第一篇：如何撰寫個(gè)人貸款貸前調(diào)查報(bào)告

如何撰寫個(gè)人貸款貸前調(diào)查報(bào)告

貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。如何有效開展自然人客戶貸前調(diào)查，規(guī)范撰寫貸前調(diào)查報(bào)告?自然人貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容有：

1、借款人基本情況及主體資格；

2、借款人申請(qǐng)貸款情況；

3、借款人生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目市場(chǎng)分析；

4、擔(dān)保情況分析；

5、本筆信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；

6、信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算；

7、貸款調(diào)查意見及簽名。

圍繞貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容，針對(duì)實(shí)際，現(xiàn)歸納整理了一些自然人貸前調(diào)查的主要內(nèi)容及撰寫重點(diǎn)，以期拋磚引玉。

一、基本情況

（一）客戶基本情況：主要包括借款人姓名、身份證號(hào)碼、家庭住址、家庭人口、主要家庭成員、家庭資產(chǎn)負(fù)責(zé)情況、信用等級(jí)等。

（二）生產(chǎn)經(jīng)營情況：生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目及規(guī)模、年產(chǎn)值、上年家庭純收入、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、發(fā)展前景、目前生產(chǎn)經(jīng)營狀況等。

二、借款情況

申請(qǐng)貸款的原因、用途、利率定價(jià)、用款計(jì)劃，是否符合國家有關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策，市場(chǎng)前景如何？預(yù)計(jì)效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長時(shí)間能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款等。以前貸款還本付息及存量貸款情況（人民銀行征信系統(tǒng)）。

三、還款能力分析

這是貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容。一是分析申請(qǐng)貸款的客戶是否具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個(gè)人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請(qǐng)人從事的經(jīng)營活動(dòng)是否合規(guī)合法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策、社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求和信貸支持方向。三是生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品銷售情況、產(chǎn)品價(jià)格變化（與生產(chǎn)成本比）、主要銷售單位、貨款結(jié)算方式、貨款回籠情況等。四是還款方式及還款來源分析。

四、借款擔(dān)保方式

屬于抵押擔(dān)保的貸款，寫清抵押物的名稱、所在具體地點(diǎn)、權(quán)屬情況、租賃情況、數(shù)量和質(zhì)量狀況、評(píng)估價(jià)值、抵押率、價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等 ；屬于保證擔(dān)保方式的貸款，寫清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）、分析評(píng)估擔(dān)保資格、保證人的代償能力、擔(dān)保人的資金來源等。

五、本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析

通過分析，測(cè)算本筆貸款給企業(yè)、社會(huì)及信用社帶來的經(jīng)濟(jì)效益。分析客戶結(jié)算往來情況和合作潛力。

六、信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算

通過借款人的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況和效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，測(cè)算該筆貸款風(fēng)險(xiǎn)度。

七、提出調(diào)查結(jié)論

調(diào)查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析基礎(chǔ)上，總體評(píng)價(jià)客戶的“經(jīng)濟(jì)實(shí)力、生產(chǎn)經(jīng)營、信用、風(fēng)險(xiǎn)狀況”，結(jié)合借款用途、還款來源和計(jì)劃情況明確以下事項(xiàng)：

1、貸與不貸；

2、貸款方式；

3、貸款金額；

4、貸款期限；

5、貸款利率；

6、還款方式等。

八、調(diào)查人聲明并簽名

調(diào)查人聲明對(duì)上述調(diào)查情況和結(jié)論的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。大額個(gè)人貸款貸前調(diào)查必須由兩名以上信貸員參加，調(diào)查報(bào)告要有兩名以上貸款調(diào)查人簽名，并寫清調(diào)查時(shí)間。

第二篇：撰寫企業(yè)貸款貸前調(diào)查報(bào)告

企業(yè)貸款貸前調(diào)查報(bào)告

貸前調(diào)查的主要內(nèi)容及撰寫重點(diǎn)是：

一、基本情況

（一）企業(yè)概況：主要包括企業(yè)名稱、法人代表、企業(yè)性質(zhì)（國有、集體、股份、私營等）、法定地址、注冊(cè)資金總額、股份的主要構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營范圍、經(jīng)濟(jì)核算形式、成立時(shí)間、所屬行業(yè)、職工人數(shù)、演變過程、老企業(yè)名稱、收購（拍買、轉(zhuǎn)讓）總價(jià)格（其中出資現(xiàn)金金額）、債務(wù)轉(zhuǎn)讓金額等，屬關(guān)聯(lián)企業(yè)的還要說明關(guān)聯(lián)企業(yè)的有關(guān)情況。

（二）經(jīng)營情況：企業(yè)規(guī)模、主營項(xiàng)目、年產(chǎn)值、上年利稅、總資產(chǎn)和總負(fù)債、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、市場(chǎng)占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。

（三）行業(yè)情況：行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期性、行業(yè)贏利性、國家政策等。

