第一篇：縣2004年預(yù)算執(zhí)行情況和2005年預(yù)算草案的報告

縣2004年預(yù)算執(zhí)行情況和2005年預(yù)算草案的報告

——2005年2月28日在縣十四屆人民代表大會第四次會議上

縣財政局局長

各位代表：

我受縣政府委托，向大會報告2004年預(yù)算執(zhí)行情況和2005年預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

一、2004年預(yù)算執(zhí)行情況

2004年全縣全口徑財政收入完成7,118萬元，完成年預(yù)算的 108.1%，同比增長19%。其中：上劃收入3,491萬元，完成年預(yù)算的102.7%，同比增長13.8%；一般預(yù)算收入3,627萬元，完成年預(yù)算的114%，同比增長27.3%。全縣財政總支出完成17,690萬元，完成年預(yù)算的111.3%，同比增長15.3%。

按分稅制財政體制計算，2004年全縣一般預(yù)算實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。

過去的一年，全縣財稅部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持服從服務(wù)于全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量工作，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

第一，加大財源建設(shè)工作力度，培植經(jīng)濟增長點。我們按照省政府加強縣級財源建設(shè)工作的具體部署，圍繞我縣經(jīng)濟發(fā)展的重點，依托資源上項目，培植縣域經(jīng)濟增長點。一是積極做好項目申報工作。通過認真選擇項目，多次與省市有關(guān)部門協(xié)調(diào)，省財政廳扶持財源建設(shè)項目7個，下?lián)苜Y金700萬元，有力支持了項目建設(shè)。二是加大對項目的推進力度。定期深入項目單位了解項目運行情況，幫助企業(yè)出謀劃策，解決問題。目前，鴻基水泥2500線項目主體設(shè)備已安裝完畢，鴻基焦化廠、鴻源米業(yè)、巨龍實業(yè)項目建設(shè)已竣工，建龍鐵礦已正式投入生產(chǎn)，財源基礎(chǔ)得到進一步壯大。三是加大招商引資工作力度。全縣招商引資5.5億元，引進大項目22項，30萬噸鴻基焦化廠、鴻基水泥2500線通過招商引資均已建成，通過招商引資為財源項目建設(shè)注入了資金，加快了項目建設(shè)，為財政增收奠定了堅實基礎(chǔ)。

第二，加大組織財政收入工作力度，促進財政收入穩(wěn)定增長。一是加大了對工商稅收征管力度。按照“加強征管，堵塞漏洞，懲治腐敗，清繳欠稅”的十六字方針，加大了對建筑安裝、房地產(chǎn)交易、焦炭市場稅收征管工作力度，嚴厲打擊各種偷、逃、抗稅行為，整頓稅收市場秩序，實現(xiàn)了同比增收15%的工作目標。二是加大了對農(nóng)業(yè)稅尾欠和契稅征收力度。結(jié)合“一免兩補”對以前年度拖欠農(nóng)業(yè)稅進行了清收，清回欠稅236萬元；契稅征收工作在堅持以往下戶征收、司法部門協(xié)助征收的同時，通過在房產(chǎn)部門設(shè)立契稅征收機構(gòu)，全年征收100萬元，同比增長67.7%。三是加大對非稅收入的征管力度。我們強化了對行政性收費、罰沒收入及其它各項收費的征管工作，進一步規(guī)范了我縣房地產(chǎn)開發(fā)及建筑工程行政事業(yè)性收費和價格調(diào)節(jié)基金采取“一站式”收費管理辦法，明確了對擇校生收費等行政事業(yè)性收費和罰沒收入的留結(jié)比例，預(yù)算外統(tǒng)籌資金244萬元，同比增長52.5%，緩解了預(yù)算內(nèi)資金緊張局面。

第三，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)工作力度，確保重點支出需要。一是從嚴編制支出預(yù)算。在預(yù)算編制過程中，堅持實行零基預(yù)算，把工資和必要的辦公經(jīng)費列入硬性預(yù)算，其它支出預(yù)算視財力情況給予適當安排，切實減輕支出預(yù)算壓力。二是認真清理財政供養(yǎng)人口。通過實行補助工資進卡，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政供養(yǎng)人員持卡，在全省第二家引進活體指紋識別系統(tǒng)管理企業(yè)離退休人員，全年節(jié)省資金460萬元。三是合理調(diào)度資金。在財政資金極為緊張的情況下，通過采取向上爭取臨時借款、回收往來欠款等措施，保證了機關(guān)事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，保證了正常運轉(zhuǎn)的資金需要，社會保障資金做到了及時發(fā)放，通過對信訪、社會治安綜合治理、城市建設(shè)等重點工作給予資金支持，有力維護了安定團結(jié)的政治局面。

第四，加大深化各項財政改革工作力度，提高財政管理水平。一是繼續(xù)推進財政支出管理體制改革。進一步完善了會計集中核算制度，規(guī)范了會計集中核算程序，統(tǒng)一了支出標準，從制度上解決了財政資金被截留、擠占、挪用問題；繼續(xù)深化政府采購制度改革，進一步擴大了采購范圍，包括了貨物、工程和服務(wù)三大類別，拓寬了采購領(lǐng)域。全縣實現(xiàn)政府采購支出709萬元，綜合節(jié)支率11.2%。二是繼續(xù)推進農(nóng)村稅費改革試點。認真做好深化農(nóng)村稅費改革工作，全面落實“一免兩補”惠民政策。把“一免兩補”工作的有關(guān)政策通過電視、公告、宣傳單等多種方式認真落實到每個農(nóng)戶，財政部門抽調(diào)30多人參與全縣的糧食直補資金發(fā)放工作，使糧食直補資金發(fā)放工作得以有序進行。三是積極爭取城鎮(zhèn)社會保障體系試點資金。財政、勞動等各有關(guān)部門緊密配合，嚴把企業(yè)上報材料關(guān)，已完成上報審批并軌國有企業(yè)22戶，并軌職工2626人，爭取上級補助資金870萬元。

第五，加大財政監(jiān)督檢查工作力度，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序。一是加大對非稅收入監(jiān)督檢查工作力度。重點檢查了是否存在擠占、挪用、串用的問題；是否存在擅自設(shè)立收費項目、提高或降低收費標準、擴大收費范圍、搭車收費問題；是否按規(guī)定使用省財政部門印制的收費票據(jù)等內(nèi)容。二是加大《會計法》執(zhí)法檢查工作力度。針對檢查中暴露出的問題，實行了嚴格的會計上崗“準入證”制度。舉辦了多期財會從業(yè)人員培訓(xùn)班，提高了財會人員的業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)。三是認真組織開展三項清理工作。對黨

第二篇：市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告

各位代表：

我受市政府委托，向大會報告××年預(yù)算執(zhí)行情況和××年預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

一、××年預(yù)算執(zhí)行情況

××年，全市各級財稅部門認真貫徹落實市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預(yù)算任務(wù)，牢牢把握發(fā)展第一要務(wù)，搶抓實施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略和貫徹落實中央一號文件精神兩個機遇，克服了增值稅起征點提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財政收入，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，各項工作取得了新的進展，較好地完成了預(yù)算任務(wù)，為努力快發(fā)展，全面建小康，實現(xiàn)“富民興佳”新跨越做出了應(yīng)有的貢獻。

××年全市財政總收入完成萬元，比上年增長。其中：上劃收入萬元，增長;地方財政收入萬元，增長。在地方財政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長;基金收入萬元，增長。全市財政總支出完成萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長;基金支出萬元，增長，主要是省專項比上年增加。

××年市本級財政總收入萬元，增長。其中：上劃收入萬元，增長;地方財政收入萬元，增長。在地方財政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長;基金收入萬元，增長。市本級財政總支出萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長;基金支出萬元，增長。

