擔(dān)保中心之間有巨額資金拆借的事實，李志勇詐騙案中涉及擔(dān)保中心2200萬元的資金去向不明；二是王莉收受賄賂主要發(fā)生于孫志超在區(qū)發(fā)改委主持工作期間，二人當(dāng)時處于同居狀態(tài)，孫志超也有可能卷入案中。

不久，孫志超兩次主動找到江漢區(qū)紀(jì)委分管查辦案件工作的領(lǐng)導(dǎo)，借“法律咨詢”為由打聽案情。在與紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)交談中，孫志超難以掩飾的焦慮和不安進(jìn)一步加深了辦案人員的疑問。

通過私下約談江漢區(qū)發(fā)改委的老同志，辦案人員了解到，孫志超在任職期間，親自主抓擔(dān)保中心工作并與當(dāng)時該中心副主任兼會計王莉關(guān)系密切，從不允許別人插手擔(dān)保中心事務(wù)。

江漢區(qū)紀(jì)委及時將有關(guān)情況向區(qū)委和區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)作了匯報。區(qū)領(lǐng)導(dǎo)對此高度重視，立即作出決定：成立區(qū)級領(lǐng)導(dǎo)掛帥專班，主動作為不失職；迅速組織專項審計，掌握詳情不被動；聯(lián)合行動深挖追蹤，挽回?fù)p失不遺憾。同時要求，此案無論涉及何人，只要有違紀(jì)違法行為，一律嚴(yán)懲不貸。

兩“合伙人”露玄機

身為該公司的“名義合伙人”，陳某和劉某竟然對恒銀公司的事一無所知。

為保證審計工作“高效、精準(zhǔn)、不受干擾地服務(wù)辦案”，聯(lián)合辦案組經(jīng)請示江漢區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)，并與武漢市檢察院反貪局協(xié)商，首次嘗試聘請社會審計機構(gòu)——湖北某會計師事務(wù)所展開全面審計。

功夫不負(fù)有心人。從數(shù)以萬計的財務(wù)憑證中，會計師事務(wù)所發(fā)現(xiàn)了一家疑點公司——武漢恒銀投資咨詢公司（以下簡稱恒銀公司）。該公司拆借資金上千萬元，其中僅與擔(dān)保中心資金往來就達(dá)數(shù)百萬元。

抓住這個疑點，辦案人員順藤摸瓜追查該公司工商注冊登記的原始書證，摸清了該公司注冊資金為100萬元，法人代表正是詐騙嫌疑犯李志勇，另外還有兩名合伙人陳某和劉某。

進(jìn)一步的調(diào)查結(jié)果讓辦案人員有些吃驚：陳某和劉某竟然分別是孫志超的前妻和王莉的前夫。更讓人生疑的事，身為該公司“名義合伙人”的陳某和劉某竟然對恒銀公司的事一無所知。

由于該公司成立于孫志超主政江漢區(qū)發(fā)改委期間，辦案人員分析推斷，恒銀公司很有可能是孫志超與李志勇、王莉等人暗箱操縱成立的。對此，聯(lián)合辦案組對該公司注冊資金進(jìn)行了查證核實。

不出辦案人員所料，調(diào)查結(jié)果顯示：該公司注冊資金正是來源于擔(dān)保中心的公款！至此，孫志超浮出水面，其與另兩名嫌疑犯共同挪用公款的案情有了重大突破，聯(lián)合辦案組開始將案件調(diào)查重點鎖定在孫志超身上。

三人合謀挪公款

孫志超不僅如實交代了三人共同挪用公款炒股的事實，而且還主動交代了其他違紀(jì)違法問題。

為抓住稍縱即逝的時機突破防線、掌握證據(jù)，辦案組及時對孫志超的家庭財產(chǎn)情況展開調(diào)查。發(fā)現(xiàn)：近幾年，孫志超購置了3處房產(chǎn)，包括一套面積達(dá)220平方米的別墅，并進(jìn)行了豪華裝修，還擁有數(shù)十萬元存款，其財產(chǎn)總價值預(yù)估達(dá)數(shù)百萬元。

于是，辦案組先找到孫志超的前妻陳某了解情況。經(jīng)了解，孫志超于2005年和陳某離婚，出于愧疚凈身出戶。

既然是凈身出戶，那么在短短幾年間，孫志超又是如何積累了和他的收支嚴(yán)重不符的大量財產(chǎn)呢？隨即，經(jīng)江漢區(qū)委、武漢市紀(jì)委批準(zhǔn)，待孫志超為王莉的父親辦完喪事后，辦案組對孫志超采取調(diào)查措施。

孫志超長期擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、精通財會專業(yè)，且案發(fā)時間較長，具有較強的反偵查能力。專案組分析他一定有所防備，便選擇認(rèn)識孫志超、具有豐富反貪查案經(jīng)驗的紀(jì)委分管領(lǐng)導(dǎo)和辦案人員與其談話。

在前期的調(diào)查中，辦案人員了解到孫志超最放心不下的是他的女兒，同時還了解到其女兒年近30歲，沒工作也尚未成家，卻擁有高檔公寓和高級跑車。

當(dāng)辦案人員站在一個父親的角度談及自己的女兒時，孫志超抱頭痛哭：“我這一生最大的失敗就是愧對女兒！離婚前，在她眼里我是一個受尊重的父親，而今卻由于自己的原因被她看不起。為了補償她，我滿足她的一切要求……”

隨即，辦案人員繼續(xù)動之以情、曉之以理，孫志超的思想防線慢慢開始松動。辦案人員進(jìn)一步加大談話力度，表明紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)徹查到底的決心，打消其僥幸心理。最終，孫志超不僅如實交代三人共同挪用公款炒股的事實，而且還主動交代了與王莉合謀，私自出售他人抵債的門面房，貪污公款10余萬元，以及利用職權(quán)低價處置區(qū)發(fā)改委房產(chǎn)給朋友，并從中收取16萬元好處費等一系列違紀(jì)違法問題。

此外，辦案人員還通過孫志超在不經(jīng)意間提到的“曾將女兒托付給他的侄女”這條線索，查實孫志超有42萬元存款寄存在其侄女手中。

四方聯(lián)合巧突破

就在大家感到絕望的時候，突然發(fā)現(xiàn)恒銀公司通過多次轉(zhuǎn)賬之后將一筆巨款轉(zhuǎn)到深圳穎甄公司的交易痕跡。

至此，孫志超身陷該案的疑問已經(jīng)得到了證實。那么，涉及擔(dān)保中心2200萬元的資金又在何處呢？

江漢區(qū)紀(jì)委會同武漢市檢察院、江漢區(qū)檢察院、湖北某會計師事務(wù)所成立的聯(lián)合辦案組充分發(fā)揮各自職能和優(yōu)勢，由江漢區(qū)紀(jì)委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)，市、區(qū)檢察院積極支持，會計師事務(wù)所密切配合，統(tǒng)籌推進(jìn)、聯(lián)合行動、巧妙補位，查辦案件堅持做到六個“同步”，即同步調(diào)查、同步審計、同步取證、同步預(yù)審、同步研判、同步追贓，使案件得以順利突破。

辦案組緊緊抓住孫志超、李志勇、王莉操縱成立的恒銀公司的賬目，先由會計師事務(wù)所對其進(jìn)行反復(fù)審計，查找隱藏在賬目中的蛛絲馬跡，然后由江漢區(qū)紀(jì)委和市、區(qū)檢察院針對賬目中的疑點組織開展外圍調(diào)查工作。

