第一篇：利益沖突的表現(xiàn)形式及其防范策略

杭州臨江投資發(fā)展有限公司 利益沖突防范策略及懲戒措施

2009年9月，黨的十七屆四中全會(huì)明確提出“建立健全防止利益沖突制度”。根據(jù)這一精神，2010年中央出臺(tái)的《廉政準(zhǔn)則》提出了黨員領(lǐng)導(dǎo)干部從政行為中防止利益沖突的要求。這在當(dāng)前具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義，可以進(jìn)一步提高廉政建設(shè)的系統(tǒng)性和有效性。

一、利益沖突的表現(xiàn)形式

所謂利益沖突，是指政府官員公職上代表的公共利益與其自身具有的私人利益之間的沖突。這里的利益，不僅是經(jīng)濟(jì)利益，還包括專業(yè)利益、個(gè)人聲譽(yù)等等。利益沖突走向極端，就會(huì)以權(quán)謀私，與民爭(zhēng)利，導(dǎo)致腐敗發(fā)生。

公職人員發(fā)生利益沖突時(shí)，其行為并不一定等同于腐敗，但如果不加以及時(shí)合理解決，任其發(fā)展，就會(huì)產(chǎn)生腐敗現(xiàn)象。實(shí)踐證明，腐敗案件中，有不少是由利益沖突引起的。就是說(shuō)，先有了利益沖突，然后就容易導(dǎo)致腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。在危害程度上，腐敗比利益沖突顯得更為嚴(yán)重，對(duì)社會(huì)公共利益的侵害性也更大。換言之，有利益沖突不一定有腐敗行為，而腐敗過(guò)程則或多或少夾雜著利益沖突，它是利益沖突的嚴(yán)重后果。

利益沖突最容易發(fā)生在公共領(lǐng)域與私人領(lǐng)域的交界處，可以梳理為交易型、影響型、復(fù)合型、集體型四種類型利益沖突。

交易型利益沖突。就是官員利用職務(wù)之便，直接從利益關(guān)聯(lián)者那里收取私人利益。比如一些官員對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)有管理審批權(quán)，以超低 1 價(jià)從房產(chǎn)商那里買房或直接受賄；對(duì)礦產(chǎn)資源開發(fā)有管理審批權(quán)的官員入股煤礦、投干股等等。

影響型利益沖突。即公職人員利用公共權(quán)力的影響力，直接或間接地實(shí)現(xiàn)自己或親友的私人利益。如利用職權(quán)打招呼、遞條子，給親屬安排工作，介紹工程給老鄉(xiāng)、戰(zhàn)友等。

復(fù)合型利益沖突。即公職人員具有公私雙重角色，利用公共權(quán)力的影響力，在公務(wù)過(guò)程中以公共角色的身份參與私人事務(wù)，從而為自己、親屬或利益相關(guān)者謀取私人利益。典型的有自己開公司、兼職，還有極少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部在位時(shí)利用手中權(quán)力為私營(yíng)企業(yè)老板謀取利益提供方便，離職或退休后，接受照顧過(guò)的私營(yíng)企業(yè)或中介機(jī)構(gòu)的高薪聘任，曲線斂財(cái)。

集體型利益沖突。如上世紀(jì)80年代至90年代中前期，黨政機(jī)關(guān)、政法機(jī)關(guān)、軍隊(duì)武警部隊(duì)經(jīng)商辦企業(yè)之風(fēng)，以及行業(yè)和部門不正之風(fēng)、行業(yè)壟斷、單位私設(shè)“小金庫(kù)”等。

二、防止利益沖突的對(duì)策

任何社會(huì)都存在利益沖突。利益沖突是難免的，關(guān)鍵是要防止利益沖突惡化，從源頭上預(yù)防和治理腐敗。

一要加強(qiáng)從政倫理教育。倫理教育是提高公務(wù)員倫理能力和廉潔水平的重要途徑。當(dāng)前，應(yīng)改變傳統(tǒng)的思想政治教育方式，把廉政教育和倫理培訓(xùn)、個(gè)人信仰教育與平時(shí)的修為作為官員的重要培訓(xùn)內(nèi)容，幫助公務(wù)員加強(qiáng)對(duì)利益沖突問(wèn)題的認(rèn)識(shí)和對(duì)倫理法規(guī)的把握，幫助他們從心靈上按照自己的信仰行事，這樣才能提高他們的專業(yè)精神和服務(wù)意識(shí)，促使他們?cè)诠ぷ鬟^(guò)程中實(shí)現(xiàn)廉潔要求，防止思想變質(zhì)，2 從根本上解決官員尋租制度的各種行為，才能有效地解決利益沖突等相關(guān)問(wèn)題。

二要落實(shí)財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度。通過(guò)財(cái)產(chǎn)申報(bào)來(lái)防止利益沖突是國(guó)際社會(huì)的通行做法。官員財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度是防止和治理貪污腐敗的一項(xiàng)重要措施，可在一定程度上解決官民信息不對(duì)稱的問(wèn)題，起到早期警報(bào)的作用。當(dāng)前，應(yīng)把申報(bào)主體擴(kuò)大至全部公務(wù)員，特別是高級(jí)官員；申報(bào)內(nèi)容應(yīng)包括公務(wù)員個(gè)人財(cái)產(chǎn)和家庭的共有財(cái)產(chǎn)及其他家庭成員的財(cái)產(chǎn)，具體類目包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)、有價(jià)證券、債權(quán)、債務(wù)以及無(wú)形財(cái)產(chǎn)權(quán)及與職位有聯(lián)系的個(gè)人和團(tuán)體所贈(zèng)禮品等；申報(bào)資料應(yīng)由法定刊物公開；申報(bào)期限應(yīng)與公務(wù)員整個(gè)職業(yè)過(guò)程相聯(lián)系，包括就職申報(bào)、現(xiàn)職申報(bào)、離職申報(bào)；加強(qiáng)對(duì)公務(wù)員財(cái)產(chǎn)申報(bào)工作的監(jiān)督和管理，盡早進(jìn)行國(guó)家立法。

三要?jiǎng)?chuàng)新利益回避制度。利益回避是法治社會(huì)的基本原則，是公平正義的程序保障。現(xiàn)階段，我們迫切需要從公務(wù)回避、利益回避、職務(wù)回避、特定關(guān)系人回避等多個(gè)方面，就具體回避情況作出具有可操作性的明確規(guī)定。國(guó)家公職人員不僅要回避直系親屬和姻親的利益，而且要回避商業(yè)合作伙伴、親朋好友以及特定關(guān)系人的利益。特別要切斷送禮請(qǐng)吃中的利益關(guān)系、公務(wù)員任職中的血親姻親關(guān)系及公務(wù)員與所處理的公務(wù)之間的金錢利益關(guān)系；加強(qiáng)對(duì)公務(wù)員的兼職限制和辭職退休后的從業(yè)限制等。為此，有必要吸收世界各國(guó)關(guān)于公務(wù)員經(jīng)商、兼職等活動(dòng)進(jìn)行管理的法律規(guī)定，并在此基礎(chǔ)上，制定出全面而統(tǒng)一的《國(guó)家廉政法》和《公務(wù)員從政倫理法》。

四要加大監(jiān)督處理力度。要緊密結(jié)合巡視工作，加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部利益沖突情況的監(jiān)督檢查；鼓勵(lì)、支持黨員干部和群眾積極舉報(bào)領(lǐng) 3 導(dǎo)干部發(fā)生的利益沖突問(wèn)題；通過(guò)批評(píng)教育、誡勉談話、免職、責(zé)令辭職等多種形式，及時(shí)對(duì)發(fā)生的利益沖突問(wèn)題作出處理。當(dāng)前，要堅(jiān)持把解決損害群眾利益的突出問(wèn)題作為防止利益沖突的工作重點(diǎn)，著力解決當(dāng)前群眾反映強(qiáng)烈的嚴(yán)重侵害群眾利益的問(wèn)題，特別是領(lǐng)導(dǎo)干部配偶子女經(jīng)商辦企業(yè)、公職人員參股投資、兼職取酬及離職后高薪應(yīng)聘私企和外企等問(wèn)題，建立健全私人利益與公共利益相分離的有效機(jī)制。

五要健全防止利益沖突保障機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行情況的督促檢查，堅(jiān)決維護(hù)制度的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。從公共資源配置看，在政府投資領(lǐng)域，應(yīng)合理界定投資范圍，健全項(xiàng)目決策機(jī)制，規(guī)范資金管理；在企業(yè)投資領(lǐng)域，要嚴(yán)格執(zhí)行核準(zhǔn)制和備案制，落實(shí)企業(yè)投資自主權(quán)。從公共資產(chǎn)交易看，要完善交易制度支撐體系，推進(jìn)交易市場(chǎng)整合，加強(qiáng)市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管。從公共產(chǎn)品生產(chǎn)看，要健全公共財(cái)政制度，加快部門預(yù)算改革，完善公共部門行政執(zhí)法。

三、企業(yè)利益沖突的懲戒措施

有下列行為之一的職工，經(jīng)批評(píng)教育不改的，應(yīng)當(dāng)分別情況，給予行政處分或者經(jīng)濟(jì)處罰：

1、違反勞動(dòng)紀(jì)律，經(jīng)常遲到、早退、離崗、曠工、消極怠工的；

2、無(wú)正當(dāng)理由不服從工作分配和調(diào)動(dòng)，或無(wú)理取鬧，影響工作、生產(chǎn)秩序的；

3、未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，利用工作時(shí)間或利用公司儀器設(shè)備、資料從事非本職工作的；