按分稅制財政體制計算，××年全市一般預(yù)算實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。全市結(jié)余萬元，其中：市本級結(jié)余萬元。

以上收支及平衡情況是市本級和各縣(市)快報匯總數(shù)，待省財政廳正式批復(fù)決算后情況可能會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。

過去的一年，全市財稅部門在各級黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持服從服務(wù)于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量艱苦細致的工作，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

第一，加大財源建設(shè)工作力度，支持經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展。我們搶抓國家振興東北等老工業(yè)基地的機遇，加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促進了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。電機、煤機、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機，重新確立了財源支柱企業(yè)的地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植了新興基礎(chǔ)財源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠水產(chǎn)聯(lián)營公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開發(fā)力度加大，特色旅游成效顯著。以經(jīng)營城市為切入點，加大城市資源的合理開發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入萬元，用于港務(wù)局搬遷，并與大連海昌集團合作，港糧小區(qū)開發(fā)開始施工。堅持招商引資，大上項目，上大項目，為我市經(jīng)濟加快發(fā)展提供了后續(xù)財源。全市招商引資億元，光明集團、大商集團、新高潮集團、天野牧業(yè)集團等國內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國家和省申報了個國債項目和個見效快、發(fā)展后勁強，對財政增收拉動作用大的立市立縣財源建設(shè)項目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔保萬元，推動了民營經(jīng)濟發(fā)展。

第二，強化稅收征管，促進財政收入穩(wěn)定增長。堅持以組織收入為中心，全面落實征管責任制，重點加強了建筑安裝業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運輸業(yè)等流動性強的難點稅源的監(jiān)管，通過嚴格稅務(wù)登記手續(xù)和發(fā)票管理等手段，有效規(guī)范了市場稅收秩序。繼續(xù)在餐飲業(yè)推行即開型刮獎式發(fā)票，餐飲等服務(wù)業(yè)的稅收與同期相比有大幅度的增長。通過實行稅收專管員制度和以票管稅辦法，加強重點稅源的監(jiān)督管理，防止欠稅發(fā)生，并大力回收陳欠。通過嚴格稅收執(zhí)法，加強稅收稽查，嚴厲查處稅收違法違規(guī)案件，及時回收了查補稅款。通過完善征管體制加強對罰沒收入、行政性收費以及政府性基金等非稅收入和契稅的征收管理，有效地防止了坐收坐支問題。通過開展混庫清查及設(shè)立稅收直屬分局，明確了收入繳庫級次，規(guī)范了稅收秩序。

第三，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出需要。認真清理財政供養(yǎng)人口。通過單位自報、逐人核實等方式清理市直不符合財政供養(yǎng)范圍和吃空餉人員人，每年節(jié)約財政資金萬元。有效降低行政成本。對會議費、招待費繼續(xù)實行五大委秘書長包干辦法;對市直財政撥款的行政事業(yè)單位實行預(yù)算包干，經(jīng)費一次性包死，超支不補，增強了預(yù)算剛性。合理調(diào)度資金。在財政資金極為緊張的情況下，全力以赴保工資、保穩(wěn)定。保證了機關(guān)事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，保證了正常運轉(zhuǎn)的資金需要;提高了我市低保對象的保障水平，制定并實施了大病救助和教育救助制度;補發(fā)了部分以前企業(yè)拖欠下崗職工的生活費;建立了企業(yè)參保離休人員醫(yī)療待遇的保障機制;妥善解決了困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部“三費”問題。

第四，深化各項財政改革，提高財政管理水平。推進國庫集中收付制度改革。市直和各縣(市)區(qū)全面實行了國庫集中收付制度，規(guī)范了會計核算，統(tǒng)一了支出標準，減少了中間環(huán)節(jié)，從制度上解決了財政資金被截留、擠占、挪用問題。深化政府采購制度改革。進一步擴大了采購范圍，拓寬了采購領(lǐng)域。全市實現(xiàn)政府采購支出萬元，綜合節(jié)支率為。推動產(chǎn)權(quán)交易進入市場。出臺了《產(chǎn)權(quán)交易中心產(chǎn)權(quán)交易程序》，建立了產(chǎn)權(quán)交易網(wǎng)站，實現(xiàn)了市場聯(lián)網(wǎng)。全面落實“一免兩補”惠民政策。初步建立起農(nóng)民增收減負的長效機制，促進了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。積極爭取城鎮(zhèn)社會保障體系試點資金。上報并軌國有企業(yè)戶，并軌職工人，爭取上級補助資金億元。

第五，開展專項檢查和專項清理，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序。對專項資金和非稅收入進行監(jiān)督檢查。重點檢查了是否按照預(yù)算執(zhí)行，是否存在擠占、挪用、串用的問題;是否存在擅自設(shè)立收費項目、提高或降低收費標準、擴大收費范圍、搭車收費問題;是否按規(guī)定使用省財政部門印制的收費票據(jù)等內(nèi)容。對會計人員從業(yè)資格進行檢查。針對檢查中暴露出的問題，實行了嚴格的會計上崗“準入證”制度。同時，舉辦了財會從業(yè)人員培訓(xùn)班，提高了財會人員的業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織開展三項清理工作。對黨政機關(guān)用公款為干部職工購買商業(yè)保險、黨政干部拖欠公款以及統(tǒng)一著裝進行了清理整頓，對清理出的欠款進行收回，對違規(guī)著裝按規(guī)定進行了收繳封存。

各位代表，××年預(yù)算執(zhí)行情況總體是比較好的，但由于各種因素的影響，預(yù)算執(zhí)行中仍存在著一些不容忽視的問題。主要是：經(jīng)濟運行質(zhì)量不高，經(jīng)濟發(fā)展的結(jié)構(gòu)性矛盾和體制性問題仍很突出，經(jīng)濟總量偏小，收入增長乏力;收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入比重過大，收入增長質(zhì)量不高;個別企業(yè)和單位部門利益嚴重，依法交納稅費的意識不強，拖欠稅款和坐收坐支應(yīng)繳財政收入的現(xiàn)象時有發(fā)生;財政資金緊張，但個別單位鋪張浪費的問題依然存在，樹立過緊日子思想有待于進一步加強。對于這些問題，我們將在以后的工作中，切實采取有力措施，認真加以糾正和解決。

二、××年全市預(yù)算草案

××年是推進“富民興佳”新跨越的關(guān)鍵一年，也是全面實現(xiàn)“十五”計劃目標、銜接“十一五”發(fā)展規(guī)劃的重要一年。雖然我市財政仍很困難，但今年的財政工作面臨著較為有利的宏觀環(huán)境。振興東北等老工業(yè)基地財稅政策陸續(xù)出臺，國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上趨勢日趨明顯，為我市帶來了新的發(fā)展機遇;經(jīng)過近年來的不懈努力，我市經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，一批國有企業(yè)改制工作基本完成，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營形勢趨于好轉(zhuǎn)，為財政收入的穩(wěn)定增長提供了保障;財源建設(shè)卓有成效，一批招商引資項目已成為新的經(jīng)濟增長點，為擴大經(jīng)濟總量，壯大財政經(jīng)濟實力奠定了良好的基礎(chǔ);財政改革進一步深化，財政管理水平不斷提高，為加快公共財政建設(shè)步伐起到了積極的推動作用。這些都是我們做好財政工作的有利條件。

第三，堅持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。按照公共財政和統(tǒng)籌發(fā)展的內(nèi)在要求，清理和逐步減少不屬于公共財政范疇和不屬于統(tǒng)籌發(fā)展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸并整合財政性資金。集中財力保重點。繼續(xù)堅持“保工資、保

