第一篇：循環(huán)盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

循環(huán)盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

一、目的：

1.1.為保證倉庫系統(tǒng)帳、物料卡、實(shí)物數(shù)保持一致；

1.2.發(fā)現(xiàn)和解決平時(shí)倉庫在帳務(wù)上的問題點(diǎn)，找出改善的對策； 1.3.加強(qiáng)對倉庫管理人員督導(dǎo)； 1.4.檢閱倉庫管理員盤點(diǎn)的執(zhí)行情況； 1.5.為倉庫管理員的考核提供依據(jù)； 1.6.為MRP運(yùn)算提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)。

二、適用范圍：

適用地華普特科技有限公司貨倉所有物料的日常存儲(chǔ)管理維護(hù)工作。

三、作業(yè)定義：

循環(huán)盤點(diǎn)是指在規(guī)定的時(shí)間段里根據(jù)制訂的盤點(diǎn)計(jì)劃，通過日常維護(hù)，定期將倉庫所有物料全面完成一次盤點(diǎn)的方法，以此規(guī)范倉管員日常物料管理行為。

四、權(quán)責(zé)：

4.1.MC經(jīng)理負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督，并對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行負(fù)責(zé)及后續(xù)整改措施的制定；

4.2.倉庫主管負(fù)責(zé)盤點(diǎn)計(jì)劃審核及組織； 4.3.財(cái)務(wù)人員和MC職員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)抽查及稽核； 4.4.倉管員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)計(jì)劃制定及實(shí)施。

五、物料分級定義：

5.1.A類物料: 單價(jià)昂貴的主動(dòng)性組件、成品，例如:雙工器、中頻、IC、PCBA等物料.5.2.B類物料：單價(jià)較為低廉,區(qū)別與A、C類物料之外的.泛指結(jié)構(gòu)件及包材類(貼紙類除外)；

5.3.C類物料: 單價(jià)較為低廉之物料,泛指SMT所用 R、L、C、LABEL、說明書、輔助材料等；

5.4.物料的分級分類由貨倉制定，財(cái)務(wù)審核。

六、盤點(diǎn)周期界定：

原則上A類物料循環(huán)周期1月/次（即1個(gè)月內(nèi)所有A類物料都必須盤點(diǎn)到1次或以上），B類物料循環(huán)盤點(diǎn)周期2月/次（即2個(gè)月內(nèi)所有B類物料都必須盤點(diǎn)到1次或以上），C類物料循環(huán)盤點(diǎn)周期3月/次（即3個(gè)月內(nèi)所有C類物料都必須盤點(diǎn)到1次或以上）.七、盤點(diǎn)計(jì)劃及實(shí)施辦法： 7.1．盤點(diǎn)計(jì)劃：

7.1.1.倉管員先把所管物料按A/B/C分級進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì);7.1.2.再根據(jù)盤點(diǎn)周期要求制定自己所管物料的盤點(diǎn)計(jì)劃，盤點(diǎn)計(jì)劃以周為盤點(diǎn)時(shí)間單位，必須涵蓋所管的全部物料；

7.1.3倉庫主管對倉管員提交的盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行審核，并將審核后的盤點(diǎn)計(jì)劃報(bào)備MC經(jīng)理和財(cái)務(wù)部；

7.1.4.倉管員依據(jù)審核后的盤點(diǎn)計(jì)劃制定盤點(diǎn)周表，作為后續(xù)循環(huán)盤點(diǎn)的指引。7.2.盤點(diǎn)實(shí)施：

7.2.1.倉管員在完成每日物料收發(fā)、帳務(wù)處理等日常工作的前提下，利用空閑的時(shí)間段，憑本周的周盤點(diǎn)表，逐項(xiàng)對物料進(jìn)行盤點(diǎn)； 7.2.2.盤點(diǎn)須核對實(shí)際物料數(shù)量及物料卡數(shù)量；

7.2.3.該時(shí)間段的實(shí)物盤點(diǎn)完成后，立即將盤點(diǎn)表提交倉庫主管核對ERP帳，檢查帳、物、卡之間是否有差異；

7.2.4.若有差異，立即核查原因，在周盤點(diǎn)表上備注說明，并立即作出修正；

7.2.5.若差異是因特殊原因無法查實(shí)須修正系統(tǒng)數(shù)據(jù)的，由倉管員填寫《數(shù)據(jù)調(diào)整單》經(jīng)倉庫主管、MC經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)逐級確認(rèn)審批后由IT人員對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行維護(hù)；

7.2.6.每個(gè)月度的循環(huán)盤點(diǎn)完成后，倉庫主管須對當(dāng)月的循環(huán)盤點(diǎn)進(jìn)行匯總，并就月度的盤點(diǎn)結(jié)果作出盤點(diǎn)總結(jié)，MC經(jīng)理審核后存檔備查。