4．泄露公司經(jīng)營(yíng)、管理、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)機(jī)密，給公司利益造成損 失的；

5、違反公司規(guī)章制度，不服從公司管理，給公司聲譽(yù)或公司利益造成損失的；

6、在工作中玩忽職守，違反操作規(guī)定造成事故，使人民生命、國(guó)家或公司財(cái)產(chǎn)遭受損失的；

7、平時(shí)工作不負(fù)責(zé)任，在維修、安裝或儀器設(shè)備的使用保管方面失職，而使公司財(cái)產(chǎn)遭受損失的；

8、濫用職權(quán)，違反法規(guī)、政策和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，揮霍浪費(fèi)公司資財(cái)，經(jīng)濟(jì)往來(lái)中收受回扣、虛報(bào)冒領(lǐng)、損公肥私，而使公司在經(jīng)濟(jì)上遭受損失的；

9、無(wú)視黨紀(jì)國(guó)法，犯有貪污盜竊、索賄受賄等違法亂紀(jì)行為的；

10、經(jīng)培訓(xùn)后仍然不能勝任的；

11、犯有其它嚴(yán)重錯(cuò)誤的。

員工如犯且情節(jié)嚴(yán)重、觸犯刑律的，報(bào)請(qǐng)司法機(jī)關(guān)依法懲處。

七、對(duì)員工的行政處分分為：警告、記過(guò)、降級(jí)、撤職、辭退、開除。在給予以上處分的同時(shí)，給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。員工因正常工作變動(dòng)而降低職務(wù)和工資級(jí)別的，不屬于降級(jí)處分范疇。

八、對(duì)于員工的行政處分，由公司組織有關(guān)人員調(diào)查核實(shí)，查清事實(shí)，取得證據(jù)，在充分聽取受處分者本人申辯后，由公司辦公會(huì)議討論決定，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

九、根據(jù)不同情況，實(shí)行下列經(jīng)濟(jì)處罰：

1、對(duì)照《崗位責(zé)任制》未完成好當(dāng)月本職工作，且造成一定影 響的，扣罰當(dāng)月獎(jiǎng)金；

2、年度考評(píng)被評(píng)為“不及格”等級(jí)的，除給予行政處分外，扣罰年終考核獎(jiǎng)金；

3、給予警告處分的，扣除其當(dāng)月獎(jiǎng)金；

4、給予記過(guò)處分的，扣除其連續(xù)二個(gè)月獎(jiǎng)金；

5、給予降級(jí)、撤職處分的，除扣除其連續(xù)三個(gè)月獎(jiǎng)金，工資等級(jí)相應(yīng)調(diào)整；

6、給予辭退處分的，當(dāng)月辦理辭退手續(xù)，多發(fā)給其一個(gè)月基本生活費(fèi)；

7、給予開除處分的，結(jié)清當(dāng)月工資，即行離開公司。

十、員工犯有本辦法第九條中所列行為，對(duì)公司聲譽(yù)、利益和財(cái)產(chǎn)造成較大損失，應(yīng)進(jìn)行賠償。賠償額度按實(shí)際發(fā)生的直接經(jīng)濟(jì)損失的10%-100%（對(duì)難以計(jì)算經(jīng)濟(jì)損失的，由公司委托有關(guān)部門進(jìn)行評(píng)估），由公司辦公會(huì)議討論決定，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理。賠償金從員工的工資、獎(jiǎng)金中扣除。

十一、審批職工處分的時(shí)間，從證實(shí)職工犯錯(cuò)誤之日起，開除處分不得超過(guò)三個(gè)月，其它處分不得超過(guò)二個(gè)月。職工受到行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰，除書面通知本人外，對(duì)于行政處分和嚴(yán)重違紀(jì)的經(jīng)濟(jì)處罰，由公司記入個(gè)人檔案。

十二、在公司批準(zhǔn)對(duì)職工的處分后，受處分者不服，可以在公布處分后十日內(nèi)向上級(jí)勞動(dòng)、人事部門提出書面申訴，但在上級(jí)機(jī)關(guān)未作出改變?cè)幏譀Q定以前，仍按照原處分決定執(zhí)行。

十三、職工受到處分后，當(dāng)年不得被評(píng)為各項(xiàng)先進(jìn)稱號(hào)。但對(duì)于受警告、記過(guò)處分的職工在受處分滿壹年后；在評(píng)各項(xiàng)先進(jìn)、晉級(jí)等方面和其他職工同樣對(duì)待。

十四、對(duì)于弄虛作假、騙取榮譽(yù)和獎(jiǎng)勵(lì)的職工，一經(jīng)查實(shí)，撤銷其榮譽(yù)并收回獎(jiǎng)勵(lì)，根據(jù)情節(jié)，給予必要的處分。

十五、對(duì)職工的處分必須實(shí)事求是，嚴(yán)肅認(rèn)真，慎重決定。對(duì)利用職權(quán)進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)或?qū)?yīng)受處分的職工進(jìn)行包庇的人員，從嚴(yán)予以處分。

十六、本制度經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)議討論決定，自發(fā)文之日起施行。由辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：防范內(nèi)幕交易及利益沖突交易的制度

關(guān)于防范內(nèi)幕交易及利益沖突交易的制度

1.總則

1.1為規(guī)范公司的內(nèi)幕交易、利益沖突交易行為，加強(qiáng)內(nèi)幕交易、利益沖突交易的管控，維護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。

1.2未經(jīng)批準(zhǔn)和授權(quán)，公司任何部門和個(gè)人、股東/合伙人不得向外界泄露、報(bào)道、傳送公司涉及的內(nèi)幕信息也不得和公司及公司管理的基金發(fā)生交易。1.3本制度規(guī)定的內(nèi)幕信息知情人和利益沖突人應(yīng)做好內(nèi)幕信息的保密工作和利益沖突事項(xiàng)的回避工作。

1.4本制度規(guī)定的內(nèi)幕信息知情人不得泄露內(nèi)幕信息（內(nèi)幕信息知情人直系親屬均納入防控監(jiān)督范圍），不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或配合他人操縱證券交易價(jià)格，利益沖突人不得未經(jīng)批準(zhǔn)和公司和公司管理的基金發(fā)生交易。2.內(nèi)幕信息、利益沖突的界定

2.1內(nèi)幕信息是指為內(nèi)幕信息知情人所知悉的，涉及對(duì)公司管理的基金產(chǎn)品產(chǎn)生較大影響的尚未公開的信息。

2.1.1尚未公開是指尚未在私募基金登記備案系統(tǒng)上正式公開及尚未向公司管理的基金的投資者報(bào)告的事項(xiàng)。

2.1.2利益沖突是指，相關(guān)人士與公司或公司管理的基金將要投資、可能投資或已經(jīng)投資的標(biāo)的企業(yè)存在共同投資關(guān)系、投資或被投資關(guān)系或其他可能影響基金價(jià)值的事項(xiàng)。

2.2本制度所指內(nèi)幕信息的范圍包括但不限于： 2.2.1公司研究決定的重大業(yè)務(wù)中的保密事項(xiàng)；

2.2.2公司管理的基金、客戶的合同、協(xié)議、意見(jiàn)書、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等； 2.2.3公司在基金管理過(guò)程中獲悉的尚未進(jìn)入市場(chǎng)、尚未公開的各類信息； 2.2.4其他經(jīng)股東會(huì)決定應(yīng)當(dāng)保密的事項(xiàng)。3.內(nèi)幕信息知情人、利益沖突人的范圍

3.1內(nèi)幕信息知情人是指公司涉及的內(nèi)幕信息公開前能直接或間接獲取內(nèi)幕信息的人員。

3.2內(nèi)幕信息知情人分為內(nèi)部知情人和外部知情人。在公司內(nèi)部任職的人員作為1

內(nèi)幕信息的內(nèi)部知情人；未在公司任職，但能獲知公司內(nèi)幕信息的人員和單位作為公司內(nèi)幕信息的外部知情人。

3.3內(nèi)幕知情人、利益沖突人的范圍包括但不限于： 3.3.1公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

3.3.2其他因工作原因獲悉內(nèi)幕信息、或可能導(dǎo)致利益沖突的單位和人員： 3.3.3上述3.3.1、3.3.2項(xiàng)下人員的配偶、子女和父母 3.3.4經(jīng)股東會(huì)會(huì)議認(rèn)定的其他人員。4.內(nèi)幕信息的保密管理

4.1相關(guān)內(nèi)幕信息知情人在內(nèi)幕信息尚未披露前，應(yīng)嚴(yán)格將信息的知情范圍控制到最小。

4.2內(nèi)幕信息公開前，內(nèi)幕信息知情人應(yīng)將載有內(nèi)幕信息的文件、光盤、錄音帶等資料妥善保管，不準(zhǔn)借給他人閱讀、復(fù)制，不準(zhǔn)交由他人代為攜帶、保管。內(nèi)幕信息知情人應(yīng)采取相應(yīng)措施，保證電腦儲(chǔ)存的有關(guān)內(nèi)幕信息資料不被調(diào)閱、拷貝。