穩(wěn)定”的原則，嚴格控制其他支出，除工資性支出、事關(guān)社會穩(wěn)定的支出外，都要從嚴控制。通過加強資金調(diào)度，完善管理辦法等措施，確保機關(guān)事業(yè)單位職工工資按時足額發(fā)放。嚴格控制財政供養(yǎng)人口。抓住事業(yè)單位機構(gòu)改革的契機，財政、人事及編制部門搞好配合，嚴格界定事業(yè)單位類型，按類型實行不同的財政供養(yǎng)政策，進一步規(guī)范財政供養(yǎng)范圍。同時，嚴格財政供養(yǎng)人口減員撤卡制度，減人撤卡，停發(fā)工資。嚴格控制行政經(jīng)費支出。實行會議費包干及定點接待、汽車維修和加油定點等辦法嚴格控制行政經(jīng)費支出。做好完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點工作。牢固樹立大局意識，在確保穩(wěn)定的前提下，加快節(jié)奏，努力完成萬人的并軌任務(wù)。

第四，積極深化財政改革，推動公共財政建設(shè)，努力解決財政發(fā)展中的問題。按照建立公共財政的要求，加快支出管理制度的創(chuàng)新，不斷完善財政運行機制。進行預(yù)算編制改革。今年在市直預(yù)算單位全面實行部門預(yù)算，統(tǒng)一安排預(yù)算內(nèi)外財力，以解決目前部門分配不均、財政資金使用效益低、收支矛盾突出等問題，并加大執(zhí)行力度，確保達到預(yù)期目的。加快農(nóng)村稅費改革相配套的各項改革。貫徹黨中央、國務(wù)院解決“三農(nóng)”問題的重大決策，按照全省農(nóng)村稅費改革和糧食補貼工作的統(tǒng)一部署，抓好取消農(nóng)業(yè)稅后的農(nóng)村公共衛(wèi)生體系、社會保障體系建設(shè)等六項改革和良種補貼的發(fā)放工作，建立起減輕農(nóng)民負擔、增加農(nóng)民收入的長效機制，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。深化國庫集中收付制度改革。逐步增加納入中心管理的單位戶數(shù)，擴大國庫集中收付管理的覆蓋面，不斷完善管理辦法，進一步加強和規(guī)范財政支出管理。繼續(xù)搞好政府采購制度改革。按照國家《政府采購法》的要求，拓寬政府采購范圍，重點在工程類采購項目上取得突破，對財政投資達到的工程類項目，納入政府集中招標采購范圍，實行集中采購。深化非稅收入的“收支兩條線”管理。堅決杜絕截留、坐收坐支預(yù)算外資金的行為;加大財政統(tǒng)籌力度，進一步增強政府的宏觀調(diào)控能力。

第五，全方位爭取資金，緩解財政困難，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。面對我市財政困難的現(xiàn)狀，靠自身能力難以籌集保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展所需的資金，必須加大向上爭取資金和招商引資的工作力度。繼續(xù)推動招商引資工作，提高招商引資層次。認真貫徹市委把招商引資作為“要務(wù)之要務(wù)、重點之重點、中心之中心”來抓的要求，推進招商引資戰(zhàn)略升級，加快引進一批有影響的戰(zhàn)略投資者參與我市經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)爭取省財政臨時借款。由于我市收入規(guī)模小，資金調(diào)度能力差，本級收入很難滿足支出需要，積極爭取省財政臨時借款，以保證工資發(fā)放和社會保障資金需要，這是維護我市社會穩(wěn)定的基本保障。積極爭取省政府財源建設(shè)資金的支持。要加大爭取力度，努力在項目數(shù)量和規(guī)模上實現(xiàn)新的突破，盡快培育出對地方財政貢獻大的支柱財源。積極爭取政策性投資。爭取國家對東北等老工業(yè)基地調(diào)整改造項目投資和國家扶持糧食主產(chǎn)區(qū)的建設(shè)資金，促進經(jīng)濟發(fā)展。積極爭取國家開發(fā)行和其他金融機構(gòu)的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設(shè)，改善投資環(huán)境，培植新的財源，并多方籌措償債資金，形成城市建設(shè)資金的良性循環(huán)。

各位代表，今年財政工作任務(wù)光榮而艱巨。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，團結(jié)一致，開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實，扎實工作，全面完成今年財政預(yù)算和各項工作任務(wù)，為推進“富民興佳”新跨越做出應(yīng)有的貢獻。

第三篇：ＸＸ市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告

ＸＸ市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告

——××年月日在市十三屆人民代表大會第四次會議上

市財政局局長

各位代表：

我受市政府委托，向大會報告××年預(yù)算執(zhí)行情況和××年預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

一、××年預(yù)算執(zhí)行情況

××年，全市各級財稅部門認真貫徹落實市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預(yù)算任務(wù)，牢牢把握發(fā)展第一要務(wù)，搶抓實施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略和貫徹落實中央一號文件精神兩個機遇，克服了增值稅起征點提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財政收入，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，各項工作取得了新的進展，較好地完成了預(yù)算任務(wù)，為努力快發(fā)展，全面建小康，實現(xiàn)“富民興佳”新跨越做出了應(yīng)有的貢獻。

××年全市財政總收入完成萬元，比上年增長。其中：上劃收入萬元，增長；地方財政收入萬元，增長。在地方財政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長；基金收入萬元，增長。全市財政總支出完成萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長；基金支出萬元，增長，主要是省專項比上年增加。

××年市本級財政總收入萬元，增長。其中：上劃收入萬元，增長；地方財政收入萬元，增長。在地方財政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長；基金收入萬元，增長。市本級財政總支出萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長；基金支出萬元，增長。

按分稅制財政體制計算，××年全市一般預(yù)算實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。全市結(jié)余萬元，其中：市本級結(jié)余萬元。

以上收支及平衡情況是市本級和各縣（市）快報匯總數(shù)，待省財政廳正式批復(fù)決算后情況可能會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。

過去的一年，全市財稅部門在各級黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持服從服務(wù)于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量艱苦細致的工作，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

第一，加大財源建設(shè)工作力度，支持經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展。我們搶抓國家振興東北等老工業(yè)基地的機遇，加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促進了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。電機、煤機、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機，重新確立了財源支柱企業(yè)的地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植了新興基礎(chǔ)財源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠水產(chǎn)聯(lián)營公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開發(fā)力度加大，特色旅游成效顯著。以經(jīng)營城市為切入點，加大城市資源的合理開發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入萬元，用于港務(wù)局搬遷，并與大連海昌集團合作，港糧小區(qū)開發(fā)開始施工。堅持招商引資，大上項目，上大項目，為我市經(jīng)濟加快發(fā)展提供了后續(xù)財源。全市招商引資億元，光明集團、大商集團、新高潮集團、天野牧業(yè)集團等國內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國家和省申報了個國債項目和個見效快、發(fā)展后勁強，對財政增收拉動作用大的立市立縣財源建設(shè)項目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔保萬元，推動了民營經(jīng)濟發(fā)展。

第二，強化稅收征管，促進財政收入穩(wěn)定增長。堅持以組織收入為中心，全面落實征管責任制，重點加強了建筑安裝業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運輸業(yè)等流動性強的難點稅源的監(jiān)管，通過嚴格稅務(wù)登記手續(xù)和發(fā)票管理等手段，有效規(guī)范了市場稅收秩序。繼續(xù)在餐飲業(yè)推行即開型刮獎式發(fā)票，餐飲等服務(wù)業(yè)的稅收與同期相比有大幅度的增長。通過實行稅收專管員制度和以票管稅辦法，加強重點稅源的監(jiān)督管理，防止欠稅發(fā)生，并大力回收陳欠。通過嚴格稅收執(zhí)法，加強稅收稽查，嚴厲查處稅收違法違規(guī)案件，及時回收了查補稅款。通過完善征管體制加強對罰沒收入、行政性收費以及政府性基金等非稅收入和契稅的征收管理，有效地防止了坐收坐支問題。通過開展混庫清查及設(shè)立稅收直屬分局，明確了收入繳庫級次，規(guī)范了稅收秩序。