7.3.抽查和稽核：

7.3.1.財(cái)務(wù)部和MC部辦公室職員根據(jù)需要聯(lián)合組成若干抽查稽核小組對倉庫帳實(shí)及儲(chǔ)存規(guī)范進(jìn)行抽查稽核；

7.3.2.根據(jù)倉庫提交的循環(huán)盤點(diǎn)計(jì)劃抽查稽核小組制定抽查稽核計(jì)劃，原則上月度的抽查率不低于20%；

7.3.2.各小組根據(jù)自身的工作安排不定時(shí)到貨倉組織抽查稽核，抽查稽核內(nèi)容除核對帳、物、卡的準(zhǔn)確一致性外，還包括對倉庫儲(chǔ)存規(guī)范（物料的擺放、標(biāo)示、包裝等）進(jìn)行稽核；

7.3.3.抽查稽核過程中出現(xiàn)的異常（含帳實(shí)異常和儲(chǔ)存規(guī)范異常）須跟責(zé)任人核實(shí)無誤，如有爭議項(xiàng)，貨倉主管進(jìn)行裁決，MC經(jīng)理為最終裁決人；

7.3.4.抽查稽核人員如實(shí)紀(jì)錄抽查稽核結(jié)果，該月度的抽查稽核工作完成后統(tǒng)一由倉庫主管匯總到該月度的盤點(diǎn)總結(jié)中。

八、分析及對策：

8.1.日常盤點(diǎn)中出現(xiàn)的異常，倉庫主管必須進(jìn)行原因的分析，并對倉管員進(jìn)行實(shí)時(shí)的培訓(xùn)教育；

8.2.當(dāng)月度的循環(huán)盤點(diǎn)完成后，MC經(jīng)理和倉庫主管須對倉庫當(dāng)月整體管理績效進(jìn)行評估，檢討存在的問題點(diǎn)，制定相應(yīng)的改善措施和對策；

8.3.倉庫主管負(fù)責(zé)組織改善措施和對策的實(shí)施執(zhí)行，并在后續(xù)的循環(huán)盤點(diǎn)的過程中不斷進(jìn)行效果確認(rèn)和修正；

8.4.月度盤點(diǎn)結(jié)果作為倉庫各級管理人員績效考核的重要依據(jù)之一。

九、表單及文檔： 9.1.《倉庫物料分類表》； 9.2.《循環(huán)盤點(diǎn)計(jì)劃表》； 9.3.《周盤點(diǎn)表》； 9.4.《月度盤點(diǎn)匯總表》 9.3.《月度盤點(diǎn)總結(jié)》

第二篇：超市盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

門店盤點(diǎn)組織作業(yè)指導(dǎo)書

附：門店每月20日盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書，10日、30日盤點(diǎn)門店相應(yīng)參照。