（四）管理情況：營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證、稅務(wù)登記證等有關(guān)證件的合法有效性；企業(yè)組織形式、管理體制、法人代表及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人情況、財(cái)務(wù)制度以及關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營情況；企業(yè)內(nèi)部各車間、部門之間的運(yùn)作是否通暢；管理人員、員工對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的評(píng)價(jià)，對(duì)企業(yè)發(fā)展計(jì)劃的了解程度；安保、環(huán)保、員工保險(xiǎn)工作是否正常等。

二、借款原因

企業(yè)申請(qǐng)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃，是否符合國家有關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策，市場(chǎng)前景如何？預(yù)計(jì)效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長時(shí)能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款等。

三、還款能力分析

這是貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容。一是分析申請(qǐng)貸款的企業(yè)是否具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個(gè)人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請(qǐng)人從事的經(jīng)營活動(dòng)是否合規(guī)合法、符合國家產(chǎn)業(yè)

政策和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求。三是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品銷售情況、產(chǎn)品價(jià)格變化（與原材料變動(dòng)幅度比）、主要銷售單位、貨款結(jié)算方式、貨款回籠情況。具體內(nèi)容為：

（一）產(chǎn)、供、銷情況分析

對(duì)借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷情況進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查借款單位材料采購落實(shí)情況，分析判斷原材料是否有來源，調(diào)查原料市場(chǎng)價(jià)格變化情況、主要供貨單位、購貨與銷售的方式。

（二）財(cái)務(wù)和信用分析

據(jù)調(diào)查了解，目前，某些企業(yè)的報(bào)表一般至少有三套報(bào)表，交給銀行、財(cái)稅部門和內(nèi)部股東的報(bào)表都不一樣。因此，我們必須認(rèn)真分析企業(yè)的固定資本、存貨、資本金、銀行存貸款和其他短期負(fù)債等幾個(gè)大項(xiàng)來考察企業(yè)的現(xiàn)金流量表、其他會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)準(zhǔn)確性。主要考核以下三個(gè)綜合指標(biāo)：

1、償債能力

①資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 ×100%

一般認(rèn)為，該比率不得超過70%，比率越低越好，說明企業(yè)償債有保證。

②流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額/流動(dòng)負(fù)債總額×100%

一般認(rèn)為2:1的流動(dòng)比率較好。若該比率過低，說明企業(yè)償還能力較差，若該比率過高，說明企業(yè)的部分資金閑置。

③速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)總額-存貨）/流動(dòng)負(fù)債總額 ×100%一般認(rèn)為，該比率為1:1較好。

④現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+銀行存款+短期投資）÷流動(dòng)負(fù)債該指標(biāo)比率越大越好，表明短期償債能力越強(qiáng)

2、營業(yè)狀況

存貨周轉(zhuǎn)率= 銷貨成本/平均存貨

其中：平均存貨=（期初存貨+期末存貨）÷

2一般而言，存貨周轉(zhuǎn)率越高，利潤額也就越大，運(yùn)用資本中閑置在存貨上的數(shù)額也就越小，存貨周轉(zhuǎn)率為9（次）較合適，但行業(yè)間的差別也較為明顯，應(yīng)具體分析。

3、獲利水平

資本金利潤率=利潤總額/資本金總額

一般來說，企業(yè)資本金利潤率越高越好，如果高于同期銀行利率，則適度負(fù)債對(duì)投資者來說是有利的，反之，如果資本金利潤率低于同期銀行利率，則過高的負(fù)債率會(huì)損害投資者的利潤。

另外，借款企業(yè)必須在農(nóng)村信用社開立存款帳戶，以便我們了解企業(yè)開戶以來的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務(wù)及未來一段時(shí)間情況的預(yù)測(cè)。當(dāng)應(yīng)收應(yīng)付帳款的比重大于總資產(chǎn)或總負(fù)債的15%（或一定比例）時(shí)，應(yīng)注意分析帳齡分布情況。

（三）還貸來源及還款時(shí)間分析

分析貸款項(xiàng)目生產(chǎn)周期、預(yù)計(jì)利潤水平、現(xiàn)金流量，調(diào)查分析借款單位還本付息資金來源，確定借款期限等。

四、借款擔(dān)保情況分析

屬于抵押擔(dān)保的貸款，寫清抵押物的名稱、所在具體地點(diǎn)、權(quán)屬情況、租賃情況、數(shù)量和質(zhì)量狀況、評(píng)估公司、評(píng)估價(jià)值、價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等。

屬于保證擔(dān)保方式的貸款，寫清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）、資產(chǎn)負(fù)債狀況，分析評(píng)估擔(dān)保資格、保證人的代償能力、擔(dān)保人的資金來源等。

通過借款單位的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況和效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

五、貸款風(fēng)險(xiǎn)分析及防范

提出調(diào)查結(jié)論

調(diào)查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析基礎(chǔ)上，總體評(píng)價(jià)企業(yè)的“現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)、償還、管理狀況”，結(jié)合借款用途、還款來源和計(jì)劃、借款項(xiàng)目的自籌資金到位情況明確以下事項(xiàng)：

1、貸與不貸；

2、貸款方式；

3、貸款金額；

4、貸款期限；

5、貸款利率；

6、還款方式等。

六、調(diào)查人簽名

企業(yè)貸前調(diào)查必須由兩名以上人員參加，調(diào)查報(bào)告要有兩名以上貸款調(diào)查人簽名，并寫清調(diào)查時(shí)間，將調(diào)查報(bào)告交信用社主任審查，信用社主任審查完后簽署姓名及時(shí)間。

第三篇：如何撰寫貸前調(diào)查報(bào)告

如何撰寫貸前調(diào)查報(bào)告（企業(yè)借款人）！

貸前調(diào)查報(bào)告是指信貸機(jī)構(gòu)在受理借款人貸款申請(qǐng)后，貸前調(diào)查人員在對(duì)客戶的基本情況、行業(yè)信息、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進(jìn)行全面調(diào)查分析的基礎(chǔ)上所撰寫的書面文件，是信貸機(jī)構(gòu)使用的專用文體，是反映信貸人員貸前調(diào)查內(nèi)容、分析過程和調(diào)查結(jié)論的報(bào)告，是進(jìn)行貸款審查與決策的重要依據(jù)。

優(yōu)秀客戶經(jīng)理必須具備撰寫貸前調(diào)查報(bào)告的技能，客戶經(jīng)理通過對(duì)借款人資產(chǎn)狀況、經(jīng)營模式、財(cái)務(wù)狀況、發(fā)展前景等進(jìn)行了解和分析后，應(yīng)當(dāng)對(duì)能否給借款人授信在調(diào)查報(bào)告中給出明確、清晰的建議。一份好的貸前調(diào)查報(bào)告，有利于貸款的審查、審批人員迅速、全面地了解相應(yīng)貸款的基本情況，并快速、準(zhǔn)確做出信貸決策，調(diào)查人員必須認(rèn)真對(duì)待。實(shí)踐中，很多貸前調(diào)查人員對(duì)如何撰寫貸前調(diào)查報(bào)告總是摸不著頭腦，一、貸前調(diào)查報(bào)告的常見格式從目前各個(gè)信貸機(jī)構(gòu)的貸前調(diào)查報(bào)告撰寫要求來看，貸前調(diào)查報(bào)告的寫作格式大體上可分為兩類：一類是表格式調(diào)查報(bào)告。有些信貸機(jī)構(gòu)會(huì)根據(jù)自己的產(chǎn)品及業(yè)務(wù)特點(diǎn)，將貸前調(diào)查報(bào)告按照一定的標(biāo)準(zhǔn)制作成制式的表格，調(diào)查人員只需要按照制式表格逐項(xiàng)進(jìn)行填寫就可以。表格式貸前調(diào)查報(bào)告使用比較簡便，容易填寫，其缺點(diǎn)就是靈活性較差，因?yàn)橹剖奖砀褚话銦o法涵蓋所有情形。一般來說，表格式貸前調(diào)查報(bào)告適用于借貸金額較小，業(yè)務(wù)相對(duì)簡單的借款人。一類是制作式調(diào)查報(bào)告。使用這類調(diào)查報(bào)告信貸機(jī)構(gòu)數(shù)量最多，無論額度大小都可以使用這類格式，一般信貸機(jī)構(gòu)都會(huì)根據(jù)自己的產(chǎn)品及業(yè)務(wù)類型制定相應(yīng)的撰寫要求。對(duì)于借款金額較大，業(yè)務(wù)類型比較復(fù)雜的借款人建議使用這類貸前調(diào)查報(bào)告格式。

二、調(diào)查報(bào)告的基本結(jié)構(gòu)和基本要求

（一）調(diào)查報(bào)告的基本結(jié)構(gòu)信貸機(jī)構(gòu)一般都會(huì)對(duì)貸前調(diào)查報(bào)告的體例和結(jié)構(gòu)做出規(guī)定，一般來說，貸前調(diào)查報(bào)告主要由標(biāo)題、正文、結(jié)尾三部分組成。標(biāo)題一般采用公文式標(biāo)題的寫法，一般包含信貸機(jī)構(gòu)名稱、借款人名稱、貸款種類、貸款金額等內(nèi)容，例如：《關(guān)于某某有限責(zé)任公司申請(qǐng)500萬元流動(dòng)資金貸款的調(diào)查報(bào)告》。標(biāo)題盡量簡單明了，讓人一看就一目了然。1正文這部分主要寫明調(diào)查的內(nèi)容，是調(diào)查報(bào)告的重點(diǎn)部分后面會(huì)詳細(xì)闡述。1調(diào)查報(bào)告尾部主要寫明兩項(xiàng)內(nèi)容：一是調(diào)查人員的簽名；二是報(bào)告制作時(shí)間，寫明制作的年、月、日。

1（二）貸前調(diào)查報(bào)告的基本要求 11、實(shí)事求是 1貸前調(diào)查報(bào)告應(yīng)當(dāng)以事實(shí)為依據(jù)，能夠真實(shí)準(zhǔn)確地反映借款人和貸款項(xiàng)目的基本情況，調(diào)查人必須本著實(shí)事求是尊重事實(shí)的態(tài)度，將調(diào)查掌握的情況如實(shí)地在調(diào)查報(bào)告中反映，千萬不能有夸大事實(shí)的情況出現(xiàn)。借款人的資產(chǎn)負(fù)債、財(cái)務(wù)指標(biāo)、還款來源等方面數(shù)據(jù)要真實(shí)可靠，報(bào)告中反映的情況必須有據(jù)可查，真實(shí)可信。

12、思路清晰 1貸前調(diào)查報(bào)告應(yīng)做到條理清晰，主次分明，在撰寫過程中可參照撰寫的基本要求和順序進(jìn)行撰寫，但需要注意撰寫貸前調(diào)查報(bào)告不是被動(dòng)的將一條條信息填到固定格式的模板中，而是有條有理的將企業(yè)經(jīng)營以及申請(qǐng)授信的全貌和重點(diǎn)論述的內(nèi)容展現(xiàn)在受眾眼前，除此之外，貸前調(diào)查報(bào)告還要能反映出貸款調(diào)查各個(gè)環(huán)節(jié)的側(cè)重點(diǎn)以及各類型授信客戶的特點(diǎn)。

13、分析透徹 1撰寫調(diào)查報(bào)告一定不要只是簡單羅列企業(yè)提供的各項(xiàng)數(shù)據(jù)，或陳述企業(yè)的表面情況，一定要進(jìn)行深入的分析。有的貸前調(diào)查報(bào)告洋洋灑灑一大篇，讀后卻使人不知所云，不得要領(lǐng)，其主要的原因就是分析不透徹，觀點(diǎn)不鮮明，缺乏有力的論證。分析透徹是一個(gè)很高的要求，但也是一篇優(yōu)秀貸前調(diào)查報(bào)告的基本要求。

1三、企業(yè)借款人貸前調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容 1本文以企業(yè)借款人為例，介紹一下貸前調(diào)查報(bào)告的基本內(nèi)容，對(duì)于個(gè)人借款人我們會(huì)在之后的文章中進(jìn)行介紹。

1（一）開頭（又稱導(dǎo)語）1貸前調(diào)查報(bào)告一般會(huì)有一個(gè)簡單的開頭（又稱導(dǎo)語），一般包括借款企業(yè)因何原因于何年何月何日申請(qǐng)貸款以及申請(qǐng)貸款的金額、期限，并寫明信貸機(jī)構(gòu)針對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行了什么樣的調(diào)查。1以企業(yè)流動(dòng)資金業(yè)務(wù)為例，貸前調(diào)查報(bào)告開頭可這樣寫：“某某有限公司向本行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款500萬元，用于向上游供貨商購買原材料，借款期限六個(gè)月，貸款利率月息，擔(dān)保方式為：保證擔(dān)保。經(jīng)本行貸前雙人調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：”。

1（二）借款企業(yè)基本情況與征信調(diào)查 11、申請(qǐng)人概況：企業(yè)名稱、企業(yè)性質(zhì)、住所、法定代表人及職務(wù)、實(shí)際控制人、注冊(cè)資金、實(shí)收資本、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、所屬行業(yè)、開戶行情況；（注：需要注意注冊(cè)資本和實(shí)收資本的差異，關(guān)注借款用途是否在其經(jīng)營范圍內(nèi)）

12、股東構(gòu)成：股東姓名或名稱、股東背景、出資方式、持股比例等；（注：這一項(xiàng)如果比較簡單，可歸到申請(qǐng)人概況一項(xiàng)，如情況比較復(fù)雜，或股東背景較深，或需特別突出等，可單列專項(xiàng)說明）

13、歷史沿革：借款人成立時(shí)間及發(fā)展歷程、股東變更情況、注冊(cè)資金變動(dòng)情況、名稱變更情況、重組情況。（注：這一項(xiàng)如果比較簡單，可歸到申請(qǐng)人概況一項(xiàng)，如情況比較復(fù)雜，或需特別突出等，可單列專項(xiàng)說明，對(duì)于借款前半年發(fā)生的注冊(cè)資本變更、股東結(jié)構(gòu)調(diào)整等重大變更事項(xiàng)要給予必要注意，并核實(shí)是否專為獲取銀行借款而變更。）

14、經(jīng)營資質(zhì)：經(jīng)營許可證、資質(zhì)證書、環(huán)評(píng)等。

15、控股、參股企業(yè)、分公司等個(gè)數(shù)及持股比例。

16、申請(qǐng)人征信情況以及與我行合作關(guān)系。（略）1注：除了上征信系統(tǒng)查詢企業(yè)和法定代表人、實(shí)際控制人的征信情況外，還可以通過稅務(wù)、公安、人民法院網(wǎng)或者行內(nèi)的間接渠道了解客戶信用狀況。

1（三）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析——確定借款人所在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度 1個(gè)別企業(yè)的命運(yùn)總是和它所從事的行業(yè)的命運(yùn)息息相關(guān)。從事一種或主要從事一種經(jīng)營活動(dòng)的所有企業(yè)組合起來構(gòu)成一個(gè)行業(yè)，每個(gè)借款人都處于某一特定的行業(yè)中，行業(yè)是企業(yè)生存的基本環(huán)境條件，每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有其特有的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。盡管這種風(fēng)險(xiǎn)具有一定的階段性特征，但在同一行業(yè)中的借款人可能需要共同面對(duì)某些基本一致的風(fēng)險(xiǎn)。因此，要想更好的把控信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)借款客戶所屬行業(yè)進(jìn)行分析是必不可少的。對(duì)借款人行業(yè)的分析要重點(diǎn)把握以下方面：該行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、行業(yè)地位、市場(chǎng)需求、行業(yè)競爭程度、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、借款人在行業(yè)中所處地位、行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)生命周期、行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)盈利性、行業(yè)依賴性、行業(yè)法律環(huán)境和和政策環(huán)境等。

1（四）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析——確定借款人經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)程度 1每個(gè)企業(yè)都有其特有的經(jīng)營特點(diǎn)，除了要分析借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)外，還需要對(duì)借款人的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。在陳玉箐所著《客戶信用分析技巧》（立信會(huì)計(jì)出版社）一書中，作者認(rèn)為企業(yè)的經(jīng)營特征主要體現(xiàn)在經(jīng)營規(guī)模、核心競爭力、產(chǎn)品特征和市場(chǎng)狀況這四個(gè)方面，結(jié)合這四個(gè)方面，調(diào)查人員對(duì)借款人經(jīng)營情況分析的重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)包括：

11、經(jīng)營規(guī)模：企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的大小是相對(duì)的，必須放在整個(gè)行業(yè)中與其他企業(yè)相比才有一起，企業(yè)規(guī)模必須與管理水平向適應(yīng)。

12、主營業(yè)務(wù)：主營業(yè)務(wù)及其比重、兼營業(yè)務(wù)及其比重、主營業(yè)務(wù)和兼營業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性；

13、產(chǎn)品情況：產(chǎn)品種類、主要產(chǎn)品、產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì)量、產(chǎn)品技術(shù)含量等；

14、技術(shù)水平與設(shè)備狀況：

15、生產(chǎn)情況：工藝要求、生產(chǎn)公司環(huán)節(jié)，質(zhì)量監(jiān)控體系、物耗、能耗情況、環(huán)保等；

16、供應(yīng)情況：主要供應(yīng)商、供應(yīng)渠道、進(jìn)貨價(jià)格、付款條件等；

17、銷售情況：產(chǎn)品銷售情況（主要下游客戶、主要銷售區(qū)域、銷售渠道、銷售價(jià)格、收款條件等）；

18、經(jīng)營業(yè)績：年產(chǎn)值、上年利稅、主要產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、銷售增長率、市場(chǎng)占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景。

1（五）管理風(fēng)險(xiǎn)分析——確定借款人管理中的風(fēng)險(xiǎn)程度 1借款人的管理能力不足或管理能力跟不上公司的發(fā)展是導(dǎo)致很多企業(yè)經(jīng)營失敗的重要原因，對(duì)于借款人管理風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下幾點(diǎn)： 11、治理結(jié)構(gòu)。應(yīng)當(dāng)分析借款人的公司治理結(jié)構(gòu)，在分析股東構(gòu)成、股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會(huì)（或執(zhí)行董事）、監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事）、總經(jīng)理等的人選及職責(zé)的基礎(chǔ)上，分析借款人公司治理結(jié)構(gòu)是否存在隱患。

12、老板個(gè)人素質(zhì)及能力。小企業(yè)看老板、中企業(yè)看制度、大企業(yè)看文化。一般來說，規(guī)模越小的企業(yè)，對(duì)老板的分析評(píng)估越重要，要了解老板的年齡、受教育程度、家庭、婚姻及子女狀況、性格特征、個(gè)人嗜好、不良和犯罪記錄和信用記錄、業(yè)界聲譽(yù)和評(píng)價(jià)、品德及誠信度、健康狀況、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)與經(jīng)營業(yè)績、領(lǐng)導(dǎo)者的穩(wěn)定性等方面。（注：重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)者的受教育程度、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營業(yè)績等方面）詳細(xì)了解可查看本平臺(tái)文章老板的這十大“軟信息”，重要性你真的知道嗎？（附具體調(diào)查指標(biāo)）

13、高管層素質(zhì)及穩(wěn)定性。要考察了解管理層的學(xué)歷、專業(yè)背景、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)及熟悉程度。同時(shí)注意了解管理層的穩(wěn)定性。

14、公司組織架構(gòu)及人員構(gòu)成。了解借款人下設(shè)職能部門及人員構(gòu)成情況，了解企業(yè)內(nèi)部各部門、各車間之間的運(yùn)作是否通暢；在了解高管層情況的基礎(chǔ)上了解員工整體素質(zhì)情況。

15、管理制度。了解借款人是否有規(guī)范的管理制度、生產(chǎn)流程，工作環(huán)境是否整潔，是否有操作性比較強(qiáng)的激勵(lì)制度。

16、企業(yè)文化。經(jīng)營理念、管理制度、發(fā)展思路、發(fā)展目標(biāo)等。

17、其他。了解其他管理人員、員工對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的評(píng)價(jià)，對(duì)企業(yè)發(fā)展計(jì)劃的了解程度；安保、環(huán)保、員工保險(xiǎn)工作是否正常等。1（注：有些信貸機(jī)構(gòu)將經(jīng)營、管理風(fēng)險(xiǎn)合并成一項(xiàng)來進(jìn)行分析）

1（六）財(cái)務(wù)情況分析 11、對(duì)盈利能力的分析：分析主營業(yè)務(wù)利潤率、總資產(chǎn)利潤率、銷售利潤率、凈資產(chǎn)利潤率等。

2、對(duì)償債能力的分析：分析流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、資產(chǎn)負(fù)債率、利息。

第四篇：企業(yè)貸款貸前調(diào)查報(bào)告撰寫規(guī)范

企業(yè)貸款貸前調(diào)查報(bào)告撰寫規(guī)范

貸款, 調(diào)查報(bào)告, 企業(yè), 撰寫, 規(guī)范

法人客戶貸前調(diào)查報(bào)告撰寫規(guī)范

貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。如何有效開展法人客戶貸前調(diào)查，規(guī)范撰寫貸前調(diào)查報(bào)告? 按省聯(lián)社信貸管理規(guī)章制度，農(nóng)村信用社貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容有：

1、企業(yè)基本情況及主體資格；

2、申貸金額、用途、期限、種類、利率、還款方式及限制性條款；

3、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營效益和市場(chǎng)分析；

4、擔(dān)保情況分析；

5、本筆信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；

6、信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算；

7、貸款調(diào)查意見及簽名。

圍繞貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容，針對(duì)實(shí)際，現(xiàn)歸納整理了一些企業(yè)貸前調(diào)查的主要內(nèi)容及

撰寫重點(diǎn)，以期拋磚引玉。

一、企業(yè)基本情況

（一）企業(yè)概況：主要包括企業(yè)名稱、法人代表、企業(yè)性質(zhì)（國有、集體、股份、私營等）、法定地址、注冊(cè)資金總額、股份的主要構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營范圍、經(jīng)濟(jì)核算形式、成立時(shí)間、所屬行業(yè)、職工人數(shù)、演變過程、老企業(yè)名稱、收購（拍買、轉(zhuǎn)讓）總價(jià)格（其中出資現(xiàn)

金金額）、債務(wù)轉(zhuǎn)讓金額等，屬關(guān)聯(lián)企業(yè)的還要說明關(guān)聯(lián)企業(yè)的有關(guān)情況。

（二）經(jīng)營情況：企業(yè)規(guī)模、主營項(xiàng)目、年產(chǎn)值、上年利稅、總資產(chǎn)和總負(fù)債、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、市場(chǎng)占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。

（三）行業(yè)情況：行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期性、行業(yè)贏利性、國家政策等。

（四）管理情況：營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證、稅務(wù)登記證等有關(guān)證件的合法有效性；企業(yè)組織形式、管理體制、法人代表及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人情況、財(cái)務(wù)制度以及關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營情況；企業(yè)內(nèi)部各車間、部門之間的運(yùn)作是否通暢；管理人員、員工對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的評(píng)價(jià)，對(duì)企業(yè)發(fā)展

計(jì)劃的了解程度；安保、環(huán)保、員工保險(xiǎn)工作是否正常等。

二、企業(yè)借款情況

企業(yè)申請(qǐng)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃，是否符合國家有關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策，市場(chǎng)前景如何？預(yù)計(jì)效益如何？測(cè)算資金需求（需附企業(yè)流動(dòng)資金需求測(cè)算表），自有資金多少，尚缺資金多少，多長時(shí)間能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款等。企業(yè)以前貸款還

本付息及存量貸款情況（人民銀行征信系統(tǒng)查詢）。

三、企業(yè)還款能力

這是貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容。一是分析申請(qǐng)貸款的企業(yè)是否具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)

營有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個(gè)人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請(qǐng)人從事的經(jīng)營活動(dòng)是否合規(guī)合法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策、社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求和信貸支持方向。三是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品銷售情況、產(chǎn)品價(jià)格變化（與原材料變動(dòng)幅度比）、主要銷售單位、貨款結(jié)算方式、貨款回籠情況。

具體內(nèi)容為：

（一）產(chǎn)、供、銷情況分析

對(duì)借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷情況進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查借款單位材料采購落實(shí)情況，分析判斷原材料是否有來源，調(diào)查原料市場(chǎng)價(jià)格變化情況、主要供貨單位、購貨與銷售的方式。

（二）財(cái)務(wù)和信用分析

據(jù)調(diào)查了解，目前，某些企業(yè)的報(bào)表一般至少有三套報(bào)表，交給銀行、財(cái)稅部門和內(nèi)部股東的報(bào)表都不一樣。因此，我們必須認(rèn)真分析企業(yè)的固定資本、存貨、資本金、銀行存貸款和其他短期負(fù)債等幾個(gè)大項(xiàng)來考察企業(yè)的現(xiàn)金流量表、其他會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)準(zhǔn)確性。主

要考核以下三個(gè)綜合指標(biāo)：

1、償債能力

①資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 ×100%

一般認(rèn)為，該比率不得超過70%，比率越低越好，說明企業(yè)償債有保證。

②流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額/流動(dòng)負(fù)債總額×100%

一般認(rèn)為2:1的流動(dòng)比率較好。若該比率過低，說明企業(yè)償還能力較差，若該比率

過高，說明企業(yè)的部分資金閑置。

③速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)總額-存貨）/流動(dòng)負(fù)債總額 ×100%

一般認(rèn)為，該比率為1:1較好。

④現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+銀行存款+短期投資）÷流動(dòng)負(fù)債

該指標(biāo)比率越大越好，表明短期償債能力越強(qiáng)

2、營業(yè)狀況

①存貨周轉(zhuǎn)率= 銷貨成本/平均存貨

其中：平均存貨=（期初存貨+期末存貨）÷

2一般而言，存貨周轉(zhuǎn)率越高，利潤額也就越大，運(yùn)用資本中閑置在存貨上的數(shù)額也就

越小，存貨周轉(zhuǎn)率為9（次）較合適，但行業(yè)間的差別也較為明顯，應(yīng)具體分析。

②應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2]

企業(yè)設(shè)置的標(biāo)準(zhǔn)值為3。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，說明其收回越快。反之，說明營運(yùn)資金過多

呆滯在應(yīng)收賬款上，影響正常資金周轉(zhuǎn)及償債能力。

3、獲利水平

資本金利潤率=利潤總額/資本金總額

一般來說，企業(yè)資本金利潤率越高越好，如果高于同期銀行利率，則適度負(fù)債對(duì)投資者來說是有利的，反之，如果資本金利潤率低于同期銀行利率，則過高的負(fù)債率會(huì)損害投

資者的利潤。

另外，借款企業(yè)必須在農(nóng)村信用社開立存款帳戶，以便我們了解企業(yè)開戶以來的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務(wù)及未來一段時(shí)間情況的預(yù)測(cè)。當(dāng)應(yīng)收應(yīng)付帳款的比重大于總資產(chǎn)

或總負(fù)債的15%（或一定比例）時(shí)，應(yīng)注意分析帳齡分布情況。

4、信用評(píng)級(jí)得分和綜合授信額度。通過報(bào)表分析和信貸系統(tǒng)評(píng)價(jià)授信相結(jié)合。

（三）還貸來源及還款時(shí)間分析

分析貸款項(xiàng)目生產(chǎn)周期、預(yù)計(jì)利潤水平、現(xiàn)金流量，調(diào)查分析借款單位還本付息資金

來源及還款能力，確定借款期限等。

四、借款擔(dān)保方式

屬于抵押擔(dān)保的貸款，寫清抵押物的名稱、所在具體地點(diǎn)、權(quán)屬情況、租賃情況、數(shù)量和質(zhì)量狀況、評(píng)估價(jià)值、價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等 ；屬于保證擔(dān)保方式的貸款，寫清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）、資產(chǎn)負(fù)債狀況，分析評(píng)估擔(dān)保資格、保證人的代償能力、擔(dān)保人的資金來源等。

五、本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析

通過分析，測(cè)算本筆貸款給企業(yè)、社會(huì)及信用社帶來的經(jīng)濟(jì)效益。分析企業(yè)結(jié)算往來情況

和合作潛力。

六、信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算

通過借款單位的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況和效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對(duì)貸款風(fēng)

險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，按照企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算該筆貸款風(fēng)險(xiǎn)度。

七、提出調(diào)查結(jié)論

調(diào)查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析基礎(chǔ)上，總體評(píng)價(jià)企業(yè)的“現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)、償還、管理狀況”，結(jié)合借款用途、還款來源和計(jì)劃、借款項(xiàng)目的自籌資金到位情況明確以下事項(xiàng)：

1、貸與不貸；

2、貸款方式；

3、貸款金額；

4、貸款期限；

5、貸款利率；

6、還款方

式等。

八、調(diào)查人聲明并簽名

調(diào)查人聲明對(duì)上述調(diào)查情況和結(jié)論的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。企業(yè)貸前調(diào)查必須由兩名以上信

貸員參加，調(diào)查報(bào)告要有兩名以上貸款調(diào)查人簽名，并寫清調(diào)查時(shí)間。

（一）.企業(yè)基本情況

（1）企業(yè)概況

（2）企業(yè)財(cái)務(wù)狀況

二.負(fù)債總額

（1）流動(dòng)負(fù)債

（2）長期負(fù)債

三.所有者權(quán)益

（1）實(shí)收資本

（2）資本公積

（3）盈余公積

（4）未分配利潤

四.銷售收入

五.利潤總額

六.償債能力指標(biāo)

（1）資產(chǎn)負(fù)債率

（2）流動(dòng)比率

（3）速動(dòng)比率

（4）利息保障倍數(shù)

七.營運(yùn)能力指標(biāo)

（1）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

（2）流動(dòng)自唱周轉(zhuǎn)率

（3）存貨周轉(zhuǎn)率

（4）應(yīng)收轉(zhuǎn)賬周轉(zhuǎn)率

八.盈利能力指標(biāo)