第三，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出需要。認真清理財政供養(yǎng)人口。通過單位自報、逐人核實等方式清理市直不符合財政供養(yǎng)范圍和吃空餉人員人，每年節(jié)約財政資金萬元。有效降低行政成本。對會議費、招待費繼續(xù)實行五大委秘書長包干辦法；對市直財政撥款的行政事業(yè)單位實行預(yù)算包干，經(jīng)費一次性包死，超支不補，增強了預(yù)算剛性。合理調(diào)度資金。在財政資金極為緊張的情況下，全力以赴保工資、保穩(wěn)定。保證了機關(guān)事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，保證了正常運轉(zhuǎn)的資金需要；提高了我市低保對象的保障水平，制定并實施了大病救助和教育救助制度；補發(fā)了部分以前企業(yè)拖欠下崗職工的生活費；建立了企業(yè)參保離休人員醫(yī)療待遇的保障機制；妥善解決了困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部“三費”問題。

第四，深化各項財政改革，提高財政管理水平。推進國庫集中收付制度改革。市直和各縣（市）區(qū)全面實行了國庫集中收付制度，規(guī)范了會計核算，統(tǒng)一了支出標準，減少了中間環(huán)節(jié)，從制度上解決了財政資金被截留、擠占、挪用問題。深化政府采購制度改革。進一步擴大了采購范圍，拓寬了采購領(lǐng)域。全市實現(xiàn)政府采購支出萬元，綜合節(jié)支率為。推動產(chǎn)權(quán)交易進入市場。出臺了《產(chǎn)權(quán)交易中心產(chǎn)權(quán)交易程序》，建立了產(chǎn)權(quán)交易網(wǎng)站，實現(xiàn)了市場聯(lián)網(wǎng)。全面落實“一免兩補”惠民政策。初步建立起農(nóng)民增收減負的長效機制，促進了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。積極爭取城鎮(zhèn)社會保障體系試點資金。上報并軌國有企業(yè)戶，并軌職工人，爭取上級補助資金億元。

第五，開展專項檢查和專項清理，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序。對專項資金和非稅收入進行監(jiān)督檢查。重點檢查了是否按照預(yù)算執(zhí)行，是否存在擠占、挪用、串用的問題；是否存在擅自設(shè)立收費項目、提高或降低收費標準、擴大收費范圍、搭車收費問題；是否按規(guī)定使用省財政部門印制的收費票據(jù)等內(nèi)容。對會計人員從業(yè)資格進行檢查。針對檢查中暴露出的問題，實行了嚴格的會計上崗“準入證”制度。同時，舉辦了財會從業(yè)人員培訓(xùn)班，提高了財會人員的業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織開展三項清理工作。對黨政機關(guān)用公款為干部職工購買商業(yè)保險、黨政干部拖欠公款以及統(tǒng)一著裝進行了清理整頓，對清理出的欠款進行收回，對違規(guī)著裝按規(guī)定進行了收繳封存。

各位代表，××年預(yù)算執(zhí)行情況總體是比較好的，但由于各種因素的影響，預(yù)算執(zhí)行中仍存在著一些不容忽視的問題。主要是：經(jīng)濟運行質(zhì)量不高，經(jīng)濟發(fā)展的結(jié)構(gòu)性矛盾和體制性問題仍很突出，經(jīng)濟總量偏小，收入增長乏力；收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入比重過大，收入增長質(zhì)量不高；個別企業(yè)和單位部門利益嚴重，依法交納稅費的意識不強，拖欠稅款和坐收坐支應(yīng)繳財政收入的現(xiàn)象時有發(fā)生；財政資金緊張，但個別單位鋪張浪費的問題依然存在，樹立過緊日子思想有待于進一步加強。對于這些問題，我們將在以后的工作中，切實采取有力措施，認真加以糾正和解決。

二、××年全市預(yù)算草案

××年是推進“富民興佳”新跨越的關(guān)鍵一年，也是全面實現(xiàn)“十五”計劃目標、銜接“十一五”發(fā)展規(guī)劃的重要一年。雖然我市財政仍很困難，但今年的財政工作面臨著較為有利的宏觀環(huán)境。振興東北等老工業(yè)基地財稅政策陸續(xù)出臺，國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上趨勢日趨明顯，為我市帶來了新的發(fā)展機遇；經(jīng)過近年來的不懈努力，我市經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，一批國有企業(yè)改制工作基本完成，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營形勢趨于好轉(zhuǎn)，為財政收入的穩(wěn)定增長提供了保障；財源建設(shè)卓有成效，一批招商引資項目已成為新的經(jīng)濟增長點，為擴大經(jīng)濟總量，壯大財政經(jīng)濟實力奠定了良好的基礎(chǔ)；財政改革進一步深化，財政管理水平不斷提高，為加快公共財政建設(shè)步伐起到了積極的推動作用。這些都是我們做好財政工作的有利條件。

根據(jù)上述形勢分析，依據(jù)全市國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，××年全市預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認真貫徹市委十屆四次全委（擴大）會議精神，樹立和落實科學(xué)發(fā)展觀，圍繞推進“富民興佳”新跨越，充分發(fā)揮財政職能，繼續(xù)深化財政改革，依法加強財稅征管，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)定增長，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實做到“四個確?！?，努力促進經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，量入為出，確保實現(xiàn)預(yù)算平衡。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，××年全市和市本級財政預(yù)算安排如下：

全市財政總收入安排萬元，按照《預(yù)算法》關(guān)于“不得將上年的非正常收入作為編制預(yù)算收入的依據(jù)”的規(guī)定，對上年一次性的罰沒等收入給予了剔除，可比口徑（下同）增長％。其中：上劃收入萬元，增長％；地方財政收入萬元，在地方財政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長。

全市財政總支出安排萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長。

市本級財政總收入安排萬元，增長％。其中：上劃收入萬元，增長％；地方財政收入萬元，在地方財政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長。

市本級財政總支出安排萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長。

三、堅定信心，狠抓落實，確保完成今年各項財政工作任務(wù)

在新的一年里，我們要全面貫徹落實市委十屆四次全委（擴大）會議精神，以加快發(fā)展為主線，以構(gòu)建和諧社會為目標，搶抓機遇，乘勢而上，不斷開創(chuàng)全市財政工作的新局面。

第一，圍繞結(jié)構(gòu)調(diào)整和項目建設(shè)，加大工作力度，不斷提升財源建設(shè)的層次和水平。牢固樹立向調(diào)整要效益、要財源的發(fā)展觀，充分利用當前有利的國際、國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境和政策優(yōu)勢，突出財源建設(shè)大上項目，上大項目，逐步建立有利于經(jīng)濟自主增長和健康發(fā)展的長效機制。加快園區(qū)建設(shè)。支持搞好開發(fā)區(qū)和工業(yè)園區(qū)建設(shè)，特別是加快醫(yī)藥園區(qū)、農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)、木材加工園區(qū)、煤化工園區(qū)和對俄經(jīng)貿(mào)園區(qū)建設(shè)，打造項目落地的主平臺，形成產(chǎn)業(yè)群體，發(fā)揮聚集效應(yīng)。進一步整合現(xiàn)有企業(yè)資源，集中優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)密集化。做好省財源建設(shè)項目的爭取工作。在落實××年申報項目的同時，積極做好申報××年項目的準備，著力申報一批高質(zhì)量、高效益、低消耗的財源項目。加快企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，以提高經(jīng)濟增長的質(zhì)量和效益為目標，做大做強機械制造、綠色食品加工、醫(yī)藥化工優(yōu)勢支柱產(chǎn)業(yè)，努力振興造紙、紡織和建材產(chǎn)業(yè)。加快企業(yè)技術(shù)改造。抓住國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上的機遇，改造和提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育新興產(chǎn)業(yè)，加快推進電機、煤機等骨干企業(yè)進行高端承接，進行高起點技術(shù)改造，提升整體技術(shù)裝備水平。同時要借助現(xiàn)有條件和優(yōu)勢，吸引外來資本，在我市投資發(fā)展高精尖技術(shù)和產(chǎn)品的新型企業(yè)。支持民營經(jīng)濟加快發(fā)展。放寬民間資本的準入領(lǐng)域，降低創(chuàng)業(yè)門檻，在稅費政策上，對國有、集體、民營企業(yè)一視同仁，給予同等待遇。繼續(xù)發(fā)揮擔保公司的功能，完善機制，提高效率，培育一批創(chuàng)業(yè)小老板，興辦一批民營經(jīng)濟實體。