一、盤點(diǎn)計(jì)劃的編制

1、每月20日盤點(diǎn)的門店，在12日完成門店的書面盤點(diǎn)計(jì)劃，并張貼通知到位。

2、盤點(diǎn)計(jì)劃的內(nèi)容應(yīng)包括：門店具體盤點(diǎn)時(shí)間、參加人員、盤點(diǎn)前員工盤點(diǎn)要求

及盤點(diǎn)工作進(jìn)程，具體責(zé)任人與監(jiān)督復(fù)查人，盤點(diǎn)中各人員的分工安排、盤點(diǎn)后的班次安排。

二、盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作：

1、每月12日完成門店員工的盤點(diǎn)培訓(xùn)，及盤點(diǎn)工作重點(diǎn)要求。

2、每月12日完成門店貨架底層與死角衛(wèi)生的清理。

3、每月14日15日完成門店物價(jià)的核對及標(biāo)識(shí)工作，保證門店做到一物一卡。

4、每月15日店長完成門店商品貨架的編號工作并張貼在顯眼的位置（通常為第一層貨板的左上角）。貨架編號的要求：

（1）根據(jù)門店的貨架組數(shù)依次進(jìn)行編號。例：門店的貨架總組數(shù)為35組，則門店貨架編號依次為35-

1、35-

2、35-3……35-

34、35-35。

（2）門店設(shè)備設(shè)施可直接填寫設(shè)備名稱。例：風(fēng)幕柜、飲料柜、書刊架、五豐柜、和路雪、吧臺(tái)小貨架、小倉、殘次等。

（3）堆裝商品及掛件商品的編號：同貨架編號，例：掛件5-

1、掛件5-

2、…掛件5-5，堆裝3-

1、堆裝3-

2、堆裝3-3.。

5、每月17日、18日、19日完成門店現(xiàn)場所有商品的抄表工作。抄表注意事項(xiàng)及重點(diǎn)要求：

A：書寫規(guī)范，字跡工整，一次三份。

B：按要求進(jìn)行貨架S型抄表。

C：按盤點(diǎn)表單格式要求填寫每一條款。（盤點(diǎn)日期、盤點(diǎn)門店、盤點(diǎn)倉位、大類、商

品名稱、單價(jià)、商品保質(zhì)期、抄表人等）

D：每一張盤點(diǎn)表單抄寫時(shí)應(yīng)預(yù)留3行空格，以便復(fù)核使用。

E：每抄完一組貨架，或一個(gè)編號的內(nèi)容必須使用新的盤點(diǎn)表方可抄寫第二組貨架的內(nèi)容。即每份盤點(diǎn)表單上只允許出現(xiàn)一個(gè)倉位（貨架編號）的實(shí)物內(nèi)容。

F：抄表要求準(zhǔn)確、商品無遺漏。

6、每月19日完成小倉的抄表工作，20日上午完成所有現(xiàn)場貨架表的復(fù)核工作。復(fù)核要求：

（1）將少抄漏抄的單品（1—3個(gè)）添置在表單的預(yù)留空格處，且在漏抄的兩個(gè)單品之

間標(biāo)上插入符號。例：單品A單品B中間需插入單品C即在AB之間標(biāo)注插入符號并寫上（1），C單品則在表單最后的預(yù)留空格第一行中填寫，依次類推。

（2）如一份盤點(diǎn)表單漏抄商品超過5種，需重新抄寫該份盤點(diǎn)表并上報(bào)店長處理。

（3）每份盤點(diǎn)表單復(fù)核完畢，必須由責(zé)任人簽字確認(rèn)標(biāo)明“已復(fù)核”字樣。

7、每月20日完成所有盤點(diǎn)表單的復(fù)核工作，保證商品無漏抄現(xiàn)象，對門店現(xiàn)場及死角部分進(jìn)行第二次清理并跟蹤門店盤點(diǎn)計(jì)劃中的各項(xiàng)內(nèi)容。20日15：00進(jìn)行門店盤點(diǎn)表單的分表工作。分表工作要求：

A：整理門店所有復(fù)核無誤的表單，按貨架號35/1---35/

35、掛件5/1—5/

5、堆裝3/1—3/

3、設(shè)備設(shè)施（吧臺(tái)）、小倉、殘次的順序依次排列。

B：點(diǎn)清排列好的表單的總份數(shù)，依次進(jìn)行表單的CBA編號工作。即總共的表單數(shù)量為198份則編號依次為C198/

1、B198/

1、A198/

1、C198/

2、B198/

2、A198/2------C198/198、B198/198、A198/198。

C：將編好的盤點(diǎn)表單按ABC表分成3份，即門店的A表、B表、C表。

D：將門店的盤點(diǎn)表分配給相關(guān)的責(zé)任人。要求：分表以每組貨架為單位，不允許出現(xiàn)同一組貨架由兩個(gè)員工分半盤點(diǎn)的現(xiàn)象。E：以上編號過程均使用記號筆。

8、確定門店盤點(diǎn)對表人員及輸表的人員及相關(guān)工作要求。（可適當(dāng)安排門店貨架商品的打包工作，必須作好記錄）

二、盤點(diǎn)前有關(guān)帳務(wù)方面的處理

（1）完成所有進(jìn)貨、退貨與調(diào)撥單據(jù)入賬工作。

（2）完成報(bào)損單據(jù)入賬的入帳報(bào)損工作.。

（3）跟蹤物流與速食中心反饋的解決情況并采取措施。

（4）審核所有預(yù)報(bào)單的復(fù)核情況。

（5）完成財(cái)務(wù)日歷的設(shè)定盤點(diǎn)狀態(tài)。

三、盤點(diǎn)過程控制

1、盤點(diǎn)前的會(huì)議召開。內(nèi)容：針對盤點(diǎn)準(zhǔn)確，盤點(diǎn)的進(jìn)程、盤點(diǎn)表單的分配、對

表、輸表的相關(guān)要求，盤點(diǎn)錯(cuò)誤及錯(cuò)輸?shù)牡怯浱幚?，盤點(diǎn)后的現(xiàn)場整理、及次日的班次安排等工作。

2、盤點(diǎn)過程的監(jiān)控及相關(guān)工作要求。

1）對表過程中如出現(xiàn)數(shù)量錯(cuò)誤不符，應(yīng)用紅色記號筆在AB表同時(shí)標(biāo)注錯(cuò)誤號（打叉），并由盤點(diǎn)人員共同確認(rèn)，將正確數(shù)量填至B表，如B表數(shù)量正確，則將正確數(shù)量重新填入一次，確保復(fù)核過程，最后將正確的B表填入C表。

2）每張盤點(diǎn)單需有相關(guān)責(zé)任人簽字確認(rèn)。

3）輸表過程要求：A.在POS機(jī)盤點(diǎn)狀態(tài)下進(jìn)行輸表工作。B.每一份輸好的盤點(diǎn)單必須及時(shí)付上收銀單據(jù)，且將單份表單的總金額填至盤點(diǎn)表單上，由輸表人員簽字確認(rèn)。C.錯(cuò)輸商品做好記錄。D.輸表人員要求A：從事收銀工作3個(gè)月以上，輸表速度快且細(xì)心者優(yōu)先考慮。B：整個(gè)輸表過程由一名員工進(jìn)行，特殊情況可安排2名員工進(jìn)行，但必須作好交接工作，防止重輸漏輸現(xiàn)象。

3、盤點(diǎn)過程的總結(jié)：對門店現(xiàn)場的整理，員工盤點(diǎn)期間的工作表現(xiàn)等情況進(jìn)行總

結(jié)。

四、盤點(diǎn)后的審核工作

1、盤點(diǎn)結(jié)束后，店長檢查門店所有的盤點(diǎn)表單是否全部輸入電腦，并查詢確認(rèn)盤

點(diǎn)表單的數(shù)量，防丟失漏輸。

2、核對收銀單據(jù)與C表商品數(shù)量及相關(guān)條款是否相符。

3、核對C表與B表的盤點(diǎn)數(shù)量是否有抄錯(cuò)現(xiàn)象。

4、帳面與POS機(jī)庫存同時(shí)導(dǎo)入盤點(diǎn)單，從明細(xì)中可看到單品的溢缺情況。按差異

數(shù)量與金額的大小排序進(jìn)行原因分析，因盤點(diǎn)造成的錯(cuò)誤記錄下來及時(shí)更改，保證盤點(diǎn)數(shù)量等于商品的實(shí)際庫存。

五、盤點(diǎn)總結(jié)

1、門店進(jìn)程安排是否按要求執(zhí)行。

2、員工的盤點(diǎn)準(zhǔn)確率

3、門店盤點(diǎn)差異原因分析

4、下次盤點(diǎn)門店的重點(diǎn)注意事項(xiàng)

5、門店盤點(diǎn)單據(jù)的存檔工作

第三篇：倉庫盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

倉庫盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

1． 目的

1．1 通過盤點(diǎn)能準(zhǔn)確掌控物料/半成品及成品的存儲(chǔ)及使用狀態(tài)，及時(shí)識(shí)別帳、物、卡的差異并給予解決，對發(fā)生的問題點(diǎn)找出改善方案，進(jìn)一步完善對物料的管理，從而減少因物料差異問題產(chǎn)生的交付影響。

2． 范圍

2．1 該指導(dǎo)書僅適用于本公司倉庫 3．盤點(diǎn)類型及其定義

3．1 交易性盤點(diǎn)：物料的每一批收入和發(fā)出都需要對其進(jìn)行清點(diǎn)和核對． 3．2 日盤點(diǎn)：每天進(jìn)行一次盤點(diǎn)并輸出盤點(diǎn)報(bào)表．

3．3 周盤點(diǎn)：每周按一定的比例進(jìn)行抽盤并輸出盤點(diǎn)報(bào)表．

3．4 月盤點(diǎn)：由物控主導(dǎo)，每月月底對所有在庫物料/半成品/成品進(jìn)行清點(diǎn)及核對．

4．職責(zé)

4．1 原材料/成品倉：負(fù)責(zé)實(shí)物的清點(diǎn)及盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的提供；負(fù)責(zé)實(shí)物與帳卡差異的查詢及其原因的回溯．

4．2 賬務(wù)：根據(jù)各小組提供的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)對其進(jìn)行抽盤，確認(rèn)各小組盤點(diǎn)的準(zhǔn)確及有效性；及時(shí)輸出盤點(diǎn)報(bào)表．

5．相關(guān)操作

5．1 交易性盤點(diǎn)

交易性盤點(diǎn)只針對倉庫庫存的A/B類物料(由賬務(wù)提供，如：TP/LCD/ PCBA/IC及芯片等)，且只有在有收入和發(fā)出的情況下進(jìn)行清點(diǎn).當(dāng)物料員在收入和發(fā)出一個(gè)工單的數(shù)量時(shí)即對此物料進(jìn)行清點(diǎn)，并將清點(diǎn)的實(shí)數(shù)與物料卡上更新后的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對．當(dāng)核對的數(shù)據(jù)為一致時(shí)即在后面簽名確認(rèn)，當(dāng)數(shù)據(jù)出現(xiàn)不一致時(shí)即刻查詢差異的原因，當(dāng)無法查實(shí)出原因時(shí)需立刻上報(bào)到班長或以上管理．

5．2 日盤點(diǎn)

每天對倉庫存A/B類物料進(jìn)行全點(diǎn)，在物料卡上記錄盤點(diǎn)的數(shù)量并簽名確認(rèn)，將盤點(diǎn)出的數(shù)據(jù)與系統(tǒng)賬及物料卡進(jìn)行核對，當(dāng)數(shù)據(jù)出現(xiàn)不一致時(shí)即刻查詢差異的原因，當(dāng)無法查實(shí)出原因時(shí)需立刻上報(bào)到班長或以上管理．每天盤點(diǎn)的數(shù)據(jù)需提交到賬務(wù)組，各組于當(dāng)天上午10：00前提交前一天的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)．

賬務(wù)根據(jù)各組提供的日盤點(diǎn)數(shù)據(jù)按50％的比例進(jìn)行抽盤，確認(rèn)各小組盤點(diǎn)的準(zhǔn)確及有效性；及時(shí)輸出盤點(diǎn)報(bào)表． 5．3 周盤點(diǎn)

由賬務(wù)組主導(dǎo)，每周二下午18：00開始對倉庫所有的C材類物料進(jìn)抽盤，抽盤比例為15％，抽盤完成后最遲于第二天的10：00前發(fā)出抽盤報(bào)告．

各組在接收到賬務(wù)發(fā)出的抽盤報(bào)告后，于當(dāng)天內(nèi)必須完成所有差異的查詢及回溯．

5．4 月盤點(diǎn)

由物控主導(dǎo)，每月月底對所有在庫物料/半成品/成品進(jìn)行靜態(tài)全盤(停止所有物料的收/發(fā))．每一物料都需上掛盤點(diǎn)票，盤點(diǎn)票上需詳細(xì)注明日期/料號/數(shù)量/初盤人．各組的初盤數(shù)據(jù)須于規(guī)定的時(shí)間點(diǎn)前給到賬務(wù)，賬務(wù)根據(jù)各組提供的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)生成盤點(diǎn)報(bào)表，賬務(wù)將盤點(diǎn)報(bào)告及時(shí)發(fā)給到MC及各組，各組要在一個(gè)工作天內(nèi)完成所有差異的查詢及改善措施的回溯．財(cái)務(wù)根據(jù)賬務(wù)提供的盤點(diǎn)報(bào)表對倉庫的庫存物料/半成品/成品進(jìn)行復(fù)盤．

第二天客戶根據(jù)賬務(wù)提供的盤點(diǎn)報(bào)表對客供物料進(jìn)行復(fù)盤(A材類全盤，B/C材類按比例抽盤．)，復(fù)盤完成后即召開盤點(diǎn)會(huì)議，客戶反饋復(fù)盤時(shí)發(fā)現(xiàn)的差異及其它異常，倉庫須當(dāng)面進(jìn)行澄清及給出異常的改善措施，避免在下次盤點(diǎn)時(shí)出現(xiàn)．

復(fù)盤完成后系統(tǒng)凍結(jié)解除，物料可進(jìn)行收/發(fā)/退的操作，一切恢復(fù)正常運(yùn)作．

6．盤點(diǎn)注意事項(xiàng)

6．1 同一物料要集中擺放在同一區(qū)域，且實(shí)際儲(chǔ)位要與清單保持一致． 6．2 同一物料只能保留一個(gè)尾數(shù)箱，且整數(shù)箱要放在最下面及最里面，尾數(shù)要放在最上面及最外面．如果某一物料的擺放超過二層以上，每一層擺放的箱數(shù)必須是一樣的，這樣便于清點(diǎn)物料，避免出現(xiàn)錯(cuò)盤點(diǎn)．

6．3 外面的標(biāo)識(shí)與箱內(nèi)的實(shí)物必須保持一致(物料編號/數(shù)量)，且每一箱或每一卷物料上只能保留一個(gè)數(shù)量．

6．4 月盤點(diǎn)時(shí)盤點(diǎn)票上需詳細(xì)及清楚的注明日期/料號/數(shù)量/初盤人，盤點(diǎn)票上的數(shù)量必須與實(shí)物保持一致．

6．5 所有在庫的物料都必須參與盤點(diǎn)，不接受不盤/漏盤/錯(cuò)盤的現(xiàn)象． 7．材料類別及盤點(diǎn)周期

第四篇：存貨盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

存貨盤點(diǎn)管理辦法

編號：YSD10-ACC-203

版本：1.2

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.索 引.文件修正一覽表..................................................（頁次：1/8）1.目的 2.適用范圍 3.定義

4.職責(zé)權(quán)限

5.作業(yè)流程與說明................................................（頁次：3/8）5.1.存貨保管部門自行盤點(diǎn)作業(yè)..................................（頁次：3/8）5.2.年中及年終盤點(diǎn)作業(yè).......................................（頁次：3/8）5.3.盤點(diǎn)要求..................................................（頁次：4/8）5.4.盤點(diǎn)報(bào)告.................................................（頁次：4/8）6.附件

6.1.盤點(diǎn)組織及權(quán)責(zé)表..........................................（頁次：5/8）6.2.盤點(diǎn)的盤點(diǎn)范圍、截止日、初復(fù)盤單位、盤點(diǎn)方式及時(shí)間明細(xì)表..（頁次：6/8）6.3.盤點(diǎn)人員分工表............................................（頁次：6/8）6.4.盤點(diǎn)表....................................................（頁次：7/8）6.5.年中及年終盤點(diǎn)流程圖......................................（頁次：8/8）

存貨盤點(diǎn)管理辦法

編號：YSD10-ACC-203

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文

件修正一

覽

表

修改次數(shù)

提出日期

2015-6-29 2 2016-5-03 1.2 3 2017-9-25 1.3

修改版別

1.1

修

改

內(nèi)

容

變更盤點(diǎn)報(bào)告格式

根據(jù)授權(quán)權(quán)限變更盤點(diǎn)報(bào)告簽核權(quán)

限；

增加盤點(diǎn)要求：存貨截至日各部門需辦理鋼卷等原物料退庫手續(xù)；刪除4.1條“并將月度盤點(diǎn)報(bào)告表提交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部”；5.4.4增加盤點(diǎn)檢討會(huì)內(nèi)容；附件中刪除呈核書。

“6.3.存貨盤點(diǎn)說明及存貨表冊說明

表”刪除； 5.4.4.修改為年中及年 終盤點(diǎn)總結(jié)項(xiàng)由會(huì)計(jì)課科長向總經(jīng) 理進(jìn)行報(bào)告

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1.目的：

為規(guī)范公司存貨盤查清點(diǎn)工作，了解存貨實(shí)際庫存情況。2.適用范圍：

適用于本公司所有倉庫、生產(chǎn)線或外發(fā)加工的所有原物料、半成品、成品。3.定義： 3.1.存貨

存貨是指企業(yè)在日?；顒?dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在制品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料、物料等。3.2.賬面數(shù)

指某一貨物在某庫位的賬目上所應(yīng)該有的數(shù)量； 4.職責(zé)權(quán)限

4.1.各存貨保管部門每月至少自行盤點(diǎn)一次，4.2.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)年中及年終盤點(diǎn)工作的規(guī)劃及實(shí)施。

4.2.1.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)制定盤點(diǎn)計(jì)劃對盤點(diǎn)工作進(jìn)行安排，召開盤點(diǎn)說明會(huì)議，修正盤點(diǎn)計(jì)劃。

4.2.2.各存貨保管部門依照盤點(diǎn)計(jì)劃安排人員，實(shí)施盤點(diǎn)； 4.3.各存貨保管部門負(fù)責(zé)整理盤點(diǎn)報(bào)告。

4.4.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)按核準(zhǔn)的盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。4.5.盤點(diǎn)報(bào)告差額5000元以下由各存貨保管部門本部長簽準(zhǔn)，5000元（含）以上由總經(jīng)理簽準(zhǔn)。

5.作業(yè)流程與說明

5.1.存貨保管部門自行盤點(diǎn)作業(yè)

5.1.1．存貨保管部門需根據(jù)保管存貨的特性合理安排盤點(diǎn)頻率，自行制定盤點(diǎn)計(jì)劃及安排日常盤點(diǎn)，保存盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行備查，日常盤點(diǎn)各部門不得進(jìn)行調(diào)賬處理。

5.2．年中及年終盤點(diǎn)作業(yè)

5.2.1.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)制作盤點(diǎn)計(jì)劃對盤點(diǎn)工作的規(guī)劃及安排，盤點(diǎn)計(jì)劃包含：盤點(diǎn)組織及權(quán)責(zé)表（見附表1），盤點(diǎn)的盤點(diǎn)范圍、截止日、初復(fù)盤單位、盤點(diǎn)方式及時(shí)間明細(xì)表（見附表2），盤點(diǎn)人員分工表（見附表4）。5.2.2.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部對盤點(diǎn)計(jì)劃公告，至少需提前盤點(diǎn)日期10個(gè)工作日。并跟據(jù)各單位之反饋意見進(jìn)行修正，并提前至少2個(gè)工作日召開盤點(diǎn)工作說明會(huì)議。

5.2.3.存貨保管部門依據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃，安排盤點(diǎn)人員，實(shí)施盤點(diǎn)工作，制作盤點(diǎn)報(bào)告。5.2.4.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)依核準(zhǔn)后的盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。