為了徹底查清恒銀公司的賬目，辦案組先后到7家銀行的20余個網(wǎng)點和銀行庫查閱賬目和會計憑證。然而，多日的查找卻沒有一點收獲……

就在大家感到絕望的時候，突然發(fā)現(xiàn)恒銀公司通過多次轉(zhuǎn)賬之后將一筆巨款轉(zhuǎn)到深圳穎甄公司的交易痕跡。辦案人員敏銳地意識到，這很有可能和本案存在著某種聯(lián)系。

為了獲得更多線索，辦案組緊急召開會議，制定調(diào)查方案，由江漢區(qū)紀(jì)委和市、區(qū)檢察院分別選派人員有針對性地對孫志超、李志勇和王莉等人訊問。不久，三人均交代了挪用公款到深圳炒股營利的違法犯罪事實。

據(jù)三人交代，他們曾在深圳以王莉的名義開戶，隨后存入現(xiàn)金，通過多次轉(zhuǎn)賬后轉(zhuǎn)給深圳穎甄公司，妄圖通過這樣的手段隱藏罪證。但由于時間過了太久，三人均不記得是在哪家銀行開的戶，只知道這家銀行在深圳的大概方位。

辦案組決定順藤摸瓜，到深圳調(diào)查取證。出差之前，辦案組分析了掌握的情況，為確保萬無一失，制定了兩套方案。

隨后，由武漢市檢察院反貪局偵查員和江漢區(qū)紀(jì)委辦案人員及會計師事務(wù)所審計人員組成的調(diào)查組來到深圳，首先通過當(dāng)?shù)貦z察院查找穎甄公司，發(fā)現(xiàn)該公司并未進(jìn)行工商年檢，已無處查找。

這條線索斷了之后，調(diào)查組立即啟動第二套方案：通過王莉的身份證號碼查找其在銀行的開戶記錄。這是調(diào)查組不愿意面對的情形，因為一方面不知道具體的開戶銀行，另一方面在范圍區(qū)域內(nèi)的銀行有十來家。

在這種情況下，一家家地逐一排查成了最后的選擇。在經(jīng)歷兩次失敗后，調(diào)查組終于在某銀行查到王莉的賬戶并提取到了相關(guān)憑證，查清了恒銀公司挪用擔(dān)保中心410萬元公款，劃撥到深圳穎甄公司用于購買香港股票，從中獲利100余萬元并予以私分的事實。

五賬審計擴戰(zhàn)果

除了查清王莉、孫志超這兩起案件外，辦案人員又通過延伸審計查處了兩起違紀(jì)違法案件。

辦案人員在審計擔(dān)保中心賬目的過程中發(fā)現(xiàn)，該中心不僅賬目混亂，而且與江漢區(qū)發(fā)改委及其下屬的3個二級單位資金往來頻繁，存在不少疑點。經(jīng)江漢區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)會同聯(lián)合辦案組研究決定：除擔(dān)保中心賬目外，對江漢區(qū)發(fā)改委及下屬的其他3家二級單位賬目進(jìn)行延伸審計。

時間緊、任務(wù)重，面對幾個部門內(nèi)部之間經(jīng)濟往來的賬戶就多達(dá)15個，時間跨度長達(dá)11年，共計數(shù)千本賬簿憑證，辦案人員不放過任何案件線索和細(xì)微疑點，層層抽絲剝繭。市、區(qū)檢察院和區(qū)紀(jì)委聯(lián)合調(diào)查深挖，除了查清王莉挪用巨額公款、收受李志勇巨額賄賂，孫志超挪用巨額公款這兩起案件外，又查處了兩起違紀(jì)違法案件。

經(jīng)查，擔(dān)保中心原主任吳某收受王莉8萬元賄賂后，為其大開綠燈，造成巨額損失，并違規(guī)兼職取酬24萬元；曾因貪污犯罪被判刑五年的區(qū)發(fā)改委原會計楊某，還存在模仿領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷個人開支80多筆共計60余萬元的余罪問題，將其移交檢察機關(guān)追訴余罪。

(責(zé)任編輯：于潔秋)

第二篇：“尸體”微笑牽出騙保大案

“死人是沒有知覺的，怎么會面露微笑呢？這也太驚悚了吧，究竟是怎么回事？”2015年2月，山東省武城縣公安局的一名民警翻看手上的一疊a4紙和一堆照片時，不經(jīng)意間盯著一張照片疑竇頓生：一具尸體躺在白布上，露了一張側(cè)臉，額頭有點血跡。這尸體嘴角上揚，面帶一絲微笑。

就是這樣一張照片，后經(jīng)徹查牽出了一個有汽車修理廠為背景、成員多達(dá)21人的詐騙保險團(tuán)伙案。2015年12月25日，武城縣人民法院對該案作出一審宣判，以保險詐騙罪和偽造國家機關(guān)公文、印章罪，判處被告人李長軍有期徒刑十二年并處罰金11萬元，被告人張偉有期徒刑七年并處罰金人民幣5.1萬元；以保險詐騙罪，判處被告人柳小林、洪先超等13人分別為有期徒刑四年八個月至有期徒刑八個月、緩刑一年八個月不等，并分別處4.1萬元至3000元不等的罰金。

理賠存疑 警方覓蹤

照片是河北滄州太平保險公司遞來的報警材料。一個月前，太平保險公司收到一份快遞來的理賠申請，交通事故發(fā)生在武城：2015年1月9日，北方嚴(yán)寒的凌晨四點，一輛奇瑞轎車開在武城縣南環(huán)路上，和一輛電動車撞在一起，電動車上的男青年當(dāng)場死亡。

申請材料中有一份交通事故認(rèn)定書，蓋了武城公安局的公章，還有幾張照片。從照片中看，當(dāng)時天灰蒙蒙，還有些霧氣，現(xiàn)場的兩側(cè)都是農(nóng)田，三個穿著交警制服的人，正在勘察現(xiàn)場――有人蹲在地上，在奇瑞車旁邊劃線，地上的電動車碎成幾塊，還有個人蹲著，看姿勢是在拍照。另一張照片頗具儀式感，三個人忙完了，背對鏡頭，一齊在大霧里往前走。他們的深色制服上，印著“警察”字樣，但是每個人都是背對鏡頭，沒有一張能看到相貌。最讓理賠員們覺得詭異的，還是那具露出微笑的尸體。

武城縣公安局經(jīng)偵大隊接警后，仔細(xì)審查理賠材料，發(fā)現(xiàn)尸檢報告也有些不對勁。報告里說，死者是個年輕博士，性別男，身高175厘米，受傷嚴(yán)重――盆骨粉碎性骨折，肚子上的傷口四厘米深，二十多厘米長――但是，這么大的傷口，在尸檢照片里卻看不到，死者白白的肚皮上，只有隱約幾處模糊的紅色血跡，和描述的重傷相去甚遠(yuǎn)。后來，經(jīng)偵大隊派民警去當(dāng)?shù)亟痪箨犃私馇闆r。交警大隊看了材料后，表示根本不知情，更沒派警去過這個交通事故的現(xiàn)場。

再看理賠申請書，其中奇瑞轎車的保險受益人叫李長軍。經(jīng)查，此人是本地一家汽車修理廠的老板。這家修理廠在武城縣開發(fā)區(qū)，是個緊靠馬路的小院，已經(jīng)經(jīng)營六七年，全稱叫“廣運宏瑞汽修服務(wù)中心”，廠里工人十幾個。院子的一樓是修理車間，二樓有一排房子，是工人的宿舍。李長軍一家也吃住在樓上。但是當(dāng)警察到達(dá)時，李長軍已經(jīng)不知去向。一起消失的，還有他的老婆和兩個女兒。雖然老板走了，但是廠子還開著，幾個員工正在修車，被民警全帶回了公安局。

分開一訊問，有人就立馬開口說，交通事故是假的，都是李長軍設(shè)計的，甚至那具尸體也是活人，名叫朱向偉，在廠里做后勤，是老板李長軍的外甥。審問當(dāng)天，經(jīng)偵民警發(fā)現(xiàn)，工廠里這幫人可能造了不少假事故，“奇瑞車撞死人”，只是其中之一。武城公安局經(jīng)偵大隊隨即立案，對李長軍和朱向偉發(fā)起了網(wǎng)上追逃。

2015年3月初，朱向偉在東北老家過完春節(jié)，到盤錦市高鐵站掏出身份證準(zhǔn)備買車票回山東，被高鐵站民警抓獲并移送山東武城警方。與此同時，李長軍也在盤錦，正帶著老婆孩子回家過年。聽到朱向偉坐高鐵被抓的消息，他坐不住了，決定自首。當(dāng)月11日下午，他驅(qū)車趕回武城，走進(jìn)公安局，投案自首。

李長軍承認(rèn)事情是自己做的，他開奇瑞車撞了電動車，目的是想拿到48萬塊的保險金，幫忙的是朱向偉，還有修理廠的兩個工人。當(dāng)民警提到另外幾起交通事故，李長軍都點頭承認(rèn)，也是自己策劃的。至此，全案真相大白。

為償賭債 初詐得逞

武城縣屬于山東省德州市，與河北交界，人口不到40萬，是山東省人口比較少的縣。素有“中國玻璃鋼之鄉(xiāng)”之稱。李長軍為了到玻璃鋼廠打工，來到武城。

李長軍出生在內(nèi)蒙古赤峰市，十多歲時，父母車禍雙雙去世。讀到初中，離開學(xué)校，起初跟親戚打工，后來投奔朋友，到了遼寧盤錦，進(jìn)了修理廠做學(xué)徒，學(xué)修車。在修理廠，李長軍談了戀愛，想結(jié)婚，女方家里卻看不上這個外地孤兒，幾番阻撓，兩人勉強結(jié)婚。婚后，岳父母仍看不上李長軍，嫌他人沒出息，一直攛掇閨女離婚。

李長軍一直忍著，直到婚后三個月，妻子懷孕，岳父母不準(zhǔn)生，堅決要求女兒打了胎。李長軍和岳父母撕破臉，帶上老婆，出走盤錦。2004年，幾經(jīng)輾轉(zhuǎn)，經(jīng)朋友介紹，李長軍攜妻子坐汽車第一次到了武城，進(jìn)一家玻璃鋼廠打工。

后來他進(jìn)了一家修車廠做技術(shù)工，又干了一年，修車廠老板發(fā)不出工資，要把廠子賣掉。有朋友知道李長軍修車手藝好，主動借了幾萬塊錢，讓他把廠子盤了下來。

接手后，修理廠一年收入六七萬塊，不算太好，但是李長軍一家人的生活總算穩(wěn)定了下來。直到一件小事兒刺激了他。一個開奧迪車的老板撞壞了車，在理賠前，和保險公司的理賠員一起來修車。到了門口，他們看修車廠設(shè)備差，院子破，理賠員不放心，要求換地方。好面子的李長軍馬上急了，拉住他們不讓走。他告訴理賠員，給自己一個機會，如果修不好，他就自掏腰包，把車開到4s店再修。

理賠員答應(yīng)了。李長軍修好了車，幾人出去吃飯，聊起修理廠，理賠員覺得，李長軍手藝好，只是修理廠設(shè)備太差，規(guī)模太小，不然大有可為。李長軍記在心里，沒過幾天就一個人開車去了濟南，把原本攢下準(zhǔn)備買房的錢，買了新設(shè)備，又借了點錢，把修理廠翻新一遍。

這次翻新改變了修理廠的命運。李長軍的活兒越接越多，兩年下來，和保險公司也越走越近，后來，他拿到了定點維修的資格，生意更大了。到2009年，李長軍已經(jīng)雇了十幾個工人，一年的利潤，達(dá)到六七十萬。五年過去，外地人李長軍終于在武城縣混出了頭，不但不用擔(dān)心吃不飽飯，還成了行內(nèi)有些名氣的老板。后來，李長軍再次被一件小事改變了命運。一次，因為無證駕駛撞傷了人，李長軍被行政拘留了兩個星期。在拘留所，他認(rèn)識了武城縣幾個有名的混混。出了拘留所，幾個混混整日到李長軍的修理廠打牌看電視。雖然明知這些人游手好閑，但李長軍礙于面子，仍跟他們混在一起――作為一個外地人，他得多交朋友。

起初，這些朋友帶著李長軍打牌，玩的是斗地主，牌注不大，玩一晚上輸贏幾百塊錢。玩了一陣，一天夜里，喝了點酒，李長軍被拉去，玩了一次“牌九”――賭注倍增，一夜輸?shù)羲那Ф鄩K。酒醒后，李長軍沒放在心上，緊跟著又去玩了幾天，很快輸進(jìn)去幾萬塊。這之后，他有了賭徒心理，一邊輸錢，一邊又想著翻盤，但永遠(yuǎn)輸多贏少。大半年過去，他很少盯著修理廠，直到銀行里的存款輸?shù)貌畈欢?，又有人適時跳出來，借高利貸給他，繼續(xù)賭。2012年，修車廠一年的利潤仍有三四十萬。但是，仍還不上欠款。

李長軍算過一筆賬，高利貸是越滾越多，把修車廠整個賠進(jìn)去，也抵不上，想脫離債務(wù)，必須掙快錢。修理廠和保險公司合作了幾年，李長軍熟稔了交通事故理賠，他想到了制造交通事故拿保險金。2012年，李長軍貸款，買了兩輛奧迪a6轎車，每輛車都在山東、河北等幾個省份入了六七份保險。

第一次行動是在2012年12月4日。這天早晨七八點鐘，李長軍叫上正在廠里干活的余洋洋，告訴他，出門去辦點事兒。李長軍開著奧迪a6轎車，駕出城區(qū)，兜兜轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，在郊區(qū)陳公堤附近的路邊，停下車，若有所思，抽起了煙。幾支煙以后，他提前約好的朋友柳小林開著另一輛車出現(xiàn)了。李長軍交代了幾句，把奧迪車給了柳小林。隨后，叫余洋洋一起在路邊站著。柳小林啟動了奧迪車，踩了油門往前沖，開出幾十米，徑直撞上了路旁的一堆黃色石頭。撞完以后，大概是嫌不夠，柳小林倒車，后退七八米，接著再次前沖，又撞了一次。兩次撞過，奧迪車終于完成了交通事故?，F(xiàn)場狼藉，車右側(cè)的后視鏡掛在了樹上，前保險杠、兩個車大燈、前機蓋、水箱、風(fēng)扇都撞壞了。

這次憑空制造的交通事故，四家保險公司給了李長軍理賠，一共七萬多塊。錢到賬幾乎都沒過夜，李長軍就拿去還了高利貸，沒分給其他人。

伙同員工 屢屢作案

一個月后，李長軍又開著奧迪車，這次拉了工人柳小林、趙小濤等四人一起去了內(nèi)蒙古老家玩了兩天，回山東途經(jīng)赤峰市林西縣，剛下過大雪，路上打滑，李長軍思忖了一會兒，告訴柳小林說，找個地方，把車撞一下。柳小林心領(lǐng)神會，問李長軍，這次怎么撞？李長軍看了看路況說，找一條小路，撞到樹上去。

在一條李長軍滿意的小路上，其他三個人下了車，一起站在路邊，抽著煙，看著柳小林退車到一個斜坡上，然后直直沖下來，撞到了路邊一棵樹上。積雪抖下來，車的前臉撞壞了，翻起了蓋。

接下來兩年時間，李長軍不怎么照顧修車廠，而是把精力用在了設(shè)計車禍上。2013年6月，在平原縣幸福大道，李長軍完成了一次三車追尾事故――自己的奧迪車在前，一輛雪鐵龍轎車在中間，最后撞上去一輛六輪車。但這次設(shè)計出了點差錯，時間安排不妥當(dāng)，兩家保險公司在事故現(xiàn)場撞了面，發(fā)現(xiàn)車主投了多份保險。一家保險公司報了警，交警查出奧迪車的七份報險，勒令李長軍退保，并且退還了在內(nèi)蒙古撞樹的賠償金。

這次差錯并沒讓李長軍停手，他想的是，怎么能把計劃做得更完美，減少差錯。2014年，李長軍在武城縣先后設(shè)計了三次交通事故。他曾讓奧迪車和一輛重型貨車追尾，也曾讓奇瑞轎車撞了一輛普通桑塔納。一個車主的奧迪q5轎車無證駕駛出了事故，開到廠里維修，李長軍利用機會，設(shè)計了q5與拖拉機的相撞。三個現(xiàn)場，全都理賠成功了。

“挺不好意思的，把他們害了，都是小孩?！碧岬叫蘩韽S的十幾個工人，李長軍在后來接受警方審詢時笑了一下說，除了兩個機修工，修理廠的大部分員工，都被李長軍拉去幫過忙。這些員工大都是本地人，讀了小學(xué)或者初中，沒出去打工，來到廠里，學(xué)了門修車手藝。他們大都二十多歲，最小的一個剛過十七歲。員工們習(xí)慣了李長軍的暴脾氣，也佩服他的手藝。在修理廠，李長軍說一不二，并且不準(zhǔn)多問。盡管從來沒人分到錢，但是每個人都沒拒絕幫忙。審訊時，他們跟警方講得最多的理由是：“老板讓我?guī)蛡€忙，我不好意思不干?！?/p>

利令智昏 露了馬腳

連續(xù)拿到幾筆理賠金，幾萬到十幾萬不等，但是高利貸的利息越滾越大，李長軍仍然填不上黑洞。李長軍盤算著，要做一起大事故，拿個大額保金，一次性還了貸，然后洗手不干。

他清楚：“想要大額的保險賠償金，就意味著，交通事故里不僅要撞車，還要撞死人！”

2015年1月9日凌晨四點左右，李長軍把睡覺的朱向偉和員工袁陽、吳浩叫醒，告訴他們，出門辦事兒。四人開了一輛單排貨車、一輛奇瑞轎車和一輛東風(fēng)小康面包車，來到武城縣南環(huán)路。車上，李長軍準(zhǔn)備了一輛電動自行車，六七個隔離墩，三件網(wǎng)上買來的警服，一把菜刀和一只裝在袋子里的活公雞。

天色灰蒙蒙，遠(yuǎn)處盡是大霧，李長軍坐在奇瑞轎車?yán)?，吩咐其他人做了?zhǔn)備。等電動車立在選好的路段，李長軍啟動轎車，一個加速，撞了上去。電動車應(yīng)聲被撞出去，支離破碎，躺在地上。奇瑞轎車的前保險杠壞了，前排擋風(fēng)玻璃也碎掉了。李長軍隨后讓其他三人穿上了警服，并要求他們分別拿著尺子，蹲在轎車和電動車前揮手比劃，模仿著交警勘查事故現(xiàn)場的姿勢。李長軍站在一旁，拿出手機，對著幾人，把他們的“勘查”動作拍了下來。接著，按照李長軍的要求，朱向偉從面包車?yán)锶〕隽斯u和菜刀，對準(zhǔn)脖子，當(dāng)場割死。然后拎著死雞，在電動車附近滴了一片血。血跡完成后，朱向偉把死雞扔進(jìn)了路邊水溝。天亮了起來，幾人收拾了現(xiàn)場，把電動車?yán)亓诵蘩韽S。第二天，李長軍讓張偉打印了自制的事故認(rèn)定書、尸檢報告、死亡證明和戶口注銷證明，并從臥室衣柜拿出了事先刻好的幾個公章，分別蓋到相應(yīng)的材料上。

又過幾天，李長軍把朱向偉和袁陽叫到修理廠二樓臥室，并搬了一張單人床進(jìn)屋，鋪上了白色床單。臥室里，李長軍準(zhǔn)備了另一只公雞，朱向偉第二次拿起菜刀，對準(zhǔn)雞脖子，手起刀落，再次殺雞，滴了半碗血。

接著，李長軍告訴朱向偉，脫衣服，躺床上。朱向偉沒想到扮演尸體的人是自己，他哭笑不得，對李長軍說，你這不是鬧嘛。朱向偉今年三十一，是李長軍妻子的外甥，只比李長軍小兩歲。他知道李長軍脾氣大，只能笑著躺下去。

躺在床上，袁陽往朱向偉的額頭、肩膀和肚子抹了雞血。朱向偉覺得荒唐，肚子又怕癢，抹雞血時一直在笑。直到李長軍拿起手機，要求他閉上眼睛，換了幾個角度，拍了幾張照片。拍照時，朱向偉別過頭，強忍住笑，但微微上揚的嘴角還是被拍到了。

拍完尸體照，袁陽打來熱水，朱向偉洗了個澡，沖干凈了身上的雞血。

至此，這起保金48萬元的交通事故制造完成了。在李長軍設(shè)計的虛構(gòu)事件里，一個年輕男子凌晨騎著電動車，被奇瑞轎車撞死在武城縣南環(huán)路上，血流一地，當(dāng)場死亡。幾天以后，太平保險公司收到了快遞，看完了理賠申請，隨后報警。

罪行累累 法劍嚴(yán)懲

2015年9月10日，武城法院公開開庭審理此案。經(jīng)審理查明，自2012年12月至2015年1月底，李長軍、張偉、洪先超等15人先后設(shè)計虛構(gòu)交通事故現(xiàn)場作案10起，騙取保險金69.74萬多元。

法院認(rèn)為，被告人李長軍、張偉違反保險法規(guī)，采用故意制造保險事故等方式，騙取保險金，數(shù)額特別巨大，其行為構(gòu)成保險詐騙罪；非法制造國家機關(guān)公文、印章，其行為構(gòu)成偽造國家機關(guān)公文、印章罪。被告人洪先超、柳小林、趙小濤、袁陽、吳浩等13名被告人違反保險法規(guī)，采用故意制造保險事故等方式，騙取保險金，數(shù)額分別達(dá)到特別巨大、巨大和較大，其行為均構(gòu)成保險詐騙罪，公訴機關(guān)的指控成立。遂作出一審宣判。

第三篇：材料成本差異長期掛賬牽出偷稅大案 剖析

材料成本差異長期掛賬牽出偷稅大案 剖析

筆者曾作為檢查組中的一員，去一家國有中型紡織企業(yè)檢查，該企業(yè)的原材料采用計劃成本核算。檢查初始，廠長向檢查組匯報情況時說：“雖然原材料價格在被檢查的上半年大漲了30%，但由于我們廠此前已購進(jìn)了大量原材料，所以，原材料價格上漲對我們廠影響不大。”事實果真如此嗎？待檢查組檢查后卻發(fā)現(xiàn)該企業(yè)的利潤還是下降了20%多，遂詢問財務(wù)處長為何不一致，財務(wù)處長說原材料價格上漲怎么能不對利潤產(chǎn)生影響呢？財務(wù)處長認(rèn)為廠長不懂財務(wù)，此問題還是以財務(wù)上的解釋為準(zhǔn)。問題果真如此簡單？筆者心里泛起了嘀咕，決定重點加強對原材料及材料成本差異賬戶的檢查。

筆者發(fā)現(xiàn)，原材料棉花在被檢查期初的實際庫存成本為3 200萬元，其中計劃成本為2 650萬元，材料成本差異為借方余額550萬元，而至被檢查末，棉花的計劃成本為950萬元，材料成本差異為借方余額170萬元，說明該廠全耗用了期初庫存的低價棉花1 700萬元（計劃成本），即使按照棉花價格在被檢查均衡上漲的情形估算（生產(chǎn)領(lǐng)用棉花也均衡），因使用低價棉花至少也應(yīng)該給該廠產(chǎn)生300多萬利潤，于是，筆者又請財務(wù)處長予以解釋。處長說，這雖是增利因素，但由于產(chǎn)品價格上漲滯后，產(chǎn)品價格的上漲幅度未能消化原材料價格的上漲，由此產(chǎn)生的減利因素不僅抵消了庫存低價原材料帶來的利潤，而且下半年少數(shù)月份還出現(xiàn)了虧損，最終使得全利潤也大幅下降。財務(wù)處長如此解釋，以乎不存在問題了。

然而，筆者仍是心存疑惑。在筆者繼續(xù)分析后發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)多年以來都是實際價格高于計劃價格，材料成本差異也一直是借方余額，雖然被檢查棉花的計劃價格沒有發(fā)生變化，但由于棉花的實際采購價格大幅上漲，所以，年末庫存棉花的材料成本差異率應(yīng)該是比年初的差異率更高才合乎情理。但是，棉花材料成本差異賬戶的核算情況反映其差異率并未提高，反而是由年初的20.75%（550萬元／2 650萬元）下降為年末的17.89%（170萬元/950萬元），這就又出現(xiàn)了矛盾。筆者再次請財務(wù)處長予以解釋，財務(wù)處長這次無言以對，只是搪塞了一句“可能是材料成本差異計算有誤”。于是，筆者要求檢查人員對該企業(yè)包括棉花在內(nèi)的三大原材料賬戶相應(yīng)的材料成本差異按照逐月滾動加權(quán)平均的方法重新進(jìn)行了計算，最終發(fā)現(xiàn)該企業(yè)的這三大原材料在被檢查共多結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異409萬元。

最終查明，該企業(yè)針對原材料漲價的情況，按照留有余地、以豐補歉的思路，決定把低價庫存原材料帶來的利潤留到以后慢慢消化，所以，在領(lǐng)用原材料時，沒有按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異，而是在以賬面按逐月滾動加權(quán)平均法計算的差異率結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異的同時，每月再故意多結(jié)轉(zhuǎn)一部分借方差異，最終使得賬面的差異率不但沒有因原材料價格的上漲而提高，反而逐月下降，最終形成多轉(zhuǎn)原材料成本借方差異409萬元，不但虛增了企業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本和銷售成本，同時還降低了被檢查企業(yè)的會計利潤和計稅所得額，并且偷逃了企業(yè)所得稅。

啟示

在日常財稅檢查中，對材料成本差異賬戶的檢查往往存在兩大問題。一是怕麻煩，二是認(rèn)識上存在誤區(qū)。由于許多檢查人員誤認(rèn)為該賬戶只有貸方余額才可能隱匿利潤，而且貸方余額越大存在問題的可能性越大，由此造成許多檢查人員僅重視對貸方大金額余額的檢查。實際上，檢查人員也不能忽視對成本差異賬戶借方余額的檢查。

雖然對材料成本差異賬戶按照逐月滾動加權(quán)平均復(fù)核差異結(jié)轉(zhuǎn)的正確性比較復(fù)雜，但對材料成本差異賬戶的檢查還是有章可循的。

首先，當(dāng)發(fā)現(xiàn)被檢查企業(yè)對盡材料采取計劃價格核算后，就應(yīng)該對相關(guān)原材料的計劃價格和正常的市場價格做一些初步了解和分析，據(jù)以初步確定材料成本差異賬戶應(yīng)該是借方余額還是貸方余額以及差異率的基本幅度。如果材料成本差異贍?wèi)舫霈F(xiàn)與所分析的余額方向相反，則基本上可以斷定存在問題。

其次，如果出現(xiàn)原材料的實際價格基本上圍繞計劃價格上下波動，難以確定材料成本差異賬戶是借方或貸方余額，此情形下應(yīng)注意從兩個方面進(jìn)行分析：一是由于此情況下各月份的材料成本差異賬戶一般不可能一直是借方或貸方余額，而應(yīng)該是借方或貸方余額不斷變化，如果出現(xiàn)全大多數(shù)月份一直是借方或貸方余額，則存在問題的可能性較大（除非此前的借方余額或貸方余額特別大）；二是不管是借方余額還是貸方余額，其成本差異率總體上應(yīng)該在一個不大的區(qū)間內(nèi)波動，如果差異率波動很大（不管是正差還是負(fù)差），則很可能存在問題。第三：如果通過上述兩點初步分析未發(fā)現(xiàn)異常，則可以從簡實施對材料成本差異賬戶的檢查；如果發(fā)現(xiàn)異常_則應(yīng)該按照逐月滾動加權(quán)平均的方法對材料成本差異賬戶的核算情況進(jìn)行重新復(fù)核計算。

第四篇：2013大案

2013大案

北京理工大學(xué)司法研究所 北京圣運律師事務(wù)所 根據(jù)網(wǎng)絡(luò)投票，組織知名學(xué)者及律師評選

案情簡介：汪婧 范美華 撰寫 推薦理由：徐昕 撰寫

1、衡陽人大代表賄選案

【案情簡介】2012年年底至2013年年初，湖南衡陽在選舉省人大代表過程中，共56名當(dāng)選的省代表送錢拉票，涉案額達(dá)1.1億，有518名衡陽市代表和68名工作人員收受錢物。最高人民檢察院經(jīng)審查，湖南省政協(xié)原副主席童名謙（時任衡陽書記）在衡陽破壞選舉案中失職瀆職，涉嫌玩忽職守罪，依法決定對其立案偵查并采取強制措施，案件偵查工作正在進(jìn)行中。

【新聞鏈接】http://leaders.people.com.cn/n/2014/0103/c58278-24011316.html 【推薦理由】中國人大制度史上迄今為止一次最強烈的地震，引發(fā)民眾對選舉制度的強調(diào)關(guān)注，或許有利于反逼選舉制度的完善。

2、浙江張氏叔侄強奸再審案

【案情簡介】2003年5月19日，杭州市西湖區(qū)留下鎮(zhèn)留泗路東穆塢村一水溝發(fā)現(xiàn)一具女尸，下半身赤裸。曾捎帶這名女子至杭州的安徽歙縣送貨員張高平和侄兒張輝被認(rèn)為有作案嫌疑，同年5月23日兩人被抓，叔侄二人因“杭州5·19強奸致死案”被判刑。2004年，一審判處張輝死刑、張高平無期徒刑；二審改判張輝死緩，張高平有期徒刑15年。十年申訴，沒有回應(yīng)。最后在一連串機緣巧合之下，2012年2月浙江高院立案復(fù)查，2013年3月26日再審宣判張輝、張高平無罪。

【新聞鏈接】http://news.ifeng.com/mainland/special/zhangshiyuanan/ 【推薦理由】2013年，本案及吳昌龍案、李懷亮案、浙江蕭山案等多起陳年冤案得到平反，表明最高法院糾正和防范冤假錯案的決心。但這種決心并不堅決。只要嚴(yán)格依法，此案從偵查、批捕、刑拘、審判的任何過程都有充分的機會避免冤案，而伸冤也只是靠巧合才成功，這些都讓我們反思：只要冤案生產(chǎn)的機制沒有根本性改變，司法問責(zé)缺乏剛性，司法責(zé)任清晰所要求的前提——司法獨立未確立，就很難真正堅持并實現(xiàn)有錯必糾。

3、沈陽小販夏俊峰案 【案情簡介】2009年5月16日，沈陽小販夏俊峰與城管執(zhí)法人員發(fā)生沖突后，持刀猛刺城管執(zhí)法人員，導(dǎo)致2人死亡、1人重傷。2009年11月15日，沈陽中院認(rèn)定夏的行為構(gòu)成故意殺人罪，判處其死刑，剝奪政治權(quán)利終身。2011年5月9日，遼寧省高院作出終審裁定：駁回上訴，維持原判。2013年9月25日，經(jīng)最高法院核準(zhǔn)，夏俊峰被執(zhí)行死刑。

【新聞鏈接】http://news.ifeng.com/society/special/Xiajunfeng/ 【推薦理由】城管與攤販之間的矛盾是當(dāng)下中國沖突激烈的一個縮影，城管制度急需改革。最高法院猶豫兩年多后，終下決心，復(fù)核死刑，或許希望傳遞抑制暴力的信息。但暴力執(zhí)法與私力救濟的惡性循環(huán)已成為突出的社會現(xiàn)象，死刑無法阻止暴力。死刑核準(zhǔn)的傳聞提前傳出，但夏妻和律師都不知情，此案提出了完善死刑執(zhí)行制度的緊迫需要。

4、曾成杰非法集資死刑復(fù)核案

【案情簡介】2008年11月，曾成杰被認(rèn)定面向不特定社會公眾非法集資總額34.52億余元，造成集資戶經(jīng)濟損失共6.2億元，被以非法吸收公眾存款罪被逮捕。2011年5月，長沙市中院以集資詐騙罪判處曾成杰死刑，12月湖南高院駁回其上訴請求，維持原判；2013年6月最高法作出裁定，核準(zhǔn)死刑判決，7月，長沙市中院對曾成杰執(zhí)行死刑。

【新聞鏈接】http://news.ifeng.com/mainland/special/zengchengjie/ 【推薦理由】執(zhí)行死刑前未通知家屬，引發(fā)強烈爭議。此案提出了完善死刑執(zhí)行制度的緊迫需要，例如，死刑犯會見權(quán)，死刑復(fù)核文書的送達(dá)，死刑的延期和定期執(zhí)行等。同時，從2012年的吳英案到2013年的曾成杰案，從重慶“打黑”對民營企業(yè)家的打壓，到行政性壟斷企業(yè)對民營企業(yè)的排擠，都可看出民企經(jīng)濟發(fā)展之艱辛。如何從法律層面實現(xiàn)民營經(jīng)濟的平等保護(hù)，值得認(rèn)真思考。

5、山東平度陳寶成涉嫌非法拘禁案

【案情簡介】2013年8月9日，陳寶成等人為阻止暴力強拆，將拆遷方的挖掘機司機郭曉剛困于挖掘機駕駛室內(nèi)，多次報警，未被接受；8月10日，事件平息，陳寶成被拘傳；8月11日，陳寶成因涉嫌非法拘禁罪被刑事拘留；9月13日，平度市公安局以涉嫌非法拘禁罪逮捕陳寶成。

【新聞鏈接】http://qd.sohu.com/s2013/hykqd-32/inde夏.shtml 【推薦理由】此案是強拆、維權(quán)、私力救濟的“時代主題”的重大案件，匯集了律師、媒體和學(xué)者的強烈關(guān)注。而即使社會關(guān)注強烈，平度和青島方面仍十分強硬。土地征用、房屋拆遷是行政爭議多發(fā)的領(lǐng)域，行政訴訟法正在進(jìn)行首次大修，草案部分條款有助于約束政府行為和保護(hù)私有財產(chǎn)，期待盡快完善落實，緩和拆遷領(lǐng)域極其嚴(yán)重的官民沖突。此外，伴隨此案洶涌出現(xiàn)的職業(yè)水軍，也展示了當(dāng)下輿論引導(dǎo)的特殊面貌。

6、甘肅張家川“鼠標(biāo)少年”發(fā)帖被刑拘案

【案情簡介】2013年9月14日、15日，張家川鎮(zhèn)中學(xué)初三學(xué)生楊輝就該縣一起意外死亡案件通過QQ空間、微博等網(wǎng)絡(luò)平臺發(fā)表質(zhì)疑，認(rèn)為警方判斷失實。9月17日，楊輝因涉嫌“尋釁滋事罪”被張家川縣公安局刑事拘留。9月22日，該刑事案被依法撤銷，對楊輝轉(zhuǎn)為行政拘留。隨后，張家川公安局長白勇強被停職。9月23日，楊輝獲釋。

【新聞鏈接】http://jx.people.com.cn/n/2013/0927/c355236-19604686.html 【推薦理由】此案被稱為“500轉(zhuǎn)刑拘第一案”，涉及自媒體時代的言論自由與法律邊界，對“兩高”關(guān)于利用信息網(wǎng)絡(luò)實施誹謗等刑事案件的司法解釋及打擊謠言運動產(chǎn)生了一定的抑制作用。該解釋對可公訴的誹謗罪作了超越立法的擴大解釋，并將網(wǎng)絡(luò)空間推定為公共場所，擴張尋釁滋事罪的適用范圍。此案引發(fā)了對該解釋及司法解釋制度的反思。

7、***受賄、貪污、濫用職權(quán)案

【案情簡介】2013年8月22日，濟南市中院一審公開開庭審理被告人***受賄、貪污、濫用職權(quán)案。庭審過程通過新浪微博同步直播。9月22日，濟南中院判決***犯受賄罪、貪污罪和濫用職權(quán)罪，數(shù)罪并罰處以無期徒刑。10月25日，山東高院二審公開宣判，裁定駁回上訴，維持一審判決。

【新聞鏈接】http://news.xinhuanet.com/201308/22/c_117057062.htm 【推薦理由】一起海內(nèi)外關(guān)注的敏感案件，以一種盡可能公開的形式進(jìn)行審判。全程微博庭審直播，表明司法公開不僅不可怕，還能大大提升司法公信力。薄案審判公開已形成示范效應(yīng)，為各地各級法院樹立了司法透明的榜樣。重大案件、民眾關(guān)注的案件倘若今后能實現(xiàn)微博、視頻直播的常態(tài)化，將大大改善法院形象。

8、李某某等人強奸案

【案情簡介】2013年2月19日，北京警方接到一女事主報警稱，2月17日晚，她在海淀區(qū)一酒吧內(nèi)與李天一等人喝酒后，被帶至一賓館內(nèi)輪奸。2月21日，包括李某某在內(nèi)的五人被公安機關(guān)抓獲。法院于9月26日一審以強奸罪分別判處李某某有期徒刑十年；王某(成年人)有期徒刑十二年，剝奪政治權(quán)利二年;魏某某(兄)有期徒刑四年；張某某有期徒刑三年，緩刑五年;魏某某(弟)有期徒刑三年，緩刑三年。李某某及其法定代理人和同案人王某不服提出上訴。11月27日，北京市第一中級法院終審宣判，裁定駁回上訴，維持原判?！拘侣勬溄印縣ttp://news.163.com/13/1220/14/9GHV16F400014Q4P.html 【推薦理由】此案社會影響巨大，是網(wǎng)絡(luò)時代觀察輿論與司法關(guān)系的典型樣本，顯示了確立媒體報道司法準(zhǔn)則的緊迫需求。此案也涉及未成年人保護(hù)，并引發(fā)有關(guān)律師職業(yè)倫理的激烈爭論。11月，北京律協(xié)就李某某等人強奸案相關(guān)辯護(hù)及代理律師涉嫌違反律師執(zhí)業(yè)規(guī)范的行為，正式立案調(diào)查；同月，全國律師行業(yè)行風(fēng)監(jiān)督委員會成立。

9、王功權(quán)案

【案情簡介】2013年9月13日中午，鼎暉創(chuàng)業(yè)投資基金合伙人及創(chuàng)始人之一——王功權(quán)被北京市公安局以“傳喚”名義帶走。據(jù)稱，王功權(quán)“涉嫌聚眾擾亂公共秩序罪”。10月20日，王功權(quán)因涉嫌聚眾擾亂公共場所秩序罪被正式逮捕。

【新聞鏈接】http://ndnews.oeeee.com/html/201309/13/248716.html 【推薦理由】一個公民，一個企業(yè)家，一個溫和的人，一個政治性案件，在2013年的同類案件中，引起了更為強烈的關(guān)注和同情。此案不僅影響到普通民眾，也震動了企業(yè)家階層，既顯示了公民社會的成長，更關(guān)涉憲法所規(guī)定的公民基本權(quán)利，注定將在中國人權(quán)史留下濃重的一筆。

10、光大證券烏龍指內(nèi)幕交易民事訴訟案

【案情簡介】2013年11月15日光大證券發(fā)布《關(guān)于收到中國證監(jiān)會行政處罰決定書的公告》，稱因“8·16事件”涉嫌利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易，于14日收到中國證監(jiān)會《行政處罰決定書》。與此同時，因光大證券內(nèi)幕交易而遭受損失的投資者所提起的民事索賠將拉開大幕。

【新聞鏈接】http://money.163.com/13/1115/16/9DO1D70C00253B0H.html 【推薦理由】此案涉及普通股民的權(quán)益保護(hù)及維權(quán)困境，也顯示了證券法、民訴法等法律的制度性缺陷，例如，民事賠償與行政處罰關(guān)系如何，證券民事賠償責(zé)任制度如何從紙面走向行動，大規(guī)模侵權(quán)的實體法要件如何認(rèn)定。而民事訴訟法規(guī)定的代表人訴訟制度，應(yīng)對此類大規(guī)模侵權(quán)已捉襟見肘（姑且不論法院往往以“維穩(wěn)”為由拆案處理），集團(tuán)訴訟制度急需建立。

第五篇：湄公河大案

“湄公河大案”的真相

涉嫌與泰國不法軍人勾結(jié)策劃并分工實施湄公河“10·5”中國船員遇害案的糯康、?？怠⒁廊R等多名外籍被告人，將被押上法庭，接受中國法律的嚴(yán)正審判。

2011年10 月5 日，兩艘中國船只“華平號”和“玉興8號”，在湄公河水域被武裝劫持，13名中國船員被殘忍殺害。案件發(fā)生后，舉國悲憤。2011年10月29日，國務(wù)院總理溫家寶與泰國總理英拉通電話。溫家寶要求泰方加緊審理此案，依法嚴(yán)懲兇手。2012年4 月25日，老撾波喬省敦棚縣孟莫碼頭，糯康及兩名手下被警方抓獲，中國公安部部長孟建柱于今年７月訪問老撾、緬甸、泰國就推動湄公河執(zhí)法安全合作和三國領(lǐng)導(dǎo)人及相關(guān)部門進(jìn)行了會談。

通過200 多名參戰(zhàn)公安民警艱苦卓絕的努力，10 個月驚心動魄的歷程，中國與相關(guān)國家警方的協(xié)作配合。真相終于浮出水面，糯康犯罪集團(tuán)主要成員逐一歸案。

在東南亞主要的毒品產(chǎn)地“金三角”地區(qū)，糯康被當(dāng)?shù)匚溲b分子稱為“教父”，掌控者“金三角”地區(qū)最大的非法武裝販毒集團(tuán)。

專案組成員、公安部禁毒局副局長韓旭光介紹，經(jīng)警方調(diào)查和嫌疑人交待，糯康集團(tuán)針對中國人痛下黑手的原因有兩個：第一，糯康集團(tuán)懷疑“華平號”和“玉興8 號”販毒，索要保護(hù)費遭到拒絕。第二，報復(fù)中國船只被緬軍征用清剿糯康集團(tuán)。

專案組審訊組組長、云南省公安廳刑偵總隊副總隊長戚毅介紹，泰國有9 名不法軍人參與了作案，為首的軍官目的據(jù)稱是為了繳毒立功，為以后晉升職務(wù)鋪路。

據(jù)有關(guān)嫌疑人交待，糯康集團(tuán)與泰國不法軍人勾結(jié)目的是為了獲得泰國不法軍人支持，在泰國清盛港為他們提供一個碼頭，并為今后運輸毒品提供便利和保護(hù)。泰國軍人還允諾提供糯康集團(tuán)一些武器和彈藥。

專案組有關(guān)人士表示，糯康集團(tuán)看起來與中國人并無深仇大恨，但將13 名中國船員殘忍殺害，正說明這伙人心狠手辣，漠視生命，殺人不眨眼。

糯康集團(tuán)多年以來長期盤踞在湄公河金三角地區(qū)，形成多達(dá)100 余人的武裝犯罪勢力，配備有ＡＫ

47、Ｍ16 步槍、手槍、火箭筒、機槍、手雷等武器，大肆從事綁架殺人、搶劫商旅、制毒販毒、敲詐勒索等犯罪活動。

專案組有關(guān)人士介紹，近年來湄公河航運快速發(fā)展，但船東和船員90%以上都是中國人。中國人在這條航道上的發(fā)展，一定程度上觸動了糯康集團(tuán)的利益，也令糯康集團(tuán)的人嫉妒和仇視。因此，他們針對中國船只和船員的搶劫等犯罪活動頻繁發(fā)生。在湄公河上跑船的中國人幾乎都有被攔截、搶劫的經(jīng)歷。

據(jù)不完全統(tǒng)計，僅2008 年以來，糯康集團(tuán)涉嫌針對中國船只和公民實施搶劫、槍擊犯罪活動多達(dá)28 起，造成16人死亡3人受傷。如去年4 月2日和3日，糯康集團(tuán)劫持3艘中國船、1艘老撾船和10 多名船員，并成功勒索2500萬泰銖（折合500 余萬人民幣）。

雖然深藏在被稱為“三不管”地帶的“金三角”地區(qū)，但在中老緬泰等國的合力打擊下，這個在湄公河流域橫行多年的大毒梟終于落入法網(wǎng)。今年4月25日，湄公河案件主犯糯康在老撾落網(wǎng)；4 月27 日，專案組組長、中國公安部禁毒局局長劉躍進(jìn)持國務(wù)委員孟建柱的兩封親筆信赴老撾，分別交給老撾國防部長和公安部長，要求老撾將糯康移交中國。

劉躍進(jìn)說，根據(jù)國際公約和中國法律，此案被劫船只在中國注冊、懸掛中國國旗，受害人是中國公民，所以中國對此案有管轄權(quán)。

“緬甸和泰國都想由自己審理這個案子。糯康是緬甸人，同時案件發(fā)生在泰國。但經(jīng)過多方協(xié)商后，他們都同意把案件移交中國審理?！眲④S進(jìn)說。

湄公河慘案將在中國云南省昆明市中級人民法院開庭審理，如果罪名成立他將可能被處以死刑。糯康近日在昆明西南方向的一處看守所接受媒體采訪時，通過翻譯表示，“我做的這個事情大錯特錯，對不起遇害的13名中國船員。”

“我對不起受害者的家庭?！迸纯翟趯徲嵵姓f。韓旭光透露：“老撾已經(jīng)同意派3 名警察來華出庭作證，泰國同意派10 名警察和目擊者出庭作證。這在我國司 法審判史上還是第一次?！?/p>

針對國內(nèi)首次境外證人出庭作證，司法機關(guān)深入研究，專門制定了《境外證人出庭作證規(guī)則》。云南省人民檢察院副檢察長李若昆表示：“境外證人出庭作證，一是可以有力指控犯罪，為他們提供的證據(jù)作出說明；二是對于加強國際司法合作、打擊跨國有組織犯罪產(chǎn)生示范作用?！?/p>

“成功的國際司法合作是本案得以成功偵破、形成完整證據(jù)體系的重要前提?！睂０附M證據(jù)組組長聶濤認(rèn)為，湄公河流域跨國犯罪問題突出，加強國際司法合作是打擊跨國犯罪必由之路。（新華網(wǎng)）

▲9 月20 日，經(jīng)核實身份無誤后，法警將糯康、桑康、依萊、扎西卡、扎波、扎拖波六名被告人依次押上囚車，前往昆明市中級人民法院。當(dāng)日，涉嫌策劃制造湄公河“10·5”中國13名船員遇害案的糯康等6 名被告人，在昆明接受中國法律的公開審判。6 名被告人均為外籍人員，涉嫌于2011 年10 月5 日在湄公河泰國水域殺害13名中國船員。（新華社）

湄公河“10·5”慘案開審彰顯中國司法主權(quán)

涉嫌策劃制造湄公河“10·5”中國13 名船員遇害案的糯康等6 名被告人，于20 日在昆明接受中國法律的公開審判。

“這充分體現(xiàn)了中國政府和司法機關(guān)依法行使司法主權(quán)，運用法律武器，保護(hù)公民合法權(quán)益，推動國際司法合作，嚴(yán)懲跨國有組織犯罪的堅定態(tài)度和決心。”

云南省人民檢察院副檢察長李若昆表示，“中國有決心也有能力保護(hù)本國在海外公民的合法權(quán)益不受侵害?！?名被告人均為外籍人員，涉嫌于2011 年10月5日在湄公河泰國水域殺害13名中國船員。“外國人在中華人民共和國境外對中國公民實施犯罪，由中國法院來審判，這在中國司法實踐中是不多見的，在云南省是首例。”昆明市中級人民法院副院長董林接受記者采訪時說。

根據(jù)國際公約和我國刑法有關(guān)規(guī)定，湄公河“10·5”案被劫船只在中國注冊、懸掛中國國旗，案件受害人是中國公民，因此中國對案件具有管轄權(quán)。

據(jù)了解，擔(dān)任該案審判長的是昆明市中級人民法院刑二庭副庭長晏暉。

檢察機關(guān)向法庭遞交的起訴書顯示，糯康等6名被告人涉嫌“四宗罪”———故意殺人、運輸毒品、綁架、劫持船只。在庭審過程中，將有大量針對這些犯罪的

證據(jù)出示，包括ＤＮＡ 檢測、尸檢報告、彈痕鑒定、證人證言等。其中，泰國方提供了近800 頁的證據(jù)材料。

有關(guān)專家介紹，由于案件的特殊性，法庭審理將面臨犯罪嫌疑人到案程序合法化、身份確認(rèn)情況、境外證據(jù)轉(zhuǎn)化、境外證人出庭、劫持船只罪與故意殺人罪的牽連等問題的認(rèn)定。

對于涉案的緬甸籍被告糯康、泰國籍被告?？档?名被告，中國司法機關(guān)予以了充分的權(quán)利保障。李若昆介紹說，檢察機關(guān)依法提起公訴后，為他們指定了專門的翻譯，并將起訴書制作成中、老、緬、泰四國文字，移送法院，并及時送達(dá)被告人。

由于6名被告人是外籍人員，還涉及一些來自境外的證人，法院將在開庭審理中提供泰語、老撾語的翻譯。

林麗律師是糯康的辯護(hù)律師。她在今年8 月13日接到了法律援助中心的律師指定函，并根據(jù)法庭的指派和經(jīng)糯康本人的同意，為糯康提供法律援助，幫助其在法庭進(jìn)行辯護(hù)。

“根據(jù)我國法律規(guī)定，被告人可能被判處死刑而沒有委托辯護(hù)人的，人民法院應(yīng)當(dāng)指定承擔(dān)法律援助義務(wù)的律師為其提供辯護(hù)?！绷蛀愓f。

在接受指派后，林麗到看守所會見了關(guān)押期間的糯康，通過翻譯同他本人進(jìn)行了交流，并調(diào)閱了大量的卷宗?！拔易鳛檗q護(hù)律師的會見權(quán)、閱卷權(quán)都得到了保障。翻譯溝通也很順暢?！绷蛀愓f。

據(jù)林麗介紹，她已為開庭做好辯護(hù)提綱，根據(jù)庭審情況再進(jìn)一步進(jìn)行補充。

13名船員被殺，給他們的家庭帶來了難以彌補的傷痛。根據(jù)中國法律，這些被害人的近親屬有權(quán)向法庭提起刑事附帶民事訴訟，要求給予賠償。

“目前該案所涉及的部分被害人、被害人近親屬，已依法提起刑事附帶民事訴訟，要求糯康犯罪集團(tuán)賠償喪葬費、誤工費、交通費等費用?！倍直硎荆ㄍ?嚴(yán)格按照法律規(guī)定，依法保障被害人及其近親屬的合法權(quán)益。

據(jù)悉，在本案刑事附帶民事訴訟中，將有十幾位代理律師為這些被害人及其近親屬提供法律幫助。

“目前，中國公民在海外的人身財產(chǎn)安全問題越來越突出。案件的審理將對以后如何保護(hù)海外中國公民人身財產(chǎn)安全具有啟示意義。同時，我們希望通過湄公河‘10·5’慘案的審判展現(xiàn)中國司法力量，體現(xiàn)中國司法權(quán)威，創(chuàng)造一個有利條件和法治環(huán)境?！迸丝寺蓭熣J(rèn)為。（新華網(wǎng)）