第二，堅持依法治稅，積極組織收入，確保應(yīng)收盡收。認真貫徹“依法征稅，應(yīng)收盡收，解決不收過頭稅，堅決防止和制止越權(quán)減免稅”的原則，繼續(xù)整頓和規(guī)范財稅征管秩序，確保財政收入穩(wěn)定增長。嚴格稅務(wù)登記管理，從稅收起點抓好收入征管工作。繼續(xù)抓好稅源普查工作，加強稅收動態(tài)管理，實行重點稅源月報制度，對重點稅源實施實時監(jiān)控。加大稅收稽查力度，積極挖掘增收潛力。嚴厲打擊偷逃騙抗稅等違法行為，維護稅法尊嚴。加強征管手段和征管方式創(chuàng)新，加快科技興稅步伐，推廣應(yīng)用稅收征管系統(tǒng)，及時研究和解決收入征管中的新情況、新問題，對改組改造及資產(chǎn)重組后的企業(yè)稅收入庫級次進行界定，明確收入歸屬。加強建安及各類市場的稅收征管，規(guī)范征收秩序，增加財政收入。通過簽訂清欠責任狀和實行欠稅公告等辦法，清繳企業(yè)欠稅。努力提高全民納稅意識，特別是通過實行財源骨干企業(yè)稅收獎勵辦法，鼓勵企業(yè)積極納稅，增加財政收入。繼續(xù)抓好非稅收入的征管，加大查處坐收坐支、私設(shè)小金庫的力度，確保財政收入全部繳入國庫。

第三，堅持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。按照公共財政和統(tǒng)籌發(fā)展的內(nèi)在要求，清理和逐步減少不屬于公共財政范疇和不屬于統(tǒng)籌發(fā)展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸并整合財政性資金。集中財力保重點。繼續(xù)堅持“保工資、保穩(wěn)定”的原則，嚴格控制其他支出，除工資性支出、事關(guān)社會穩(wěn)定的支出外，都要從嚴控制。通過加強資金調(diào)度，完善管理辦法等措施，確保機關(guān)事業(yè)單位職工工資按時足額發(fā)放。嚴格控制財政供養(yǎng)人口。抓住事業(yè)單位機構(gòu)改革的契機，財政、人事及編制部門搞好配合，嚴格界定事業(yè)單位類型，按類型實行不同的財政供養(yǎng)政策，進一步規(guī)范財政供養(yǎng)范圍。同時，嚴格財政供養(yǎng)人口減員撤卡制度，減人撤卡，停發(fā)工資。嚴格控制行政經(jīng)費支出。實行會議費包干及定點接待、汽車維修和加油定點等辦法嚴格控制行政經(jīng)費支出。做好完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點工作。牢固樹立大局意識，在確保穩(wěn)定的前提下，加快節(jié)奏，努力完成萬人的并軌任務(wù)。

第四，積極深化財政改革，推動公共財政建設(shè)，努力解決財政發(fā)展中的問題。按照建立公共財政的要求，加快支出管理制度的創(chuàng)新，不斷完善財政運行機制。進行預(yù)算編制改革。今年在市直預(yù)算單位全面實行部門預(yù)算，統(tǒng)一安排預(yù)算內(nèi)外財力，以解決目前部門分配不均、財政資金使用效益低、收支矛盾突出等問題，并加大執(zhí)行力度，確保達到預(yù)期目的。加快農(nóng)村稅費改革相配套的各項改革。貫徹黨中央、國務(wù)院解決“三農(nóng)”問題的重大決策，按照全省農(nóng)村稅費改革和糧食補貼工作的統(tǒng)一部署，抓好取消農(nóng)業(yè)稅后的農(nóng)村公共衛(wèi)生體系、社會保障體系建設(shè)等六項改革和良種補貼的發(fā)放工作，建立起減輕農(nóng)民負擔、增加農(nóng)民收入的長效機制，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。深化國庫集中收付制度改革。逐步增加納入中心管理的單位戶數(shù)，擴大國庫集中收付管理的覆蓋面，不斷完善管理辦法，進一步加強和規(guī)范財政支出管理。繼續(xù)搞好政府采購制度改革。按照國家《政府采購法》的要求，拓寬政府采購范圍，重點在工程類采購項目上取得突破，對財政投資達到的工程類項目，納入政府集中招標采購范圍，實行集中采購。深化非稅收入的“收支兩條線”管理。堅決杜絕截留、坐收坐支預(yù)算外資金的行為；加大財政統(tǒng)籌力度，進一步增強政府的宏觀調(diào)控能力。

第五，全方位爭取資金，緩解財政困難，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。面對我市財政困難的現(xiàn)狀，靠自身能力難以籌集保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展所需的資金，必須加大向上爭取資金和招商引資的工作力度。繼續(xù)推動招商引資工作，提高招商引資層次。認真貫徹市委把招商引資作為“要務(wù)之要務(wù)、重點之重點、中心之中心”來抓的要求，推進招商引資戰(zhàn)略升級，加快引進一批有影響的戰(zhàn)略投資者參與我市經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)爭取省財政臨時借款。由于我市收入規(guī)模小，資金調(diào)度能力差，本級收入很難滿足支出需要，積極爭取省財政臨時借款，以保證工資發(fā)放和社會保障資金需要，這是維護我市社會穩(wěn)定的基本保障。積極爭取省政府財源建設(shè)資金的支持。要加大爭取力度，努力在項目數(shù)量和規(guī)模上實現(xiàn)新的突破，盡快培育出對地方財政貢獻大的支柱財源。積極爭取政策性投資。爭取國家對東北等老工業(yè)基地調(diào)整改造項目投資和國家扶持糧食主產(chǎn)區(qū)的建設(shè)資金，促進經(jīng)濟發(fā)展。積極爭取國家開發(fā)行和其他金融機構(gòu)的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設(shè)，改善投資環(huán)境，培植新的財源，并多方籌措償債資金，形成城市建設(shè)資金的良性循環(huán)。

各位代表，今年財政工作任務(wù)光榮而艱巨。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，團結(jié)一致，開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實，扎實工作，全面完成今年財政預(yù)算和各項工作任務(wù)，為推進“富民興佳”新跨越做出應(yīng)有的貢獻。

市第十三屆人民代表大會第四次會議秘書處

第四篇：預(yù)算草案報告

關(guān)于承坪鄉(xiāng)2011年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2012年

財政預(yù)算草案得報告

——2012年2月20日承坪鄉(xiāng)第十五屆人民代表大會第六次會議上的講話

（陳志輝）

各位代表：

受人民政府的委托，現(xiàn)向大會報告我鄉(xiāng)2011年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2012年財政預(yù)算（草案），請予審議，同時，請各位代表提出寶貴意見。