5.2.5.盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)表（見附表5）需經(jīng)初盤人員、復(fù)盤人員、盤點(diǎn)現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，盤點(diǎn)現(xiàn)場負(fù)責(zé)人指定人員進(jìn)行復(fù)印，原件交至財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，復(fù)印件交存貨保管部門。

5.3.盤點(diǎn)要求

5.3.1.存貨截止日盡量暫停物品進(jìn)出。對于截止日已產(chǎn)生的進(jìn)出明細(xì)要全部入賬：特

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殊情況下有貨物需要進(jìn)出時(shí)，需向盤點(diǎn)人員提交進(jìn)出單據(jù)用于核對，對于截止日時(shí)間后的收料、出貨等，不納入盤點(diǎn)范圍（但要作好標(biāo)識(shí)、記錄）；

5.3.2.盤點(diǎn)前準(zhǔn)備：各存貨保管部門在盤點(diǎn)以前將所有貨物進(jìn)行整理，以方便清點(diǎn)；5.3.3.初盤人員需清點(diǎn)實(shí)物數(shù)量，并于盤點(diǎn)表上注明，同時(shí)在物料卡上做出標(biāo)記；

復(fù)盤人員負(fù)責(zé)確認(rèn)初盤數(shù)量準(zhǔn)確性，同時(shí)在盤點(diǎn)表上復(fù)盤欄位做標(biāo)記,如若復(fù)盤數(shù)量與初盤數(shù)量不一致的，應(yīng)由初盤人員或該庫位負(fù)責(zé)人確認(rèn)實(shí)盤數(shù)量。5.3.4存貨截至日各部門務(wù)必辦好鋼卷等原輔料的退庫手續(xù)。5.4.盤點(diǎn)報(bào)表

5.4.1.存貨保管部門負(fù)責(zé)整理盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，確認(rèn)盤點(diǎn)差異，制作盤點(diǎn)報(bào)表，并申請簽核流程。

5.4.2.盤點(diǎn)差異使用呈核書進(jìn)行申請，如差異原因如涉及其他部門，需會(huì)簽相關(guān)部門部長、本部長，并按權(quán)限申請簽核。并提交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部進(jìn)行確認(rèn)相關(guān)賬務(wù)處理。

5.4.3.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)存貨盤點(diǎn)賬務(wù)處理及視稅務(wù)局要求進(jìn)行年終盤點(diǎn)報(bào)告?zhèn)浒浮?.4.4.年中及年終盤點(diǎn)總結(jié)項(xiàng)由會(huì)計(jì)課科長向總經(jīng)理進(jìn)行報(bào)告。6.附件

6.1.盤點(diǎn)組織及權(quán)責(zé)表

6.2.盤點(diǎn)的盤點(diǎn)范圍、截止日、初復(fù)盤單位、盤點(diǎn)方式及時(shí)間明細(xì)表 6.3.盤點(diǎn)人員分工表 6.4.盤點(diǎn)表

6.5.年中及年終盤點(diǎn)流程圖

附件6.1.盤點(diǎn)組織及權(quán)責(zé)表

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附表6.2.盤點(diǎn)的盤點(diǎn)范圍、截止日、初復(fù)盤單位、盤點(diǎn)方式及時(shí)間明細(xì)表

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附表6.3.盤點(diǎn)人員分工表

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附表6.4.盤點(diǎn)表

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____________ 盤點(diǎn)表 編號：盤點(diǎn)區(qū)域： 存貨截止日：盤點(diǎn)日期：項(xiàng)次存貨編碼存貨名稱規(guī)格單位重量復(fù)盤確認(rèn)備注盤點(diǎn)人員確認(rèn)：盤點(diǎn)現(xiàn)場領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)：表單編號：YSD10-ACC-203 2016-05-03

附表6.5.年中及年終盤點(diǎn)流程圖

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<流程名稱>存貨保管部門財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部制定盤點(diǎn)計(jì)劃盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)現(xiàn)場負(fù)責(zé)人會(huì)簽部門盤點(diǎn)準(zhǔn)備提出修正意見、盤點(diǎn)人員名單公告盤點(diǎn)計(jì)劃修正盤點(diǎn)計(jì)劃 召開盤點(diǎn)說明會(huì)召集盤點(diǎn)人員分發(fā)記錄表單及工具記錄盤點(diǎn)表簽字確認(rèn)盤點(diǎn)實(shí)施記錄盤點(diǎn)表否記錄盤點(diǎn)表是復(fù)印及分發(fā)原件盤點(diǎn)報(bào)告核對需修正是盤點(diǎn)報(bào)告修正否會(huì)簽申請否簽準(zhǔn)是帳務(wù)處理盤點(diǎn)總結(jié)項(xiàng)

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第五篇：物流公司倉庫盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

深圳市宇運(yùn)達(dá)物流有限公司

物流公司中轉(zhuǎn)倉庫盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書 1.盤點(diǎn)方式

由物料的相關(guān)負(fù)責(zé)人對所負(fù)責(zé)的物料進(jìn)行初盤，由物料的初盤人員進(jìn)行交叉復(fù)盤，由各倉庫組長進(jìn)行抽盤，.由生管納期擔(dān)當(dāng)及采購擔(dān)當(dāng)于次日進(jìn)行再次抽盤.2.盤點(diǎn)時(shí)間

盤點(diǎn)每月進(jìn)行一次,通常為每個(gè)月的月尾最后一個(gè)工作日,每月的25日由生產(chǎn)，管理課通知其他各部門的具體盤點(diǎn)時(shí)間，及盤點(diǎn)的特殊注意事項(xiàng).盤點(diǎn)數(shù)據(jù)截止時(shí)間為下個(gè)月初的第一天早晨8：00.3.盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備及注意事項(xiàng)

由生產(chǎn)管理課于每月的25日配發(fā)盤點(diǎn)報(bào)表及盤點(diǎn)票，由倉庫組長擬制初盤及復(fù)盤人員名單.所有參加盤點(diǎn)的人員均須進(jìn)行盤點(diǎn)培訓(xùn).各部門對盤點(diǎn)困難較大的物料，如數(shù)量大，金額較貴的物料可以提前預(yù)盤，并于臺(tái)賬及盤點(diǎn)票上作明確標(biāo)識(shí).4.盤點(diǎn)報(bào)表及盤點(diǎn)票

盤點(diǎn)報(bào)表以物料的種類區(qū)分（如成品月報(bào)表，部品月報(bào)表等），其他各部門統(tǒng)一使用由生產(chǎn)管理課配發(fā)的盤點(diǎn)報(bào)表及盤點(diǎn)票.5.原材料，半成品，部品，副資材，成品

所有的出入賬目在盤點(diǎn)的前一天完成，特殊情況須于盤點(diǎn)報(bào)表上作明確記錄.不良品，設(shè)變品，待處理品須于盤點(diǎn)報(bào)表上作明確標(biāo)識(shí).盤點(diǎn)日前一天晚19：00前，將需入庫的物料及產(chǎn)品入庫，特殊情況須由各部門擔(dān)當(dāng)或課長在出入憑單上簽字并確認(rèn).6 盤點(diǎn)的實(shí)施

盤點(diǎn)以相關(guān)物料（成品、半成品、部品、原材料、副資材）分類進(jìn)行.長期在庫品（庫存時(shí)間超過6個(gè)月）及呆滯品、不良品、待處理品須在盤點(diǎn)表上作明確標(biāo)識(shí)，初盤OK后，將盤點(diǎn)票按相關(guān)內(nèi)容詳細(xì)填寫，張貼于包裝箱或包裝袋的表面，已填寫OK后的盤點(diǎn)報(bào)表或盤點(diǎn)票須更改時(shí)，用筆將需修改內(nèi)容劃掉，并簽更改人的姓名及時(shí)間.將初盤數(shù)據(jù)與賬本數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，對數(shù)據(jù)差異的情況進(jìn)行分析調(diào)整，OK后于盤點(diǎn)表上簽名及初盤

時(shí)間，將盤點(diǎn)表交與復(fù)盤人員.復(fù)盤時(shí)由初盤人員帶復(fù)盤人員到相關(guān)物料的擺放區(qū)域，復(fù)盤人員不受初盤之影響，復(fù)盤率按相關(guān)物料的100%進(jìn)行復(fù)盤，復(fù)盤過程中有數(shù)據(jù)差異者，復(fù)盤人員應(yīng)與初盤人員一起分析、核查原因，確認(rèn)OK后記錄于盤點(diǎn)表上，并簽姓名及復(fù)盤的時(shí)間.7.盤點(diǎn)后續(xù)工作

初盤與復(fù)盤工作完成后，將盤點(diǎn)報(bào)表整理完畢交與倉庫組長處進(jìn)行審核，倉庫組長對盤點(diǎn)工作進(jìn)行記錄及總結(jié)，數(shù)據(jù)有差異的物料,需相關(guān)物料負(fù)責(zé)人填寫《數(shù)量調(diào)整申請書》,提交倉庫組長及倉庫主任處,對其進(jìn)行調(diào)查確認(rèn),再交倉庫系長及部門課長承認(rèn),由部門課長承 認(rèn)后,方可對帳本數(shù)量進(jìn)行修改,并簽更改人的姓名及時(shí)間.然后倉庫組長將盤點(diǎn)報(bào)表于次日早上8:00前交于倉庫文員錄入系統(tǒng).深圳市宇運(yùn)達(dá)物流有限公司