4.3內(nèi)幕信息知情人在內(nèi)幕信息依法公開前，不得買賣標(biāo)的股票，或者建議他人買賣標(biāo)的股票，不得利用內(nèi)幕信息為本人、親屬或他人謀利。

4.4公司涉及的內(nèi)幕信息公布之前，內(nèi)幕信息知情人不得將有關(guān)內(nèi)幕信息的內(nèi)容向外界泄露、報(bào)道、傳送，不得以任何形式進(jìn)行傳播。

4.5由于工作原因，經(jīng)常從事有關(guān)內(nèi)幕信息的部門或相關(guān)人員，在有利于內(nèi)幕信息的保密和方便工作的前提下，應(yīng)具備相對(duì)獨(dú)立的辦公場(chǎng)所和辦公設(shè)備。4.6公司需加強(qiáng)內(nèi)部的事前提示，在召開公司內(nèi)部重要會(huì)議前，應(yīng)明確內(nèi)幕信息的范圍內(nèi)容及保密工作的重要性和違反后果，必要時(shí)應(yīng)要求參會(huì)人員簽署《保密提示函》。

4.7內(nèi)幕信息知情人將知曉的內(nèi)幕信息對(duì)外泄露，或利用內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易或建議他人利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易等給公司造成嚴(yán)重影響或損失的，公司合伙人會(huì)議將按情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員給予批評(píng)、警告、記過(guò)、留用察看、降職降薪、沒(méi)收非法所得、解除勞動(dòng)合同等處分，以及適當(dāng)?shù)馁r償要求，以上處分可以單獨(dú)或并處。

4.8內(nèi)幕信息知情人違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及本制度規(guī)定，利用內(nèi)幕信息操縱2

股價(jià)造成嚴(yán)重后果，構(gòu)成犯罪的，將移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。4.9內(nèi)幕信息知情人違反本制度規(guī)定進(jìn)行內(nèi)幕交易或其他非法活動(dòng)而受到公司、行政機(jī)構(gòu)或司法機(jī)關(guān)處罰的，公司將把處罰結(jié)果進(jìn)行公告。5.公司相關(guān)人員利益沖突的回避

5.1公司利益沖突人，非經(jīng)股東會(huì)或合伙人會(huì)議同意不得與公司或公司管理的基金發(fā)生交易，也不得將應(yīng)屬于公司、公司管理基金的投資機(jī)會(huì)歸己方所有。5.2公司股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)在上述期間內(nèi)明確提示公司其與交易事項(xiàng)存在利益沖突，并應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)回避。

5.3如卻因客觀情況無(wú)法回避，公司或公司管理的基金確需發(fā)生此類交易的，該股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或相關(guān)工作人員應(yīng)再投資決策時(shí)予以回避。5.4公司應(yīng)定期和不定期對(duì)內(nèi)幕信息知情人是否買賣股票情況和利益沖突人是否回避情況進(jìn)行自查并形成書面記錄。6.內(nèi)幕交易及利益沖突回避防控考核評(píng)價(jià)管理

6.1公司須將本制度所列內(nèi)容納入內(nèi)部考核評(píng)價(jià)體系，并作為考評(píng)的重要指標(biāo)。6.2考核的標(biāo)準(zhǔn)如下：

6.2.1公司內(nèi)部各部門及相關(guān)人員是否遵守本指引相關(guān)要求；

6.2.2公司相關(guān)人員是否存在違規(guī)買賣股票、是否進(jìn)行利益沖突回避情況； 6.2.3是否違反信息披露、利益沖突回避的有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件。

6.3公司應(yīng)當(dāng)對(duì)敏感崗位工作人員以及前述人員直系親屬內(nèi)部交易、利益沖突未回避情況實(shí)行問(wèn)責(zé)追究，問(wèn)責(zé)追究方式包括: 6.3.1誡勉談話； 6.3.2通報(bào)批評(píng)； 6.3.3停職反省； 6.3.4經(jīng)濟(jì)處罰； 6.3.5解除勞動(dòng)關(guān)系； 6.3.6訴訟； 6.3.7移交司法；

6.3.8法律法規(guī)規(guī)定的其他方式。

6.3.9以上規(guī)定的追究方式可以單獨(dú)適用或者合并適用。7.附

則

7.1本制度未盡事宜，按《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等相關(guān)規(guī)定辦理。

7.2本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。7.3本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。

7.4本制度自通過(guò)之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。

第三篇：防范內(nèi)部交易、利益沖突的投資交易制度(證券投資)

杭州蝴蝶資產(chǎn)管理有限公司防范內(nèi)部交易、利益沖突的投資交易

制度及從業(yè)人員

買賣證券申報(bào)制度（證券投資）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范杭州蝴蝶資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）員工個(gè)人證券投資（包括股票投資和證券投資基金投資）行為，防止出現(xiàn)利益沖突，防止員工個(gè)人投資交易中的不正當(dāng)行為影響公司聲譽(yù)和業(yè)務(wù)活動(dòng)開展或者對(duì)公司構(gòu)成重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，特制訂本制度。

第二條 本制度根據(jù)《證券法》、《證券投資基金法》、《基金管理公司投資管理人員管理指導(dǎo)意見(jiàn)》、《關(guān)于基金從業(yè)人員投資證券投資基金有關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，以及公司相關(guān)管理制度制訂。

第三條 本制度適用范圍為全體與公司建立正式勞動(dòng)關(guān)系的員工，包括與公司簽訂正式勞動(dòng)合同的員工及派遣制員工（以下統(tǒng)稱“員工”）。

第四條 本制度所規(guī)范的證券和股權(quán)投資行為包括：

1、股票投資，包括上市公司股票及其衍生品（如權(quán)證、股指期貨等）投資；

2、證券投資基金投資；

第五條 本制度中所指直系親屬，指員工的配偶、父母、子女。

第二章 交易行為準(zhǔn)則

第六條 公司員工應(yīng)自覺(jué)遵守法律法規(guī)、相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和公司規(guī)章制度的要求，只能從事法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定允許的交易行為。不得利用內(nèi)幕信息及其他未公開信息違規(guī)進(jìn)行交易，不得直接或間接為其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行交易活動(dòng)或做出投資決策，不得為他人提供交易信息或建議，不得利用職務(wù)便利為自己或他人謀取不當(dāng)利益，不得進(jìn)行任何形式的利益輸送。

第七條 公司員工應(yīng)堅(jiān)持勤勉、謹(jǐn)慎、盡責(zé)原則，誠(chéng)實(shí)、公正地對(duì)待基金份 額持有人，遵守基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，信守對(duì)基金份額持有人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和公司做出的承諾，不得從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的行為，不得從事任何與履行工作職責(zé)有利益沖突的活動(dòng)。

第八條 員工進(jìn)行證券投資或股權(quán)投資應(yīng)該嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)和公司制度，并認(rèn)真履行有關(guān)信息披露、申報(bào)、處置義務(wù)。

第三章 交易限制

第九條 公司員工投資證券投資基金應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開和公正的原則，防范利益沖突和利益輸送，應(yīng)當(dāng)樹立長(zhǎng)期投資的理念，強(qiáng)化與基金份額持有人共享利益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，公平對(duì)待公司管理的基金，不得為牟取短期利益從事?lián)p害其他基金份額持有人利益的行為。

第十條 公司員工持有一只基金份額的期限不得少于6個(gè)月，持有期不足6個(gè)月的，不得賣出、贖回或轉(zhuǎn)換為其他基金；公司高級(jí)管理人員持有公司管理的基金份額以及基金經(jīng)理持有本人管理的基金份額的期限不得少于1年。投資貨幣市場(chǎng)基金以及其他現(xiàn)金管理工具基金不受上述期限限制。員工多次投資同一基金的，應(yīng)根據(jù)先進(jìn)先出原則，分別計(jì)算單次投資基金份額的持有期限。

第十一條 公司員工投資本公司所管理基金的，其投資行為所適用的認(rèn)（申）購(gòu)、轉(zhuǎn)換或贖回費(fèi)率等應(yīng)按照基金合同、基金招募說(shuō)明書、基金公告等規(guī)定執(zhí)行。

第十二條 公司鼓勵(lì)員工、特別是高級(jí)管理人員、基金投資和研究部門負(fù)責(zé)人等購(gòu)買本公司管理的基金產(chǎn)品或者基金經(jīng)理購(gòu)買本人管理的基金產(chǎn)品，并鼓勵(lì)員工通過(guò)定期定額或者其他方式進(jìn)行長(zhǎng)期投資。

第十三條 員工進(jìn)行直接或間接的股權(quán)投資，應(yīng)事先報(bào)公司備案，并應(yīng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先和公司利益優(yōu)先的原則，避免利益沖突的情況。

第十四條 員工進(jìn)行股權(quán)投資的限制：

1、不得投資于與公司有或者可能有重大業(yè)務(wù)關(guān)系、競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系或利益沖突的公司；