二0一一年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2011年在鄉(xiāng)黨委、政府得正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大、政協(xié)的關(guān)心、監(jiān)督和支持下，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面落實鄉(xiāng)十五屆人民代表大會第五次會議所確定的工作目標和各項任務(wù)，堅持以經(jīng)濟建設(shè)為中心，積極培值財源，大力組織收入，深入開展增收節(jié)支，努力改善民生和社會保障，經(jīng)濟社會得到全面發(fā)展，財政收入實現(xiàn)快速增長，圓滿完成預(yù)算確定的任務(wù)，全鄉(xiāng)財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。

2011年，全鄉(xiāng)財政總收入完成301.2萬元，完成預(yù)算的108%；財政總支出為300萬元，收支相抵，略有結(jié)余，實現(xiàn)了當年財政收支平衡。

一、主要收入項目的完成情況

（一）、一般預(yù)算收入完成223.2萬元，其中：

1、地稅完成32.5萬元，占預(yù)算的106%，超過任務(wù)2.5萬元。12、國稅完成22.7萬元，占預(yù)算的107%，超過任務(wù)1.5萬元。

3、煙葉稅完成20萬元。

4、取得上級補助等收入148萬元。

（二）、預(yù)算外收入完成78萬元，其中地方收入70萬元，其他收入8萬元。

二、主要支出項目的完成情況

（一）一般預(yù)算支出完成223.2萬元。

1、上交地稅工商各稅32.5萬元。

2、上交國稅22.7萬元。

3、上交煙葉稅20萬元。

4、行政管理及人員經(jīng)費支出為148萬元。

（二）、預(yù)算外支出為76萬元，其中計劃生育經(jīng)費支出為60萬元，（其中計生協(xié)會經(jīng)費支出5萬元）；社會綜合經(jīng)費為8萬元，新農(nóng)村建設(shè)支出5萬元，其他支出為3萬元。

三、不斷提高財政保障能力

按照構(gòu)成和諧社會的要求，堅持以人為本，財政部門積極轉(zhuǎn)換職能，將黨的涉農(nóng)惠民政策落到實處。

1、2011年財政所通過“財政涉農(nóng)一卡通”發(fā)放專項支農(nóng)和民政撫恤金193.95萬元，其中涉農(nóng)補貼130.19萬元。

2、認真有序地開展好家電下鄉(xiāng)、汽車摩托車下鄉(xiāng)補貼工作，全年共辦理補貼農(nóng)戶850戶，補貼金額共計29.58萬元。

3、落實村級“一事一議”財政獎補7個村，補貼資金50萬元。各位代表：2011年是團結(jié)奮進，銳意進取的一年，財政工作取得的成績，是鄉(xiāng)黨委、政府正確領(lǐng)導(dǎo)和鄉(xiāng)人大、政協(xié)的大力支持和有效監(jiān)督的結(jié)果，是社會各界大力支持的結(jié)果，也是常年戰(zhàn)斗在第一線的全體鄉(xiāng)村干部共同努力、拼搏的結(jié)果，更是在做各位代表關(guān)心和支持財政工作的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也要清醒地認識到，當前的財政工作在一些困難和問題，總之，一年來，我們主要做了以下幾方面的工作：

（一）、依法治稅，加強征管力度，積極組織財政收入。

（二）、依法理財，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保證重點支出需要。

（三）、依法行政，強化財政監(jiān)督，整頓和規(guī)范津補貼發(fā)放。

（四）、依法宣傳，認真算賬，切實做好糧食補貼等一系列惠農(nóng)補貼資金的“一卡通”發(fā)放工作。

（五）、依法組織，適應(yīng)形勢需要，深化各項財政改革。

2011年，我鄉(xiāng)根據(jù)年初預(yù)算安排的適度從緊的原則，下大力度緩解財政收支矛盾，各項支出都堅持從緊方針，嚴格執(zhí)行預(yù)算。

各位代表！回顧剛剛過去的一年，我鄉(xiāng)財稅工作在艱難的困境中靠全鄉(xiāng)人民奮斗拼搏和在座各位的大力支持配合已圓滿完成了各項任務(wù)，實現(xiàn)了財政收支平衡，每次成績的取得都來之不易。在此，我謹代表全體財稅人員向各位代表并通過你們向全鄉(xiāng)人民表示衷心的感謝，并祝你們合家歡樂，萬事如意，心想事成。

二0一二財政預(yù)算（草案）

2012年我鄉(xiāng)財政工作的指導(dǎo)思想是：繼續(xù)實施積極的財政政策，進一步調(diào)整和優(yōu)化財源結(jié)構(gòu)，不斷壯大財政實力：統(tǒng)籌安排政府財力，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大對“三農(nóng)”、教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等重點領(lǐng)域的支持力度，促進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展：堅持依法理財，加強財政科學(xué)化、精細化及規(guī)范化管理，不斷提高財政資金使用效益，為推進我鄉(xiāng)經(jīng)濟社會和諧健康發(fā)展提供堅實的財力保障。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我鄉(xiāng)2011年財政收支完成情況，以及縣年初分配我鄉(xiāng)的各項稅收任務(wù)，經(jīng)反復(fù)測算，2012財政預(yù)算作如下安排。（草案）

一、全年財政總收入為350萬元

（一）、一般預(yù)算收入為245萬元

1、地稅完成37萬元

2、國稅完成25萬元

3、烤煙稅25萬元

4、取得上級補助等收入158萬元

（二）、預(yù)算外收入完成85萬元，其中地方收入80萬元，其他收入5萬元。

（三）、爭取各項專項資金20萬元。

二、全年支出348萬元

（一）、一般預(yù)算支出245萬元，其中稅款上交87萬元，行政管理及人員經(jīng)費支出158萬元。

（二）、預(yù)算外支出83萬元。其中計劃生育65萬元（計生協(xié)會經(jīng)費支出占計生總經(jīng)費的15%，流動人口節(jié)育手術(shù)費占經(jīng)費的15%）；社會綜合經(jīng)費支出8萬元；新農(nóng)村建設(shè)支出5萬元，其他支出5萬元。

（三）、各項專項資金支出20萬元。

三、真抓實干，確保2012年財政預(yù)算任務(wù)全面完成。

2012年是實施“十二五”規(guī)劃重要的一年，做好今年的財政工作，著重做好以下幾項工作。

（一）、支持財源建設(shè)，促進經(jīng)濟快速發(fā)展。

一是加大招商引資，招商引稅力度，務(wù)求實現(xiàn)招商引資新突破，壯大我鄉(xiāng)經(jīng)濟總量；二是扶持壯大現(xiàn)有稅源，今年種植烤煙面積1800畝；三是發(fā)揮我鄉(xiāng)資源優(yōu)勢，鞏固和發(fā)展高效的鄉(xiāng)、村個體企業(yè)，進一步搞好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，逐步建立多元化，立體型的高效財源體系。

（二）、狠抓收入經(jīng)營，促進財政收入持續(xù)增長。

一是加強稅收收入經(jīng)營，嚴厲打擊各種偷、逃、騙稅行為；二是加大社會綜治治稅力度，加強稅法宣傳增強公民依法納稅的自覺性和責任感；三是加強對日常收入的調(diào)度分析，切實做到應(yīng)收盡收，努力做好均衡入庫；四是加強非稅收入的管理。

（三）、強化預(yù)算約束，進一步規(guī)范支出管理

在2012年預(yù)算執(zhí)行中，一是要合理調(diào)度財政資金優(yōu)先保工資、保穩(wěn)定、保重點，二是要強化預(yù)算約束，嚴格支出管理，狠抓勤儉節(jié)約，重點加強對項目支出的審查管理，壓縮公用經(jīng)費支出，提高財政