九.現(xiàn)金凈流量

（二）申請(qǐng)貸款情況

（三）綜合效益

（四）考察意見

第五篇：個(gè)人抵押貸款貸前調(diào)查報(bào)告

個(gè)人抵押貸款貸前調(diào)查報(bào)告

個(gè)人抵押貸款貸前>調(diào)查報(bào)告

借款人姓名：張某

身份證號(hào)碼：XXXXXX

家庭住址：XXXXXX

關(guān)于張某申請(qǐng)抵押貸款的調(diào)查報(bào)告：

關(guān)于XX申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營性貸款200萬元的調(diào)查報(bào)告：

借款人XXX于2013年2月份份承接XX市XX花園安裝工程項(xiàng)目，現(xiàn)因自有資金不足，特向我司申請(qǐng)200萬元的貸款，現(xiàn)將貸款申請(qǐng)人截止目前的基本情況，資產(chǎn)負(fù)債，等情況的調(diào)查報(bào)告如下

一借款人基本情況張某男土家族已婚，今年XX歲，身份證號(hào)碼：XXXXX，戶籍所在地是：XXXX，經(jīng)過調(diào)查，該借款人現(xiàn)有位于XX別墅區(qū)XX棟的別墅一棟

二借款人負(fù)債情況：

經(jīng)過查詢銀行查詢個(gè)人征信信息系統(tǒng)，該借款人張某在其他金融機(jī)構(gòu)貸款余額約為550萬元，分別為2008年5月30日在信用社辦理的45元房貸一筆，到期日為2018年5月30日，2012年10月13日在農(nóng)行辦理的400萬個(gè)人經(jīng)營性貸款一筆，到期日為2014年10月9日，貸款余額為345萬，2012年12月9日在信用社辦理的55萬個(gè)人經(jīng)營性貸款一筆，到期日為2013年10月9日，貸款余額為55萬元，借款人配偶XX現(xiàn)有20.8萬元的房貸一筆，到期日為2017年11月20日，26.3萬元的車貸一筆，到期日為2014年4月29日，借款人及配偶均無不良信用記錄。

三借款人的經(jīng)營狀況及還款來源：借款人由2012年7月20日承包XX市XX花園安裝工程項(xiàng)目，該工程為建筑安裝工程，該工程施工地點(diǎn)位于XX市XX路，該工程合同預(yù)算造價(jià)671萬元工期11個(gè)月，從2012年7月20日至2013年6月19日，該工程包工包料，工程完工后由XX花園聘請(qǐng)的監(jiān)理工程師審核工程量，并經(jīng)發(fā)包方終驗(yàn)合格后15天內(nèi)會(huì)清工程款百分之95，余款作為工各質(zhì)保金，如地質(zhì)量問題，于一年后返還。借款人申請(qǐng)貸款主要是用于工程原材料的購進(jìn)，該工程預(yù)計(jì)總造價(jià)671萬元，預(yù)算投入510萬元（包括原材料及各項(xiàng)費(fèi)用），其中自有資金310萬元，不足部分向我司申請(qǐng)貸款200萬元，根據(jù)借款人所提供的原材料購銷合同，原材料購買需421.4萬元。具體如下：豪達(dá)牌外墻瓷磚50000㎡21元/㎡總價(jià)105萬元，**鋁合金160噸，17500一噸，總價(jià)280萬元，惠康牌玻華微珠260噸，1400一噸，總價(jià)36.4萬元。總計(jì)421.4萬元。該借款申請(qǐng)人本次貸款的還款來源為上述的工程款的收入及利潤，根據(jù)合同約定的工程款的支付方式及時(shí)間，借款人預(yù)計(jì)工程于2013年6月19日前完工，驗(yàn)收后可結(jié)算工程款的95％，即637萬元，利潤161萬元，借款人具備第一還款來源。

五抵押擔(dān)保情況及第二還款來源：該借款人提供的抵押物為XX及XX名下的商鋪一層，房屋所有權(quán)證號(hào)：XX房權(quán)證字第113330-2號(hào)，位于XX市XX縣XX路建于2010年，鋼混結(jié)構(gòu)，共七層，所在第二層，建筑面積2262。75平方米，成新率95％，現(xiàn)出租為XXX經(jīng)營使用，內(nèi)設(shè)包廂50個(gè)，高檔地板磚，水，電，衛(wèi)設(shè)施齊全。該抵押物合法，足值，按現(xiàn)市場(chǎng)初步估價(jià)為550萬元。第二還款來源有保障。

六貸款風(fēng)險(xiǎn)分析：通過走訪及詢問了解所知，借款人為人誠實(shí)，注重信用，信譽(yù)度較高，能重合同守信用，將來會(huì)是我司的長期往來客戶。除此之外，我們要加倍關(guān)注其經(jīng)營狀況及變動(dòng)情況，關(guān)注其貸款用途。

綜上，我們認(rèn)為借款人收益較高，并且信用狀況良好，有一定的償還能力。我們擬同意給予借款申請(qǐng)人200萬元貸款，期限2個(gè)月，月利率按13‰執(zhí)行。對(duì)以上調(diào)查情況，我們?cè)敢庳?fù)調(diào)查之責(zé)，請(qǐng)審查人員審查。

調(diào)查人：鄧祥

2013年5月25日