2、不得投資于從事證券投資、證券投資咨詢等與證券投資和交易有關(guān)業(yè)務(wù) 的公司；

3、不得在其投資的公司中兼職并領(lǐng)取薪酬；

4、不得進(jìn)行其它可能損害基金份額持有人利益和公司利益的股權(quán)投資；

5、不得進(jìn)行無(wú)論在規(guī)模上還是性質(zhì)上會(huì)影響員工正常履行工作職責(zé)的股權(quán)投資。

第十五條 員工直接或間接持有的原未上市的股權(quán)投資轉(zhuǎn)為上市的，應(yīng)按下述流程進(jìn)行處置：

1、公司管理的基金或投資組合參加該股權(quán)投資的詢價(jià)和投資的，持有該股權(quán)的員工應(yīng)本著避免利益沖突的原則，不得參加有關(guān)投資決策，并主動(dòng)向公司提出回避；

2、該股權(quán)投資可以公開交易的，員工應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)賣出。

第四章 交易信息報(bào)告、備案管理和信息披露

第十六條 員工應(yīng)如實(shí)填寫《員工首次申報(bào)股票/基金/個(gè)人股權(quán)投資情況備案表》，向公司申報(bào)其在加入本公司前所持有的股票、基金和個(gè)人股權(quán)投資情況，并應(yīng)自加入公司后3個(gè)月內(nèi)對(duì)所持的禁止投資的股票進(jìn)行處置。

第十七條 員工應(yīng)在入職后3個(gè)工作日內(nèi)，如實(shí)申報(bào)本人及直系親屬的詳細(xì)信息（包括姓名、與員工關(guān)系、身份證號(hào)、工作單位及職務(wù)等），并提交相應(yīng)的身份證原件掃描件。其中，公司高管、基金經(jīng)理、投資經(jīng)理等人員的親屬信息范圍比照任職資格登記表要求確定（即包括但不限于本人父母、配偶、子女、兄弟姐妹和配偶父母、兄弟姐妹以及與本人關(guān)系密切或有重大利益關(guān)系的人士。）任職期間，上述信息如有變化，員工應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)重新填寫該表，并上報(bào)公司。

第十八條 員工投資基金應(yīng)在買賣基金（包括認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)/贖回/轉(zhuǎn)換等）發(fā)生之日起3個(gè)工作日內(nèi)填寫《員工投資證券投資基金備案表》，真實(shí)、完整、準(zhǔn)確地向公司申報(bào)所投資基金的名稱、基金類型、基金賬號(hào)、時(shí)間、價(jià)格、份額數(shù)量、費(fèi)率等信息。員工投資認(rèn)購(gòu)期發(fā)行的基金，應(yīng)最遲于該基金募集期結(jié)束后的次日向公司備案，持有期限自該基金合同生效之日起計(jì)算。第十九條 員工以定期定額方式投資基金的，應(yīng)在首次投資該基金后的3個(gè)工作日內(nèi)履行本制度規(guī)定的備案手續(xù)，之后不再需要每次備案。但定期定額投資計(jì)劃發(fā)生變化（如金額、扣款周期改變等）、中止或終止后的3個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)及時(shí)履行相應(yīng)的備案手續(xù)。

第二十條 員工中與基金投資研究交易相關(guān)的人員，應(yīng)于每季度結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)，填寫《員工及直系親屬股票投資備案表》，說(shuō)明員工股票持有情況和直系親屬的股票交易具體情況。其他公司員工應(yīng)于每半結(jié)束后的10 個(gè)工作日內(nèi)，填寫《員工及直系親屬股票投資備案表》，說(shuō)明員工股票持有情況和直系親屬的股票交易具體情況。

第二十一條 公司員工進(jìn)行個(gè)人股權(quán)投資的，應(yīng)事先至少提前10個(gè)工作日填寫《員工直接／間接股權(quán)投資備案表》報(bào)送備案，詳細(xì)提供擬投資的相關(guān)信息，包括投資對(duì)象名稱、性質(zhì)、主要股東名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、投資金額、股權(quán)比例、預(yù)期持有時(shí)間、是否兼職、是否領(lǐng)取報(bào)酬等。員工因繼承、贈(zèng)予等被動(dòng)的非交易形式進(jìn)行的股權(quán)投資，應(yīng)當(dāng)在取得股權(quán)之日起5個(gè)工作日內(nèi)填寫《員工直接／間接股權(quán)投資備案表》并報(bào)送備案。

第二十二條 公司根據(jù)員工提交的《員工直接／間接股權(quán)投資備案表》對(duì)員工的股權(quán)投資進(jìn)行備案審查和登記。

第二十三條 公司對(duì)股權(quán)投資的備案審查應(yīng)以避免與基金、公司或公司所開展的各類業(yè)務(wù)發(fā)生實(shí)際或可能的利益沖突為主要原則。如果公司在審查中發(fā)現(xiàn)員工的股權(quán)投資符合第十四條所述內(nèi)容的，應(yīng)要求其停止該股權(quán)投資，并說(shuō)明理由。員工應(yīng)當(dāng)服從公司的決定。如員工拒不接受的，公司有權(quán)解除與其的勞動(dòng)合同。如果超過(guò)10個(gè)工作日公司未對(duì)員工進(jìn)行書面回復(fù)，視為公司對(duì)員工該項(xiàng)股權(quán)投資行為不持異議。

第二十四條 員工應(yīng)當(dāng)保證其向公司申報(bào)的投資信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。

第二十五條 公司應(yīng)當(dāng)在基金合同生效公告、上市交易公告書以及相關(guān)基金半報(bào)告和報(bào)告中披露下列信息：

1、本公司基金從業(yè)人員持有基金份額的總量及占該只基金總份額的比例；

2、本公司高級(jí)管理人員、基金投資和研究部門負(fù)責(zé)人持有該只基金份額總量的數(shù)量區(qū)間；

3、該只基金的基金經(jīng)理持有該只基金份額總量的數(shù)量區(qū)間。第2、3項(xiàng)所指基金份額總量的數(shù)量區(qū)間為0、0至10萬(wàn)份（含）、10萬(wàn)份至50萬(wàn)份（含）、50萬(wàn)份至100萬(wàn)份（含）、100萬(wàn)份以上。公告中的相關(guān)數(shù)據(jù)由公司相關(guān)部門統(tǒng)計(jì)編制，并由風(fēng)控部門進(jìn)行復(fù)核。

第五章 日常管理

第二十六條 登記和監(jiān)察工作，包括：

1、在收到員工關(guān)于證券投資和股權(quán)投資的備案申請(qǐng)后進(jìn)行登記；

2、對(duì)員工上報(bào)的個(gè)人及親屬信息與其提交的身份證（含掃描件）進(jìn)行核對(duì)，如員工有特殊困難無(wú)法提供身份證原件掃描件的，應(yīng)要求其提交身份證復(fù)印件，并采用合理方式對(duì)其姓名及身份證號(hào)碼信息進(jìn)行核對(duì)；

3、妥善保管公司員工證券投資和股權(quán)投資的申報(bào)或備案材料；

4、風(fēng)控總監(jiān)定期或不定期對(duì)員工投資行為等進(jìn)行檢查，包括每季度獲得公司員工投資基金的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，并對(duì)其合規(guī)性進(jìn)行檢查，以期發(fā)現(xiàn)是否存在違反法律法規(guī)和公司制度規(guī)定的行為；

5、妥善保存公司員工投資基金的相關(guān)記錄。

風(fēng)控總監(jiān)應(yīng)做好檢查留痕，并對(duì)工作所獲知的相關(guān)信息負(fù)嚴(yán)格保密義務(wù)。第二十七條 公司定期（季度、半和）統(tǒng)計(jì)公司員工投資基金的明細(xì)和余額情況，并編制法規(guī)規(guī)定的相關(guān)信息披露文件。風(fēng)控總監(jiān)應(yīng)對(duì)其進(jìn)行復(fù)核。

第二十八條 公司在檢查員工的證券投資和股權(quán)投資行為以及員工直系親屬的股票投資行為時(shí)，若發(fā)現(xiàn)存在利益沖突可能的，有權(quán)要求員工限期對(duì)該投資行為作出處置，員工應(yīng)當(dāng)服從公司的決定。如員工拒不接受的，公司有權(quán)解除與其的勞動(dòng)合同。第二十九條 新員工入職時(shí)，未及時(shí)申報(bào)或虛假申報(bào)的，即為該新員工試用期不符合錄用條件，公司將不予轉(zhuǎn)正。員工試用期轉(zhuǎn)正之前應(yīng)征詢風(fēng)控總監(jiān)意見(jiàn)，以確定該員工是否已經(jīng)完成個(gè)人入職申報(bào)。

第三十條 員工未按規(guī)定定期申報(bào)個(gè)人及親屬投資信息的，風(fēng)控總監(jiān)將給予郵件提醒一次，如經(jīng)提醒仍未申報(bào)的，風(fēng)控總監(jiān)將給予書面提示函。如雖經(jīng)出具書面提示函仍不申報(bào)的，風(fēng)控總監(jiān)將作為違規(guī)行為，填寫《日常合規(guī)監(jiān)察異常情況報(bào)告表》上報(bào)公司。

第三十一條 員工未準(zhǔn)確更新個(gè)人及親屬信息、及時(shí)準(zhǔn)確申報(bào)基金投資和股權(quán)投資信息的，風(fēng)控總監(jiān)發(fā)現(xiàn)后將作為違規(guī)行為，填寫《日常合規(guī)監(jiān)察異常情況報(bào)告表》上報(bào)公司。

第三十二條 如員工違反法律法規(guī)規(guī)定和本管理制度，公司將視情節(jié)嚴(yán)重情況給予罰款或/和紀(jì)律處分。罰款金額為每次人民幣叁仟元加不當(dāng)獲利金額的兩倍。紀(jì)律處分包括口頭警告、書面警告和解雇。對(duì)于員工違規(guī)情節(jié)輕微，且未對(duì)公司財(cái)產(chǎn)或聲譽(yù)造成影響的，公司將給予口頭警告、書面警告等處罰；對(duì)于情節(jié)嚴(yán)重，或者對(duì)公司財(cái)產(chǎn)或聲譽(yù)造成不良影響的，公司有權(quán)解除勞動(dòng)合同，并按規(guī)定向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告；情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的將依法移送司法機(jī)關(guān)追究相應(yīng)責(zé)任。員工行為給公司造成損失的，公司有權(quán)依法向員工追償。

第三十三條 公司對(duì)員工備案信息予以嚴(yán)格保密，任何部門和個(gè)人均不得隨意查閱或探聽，但下列情況中，經(jīng)履行適當(dāng)審批程序，風(fēng)控總監(jiān)可以向被授權(quán)人提供相關(guān)信息：

1、風(fēng)控總監(jiān)履行工作職責(zé)；

2、司法機(jī)關(guān)或監(jiān)管機(jī)關(guān)依法對(duì)員工個(gè)人投資進(jìn)行調(diào)閱、查詢或檢查；

3、因工作需要，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，對(duì)員工個(gè)人投資進(jìn)行調(diào)閱和查詢。

第六章 附則

第三十四條 在法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定未許可之前，公司員工不得投資于特定客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃。如法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定對(duì)于基金公司員工的投資行 為有新的規(guī)定的，公司將相應(yīng)對(duì)本制度進(jìn)行修訂。

第三十五條 本制度首次頒布執(zhí)行后，所有員工應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)如實(shí)填寫《員工首次申報(bào)股票/基金/個(gè)人股權(quán)投資情況備案表》和《員工和親屬基本信息申報(bào)表》，向公司申報(bào)其所持有的股票、基金和個(gè)人股權(quán)投資情況，以及直系親屬的詳細(xì)信息。

第三十六條 公司將適時(shí)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的要求及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展情況和公司內(nèi)部執(zhí)行的情況對(duì)本制度作進(jìn)一步調(diào)整和完善。

第三十七條 本制度自公布之日起實(shí)施。

杭州蝴蝶資產(chǎn)管理有限公司

第四篇：信貸違規(guī)的表現(xiàn)形式及防范對(duì)策

農(nóng)信社信貸違規(guī)的表現(xiàn)形式及防范對(duì)策

在當(dāng)前農(nóng)信社信貸工作中，有章不循、規(guī)則意識(shí)差、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)差的問(wèn)題在部分地方依然存在。各種信貸違規(guī)行為，不僅是對(duì)農(nóng)信社信貸管理制度的破壞，更是導(dǎo)致農(nóng)信社資產(chǎn)損失、社會(huì)形象受損的根源。

一、信貸違規(guī)的主要表現(xiàn)形式

針對(duì)實(shí)際工作中農(nóng)信社信貸違規(guī)案例的分析，目前農(nóng)信社信貸違規(guī)行為的表現(xiàn)形式主要有：亂作為、不作為、服從性違規(guī)、習(xí)慣性違規(guī)、道德風(fēng)險(xiǎn)五種。

（一）亂作為?！皝y作為”主要是指在信貸操作、管理過(guò)程中過(guò)度放大自己的權(quán)限，“做不該做的事，做不妥當(dāng)?shù)氖隆薄?/p>

“亂作為”產(chǎn)生的根源主要是少數(shù)信用社工作人員受社會(huì)不良習(xí)性的影響，重享受輕奮斗，重索取輕奉獻(xiàn)，重自由輕紀(jì)律。主要表現(xiàn)有：未遵循審慎經(jīng)營(yíng)的原則；超越職權(quán)；在操作中不遵循法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定；甚至對(duì)有關(guān)信貸制度、規(guī)定進(jìn)行故意挑釁，損壞信用社利益等。

“亂作為”貫穿于信貸操作的各個(gè)環(huán)節(jié)，如在調(diào)查階段不按規(guī)定政策標(biāo)準(zhǔn)，人為提高信用等級(jí)或授信額度；利用手中的職權(quán)，以貸謀私，不見(jiàn)好處不辦事。在貸款審批中發(fā)放假抵押、空擔(dān)保貸款、發(fā)放人情貸款、冒名貸款等，甚至還有極少數(shù)信貸人員伙同貸戶一起騙取信用社貸款。在當(dāng)前信貸工作中，比較典型的有以下幾類：

1、發(fā)放人情貸款。在各種形式的違規(guī)貸款中，發(fā)放人情貸款的行為較為多見(jiàn)。如在向親戚、朋友發(fā)放貸款時(shí)未嚴(yán)格執(zhí)行信貸準(zhǔn)入條件；向內(nèi)部員工及關(guān)系人發(fā)放貸款條件優(yōu)于外部人員；向領(lǐng)導(dǎo)、朋友介紹的客戶發(fā)放貸款時(shí)不能堅(jiān)持原則等等。發(fā)放人情貸款暴露出部分信貸員在信貸工作中紀(jì)律意識(shí)淡漠，在貸款發(fā)放中講人情不講社情；講感情不講原則；講關(guān)系不講風(fēng)險(xiǎn)；人情大于法章，面子重于事業(yè)，關(guān)系大于制度的問(wèn)題。發(fā)放人情貸款對(duì)貸款的安全性會(huì)造成極大影響，可能造成信貸資產(chǎn)的直接損失，并影響內(nèi)部員工的工作積極性，滋生貸款靠關(guān)系和少數(shù)干部職工的腐敗行為。

2、化整為零，超權(quán)限發(fā)放貸款。對(duì)于超過(guò)自身審批權(quán)限的貸款，采取化整為零的方法發(fā)放。目前，大多數(shù)地方在實(shí)際工作中按照“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分類確權(quán)、定期考核、適時(shí)調(diào)整”的原則，根據(jù)農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)管理水平和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平確定信貸業(yè)務(wù)權(quán)限。貸款權(quán)限控制是信貸調(diào)控的重要手段，也是強(qiáng)化管理，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的要求?；麨榱?、變相超權(quán)限發(fā)放貸款的行為，極易導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)的集中，必須嚴(yán)格加以防范，嚴(yán)厲進(jìn)行查處。

3、發(fā)放壘大戶貸款?！皦敬髴簟辟J款是構(gòu)成信貸風(fēng)險(xiǎn)集中的主要形式。其特點(diǎn)是在缺乏有效監(jiān)督的情況下發(fā)放超過(guò)借款人債務(wù)承擔(dān)能力的貸款。主要有兩種類型：“一戶多筆”，即一家信用社對(duì)同一借款人發(fā)放多筆貸款；“一戶多社”，同一借款人在兩家以上信用社貸款。壘大戶貸款反映了農(nóng)信社主任等信貸決策人員權(quán)力缺乏制約，對(duì)發(fā)放大額貸款缺乏必要的調(diào)查、評(píng)估和決策，導(dǎo)致貪大求洋和以貸謀私現(xiàn)象并存，或信用社內(nèi)部一味追求即期利息收入，而忽視貸款安全等問(wèn)題。

4、違規(guī)發(fā)放關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款。關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款的實(shí)質(zhì)是借款人表面上各自獨(dú)立，但相互之間存在某種控制關(guān)系，甚至有可能實(shí)際貸款使用人相同、貸款用途相同，這其實(shí)也是變相“壘大戶”的一種行為。關(guān)聯(lián)貸款的風(fēng)險(xiǎn)在于關(guān)聯(lián)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息的不透明及借款人用于承擔(dān)民事責(zé)任財(cái)產(chǎn)的非獨(dú)立性。其影響貸款安全性的主要表現(xiàn)形式有三種：（1）處于控制地位的關(guān)聯(lián)方，對(duì)借款企業(yè)資產(chǎn)等進(jìn)行轉(zhuǎn)移，影響借款企業(yè)的償債能力，使信貸資金安全性受到影響；關(guān)聯(lián)方通過(guò)關(guān)聯(lián)交易，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤(rùn)，從而削弱了自身償債能力。（2）關(guān)聯(lián)方通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度，轉(zhuǎn)移貸款用途，使信用社對(duì)貸款的監(jiān)管難度加大。（3）借款企業(yè)由于承擔(dān)對(duì)關(guān)聯(lián)方的擔(dān)?；蚪灰罪L(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致自身償債能力下降，對(duì)信貸資金的安全性造成影響。

在實(shí)際工作中，個(gè)別農(nóng)信社違反向關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款的規(guī)定，違規(guī)發(fā)放關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款。從信貸操作方面來(lái)看，對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款的違規(guī)形式主要有三種類型：（1）信貸員在信貸調(diào)查中故意隱瞞關(guān)聯(lián)方的信息；（2）在信貸調(diào)查中對(duì)借款人是否有關(guān)聯(lián)方的因素不予考慮；（3）隨意接受關(guān)聯(lián)方之間的相互擔(dān)保貸款，或?qū)杩钊讼蚱渌P(guān)聯(lián)公司擔(dān)保不采取任何措施。

5、違規(guī)跨地區(qū)發(fā)放貸款。未經(jīng)批準(zhǔn)違反屬地服務(wù)的原則，向承貸社轄區(qū)外的客戶發(fā)放貸款?？绲貐^(qū)發(fā)放貸款，信用社無(wú)法及時(shí)對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)狀況和信貸資金使用情況進(jìn)行有效監(jiān)管，對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)、有效進(jìn)行防范，極易導(dǎo)致信貸資金形成風(fēng)險(xiǎn)甚至損失。

6、逆程序操作。在信貸操作中，違反操作程序規(guī)定，先放款再報(bào)批，先放款再補(bǔ)簽合同等。逆程序操作的危害性在于破壞了正常的信貸工作程序，使貸款發(fā)放失去監(jiān)督、制約。

7、擅自提高客戶等級(jí)、擅自提高授信額度。在對(duì)客戶進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定中，人為提高客戶等級(jí)及授信額度，使貸款額度超過(guò)客戶的實(shí)際債務(wù)承受能力，極易導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

8、違規(guī)借新還舊，違規(guī)轉(zhuǎn)據(jù)。在信貸操作中，采用違規(guī)借新還舊、違規(guī)轉(zhuǎn)據(jù)等手段，隱瞞不良貸款真實(shí)情況。違規(guī)借新還舊、轉(zhuǎn)據(jù)、展期行為掩蓋了真實(shí)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況，縱容了客戶不守信用的行為，也降低了貸款的安全性。

此外，在“亂作為”中，還有三種性質(zhì)更為惡劣的行為，其共同特征是：信貸人員利用職務(wù)之便，貪污、挪用信貸資金，損害信用社的集體利益。在這些行為中，有些已直接觸犯了法律。

1、發(fā)放冒名貸款，甚至通過(guò)冒名貸款騙取信貸資金。所謂“冒名貸款”，就是虛列貸款人，通過(guò)私刻假名章，偽造假貸款合同騙取貸款供自己使用的行為。基層信用社“冒名貸款”主要有兩種形式，一是給他人貸款，資金供自己使用。其表現(xiàn)形式主要是以家庭成員如夫妻、子女、親戚、朋友等名義借款為己所用。二是給死亡的人或者不存在的借款人貸款，然后通過(guò)開假印章等手續(xù)騙取貸款。

“冒名貸款”模糊了信貸資產(chǎn)質(zhì)量，存在極大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，嚴(yán)重影響到信用社正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。通過(guò)“冒名貸款”極易直接引發(fā)犯罪。最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于當(dāng)前辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件中具體應(yīng)用法律的若干問(wèn)題的解答（試行）》中規(guī)定：銀行、信用社人員利用職務(wù)上的便利，冒名貸款給個(gè)人使用，或者偷支儲(chǔ)蓄戶存款的，均屬于私自動(dòng)用庫(kù)款，其金額達(dá)到追究貪污罪刑事責(zé)任的數(shù)量，挪用時(shí)間雖未超過(guò)六個(gè)月的，應(yīng)以貪污罪論處。從這一規(guī)定看，一些信貸員的行為已觸犯了法律。

2、發(fā)放自批貸款。自批貸款，就是在貸款申請(qǐng)人與批準(zhǔn)人之間形成的審批關(guān)系中，申請(qǐng)人與批準(zhǔn)人實(shí)際上同為一人。從實(shí)際情況看，自批貸款多為冒名貸款，即信貸人員利用職務(wù)之便，用他人名義或虛構(gòu)假名提出貸款申請(qǐng)，自己予以批準(zhǔn)，而后將貸款挪用。自批貸款是一種嚴(yán)重的違規(guī)行為，極易導(dǎo)致信貸資金被挪用，形成較大風(fēng)險(xiǎn)。

3、利用職務(wù)之便侵吞信貸資金。在信貸工作中，極少數(shù)信貸人員利用職務(wù)之便，故意延緩貸款償還期限，直接截留已收回的貸款本息，不及時(shí)記入貸款賬戶歸個(gè)人使用，或開設(shè)虛假賬戶存入還貸款項(xiàng)，私自支取使用。由于此類行為手段隱蔽，涉案金額大，故而作案次數(shù)較多，發(fā)案時(shí)間較晚，造成的損失也較大。此類行為很多都已直接觸犯了法律。

（二）不作為。不作為主要是指在開展信貸工作中未勤勉盡職，作風(fēng)飄浮，消極被動(dòng)，“在其位不謀其政”，認(rèn)為“只要不犯錯(cuò)誤，工作能混就混”；“只要沒(méi)有受賄，工作能拖就拖”；對(duì)問(wèn)題視而不見(jiàn)，放任風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或擴(kuò)大；辦事拖拉、能推則推、得過(guò)且過(guò)，不愿承擔(dān)責(zé)任等。

“不作為”在信貸審查、審批、貸后管理環(huán)節(jié)體現(xiàn)較為集中，如貸款審查流于形式，有些審貸委員會(huì)成員不敢或者不愿提出異議，結(jié)果使信貸集體審批變成了個(gè)人審批；部分信用社把貸款放出去之后就不管了，一直到貸款到期才去催收，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人的各種風(fēng)險(xiǎn)，造成超訴訟時(shí)效、超保證期間、抵押資產(chǎn)流失等。在當(dāng)前信貸工作中，比較典型的有以下幾類：

1、貸款擔(dān)保手續(xù)審查不嚴(yán)。在發(fā)放保證貸款時(shí)，對(duì)保證方擔(dān)保資格、償債能力審查不嚴(yán)格，或未按有關(guān)法律法規(guī)辦理?yè)?dān)保手續(xù)，致使擔(dān)保合同無(wú)效；在辦理抵（質(zhì)）押貸款時(shí)，未按規(guī)定對(duì)抵（質(zhì)）押物品的真實(shí)性、合法性、有效性進(jìn)行審核，未按規(guī)定簽訂擔(dān)保合同等法律性文件、辦理合法有效擔(dān)保手續(xù)，致使法律文件無(wú)效或者出現(xiàn)對(duì)貸款人不利的條款。

2、在貸款審查中放棄信貸原則。貸款審查的目的在于確保信貸資金的安全，審查的范圍既包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的審查，也包括合規(guī)合法性的審查，但在實(shí)際工作中，部分信貸工作人員未能克盡職守、堅(jiān)持原則。如對(duì)地方政府領(lǐng)導(dǎo)要求發(fā)放的貸款，對(duì)監(jiān)管部門工作人員個(gè)人要求發(fā)放的貸款，對(duì)抵押擔(dān)保不符合條件的貸款，對(duì)明顯沒(méi)有第一還款來(lái)源的貸款以及對(duì)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策明令限制或禁止的貸款，甚至對(duì)在審查中發(fā)現(xiàn)有明顯不可控風(fēng)險(xiǎn)因素的貸款不僅不予拒絕，而且大開綠燈，造成信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)度增加。

3、審貸小組（委員會(huì)）未盡責(zé)。審貸小組作為提高信貸決策水平的議事機(jī)構(gòu)，應(yīng)該為提高信貸決策水平提供技術(shù)支持和制度制約，但是在當(dāng)前的信貸工作中，有些地方審貸小組運(yùn)行不規(guī)范，有的審貸小組根本就未履行職責(zé)或未完全履行職責(zé)，形同虛設(shè)。

4、貸后管理流于形式。在貸后管理中，不深入、不細(xì)致，管理粗放，對(duì)貸款催收不力，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人的各種風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)借款人拒不簽收貸款催收通知書等躲避債務(wù)的行為無(wú)動(dòng)于衷，造成超訴訟時(shí)效、超保證期間、抵押資產(chǎn)流失等。

5、信貸檔案管理不規(guī)范。信貸檔案是信貸工作全過(guò)程的真實(shí)記載，其中包含大量的具有法律意義的文件，對(duì)維護(hù)貸款安全具有不可替代的作用。然而有些信用社并沒(méi)有重視信貸檔案管理工作，信貸檔案記載不真實(shí)、不及時(shí)、不全面，甚至出現(xiàn)丟失原始檔案資料的嚴(yán)重問(wèn)題。

6、違章不究，究而不嚴(yán)。個(gè)別農(nóng)信社負(fù)責(zé)人或信貸管理部門在實(shí)際工作中違章不究，責(zé)任追究力度不夠，致使個(gè)別信貸人員僥幸心理和依賴思想嚴(yán)重，信貸違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止。

此外，在實(shí)際工作中，還有一種典型的不作為行為——“新官不理舊帳”。部分農(nóng)信社對(duì)貸款責(zé)任的有關(guān)規(guī)定未進(jìn)行細(xì)化和落實(shí)，有的地方信貸人員調(diào)動(dòng)頻繁，接任者“新官不理舊帳”，導(dǎo)致責(zé)任不清，責(zé)任追究也形同虛設(shè)，造成短期行為嚴(yán)重，違規(guī)放貸禁而不絕，對(duì)貸款的安全性構(gòu)成嚴(yán)重威脅。

（三）服從性違規(guī)。主要是指在工作中盲從，把領(lǐng)導(dǎo)的指令看得高于規(guī)章制度，對(duì)于各級(jí)負(fù)責(zé)人授意、指使、強(qiáng)令、脅迫工作人員簡(jiǎn)化、變通業(yè)務(wù)操作程序或違反貸款管理規(guī)定辦理貸款的行為，不抵制、不報(bào)告，違反制度規(guī)定辦理貸款，使信貸資金形成較大風(fēng)險(xiǎn)甚至遭受損失。如根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排，發(fā)放未經(jīng)貸審會(huì)討論或經(jīng)討論未通過(guò)貸款的行為。

（四）習(xí)慣性（經(jīng)驗(yàn)性）違規(guī)。習(xí)慣性違規(guī)，也稱為經(jīng)驗(yàn)性違規(guī)。指在信貸操作中未嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)范，根據(jù)以往的工作經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣進(jìn)行操作形成的違規(guī)。如在進(jìn)行貸前調(diào)查時(shí)，有些信貸員容易犯先入為主的毛病，即帶著某種假定，并不自覺(jué)的把它作為結(jié)論看待，結(jié)果貸前調(diào)查就成了印證或取證的過(guò)程，必然片面、不客觀。在進(jìn)行貸后管理時(shí)，存在一些模糊認(rèn)識(shí)，如能夠正常付息的企業(yè)不需要貸后管理、信用等級(jí)高的企業(yè)不必重視貸后管理、低風(fēng)險(xiǎn)的消費(fèi)信貸可以放松貸后管理、上級(jí)聯(lián)社審批的貸款可以放松貸后管理等，導(dǎo)致貸后定期檢查工作成為應(yīng)付上級(jí)檢查的形式主義，不深入貸戶了解掌握實(shí)際情況，只坐在辦公室憑空捏造貸后檢查表。

（五）道德風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)信社的不良貸款成因在很大程度上是由于道德風(fēng)險(xiǎn)形成的。道德風(fēng)險(xiǎn)屬于非對(duì)稱信息經(jīng)濟(jì)學(xué)理論領(lǐng)域的基礎(chǔ)概念，是指從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的人在最大限度地增進(jìn)自身效用時(shí)做出不利于他人的行為。道德風(fēng)險(xiǎn)中的道德非指生活中的道德，而是指行為人的職業(yè)操守。所以，道德風(fēng)險(xiǎn)又稱職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)有四個(gè)方面的特點(diǎn)：

一是信息不對(duì)稱。即：行為人擁有信息優(yōu)勢(shì)，比如：在貸前調(diào)查中，調(diào)查人對(duì)客戶的情況比任何一個(gè)審查、審批環(huán)節(jié)的人都要清楚，通過(guò)調(diào)查，信貸員既能掌握有利于客戶申請(qǐng)貸款的信息，也能夠發(fā)現(xiàn)不利于貸款獲得審查批準(zhǔn)的信息，如果調(diào)查人在形成貸前調(diào)查報(bào)告時(shí)，有意識(shí)的回避對(duì)借款人不利的信息，則審查、審批環(huán)節(jié)的人員很難獲得或發(fā)現(xiàn)，貸款一旦批準(zhǔn)，潛在風(fēng)險(xiǎn)對(duì)貸款的安全構(gòu)成威脅；

二是在有多個(gè)選項(xiàng)時(shí)做出不利于他人選擇。比如在對(duì)抵押物的選擇中，信貸員很可能應(yīng)借款人的要求或是為了減輕工作量，不選擇最有利于保障貸款安全的抵押物；

三是實(shí)施道德風(fēng)險(xiǎn)的人雖然不一定獲取私利或只獲得很少的利益，但由此造成的損失即后果不由行為人承擔(dān)或行為人只承擔(dān)非常小的責(zé)任。比如，一筆因?yàn)榇嬖诘赖嘛L(fēng)險(xiǎn)發(fā)放的貸款在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，行為人如果沒(méi)有受賄或失職行為，其責(zé)任最多在于扣發(fā)效益工資或很輕的行政處分，信用社則要承擔(dān)全部損失；

四是行為隱蔽，很難用法律、法規(guī)、制度來(lái)度量其行為過(guò)錯(cuò)。比如在貸前調(diào)查中，信貸員不將不利于貸款批準(zhǔn)的信息列入調(diào)查報(bào)告，信用社很難找到信貸員故意隱瞞信息的證據(jù)，也無(wú)法追究其責(zé)任。再比如在貸后管理中，信貸員對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息視而不見(jiàn)，或?qū)η叭涡刨J員發(fā)放的貸款不加強(qiáng)管理，放任貸款形成風(fēng)險(xiǎn)，或以不作為的方式應(yīng)付貸后管理等等。顯然，信用社并沒(méi)有很好的辦法來(lái)歸責(zé)信貸員。

道德風(fēng)險(xiǎn)也同樣貫穿于信貸操作的各個(gè)環(huán)節(jié)，如貸前調(diào)查的中有意識(shí)的回避對(duì)借款人不利的信息，審查、審批中對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)視而不見(jiàn)，貸后管理中對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不及時(shí)報(bào)告、處置等。道德風(fēng)險(xiǎn)很多是以不作為的形式出現(xiàn)的，實(shí)際上是一種放任風(fēng)險(xiǎn)自由擴(kuò)大的一種行為。

二、防范信貸違規(guī)行為的對(duì)策 防范信貸違規(guī)行為的發(fā)生，必須進(jìn)一步加強(qiáng)信貸紀(jì)律的約束，增強(qiáng)農(nóng)信社各級(jí)管理人員的憂患意識(shí)和信貸紀(jì)律執(zhí)行意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)員工的教育、引導(dǎo)，不斷提升信貸管理制度的執(zhí)行力，防止信貸工作中的“不作為”和道德風(fēng)險(xiǎn)，禁止“亂作為”、服從性違規(guī)、習(xí)慣性違規(guī)行為的發(fā)生。

（一）建立有效的約束、監(jiān)督機(jī)制，防范違規(guī)行為。一是完善以審貸分離為核心的風(fēng)險(xiǎn)約束體系，實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)度量化控制和審批權(quán)限的分級(jí)控制，對(duì)不同層次的信貸決策人員和管理人員實(shí)行相應(yīng)的權(quán)力約束，對(duì)不同崗位和不同部門實(shí)行相應(yīng)的崗位責(zé)任約束和職能約束，促使所有信貸人員嚴(yán)格執(zhí)行信貸制度，預(yù)防人為因素對(duì)信貸工作的不正常干擾，防范信貸人員舞弊、欺詐等行為；二是建立一個(gè)有力的監(jiān)督機(jī)制，主要是加強(qiáng)上下級(jí)監(jiān)督，一級(jí)盯一級(jí)，逐級(jí)抓落實(shí)；加強(qiáng)平行監(jiān)督，形成平行分工、互相制約、互相監(jiān)督的機(jī)制；加強(qiáng)外部監(jiān)督，發(fā)揮銀監(jiān)、行業(yè)管理及行政執(zhí)法部門的外部監(jiān)督作用，以彌補(bǔ)內(nèi)部監(jiān)督、制衡機(jī)制可能失效后而產(chǎn)生的違規(guī)行為的監(jiān)督；加強(qiáng)稽核監(jiān)督，以最強(qiáng)有力的監(jiān)督和處理手段，強(qiáng)化制度執(zhí)行的后續(xù)監(jiān)督，把好最后一道關(guān)口。

（二）健全和完善信貸責(zé)任制和責(zé)任追究制度，遏制、查處違規(guī)行為。本著“權(quán)力與責(zé)任對(duì)等、風(fēng)險(xiǎn)與收入掛鉤”的原則，對(duì)信貸操作進(jìn)行責(zé)任規(guī)范，建立風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任制，自上而下層層分解風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任。并將風(fēng)險(xiǎn)防范納入經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制及領(lǐng)導(dǎo)任期目標(biāo)責(zé)任制考核內(nèi)容，做到權(quán)、責(zé)、利對(duì)等。對(duì)形成的風(fēng)險(xiǎn)貸款要全面清理，劃分責(zé)任人，責(zé)任貸款由責(zé)任人負(fù)責(zé)清收。對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任人可實(shí)行個(gè)人賠償制度，對(duì)造成重大風(fēng)險(xiǎn)和損失的責(zé)任人應(yīng)追究其法律責(zé)任。

（三）實(shí)行信貸管理標(biāo)準(zhǔn)化操作，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。一是對(duì)貸前調(diào)查、借款人資信評(píng)估、貸款審批、發(fā)放、管理、清收等各環(huán)節(jié)制定一個(gè)合理的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)定，使所有信貸管理人員知道該干什么，不該干什么，知道怎么干，也知道何時(shí)干，減少人為因素造成信貸操作不當(dāng)而誘發(fā)新的風(fēng)險(xiǎn)貸款；二是建立科學(xué)的評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)每個(gè)崗位、每個(gè)員工、每個(gè)環(huán)節(jié)執(zhí)行制度的程度和要求，都制定明確的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，既使每個(gè)員工了解各自執(zhí)行制度的程度、要求和努力點(diǎn)，也為組織考核檢查員工制度執(zhí)行情況提供一個(gè)可操作性的依據(jù)；三是引入技術(shù)性的剛性約束機(jī)制。通過(guò)對(duì)農(nóng)信社信貸管理系統(tǒng)的不斷完善、升級(jí)，建立技術(shù)性的剛性約束，對(duì)未經(jīng)過(guò)各個(gè)操作環(huán)節(jié)及未經(jīng)過(guò)審批電子指令的，系統(tǒng)都不予以確認(rèn)，從而確?？蛻魷?zhǔn)入及貸款審批的規(guī)范性。

（四）加強(qiáng)對(duì)員工的教育、引導(dǎo)，提高信貸制度的執(zhí)行力。一是要積極加強(qiáng)制度的教育培訓(xùn)，建立定期強(qiáng)制培訓(xùn)制度，既要使每個(gè)基層員工全面掌握制度的內(nèi)容和要點(diǎn)，也使其深刻理解制度的意義、作用和落實(shí)的重要性、緊迫性，以及不執(zhí)行可能產(chǎn)生的嚴(yán)重后果，切實(shí)增強(qiáng)基層員工對(duì)制度的理性認(rèn)識(shí)和執(zhí)行意識(shí)；二是大力倡導(dǎo)農(nóng)村信用社先進(jìn)的企業(yè)文化，把提高制度執(zhí)行力與踐行企業(yè)文化精神結(jié)合起來(lái)，在“敬業(yè)”中提高執(zhí)行制度的自覺(jué)性，使企業(yè)文化成為員工提高制度執(zhí)行力的內(nèi)在精神動(dòng)力，通過(guò)積極開展一些制度學(xué)習(xí)宣傳活動(dòng)，大力宣揚(yáng)制度建設(shè)和制度執(zhí)行方面的先進(jìn)典型，廣泛開展正面教育，用身邊的典型人和事來(lái)激發(fā)員工，引導(dǎo)員工的行為；三是建立有效的獎(jiǎng)懲機(jī)制。通過(guò)建立獎(jiǎng)懲機(jī)制，形成對(duì)員工執(zhí)行制度的正向激勵(lì)，形成對(duì)違規(guī)行為的有效制約，從而確保各項(xiàng)制度的執(zhí)行落實(shí)。在此基礎(chǔ)上，綜合運(yùn)用多種手段兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲辦法，形成引導(dǎo)員工自覺(jué)執(zhí)行制度的長(zhǎng)效機(jī)制。

第五篇：淺析計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全隱患及防范策略

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淺析計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全隱患及防范策略

作者：熊燕

來(lái)源：《職業(yè)·下旬》2012年第05期

摘要：隨著計(jì)算機(jī)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的飛速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)的應(yīng)用遍及各個(gè)領(lǐng)域。由于網(wǎng)絡(luò)的開放性和自由性，致使計(jì)算機(jī)系統(tǒng)容易受惡意軟件攻擊，網(wǎng)絡(luò)信息容易被黑客竊取，因此，網(wǎng)絡(luò)安全日益成為人們關(guān)注的焦點(diǎn)。本文對(duì)目前計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)存在的安全隱患進(jìn)行分析，并探討網(wǎng)絡(luò)安全隱患及防范策略。

關(guān)鍵詞：計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)絡(luò)安全策略

計(jì)算機(jī)的廣泛應(yīng)用把人類帶入了一個(gè)全新的時(shí)代,特別是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的社會(huì)化，已經(jīng)成為信息時(shí)代的主要推動(dòng)力，在帶來(lái)了前所未有的海量信息的同時(shí)，其網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)也遭到不同程度的攻擊和破壞。攻擊者可以竊聽網(wǎng)絡(luò)上的信息，竊取用戶的口令、數(shù)據(jù)庫(kù)的信息；還可以篡改數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)容，偽造用戶身份，否認(rèn)自己的簽名。甚至攻擊者可以刪除數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)容，摧毀網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)，釋放計(jì)算機(jī)病毒等等。因此，網(wǎng)絡(luò)信息的安全性變得日益重要,受到社會(huì)的各個(gè)方面的重視。

一、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)存在的安全隱患

計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)存在的安全隱患主要來(lái)自于以下幾個(gè)方面。

1.網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)本身的問(wèn)題

一是操作系統(tǒng)存在的網(wǎng)絡(luò)安全漏洞。

二是網(wǎng)絡(luò)硬件的配置不協(xié)調(diào)。

三是防火墻配置不完善。

2.來(lái)自內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)用戶的安全威脅

使用者缺乏安全意識(shí)，許多應(yīng)用服務(wù)系統(tǒng)的訪問(wèn)控制及安全通信方面考慮較少，并且，如果系統(tǒng)設(shè)置錯(cuò)誤，很容易造成損失。管理制度不健全，人為因素造成的安全漏洞無(wú)疑是整個(gè)網(wǎng)絡(luò)安全性的最大隱患。網(wǎng)絡(luò)管理員或網(wǎng)絡(luò)用戶都擁有相應(yīng)的權(quán)限，利用這些權(quán)限破壞網(wǎng)絡(luò)安全的隱患也是存在的。另外，有一些內(nèi)部用戶利用自身的合法身份有意對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行破壞。如操作口令的泄漏，磁盤上的機(jī)密文件被人利用，臨時(shí)文件未及時(shí)刪除而被竊取，內(nèi)部人員有意無(wú)意的泄漏給黑客帶來(lái)可乘之機(jī)等，都可能使網(wǎng)絡(luò)安全機(jī)制形同虛設(shè)。

3.來(lái)自外部的安全威脅

（1）自然災(zāi)害、意外事故。

（2）硬件故障。

（3）網(wǎng)絡(luò)軟件的漏洞和“后門”。

（4）黑客的威脅和攻擊。

（5）計(jì)算機(jī)病毒。

（6）信息戰(zhàn)的嚴(yán)重威脅。

（7）計(jì)算機(jī)犯罪。

（8）網(wǎng)絡(luò)協(xié)議中的缺陷。

二、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全防范策略

常用的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全防范策略有：物理安全策略、訪問(wèn)控制策略、信息加密策略、網(wǎng)絡(luò)安全管理策略。

1.物理安全策略

物理安全策略的目的是保護(hù)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器、打印機(jī)等硬件實(shí)體和通信鏈路免受自然災(zāi)害、人為破壞和搭線攻擊；驗(yàn)證用戶的身份和使用權(quán)限、防止用戶越權(quán)操作；確保計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有一個(gè)良好的電磁兼容工作環(huán)境；建立完備的安全管理制度，防止非法進(jìn)入計(jì)算機(jī)控制室和各種偷竊、破壞活動(dòng)的發(fā)生。

2.訪問(wèn)控制策略

訪問(wèn)控制是網(wǎng)絡(luò)安全防范和保護(hù)的主要策略，它的主要任務(wù)是保證網(wǎng)絡(luò)資源不被非法使用和非法訪問(wèn)。它也是維護(hù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全、保護(hù)網(wǎng)絡(luò)資源的重要手段。各種安全策略必須相互配合才能真正起到保護(hù)作用，但訪問(wèn)控制可以說(shuō)是保證網(wǎng)絡(luò)安全最重要的核心策略之一。常用的訪問(wèn)控制策略包括：入網(wǎng)訪問(wèn)控制、網(wǎng)絡(luò)的權(quán)限控制、目錄級(jí)安全控制、屬性安全控制、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器安全控制、網(wǎng)絡(luò)端口和節(jié)點(diǎn)的安全控制、防火墻控制等。

3.信息加密策略

信息加密的目的是保護(hù)網(wǎng)內(nèi)的數(shù)據(jù)、文件、口令和控制信息，保護(hù)網(wǎng)上傳輸?shù)臄?shù)據(jù)。密碼技術(shù)是網(wǎng)絡(luò)安全最有效的技術(shù)之一。網(wǎng)絡(luò)加密常用的方法有鏈路加密、端點(diǎn)加密和節(jié)點(diǎn)加密三種。鏈路加密的目的是保護(hù)網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)之間的鏈路信息安全；端—端加密的目的是對(duì)源端用戶到

目的端用戶的數(shù)據(jù)提供保護(hù)；節(jié)點(diǎn)加密的目的是對(duì)源節(jié)點(diǎn)到目的節(jié)點(diǎn)之間的傳輸鏈路提供保護(hù)。用戶可根據(jù)網(wǎng)絡(luò)情況酌情選擇上述加密方式。一個(gè)加密網(wǎng)絡(luò)，不但可以防止非授權(quán)用戶的搭線竊聽和入網(wǎng)，而且也是對(duì)付惡意軟件的有效方法之一。

4.網(wǎng)絡(luò)安全管理策略

網(wǎng)絡(luò)安全除了采用上述技術(shù)措施之外，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)的安全管理，制定有關(guān)規(guī)章制度，對(duì)于確保網(wǎng)絡(luò)的安全、可靠地運(yùn)行，將起到十分有效的作用。

網(wǎng)絡(luò)的安全管理策略包括：確定安全管理等級(jí)和安全管理范圍；制定有關(guān)網(wǎng)絡(luò)操作使用規(guī)程和人員出入機(jī)房管理制度；制定網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的維護(hù)制度和應(yīng)急措施等。

總之，網(wǎng)絡(luò)安全是一個(gè)綜合性的課題，涉及技術(shù)、管理、使用等諸多方面，既包括信息系統(tǒng)本身的安全問(wèn)題，也包括內(nèi)部和外部的安全威脅。因此，只有綜合采取多種防范措施，制定嚴(yán)格的保密政策和明晰的安全策略，才能完好、實(shí)時(shí)地保證信息的機(jī)密性、完整性和可用性，為網(wǎng)絡(luò)提供強(qiáng)大的安全保證。

參考文獻(xiàn)：

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