資金的使用效益。

（四）、加強財政管理，維護正常財經(jīng)秩序

一是加強專項管理；二是加強財政支出監(jiān)督，確保財政資金合理分配，安全運行，高效使用；三是進一步規(guī)范集體資金管理，防止集體資金的流失。積極盤活現(xiàn)有資源，優(yōu)化資產(chǎn)資源配置。

（五）、充分發(fā)揮公共財政職能，維護廣大群眾利益。

2012年，我們將進一步深化財政各項改革，加快構(gòu)建公共財政體系。把維護好，實現(xiàn)好，發(fā)展好人民群眾的根本利益作為我們財政工作的出發(fā)點和落腳點。一要繼續(xù)做好新型合作醫(yī)療，農(nóng)村社會最低保障等實事，真正把惠及農(nóng)民的事辦實，辦好。二是繼續(xù)加強對村級資金的使用和管理，認真落實好村干部工資及日常公用支出等。三是繼續(xù)規(guī)范做好財政涉農(nóng)補貼“一卡通”發(fā)放和摩托車下鄉(xiāng)補貼工作，將這項惠及廣大老百姓的實事工程真正落到實處。

各位代表，全面完成2012年全鄉(xiāng)收支預(yù)算和各項財政工作，任務(wù)繁重而艱巨，但我們堅信，在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各單位各部門的關(guān)心支持下，圍繞全鄉(xiāng)經(jīng)濟工作大局，團結(jié)奮進，真抓實干，一定會圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，為承坪鄉(xiāng)的發(fā)展作出新的重大的貢獻。

謝謝！

二0一二年二月

第五篇：縣預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案的報告

縣預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案的報告

縣××年預(yù)算執(zhí)行情況和××年預(yù)算草案的報告

——××年月日在縣十四屆人民代表大會第四次會議上

縣財政局局長

各位代表：

我受縣政府委托，好范文，全國公務(wù)員公同的天地004km.cn向大會報告××年預(yù)算執(zhí)行情況和××年預(yù)算草案，請予審

議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

一、××年預(yù)算執(zhí)行情況

××年全縣全口徑財政收入完成萬元，完成年預(yù)算的，同比增長。其中：上劃收入萬元，完成年預(yù)算的，同比增長；一般預(yù)算收入萬元，完成年預(yù)算的，同比增長。全縣財政總支出完成萬元，完成年預(yù)算的，同比增長。

按分稅制財政體制計算，××年全縣一般預(yù)算實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。

過去的一年，全縣財稅部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持服從服務(wù)于全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量工作，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

第一，加大財源建設(shè)工作力度，培植經(jīng)濟增長點。我們按照省政府加強縣級財源建設(shè)工作的具體部署，圍繞我縣經(jīng)濟發(fā)展的重點，依托資源上項目，培植縣域經(jīng)濟增長點。一是積極做好項目申報工作。通過認真選擇項目，多次與省市有關(guān)部門協(xié)調(diào)，省財政廳扶持財源建設(shè)項目個，下?lián)苜Y金萬元，有力支持了項目建設(shè)。二是加大對項目的推進力度。定期深入項目單位了解項目運行情況，幫助企業(yè)出謀劃策，解決問題。目前，鴻基水泥線項目主體設(shè)備已安裝完畢，鴻基焦化廠、鴻源米業(yè)、巨龍實業(yè)項目建設(shè)已竣工，建龍鐵礦已正式投入生產(chǎn)，財源基礎(chǔ)得到進一步壯大。三是加大招商引資工作力度。全縣招商引資億元，引進大項目項，萬噸鴻基焦化廠、鴻基水泥線通過招商引資均已建成，通過招商引資為財源項目建設(shè)注入了資金，加快了項目建設(shè)，為財政增收奠定了堅實基礎(chǔ)。

第二，加大組織財政收入工作力度，促進財政收入穩(wěn)定增長。一是加大了對工商稅收征管力度。按照“加強征管，堵塞漏洞，懲治腐敗，清繳欠稅”的十六字方針，加大了對建筑安裝、房地產(chǎn)交易、焦炭市場稅收征管工作力度，嚴厲打擊各種偷、逃、抗稅行為，整頓稅收市場秩序，實現(xiàn)了同比增收的工作目標。二是加大了對農(nóng)業(yè)稅尾欠和契稅征收力度。結(jié)合“一免兩補”對以前拖欠農(nóng)業(yè)稅進行了清收，清回欠稅萬元；契稅征收工作在堅持以往下戶征收、司法部門協(xié)助征收的同時，通過在房產(chǎn)部門設(shè)立契稅征收機構(gòu)，全年征收萬元，同比增長。三是加大對非稅收入的征管力度。我們強化了對行政性收費、罰沒收入及其它各項收費的征管工作，進一步規(guī)范了我縣房地產(chǎn)開發(fā)及建筑工程行政事業(yè)性收費和價格調(diào)節(jié)基金采取“一站式”收費管理辦法，明確了對擇校生收費等行政事業(yè)性收費和罰沒收入的留結(jié)比例，預(yù)算外統(tǒng)籌資金萬元，同比增長，緩解了預(yù)算內(nèi)資金緊張局面。

第三，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)工作力度，確保重點支出需要。一是從嚴編制支出預(yù)算。在預(yù)算編制過程中，堅持實行零基預(yù)算，把工資和必要的辦公經(jīng)費列入硬性預(yù)算，其它支出預(yù)算視財力情況給予適當安排，切實減輕支出預(yù)算壓力。二是認真清理財政供養(yǎng)人口。通過實行補助工資進卡，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政供養(yǎng)人員持卡，在全省第二家引進活體指紋識別系統(tǒng)管理企業(yè)離退休人員，全年節(jié)省資金萬元。三是合理調(diào)度資金。在財政資金極為緊張的情況下，通過采取向上爭取臨時借款、回收往來欠款等措施，保證了機關(guān)事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，保證了正常運轉(zhuǎn)的資金需要，社會保障資金做到了及時發(fā)放，通過對信訪、社會治安綜合治理、城市建設(shè)等重點工作給予資金支持，有力維護了安定團結(jié)的政治局面。

第四，加大深化各項財政改革工作力度，提高財政管理水平。一是繼續(xù)推進財政支出管理體制改革。進一步完善了會計集中核算制度，規(guī)范了會計集中核算程序，統(tǒng)一了支出標準，從制度上解決了財政資金被截留、擠占、挪用問題；繼續(xù)深化政府采購制度改革，進一步擴大了采購范圍，包括了貨物、工程和服務(wù)三大類別，拓寬了采購領(lǐng)域。全縣實現(xiàn)政府采購支出萬元，綜合節(jié)支率。二是繼續(xù)推進農(nóng)村稅費改革試點。認真做好深化農(nóng)村稅費改革工作，全面落實“一免兩補”惠民政策。把“一免兩補”工作的有關(guān)政策通過電視、公告、宣傳單等多種方式認真落實到每個農(nóng)戶，財政部門抽調(diào)多人參與全縣的糧食直補資金發(fā)放工作，使糧食直補資金發(fā)放工作得以有序進行。三是積極爭取城鎮(zhèn)社會保障體系試點資金。財政、勞動等各有關(guān)部門緊密配合，嚴把企業(yè)上報材料關(guān)，已完成上報審批并軌國有企業(yè)戶，并軌職工人，爭取上級補助資金萬元。

第五，加大財政監(jiān)督檢查工作力度，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序。一是加大對非稅收入監(jiān)督檢查工作力度。重點檢查了是否存在擠占、挪用、串用的問題；是否存在擅自設(shè)立收費項目、提高或降低收費標準、擴大收費范圍、搭車收費問題；是否按規(guī)定使用省財政部門印制的收

費票據(jù)等內(nèi)容。二是加大《會計法》執(zhí)法檢查工作力度。針對檢查中暴露出的問題，實行了嚴格的會計上崗“準入證”制度。舉辦了多期財會從業(yè)人員培訓(xùn)班，提高了財會人員的業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)。三是認真組織開展三項清理工作。對黨政機關(guān)用公款為干部職工購買商業(yè)保險、黨政干部拖欠公款以及統(tǒng)一著裝進行了清理整頓，對公款購保險問題進行整改，對清理出的欠款進

行收回，對違規(guī)著裝按規(guī)定進行了收繳封存。

過去的一年，縣政府和財稅部門圍繞縣十四屆人大三次會議確定的各項工作任務(wù)，大力發(fā)展經(jīng)濟，支持社會各項事業(yè)的發(fā)展，取得了一定成效。但預(yù)算執(zhí)行中仍存在著一些不容忽視的問題。主要是：自身組織收入能力低，收入凈增長額度較?。粋€別企業(yè)和單位部門利益意識嚴重，拖欠稅款和坐收坐支應(yīng)繳財政收入的現(xiàn)象時有發(fā)生；財政資金緊張，樹立過緊日子思想有待于進一步加強。對于這些問題，縣政府有決心在××年切實采取措施，逐步加以糾正和解決。

二、××年全縣預(yù)算草案

××年是五年財政振興計劃的關(guān)鍵一年。雖然我縣財政仍很困難，但今年的財政工作面臨著較為有利的宏觀環(huán)境。經(jīng)過近年來的不懈努力，全縣經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，財源建設(shè)卓有成效，一批招商引資項目已成為新的經(jīng)濟增長點，為擴大經(jīng)濟總量，壯大財政經(jīng)濟實力奠定了良好的基礎(chǔ)；財政改革進一步深化，財政管理水平不斷提高，為加快公共財政建設(shè)步伐起到了積極的推動作用。

根據(jù)上述形勢分析，依據(jù)全縣國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，××年全縣預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認真貫徹縣委十三屆三次全委（擴大）會議精神，樹立和落實科學(xué)發(fā)展觀，圍繞建設(shè)財政富縣工作目標，充分發(fā)揮財政職能，繼續(xù)深化財政改革，依法加強財稅征管，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)定增長，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實做到“四個確?！?，努力促進經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，量入為出，確保實現(xiàn)預(yù)算平衡。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，××年全縣財政預(yù)算安排如下：

全縣全口徑財政收入安排萬元，同比增長。其中：上劃收入萬元，同比增長；一般預(yù)算收入萬元，按可比口徑同比增長。

全縣財政總支出安排萬元，同比增長。

三、堅定信心，狠抓落實，確保完成今年各項財政工作任務(wù)

在新的一年里，我們要全面貫徹落實縣委十三屆三次全委（擴大）會議精神，以加快發(fā)展為主線，以增加財政收入為目標，搶抓機遇，乘勢而上，不斷開創(chuàng)全縣財政工作的新局面。

第一，圍繞結(jié)構(gòu)調(diào)整和項目建設(shè)，加大工作力度，不斷提升財源建設(shè)的層次和水平。牢固樹立向調(diào)整要效益、要財源的發(fā)展觀，充分利用當前有利的政策優(yōu)勢，突出財源建設(shè)大上項目，上大項目，逐步建立有利于經(jīng)濟自主增長和健康發(fā)展的長效機制。做好省財源建設(shè)項目的爭取工作，在落實××年申報項目的同時，積極做好申報××年項目的準備，著力申報一批高質(zhì)量、高效益、低消耗的財源項目。加快企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，以提高經(jīng)濟增長的質(zhì)量和效益為目標，做大做強鴻基水泥、鴻基焦炭、建龍鐵礦、鴻源米業(yè)等優(yōu)勢支柱產(chǎn)業(yè)，努力振興白瓜、果酒和亞麻產(chǎn)業(yè)。

第二，堅持依法治稅，積極組織收入，確保應(yīng)收盡收。繼續(xù)抓好稅源普查工作，加強稅收動態(tài)管理，實行重點稅源月報制度，對重點稅源實施實時監(jiān)控。加大稅收稽查力度，積極挖掘增收潛力。嚴厲打擊偷逃騙抗稅等違法行為，維護稅法尊嚴。加強建安及各類市場的稅收征管，規(guī)范征收秩序，增加財政收入。通過簽訂清欠責任狀和實行欠稅公告等辦法，清繳企業(yè)欠稅。努力提高全民納稅意識，特別是通過實行財源骨干企業(yè)稅收獎勵辦法，鼓勵企業(yè)積極納稅，增加財政收入。繼續(xù)抓好非稅收入的征管，加大查處坐收坐支、私設(shè)小金庫的力度，確保財政收入全部繳入國庫。

第三，堅持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。按照公共財政和統(tǒng)籌發(fā)展的內(nèi)在要求，清理和逐步減少不屬于公共財政范疇和不屬于統(tǒng)籌發(fā)展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸并整合財政性資金。集中財力保重點。除工資性支出、事關(guān)社會穩(wěn)定的支出外，對其他支出都要從嚴控制。嚴格控制財政供養(yǎng)人口。抓住事業(yè)單位機構(gòu)改革的契機，進一步規(guī)范財政供養(yǎng)范圍。嚴格控制行政經(jīng)費支出。通過強化會計核算中心管理、擴大政府采購范圍等辦法嚴格控制行政經(jīng)費支出。做好完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點工作。在確保穩(wěn)定的前提下，加快節(jié)奏，努力完成全縣國有企業(yè)的并軌任務(wù)。

第四，積極深化財政改革，推動公共財政建設(shè)，努力解決財政發(fā)展中的問題。按照建立公共財政的要求，不斷完善財政運行機制。進行預(yù)算編制改革。在縣直選擇幾個預(yù)算單位實行部門預(yù)算試點，為全面推行部門預(yù)算積累經(jīng)驗。加快農(nóng)村稅費改革相配套的各項改革。抓好取消農(nóng)業(yè)稅后的農(nóng)村公共衛(wèi)生體系、社會保障體系建設(shè)等六項改革和良種補貼的發(fā)放工作，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。深化國庫集中收付制度改革。擴大國庫集中收付管理的覆蓋面，進一步加強和規(guī)范財政支出管理。繼續(xù)搞好政府采購制度改革。拓寬政府采購范圍，對財政投資達到的各類采購項目，納入政府實行集中招標采購。深化非稅收入的“收支兩條線”管理。堅決杜絕截留、坐收坐支預(yù)算外資金的行為；加大財政統(tǒng)籌力度，進一步增強政府的宏觀調(diào)控能力。

第五，全方位爭取資金，緩解財政困難，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。繼續(xù)爭取省財政臨時借款。保證全縣干部職工工資發(fā)放和社會保障資金需要，維護我縣社會穩(wěn)定良好局面。積極爭取省政府財源建設(shè)資金的支持。要加大爭取力度，努力在項目數(shù)量和規(guī)模上實現(xiàn)新的突破，盡快培育出對地方財政貢獻大的支柱財源。積極爭取國家扶持糧食主產(chǎn)區(qū)的建設(shè)資金，促進經(jīng)濟發(fā)展。積極爭取國家開發(fā)行和其他金融機構(gòu)的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設(shè)，改善投資環(huán)境，培植新的財源，并多方籌措償債資金，形成城市建設(shè)資金的良性循環(huán)。

各位代表，在新的一年里，我們要在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，進一步解放思想，實事求是，與時俱進，開拓創(chuàng)新，為促進全縣經(jīng)濟及社會事業(yè)的加快發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻。