第一篇：財政局決算報告及預(yù)算報告

各位代表：

我受縣人民政府的委托，向會議作關(guān)于聞喜縣XX年財政預(yù)算執(zhí)行情況和XX年財政預(yù)算草案的報告，請予審議，并請列席會議的各位政協(xié)委員及各單位負(fù)責(zé)同志提出寶貴意見。

一、XX年財政預(yù)算圓滿完成，執(zhí)行情況良好

XX年是我縣財政工作取得顯著成績的一年。一年來，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，按照“三個代表”重要思想的要求，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十六大和十六屆五中全會精神，積極落實縣十三屆人大三次會議通過的各項決議，緊緊圍繞全面建設(shè)小康社會目標(biāo)，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，依法提高理財水平，年度各項目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。全年財政收入達(dá)到了6.58億元，比上年增長25%，財政收入總量和增幅繼續(xù)穩(wěn)居全市前列。

(一)全年預(yù)算變動情況

XX年，縣十三屆人大三次會議審查通過的全縣財政預(yù)算為19940萬元，在執(zhí)行中，由于上級追加?？?、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和年底財政超收安排預(yù)算等因素，財政總支出調(diào)整為31995萬元。其中，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1433萬元，上級下?lián)軐？?894萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改革專項補(bǔ)助1391萬元，當(dāng)年超收安排2056萬元，當(dāng)年新增轉(zhuǎn)移支付1158萬元(取消農(nóng)業(yè)稅專項補(bǔ)助857萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助301萬元)，調(diào)入資金123萬元。對財政超收和新增轉(zhuǎn)移支付增加的3214萬元財力，經(jīng)人大常委會議批準(zhǔn)，除列收列支增收部分外，增加安排聞郭線(桐城鎮(zhèn)至陽隅鄉(xiāng))道路建設(shè)300萬元，郭家莊至柏林道路改建100萬元，鄉(xiāng)村道路建設(shè)156萬元，神柏至陽隅道路綠化苗木款12萬元，工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)100萬元，新興工業(yè)產(chǎn)業(yè)區(qū)用電專線經(jīng)費(fèi)15萬元，姚村11萬伏變電站占地費(fèi)用10萬元，工程清欠支出443萬元，牌樓街拆遷工程300萬元，牌樓街硬化108萬元，城市路燈改造60萬元，縣城巷道硬化60萬元，街道標(biāo)牌經(jīng)費(fèi)20萬元，宰相村景區(qū)開發(fā)規(guī)劃設(shè)計費(fèi)用32萬元，辦案經(jīng)費(fèi)190萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助83萬元，四大班子領(lǐng)導(dǎo)車輛補(bǔ)助65萬元，農(nóng)村黨員先進(jìn)性教育經(jīng)費(fèi)15萬元，遠(yuǎn)程教育經(jīng)費(fèi)50萬元，XX年春季貧困生“兩免一補(bǔ)”經(jīng)費(fèi)61萬元，公教人員爐火費(fèi)80萬元，住房公積金財政補(bǔ)貼部分安排40萬元，城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)補(bǔ)助50萬元。

(二)全年預(yù)算執(zhí)行情況

XX年，全縣財政總收入完成65850萬元，占年度預(yù)算的113.5%，比上年增長25%，增收13180萬元。其中：一般預(yù)算收入完成11708萬元，占預(yù)算的128.6%。在財政總收入中，工商稅收完成58453萬元，占年預(yù)算的106.1%;耕地占用稅和契稅完成80萬元，占年預(yù)算的160%;企業(yè)所得稅完成4447萬元，占年預(yù)算的330.6%;其他收入完成1641萬元，占年預(yù)算的157%;專項收入完成1229萬元，占年預(yù)算的270.1%。

XX年，財政支出執(zhí)行30489萬元，占預(yù)算的95.3%，其中：

基建支出2016萬元，占年預(yù)算的100%;

企業(yè)挖潛改造資金支出340萬元，占年預(yù)算的93.2%;

科技三項費(fèi)用支出206萬元，占年預(yù)算的100%;

農(nóng)業(yè)支出1105萬元，占年預(yù)算的100%;

林業(yè)支出1481萬元，占年預(yù)算的100%;

水利和氣象支出312萬元，占年預(yù)算的99.4%;

工交事業(yè)費(fèi)支出102萬元，占年預(yù)算的100%;

文體廣播事業(yè)費(fèi)支出886萬元，占年預(yù)算的96.4%;

教育事業(yè)費(fèi)支出5630萬元，占年預(yù)算的98.1%;

醫(yī)療衛(wèi)生支出1005萬元，占年預(yù)算的99%;

其他部門的事業(yè)費(fèi)支出343萬元，占年預(yù)算的97.8%;

撫恤和救濟(jì)事業(yè)費(fèi)支出1606萬元，占年預(yù)算的94.9%;

行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)支出3049萬元，占年預(yù)算的100%;

社會保障補(bǔ)助支出991萬元，占年預(yù)算的97.4%;

行政管理費(fèi)支出3742萬元，占年預(yù)算的100%;

公檢法司支出1540萬元，占年預(yù)算的95.6%;

城市維護(hù)費(fèi)支出1107萬元，占年預(yù)算的100%;

政策性補(bǔ)助支出240萬元，占年預(yù)算的98.8%;

支援不發(fā)達(dá)地區(qū)支出652萬元，占年預(yù)算的100%;

專項支出1006萬元，占年預(yù)算的74.8%;

其他支出3130萬元，占年預(yù)算的80.6%。

需要說明的是,以上各項支出未能全部執(zhí)行到位的原因主要是年終部分?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年執(zhí)行。

各位代表，XX年，全縣人民在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)一致，艱苦創(chuàng)業(yè)，發(fā)展生產(chǎn)，使財政收入持續(xù)快速增長，財力規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，財政支出結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化，保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)，實現(xiàn)了財政收支平衡，當(dāng)年結(jié)余78萬元，圓滿完成了“保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展”的預(yù)期目標(biāo)，有力地支持了全縣經(jīng)濟(jì)及各項社會事業(yè)的持續(xù)健康協(xié)調(diào)發(fā)展。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

——著力加強(qiáng)預(yù)算收支管理。一方面是積極協(xié)調(diào)稅務(wù)部門堅持依法治稅，加強(qiáng)征管力度，確保應(yīng)收盡收;另一方面強(qiáng)化支出監(jiān)管，對20個單位實施部門預(yù)算，并加強(qiáng)專項資金跟蹤監(jiān)督，實施績效反饋制度，有力地促進(jìn)了財政資金使用效益的提高。

——著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保社會穩(wěn)定。一是確保工資性支出。一年來，我們積極履行自己的諾言，堅持優(yōu)先發(fā)放公教人員工資的原則，千方百計調(diào)度資金，做到了每月20日，1100余萬元的全縣公教人員、離退休人員工資等剛性支出準(zhǔn)時撥出。二是確保穩(wěn)定性支出。我們從講政治、講穩(wěn)定的高度，保證養(yǎng)老金、生活費(fèi)、低保金、社會優(yōu)撫等資金的足額按時發(fā)放，全年累計發(fā)放各項社保資金2597萬元。三是確保法定性支出。我們盡力確保對教育、科技、普法、農(nóng)業(yè)發(fā)展等方面的法定性支出，全年安排教育方面支出5630萬元，比上年增長3.2%;安排農(nóng)業(yè)發(fā)展支出100萬元，安排普法、綜合治理等經(jīng)費(fèi)13萬元，并全部執(zhí)行到位，向依法理財?shù)哪繕?biāo)邁出了堅實的一步。

——著力貫徹落實好惠農(nóng)政策。全年我們在支持“三農(nóng)”方面做了六項實質(zhì)性的工作。一是增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)費(fèi)。根據(jù)人大代表、政協(xié)委員提案的意見，在調(diào)研基礎(chǔ)上，為13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)增加了83.7萬元的經(jīng)費(fèi);二是直補(bǔ)資金到位。全年共發(fā)放糧食直補(bǔ)、退耕還林資金1190萬元。同時又探索改進(jìn)直補(bǔ)資金發(fā)放方式，對98.4萬元的玉米補(bǔ)助款實行銀行代發(fā)，憑卡領(lǐng)取;三是改善就醫(yī)條件。利用國家開發(fā)銀行資金和國債資金300萬元，對全縣10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院門診樓進(jìn)行改造，現(xiàn)已全部竣工并投入使用;四是改善上學(xué)環(huán)境。按照政策，對1.4萬名學(xué)生實行了“兩免一補(bǔ)”，共撥付免雜費(fèi)資金66.6萬元和寄宿制補(bǔ)助款120.8萬元，同時，安排235萬元農(nóng)村學(xué)校的危房改造補(bǔ)助資金，用于解決27個村1800平方米的農(nóng)村中小學(xué)危房改造;五是實施村道硬化。全年財政補(bǔ)助660萬元資金，支持村級巷道硬化工程。同時，撥付124萬元，完成了13個城中村及社區(qū)的巷道硬化;六是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施。全年共撥付143萬元小型農(nóng)田水利建設(shè)資金，74萬元的人畜飲水解困資金，475萬元的扶貧移民建房補(bǔ)助資金，120萬元的整村推進(jìn)扶持資金，230萬元的小麥良種補(bǔ)貼資金，61.3萬元的農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)資金，22萬元的農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)扶持資金，100萬元的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金，285萬元的病蟲害防治、種草、養(yǎng)畜等資金。

——著力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是爭取銀行資金。XX年我們拓寬與開行合作領(lǐng)域，為我縣爭取回資金6150萬元;二是擔(dān)保企業(yè)貸款。XX年，我們利用中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)中心這一平臺，拓展擔(dān)保業(yè)務(wù)，與省擔(dān)保公司合作，為兩家企業(yè)貸款2050萬元的業(yè)務(wù)提供了擔(dān)保;同時，為4家企業(yè)牽線，初步擬定意向，解決1800萬元的短期流資;三是鼓勵申報?？睢Ｈh爭取上級各項?？钸_(dá)5894萬元，比XX年增加2254萬元，兩年時間專款增加一半還多;四是爭取轉(zhuǎn)移支付。XX年，通過努力，除爭取回工資性轉(zhuǎn)移支付資金3985萬元外，首次爭取回一般性轉(zhuǎn)移支付資金301萬元。

各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前我縣財政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中仍然存在一些不容忽視的矛盾和問題。主要表現(xiàn)是：財政體制調(diào)整影響縣級財力增長;財源結(jié)構(gòu)不盡合理，收入結(jié)構(gòu)畸輕畸重，地方財力所占比例甚少;方方面面要求增加支出的呼聲很高，財政支出壓力進(jìn)一步加大，收支矛盾依然突出;財政風(fēng)險不斷加劇等等。這些矛盾和問題都需要引起我們足夠的重視，并采取切實有力的措施，努力加以解決。

二、XX年財政預(yù)算草案

XX年是實施“十一五”規(guī)劃的起步之年。做好今年的財政工作，對實現(xiàn)“十一五”規(guī)劃的順利開局具有十分重要的意義。XX年全縣財政工作總的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十六大和十六屆五中全會及省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財政工作全局，按照加快科學(xué)發(fā)展、建設(shè)和諧聞喜、致力求真務(wù)實的總體要求，把握戰(zhàn)略機(jī)遇，以加快“三化”進(jìn)程、支持和諧社會建設(shè)和社會主義新農(nóng)村建設(shè)為著力點，發(fā)揮財政宏觀調(diào)控職能，支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高財政收入質(zhì)量，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，深化公共財政體制改革，提升依法理財水平，提高財政保障能力，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會又快又好發(fā)展，為順利實施“十一五”規(guī)劃開好局、起好步。

根據(jù)這一指導(dǎo)思想，XX年全縣財政收支計劃繼續(xù)遵循“保吃飯、保運(yùn)轉(zhuǎn)、促發(fā)展”的原則，堅持量入為出，適度從緊，收支平衡，不列赤字。全年財政總收入預(yù)算為7.25億元，比上年實際完成增加6650萬元，增幅10.1%。財政總收入7.25億元中，上劃中央47209萬元，上劃省級7321萬元，上劃市級6447萬元，一般預(yù)算收入(縣級收入)11523萬元。分征收系統(tǒng)為：國稅系統(tǒng)61600萬元，增長12.9%;地稅系統(tǒng)9100萬元，增長7.6%;財政系統(tǒng)1800萬元。

根據(jù)上述收入計劃和現(xiàn)行財政體制測算，XX年縣級預(yù)算財力23126萬元(含上級轉(zhuǎn)移支付等)，比上年預(yù)算財力19940萬元增加3186萬元，比上年決算財力23012萬元增加114萬元。從今年財政收入安排的數(shù)字看，增長部分主要是增值稅收入，縣級財力仍然增加不多。由于上級的財政體制調(diào)整政策至今沒有明確，給我縣的財政支出安排帶來了一定的困難。在這種情況下，縣委、縣政府堅持以人為本，本著要讓改革開放的成果惠及全縣人民的原則，優(yōu)先安排個人部分的支出。為落實縣政府三年人均170元補(bǔ)貼到位的承諾，從元月份起每人每月增加70元津貼，全年需增加840萬元;按照上級預(yù)算安排要求，預(yù)留提高公務(wù)員工資標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)費(fèi)600萬元;安排XX年招錄的352名教師工資支出350萬元，全年工資性支出需安排16031萬元，比上年增加2032萬元，個人部分的增長遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了當(dāng)年財力的增長。另外，為了確保各單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，全年公用經(jīng)費(fèi)支出安排1057萬元，主要是公務(wù)費(fèi)271萬元，業(yè)務(wù)費(fèi)664萬元,車經(jīng)費(fèi)122萬元。

總財力剔除工資、經(jīng)費(fèi)及列收列支部分后，可安排各項事業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)及基建支出4463萬元。

——加大三農(nóng)投入。為了支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，今年在涉農(nóng)方面的投入增加較多，除上年安排的農(nóng)業(yè)發(fā)展基金100萬元、農(nóng)村低保30萬元、農(nóng)村公共衛(wèi)生、農(nóng)民健康普查、基層醫(yī)療等51萬元以外，今年新增安排農(nóng)民新型合作醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)163萬元、農(nóng)民專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)10萬元、農(nóng)村文化建設(shè)8萬元、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)10萬元、農(nóng)民

大病醫(yī)療救濟(jì)經(jīng)費(fèi)3萬元、路旁綠化150萬元、鄉(xiāng)村道路建設(shè)300萬元。剔除個人工資增長部分，僅涉農(nóng)方面的專項支出就比上年增加426萬元，增長113.6%。

——增加教育投入。在上年首次預(yù)算安排學(xué)校生均辦公經(jīng)費(fèi)的基礎(chǔ)上，今年增列高考監(jiān)控設(shè)施經(jīng)費(fèi)40萬元、教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)10萬元、聞中擴(kuò)建50萬元、明德小學(xué)建設(shè)80萬元。剔除個人工資增長部分，教育方面的專項支出比上年增加180萬元，增長112.5%。

——消化歷史債務(wù)，降低財政風(fēng)險。今年安排基金會還款、世行還款、開發(fā)銀行還款及利息550萬元。

——支持社會各項事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。主要項目是：企業(yè)挖潛改造290萬元，科技三項費(fèi)230萬元，城市低保資金及社區(qū)經(jīng)費(fèi)110萬元，行政執(zhí)法單位辦案經(jīng)費(fèi)300萬元，黨建、知識分子管理、精神文明建設(shè)、農(nóng)村先進(jìn)性教育、宗教對臺、文聯(lián)、圖書館等37萬元，普法、綜合治理、法律援助、信訪經(jīng)費(fèi)等安排36萬元，住房公積金、公共食品衛(wèi)生安全、預(yù)備役、武器代管、計劃生育獎勵等安排141萬元。

——支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)?；ǚ矫嬷С霭才?255萬元(含城市維護(hù)費(fèi)安排項目)，主要是環(huán)城路鋪油1000萬元，裴氏開發(fā)200萬元，黨政街200萬元，神柏—陽隅路200萬元，郭家莊—柏林路100萬元，黨校改建100萬元，牌樓街改造100萬元，木材公司至二級路段改造80萬元以及歷年工程清欠等。

分科目具體的安排意見是：

基本建設(shè)支出1620萬元(不含城市維護(hù)費(fèi))，企業(yè)挖潛改造資金290萬元，科技三項費(fèi)用230萬元，農(nóng)業(yè)支出647.73萬元，林業(yè)支出230.54萬元，水利和氣象支出150.95萬元，工交事業(yè)費(fèi)94.41萬元，文體廣播事業(yè)費(fèi)448.8萬元，教育事業(yè)費(fèi)5936.04萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出1032.46萬元，其他部門事業(yè)費(fèi)253.88萬元，撫恤和社會福利救濟(jì)費(fèi)364.23萬元，行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)安排3412.9萬元，社會保障補(bǔ)助支出安排179.52萬元，行政管理費(fèi)安排3905.92萬元，公檢法司支出安排977.9萬元，城市維護(hù)費(fèi)支出安排950萬元，專項支出安排625萬元，其他支出安排1275.72萬元(主要包括辦案費(fèi)、基金會還款、發(fā)行貸款利息、世行還款等項目)，預(yù)備費(fèi)安排500萬元。

此外，按照縣人大的要求，在今年的財政預(yù)算編制中我們繼續(xù)積極組織實施部門預(yù)算的編制工作，在上年確定20個試點單位的基礎(chǔ)上，今年實行部門預(yù)算的單位增加到30個。在具體編制過程中，我們堅持個人部分按實際、公用經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)、專項經(jīng)費(fèi)按需要的原則進(jìn)行核定，盡量做到有利于規(guī)范管理、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化約束。由于部門預(yù)算工作目前在我縣尚處于起步階段，在運(yùn)行過程中，肯定還有一些考慮不周的情況，請各位代表及試點單位及時給我們反映運(yùn)行中的問題，以便在以后全面推行中給予修訂。

三、XX年財政工作任務(wù)

為了確保XX年財政預(yù)算任務(wù)的圓滿完成，我們要認(rèn)清形勢，統(tǒng)一思想，開拓創(chuàng)新，重點做好以下幾方面的工作：

(一)、繼續(xù)壯大財源建設(shè)，確保任務(wù)全面完成XX年全縣財政收入任務(wù)擬定為7.25億元，同比增長10%。我們要充分發(fā)揮財政杠桿作用，積極推進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，落實好我縣新型工業(yè)化的“四大戰(zhàn)略”。重點支持鋼鐵、金屬鎂、裝備制造等優(yōu)勢企業(yè)發(fā)展，全力打造以“海鑫公司”和“銀光集團(tuán)”為首的“四大方陣”，組成我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力艦隊。要大力扶持商貿(mào)流通、餐飲、文化、娛樂、大型超市、連鎖經(jīng)營等第三產(chǎn)業(yè)，逐步提高第三產(chǎn)業(yè)收入占我縣財政總收入的比重。與此同時，我們要積極協(xié)同稅務(wù)部門，加強(qiáng)征管，依法理財，確保全年任務(wù)圓滿完成。

(二)、加大“三農(nóng)”扶持力度，全面實施“新農(nóng)村”建設(shè)

按照“生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主”的要求，今年財政支出要加大向“三農(nóng)”的傾斜力度。一要利用財政職能優(yōu)勢，積極爭取支農(nóng)發(fā)展資金，努力籌集縣級配套資金，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。二要切實落實好對種糧農(nóng)民各項補(bǔ)貼政策，保護(hù)農(nóng)民種糧積極性，增強(qiáng)糧食集約化生產(chǎn)水平，提高糧食生產(chǎn)能力。三要列出專項資金，定期舉辦培訓(xùn)班，加大對農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)和下崗工人再就業(yè)技能培訓(xùn)，為農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移和下崗職工再就業(yè)創(chuàng)造條件。四要按照縣委、政府要求，籌措資金，為“村通工程”提供財力支撐。五是加快公共財政覆蓋農(nóng)村的步伐，進(jìn)一步落實新增教育、文化、衛(wèi)生等支出主要用于農(nóng)村的改革。

(三)、維護(hù)群眾根本利益，促進(jìn)社會和諧進(jìn)步

我們要千方百計解決好與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的各類社會問題，全力以赴發(fā)展好社會保障、文化教育、醫(yī)療衛(wèi)生等各項社會事業(yè)。一要落實社保政策，確保企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金、國有企業(yè)下崗職工基本生活費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老金、職工醫(yī)療和工傷保險金、農(nóng)村參保人員養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，切實做好城鄉(xiāng)低保工作，做到應(yīng)保盡保，完善社會救助體系，加大對困難群眾的幫扶力度。二要加快推進(jìn)農(nóng)村公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)，落實好新型農(nóng)村合作醫(yī)療改革，及時撥付財政補(bǔ)貼資金。三要積極支持政法機(jī)關(guān)建設(shè)，提高政法經(jīng)費(fèi)保障力度，切實保障人民群眾的生命財產(chǎn)安全，維護(hù)社會穩(wěn)定。四要全面貫徹執(zhí)行省政府全部免除農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生學(xué)雜費(fèi)等政策規(guī)定，積極將“兩免一補(bǔ)”資金撥付到位。

(四)、深化財政體制改革，提升財政監(jiān)管水平

我們要繼續(xù)加大財政改革，擦亮財政服務(wù)窗口，提升財政服務(wù)質(zhì)量，努力構(gòu)建我縣公共財政體制新框架。一要加大部門預(yù)算力度。要著力完善預(yù)算編制體系，編實、編細(xì)預(yù)算，提高預(yù)算管理水平。二要不斷創(chuàng)新財政支付方式，對與人民生活直接相關(guān)的財政支出，全部實行直接發(fā)放，做到凡是惠及農(nóng)戶的資金，都必須通過“一卡通”來發(fā)放。三要加大投資評審力度，全年要完成3000萬元評審任務(wù)，逐步建立健全公眾參與、專家論證和財政部門審核相結(jié)合的財政決策機(jī)制，將財政資金支出過程科學(xué)化、民主化、規(guī)范化。四要加強(qiáng)專項資金管理，對財政資金使用情況進(jìn)行全過程監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)行財政法律法規(guī)，對專項資金追蹤問效率要達(dá)到60%以上。五要嚴(yán)格“收支兩條線”規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入管理和專戶資金管理，加強(qiáng)非稅收入的票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的使用。

各位代表，盡管近幾年我縣經(jīng)濟(jì)有了較快發(fā)展，綜合實力明顯增強(qiáng)，但財政收支矛盾依然十分突出，很多需要辦的事情還得不到財力的支持，我們深感肩頭責(zé)任重大。讓我們在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財政工作全局，團(tuán)結(jié)一心謀發(fā)展，奮勇爭先創(chuàng)佳績，為開創(chuàng)我縣“十一五”時期經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展新局面做出新的更大的貢獻(xiàn)!

第二篇：11年決算12年預(yù)算報告1

關(guān)于2011年財務(wù)決算和2012年

財務(wù)預(yù)算的報告

各位股東、同志們：

在過去的一年里，在集團(tuán)董事局和黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和決策下，二公司全體員工同心同德、奮發(fā)向上，認(rèn)真扎實地貫徹落實集團(tuán)總公司的各項發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，狠抓指標(biāo)落實，取得了一定的成績。下面，我受二公司董事會委托就2011年的財務(wù)決算和2012年的財務(wù)預(yù)算情況向大會報告，請各位予以審議指正。

一、2011年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況：

1、完成施工產(chǎn)值3.23億元，以前結(jié)算下調(diào)0.41億元調(diào)整后的實際產(chǎn)值2.81億元，完成計劃的100.65%,比去年同期增長了2081.15萬元，同比提高7.97%。本承攬面積26萬平方米，在建施工面積13.5萬平方米，比去年減少了56.3萬平方米。

2、實現(xiàn)利潤364.82萬元，完成計劃的86.86%，比去年同期增加了近0.64%，產(chǎn)值利潤率1.29%。全累計成本降低額1416.82萬元，比去年實際成本降低額1190萬元增加了226.82萬元，成本降低率5.2%。

3、本實際回收資金2.67億元，超額完成全年計劃。其中竣工清欠完成0.45億元，比去年同期增加了137%

4、成本費(fèi)用開支：指標(biāo)費(fèi)用開支（辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、修理費(fèi)、招待費(fèi)）66.88萬元，同比減少15.82萬元，控制在計劃指標(biāo)范圍之內(nèi)。全年管理費(fèi)用開支1056.58萬元，同比提高了195.88萬（其中工資及附加費(fèi)565.62萬元，同比增加了191.64萬，資源使用費(fèi)308萬，已全額上繳完成），財務(wù)費(fèi)用因為今年無貸款利息今年沒有發(fā)生。

5、全年預(yù)計可分配盈利119.13萬元（不含總公司勞保費(fèi)返還），預(yù)計股民回報率12%左右（以增資后股本為2000萬計算），與去年基本持平。

7、納稅工作：全年應(yīng)交營業(yè)稅及附加783萬元（不含所得稅），1

實際繳納526萬，仍有較大缺口（主要為甲供材項的欠稅）。

8、其他事項：應(yīng)收帳款凈額減少7750萬元，負(fù)債總額減少7565萬元，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步優(yōu)化。全年凈現(xiàn)金流量為734萬元，比去年同期減少了747萬元，這說明了今年經(jīng)營的資金壓力與去年相比更大了，因此我們要清醒的認(rèn)識到資金的問題的重要性，始終把資金回收做為我們工作的重中之重，以爭取明年有更近一步的改善。

綜合上述，2010年的各項主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況均較去年有了一定幅度的增加，但離全年計劃仍有一定的差距，最突出的一點就是利潤未完成計劃；我們要在總結(jié)今年的好的經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善企業(yè)的經(jīng)營管理體制，向精細(xì)化管理要效益，用更完善、更科學(xué)的管理制度來提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，實現(xiàn)企業(yè)利益的最大化。

二、2011年的財務(wù)預(yù)算：

1、產(chǎn)值計劃安排2.8億元。

2、利潤420萬元，產(chǎn)值利潤率1.5%。

3、資金回收：再建回收1.96億元，竣工清欠按2011年竣工清欠方案執(zhí)行。

4、費(fèi)用開支：工資及附加費(fèi)720萬元，比去年增加了近20%（按人均5萬元測算與去年基本持平略有增長），資源使用費(fèi)308萬，比去年增加2.7%；總的管理費(fèi)及財務(wù)費(fèi)用控制在1100萬元以內(nèi)（主要是工資的增加），其中，招待費(fèi)計劃開支56萬元，占產(chǎn)值計劃的2‰。

5、勞保費(fèi)完成集團(tuán)回收計劃。

6、資金上交計劃上交453萬。

為了完成上述目標(biāo)，我們應(yīng)做好以下工作：

1、全面貫徹落實集團(tuán)總公司的總體改革方案及“兩會”精神，扎實有效地開展各項工作。堅持項目承包自營經(jīng)營管理體制，大力提高各項目部的管理水平和管理力度，加強(qiáng)制度建設(shè)，用科學(xué)規(guī)范的制度管理項目的各項工作，爭取挖掘項目利潤的最大化。

2、始終把經(jīng)營工作放在龍頭地位，落實集團(tuán)高端市場戰(zhàn)略，所有工作圍繞經(jīng)營開展，一切工作為經(jīng)營讓路，為經(jīng)營工作提供強(qiáng)有力保障。做好現(xiàn)有項目的各項管理工作，為成功開拓后續(xù)項目做好充足的準(zhǔn)備，實現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)、社會效益的雙豐收。

3、嚴(yán)格落實2011年在建資金回收和竣工清欠工作方案，要把資金看做是我們企業(yè)生存和發(fā)展的命脈，領(lǐng)導(dǎo)班子要做好帶頭作用，嚴(yán)格落實責(zé)任狀的每一項指標(biāo)。公司將落實各項目關(guān)于資金回收的獎罰措施，以充分調(diào)動各項目部的資金回收的熱情，各項目經(jīng)理部要嚴(yán)格按照施工合同要求，確保完成在建工程的資金回收；加大竣工清欠力度，把竣工清欠與項目經(jīng)營成果的兌現(xiàn)相掛鉤，切實提高項目負(fù)責(zé)人的清欠積極性。今年清欠的重點主要是。。同時，公司法律部門應(yīng)切實履行職責(zé)，主動與上級主管部門加強(qiáng)日常溝通，爭取最大限度的獲得政策上的支持；對久托不還的遺留項目資金尾巴依法清欠，切實維護(hù)企業(yè)的利益。對多年久拖不清的項目清欠有效果的人員進(jìn)行重獎。

4、做好民工入場登記及工資支付登記工作，各項目經(jīng)理部要從政治的高度出發(fā)，必須有專人負(fù)責(zé)，本著高度負(fù)責(zé)的精神，做到進(jìn)場有登記，月度發(fā)放臺帳準(zhǔn)確真實，簽字手續(xù)齊全，在資金分配上，優(yōu)先保證民工工資發(fā)放。要調(diào)查摸底，掌握好一手資料，同時財務(wù)、預(yù)算、安全部門要把好關(guān)，確保該項工作的順利進(jìn)行，以維護(hù)企業(yè)的根本利益。

5、嚴(yán)格落實董事局5號令，控制成本費(fèi)用開支。做好自營工程的成本核算工作，進(jìn)一步規(guī)范自營工程的財務(wù)核算制度，確保每一個自營項目都配備一名專職成本核算員，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，堵塞漏洞。自營項目部要本著對企業(yè)高度負(fù)責(zé)的精神，積極配合財務(wù)部的工作，及時準(zhǔn)確的提供各種數(shù)據(jù)，搞好預(yù)決算管理，加強(qiáng)成本控制，確保本項目成為企業(yè)效益的增長點。

6、繼續(xù)抓好勞保費(fèi)的回收工作，各項目部要高度重視，尤其是拖欠的勞保費(fèi)，尤其是外地工程，要勤于與建設(shè)單位溝通，了解建設(shè)單位的資金狀況，甚至優(yōu)先于工程款的回收，新開工程在辦理開工手續(xù)時，要督促甲方先交納該項費(fèi)用，這項工作要做為一項指標(biāo)每個項目落實到責(zé)任人，同時該項指標(biāo)要作為每個月度的項目考核的主要指標(biāo)，使各項目部充分認(rèn)識到勞保費(fèi)回收的重要性。

7、協(xié)調(diào)好納稅及法律訴訟工作，防止不利于企業(yè)形象的現(xiàn)象發(fā)生。

在我們2011的工作中，納稅工作仍是我們今年工作的重要部分，現(xiàn)形式下營業(yè)稅大多由建設(shè)單位代扣代繳，屬地繳納，發(fā)票也均在屬地開票。在平時的工作中多注意與各區(qū)稅務(wù)局進(jìn)行溝通交流，避免因為納稅工作影響了資金的回收。

總結(jié)過去，展望未來，我們堅信在集團(tuán)的關(guān)懷和領(lǐng)導(dǎo)下，我們公司全體職工上下一心、團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，就一定能夠順利完成今年的各項工作目標(biāo)。

謝謝大家！

二O一一年三月十七日

第三篇：工會經(jīng)費(fèi)2011年收支決算及2012年預(yù)算報告

關(guān)于工會經(jīng)費(fèi)收支二0一一年決算及二0一二年費(fèi)預(yù)算

情況的報告

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們，大家好!二0一一年，公司全體干部職工共同努力，水泥項目由基建、試生產(chǎn)轉(zhuǎn)為正式投產(chǎn)。在這一年中，水泥公司工會在黨政的支持和配合下完成了大量工作，充分發(fā)揮了工會的各項職能。根據(jù)2011年工會工作安排，工會財務(wù)積極做好各項促收節(jié)支工作，并嚴(yán)格按照《工會財務(wù)制度》規(guī)定對全年工會經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行真實客觀的核算。結(jié)合2011年工會經(jīng)費(fèi)收支實際決算情況和公司20121年工會工作安排，由公司工會經(jīng)費(fèi)審查委員會起草，經(jīng)公司一屆一次工會委員會討論通過，編制出2012年工會經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算?，F(xiàn)將公司2011年工會經(jīng)費(fèi)決算及2012年預(yù)算情況向大會報告如下：

一、2011年經(jīng)費(fèi)收支決算情況

1、收入情況：本實現(xiàn)收入764，882.73元，完成預(yù)算的79.49%。其中：撥交經(jīng)費(fèi)收入36，236.11元，完成預(yù)算的40.14%，本年工會經(jīng)費(fèi)由水泥公司全額上繳集團(tuán)工會，未按比例返回；行政補(bǔ)助收入552，500.00元，完成預(yù)算的92.08%；其他收入176，146.62元，完成預(yù)算的67.75%，為職教經(jīng)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)及銀行利息收入。

2、支出情況：全年發(fā)生支出760,350.77元，比預(yù)算節(jié)約了20.8%。主要是收入未足額完成，按“量入為出”的原則相應(yīng)減少了開支。其中：會員活動費(fèi)150，000元，主要是會員節(jié)日集體活動等的開支；職工活動費(fèi)370，457元，主要是職工節(jié)日文體及宣傳活動支出；工會業(yè)務(wù)費(fèi)229,014元，主要是工會改選大會及職工生日慰問等專項業(yè)務(wù)開支；其他支出10,879.77元，主要是其他收入相應(yīng)支出。

3、經(jīng)費(fèi)結(jié)余：收支核算結(jié)果本年經(jīng)費(fèi)結(jié)余4,531.96元，2010年經(jīng)費(fèi)結(jié)余1,806.36元，本年累計滾存經(jīng)費(fèi)結(jié)余6,338.52元。遵照了“量入為出、收支平衡、略有結(jié)余”的原則。

二、2012年經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算情況

1、預(yù)算編制原則：根據(jù)全總《工會預(yù)算管理辦法》的規(guī)定，遵照上級工會要求，按照“量入為出、收支平衡、略有結(jié)余”的原則和2011工會工作計劃的要求編制。

2、收入情況：預(yù)算收入主要以本年工會工作安排為基礎(chǔ)，結(jié)合上年實際收入，考慮本各項增減因素編制。二0一二年預(yù)算總收入738，000元，其中：會費(fèi)收入20,000元，按會員崗位工資的0.5%逐月向會員收?。粨芙唤?jīng)費(fèi)收入118，000元；行政補(bǔ)助收入400,000元，為公司行政補(bǔ)助活動費(fèi)；其他收入200,000元，為職教經(jīng)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、銀行利息等。

3、支出情況：預(yù)算支出，堅持勤儉節(jié)約的原則，統(tǒng)籌兼顧、保證重點，把大部分資金用于維護(hù)職工權(quán)益、開展職工活動和為職工辦實事方面。二0一二年預(yù)算總支出735,000元。其中：會員活動費(fèi)120,000元，為會員開展集體活動各項費(fèi)用的總和；職工活動費(fèi)360,000元，用于職工教育、文體、宣傳等活動開支；工會業(yè)務(wù)費(fèi)225,000元，主要是工會各項業(yè)務(wù)開支，包括職工生日慰問、救災(zāi)捐款、創(chuàng)建“職工之家”等專項業(yè)務(wù)支出；他支出30,000元，主要是取得其他收入的相應(yīng)成本支出。

4、預(yù)算經(jīng)費(fèi)結(jié)余：本年預(yù)算經(jīng)費(fèi)結(jié)余3,000.00元，加上上年實際決算經(jīng)費(fèi)結(jié)余6,338.52元，2011年預(yù)算累計滾存經(jīng)費(fèi)結(jié)余9,338.52元。

2012年,公司全面達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo)，正常運(yùn)營，這也將給公司帶來新的機(jī)遇，公司工會工作也將承前啟后、繼往開來，做更多的實際工作，實現(xiàn)新的目標(biāo)。工會財務(wù)對工會經(jīng)費(fèi)收支的核算和管理也將在原有的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善，規(guī)范管理。

謝謝大家！

二0一二年二月二十日

第四篇：社保決算和預(yù)算的調(diào)研報告

關(guān)于我市社會保險基金××年決算和 ××年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的調(diào)研報告

根據(jù)市人大常委會工作部署，××市人大常委會財經(jīng)工作委員會對市財政局受市政府委托提交的《關(guān)于汕尾市社會保險基金××年決算和××年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告》進(jìn)行了認(rèn)真的初審，財經(jīng)工委認(rèn)為，市政府及有關(guān)部門能貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，以保障和改善民生為著力點，重視社會保險工作，積極開展社會保險擴(kuò)面征繳工作，強(qiáng)化征收管理，確保社保費(fèi)收入保持穩(wěn)定增長，實現(xiàn)各項社保待遇按時足額發(fā)放，不斷加大基金監(jiān)管的力度，維護(hù)基金運(yùn)行安全，在基金征收、發(fā)放以及監(jiān)督管理等方面做了大量工作，取得了明顯成效，維護(hù)了我市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定。

據(jù)匯編決算，××年全市社?；鹗杖搿痢寥f元，比上年增加××萬元，增長××%；基金支出××萬元，比上年增加××萬元，增長××%。當(dāng)年社保基金結(jié)余××萬元；滾存結(jié)余××萬元，比上年增長××%?！痢聊晔屑壣绫；鹗杖搿痢寥f元，比上年增加××萬元，增長××%；基金支出××萬元，比上年增加××萬元，增長××%。當(dāng)年結(jié)余××萬元；滾存結(jié)余××萬元，比上年增長××%。1

××年，市級社保調(diào)劑金收入××萬元，支出××萬元，調(diào)劑金當(dāng)年收支負(fù)結(jié)余××萬元，累計結(jié)余××萬元。

據(jù)匯報，××年全市社保基金匯編收入預(yù)算××萬元，匯編支出預(yù)算××萬元，當(dāng)年預(yù)算結(jié)余××萬元?！痢聊晟习肽耆猩绫；鹗杖胪瓿伞痢寥f元，為預(yù)算的××%，比上年同期增加××萬元，增長××%；基金支出完成××萬元，為預(yù)算的××%，比上年同期增加××萬元，增長××%，基金收支進(jìn)度基本正常。當(dāng)期社?；鸾Y(jié)余××萬元，當(dāng)期基金實現(xiàn)收支平衡?！痢聊晔屑壣绫；痤A(yù)算收入××萬元，預(yù)算支出××萬元，當(dāng)年預(yù)算結(jié)余××萬元?！痢聊晟习肽晔屑壣绫；鹗杖胪瓿伞痢寥f元，為預(yù)算的××%，比上年同期增加××萬元，增長××%；基金支出完成××萬元，為預(yù)算的××%，比上年同期增加××萬元，增長××%。當(dāng)期社?；鸾Y(jié)余××萬元，當(dāng)期基金實現(xiàn)收支平衡。

一年來，我市社?；鸸芾聿块T強(qiáng)化征收管理，大力組織收入；完善監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)基金監(jiān)管，維護(hù)基金的安全和保值增值；積極采取措施確?；鸹I集和社會保險待遇按時足額發(fā)放，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定。但社保工作仍存在一些問題：非公有制企業(yè)參保率低，征繳力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)和完善；社?；鹗罩?、結(jié)余地區(qū)不平衡，有些地區(qū)存在收不抵支的情況，社?；鹬С鰤毫^大；尤其是從今年起，社?；饘嵭惺屑壗y(tǒng)籌，一些地區(qū)存在的收不抵支的問題不改善，勢必加重市級財政的負(fù)擔(dān)。全市還普遍存在許多破產(chǎn)、關(guān)閉、改制的企業(yè)中斷繳費(fèi)和欠費(fèi)的情況，基金追繳難度大。這些問題應(yīng)引起各級政府及有關(guān)職能部門的重視，認(rèn)真加以解決。針對這些情況，財經(jīng)工委提出如下建議意見：

一、各級政府要高度重視社保工作，繼續(xù)做實做細(xì)擴(kuò)面征繳工作，努力實現(xiàn)應(yīng)保盡保、應(yīng)收盡收，提高社會保障能力。各級政府及其職能部門要進(jìn)一步提高對社保工作重要性的認(rèn)識，切實將社會保險工作當(dāng)作“民生之本、公平之器、和諧之基、穩(wěn)定之策”來對待。落實征收責(zé)任，改進(jìn)征收方式和手段，提高征收服務(wù)水平，加強(qiáng)征繳力度，采取有力措施，提高參保率和實際繳費(fèi)率，進(jìn)一步擴(kuò)大社保覆蓋面，將更多社會成員納入社會保障體系，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。要建立健全各職能部門共同協(xié)管社?；鹫魇諜C(jī)制和涉及社?；鸬男畔⒐蚕碇贫?，強(qiáng)化對社保基金征管、協(xié)征協(xié)管部門及縣（市、區(qū)）政府的考核問責(zé)，切實推進(jìn)我市的社保工作。

二、積極推進(jìn)做實養(yǎng)老保險個人賬戶工作。由于存在歷史欠賬，做實養(yǎng)老保險個人賬戶是一個難題，各級政府仍須加大力度做好這項工作，抓緊制訂具體工作方案，逐步投入資金補(bǔ)充到養(yǎng)老保險基金中，盡早做實養(yǎng)老保險個人賬戶以降低社保基金的整體風(fēng)險。

三、完善社?；痤A(yù)決算編制工作，切實加強(qiáng)基金監(jiān)督管

理，確?；鸢踩捅Ｖ翟鲋?。完善社會保險基金的預(yù)決算編制程序和措施，提高社?；痤A(yù)算執(zhí)行水平。嚴(yán)格社?；鹭攧?wù)制度，規(guī)范基金管理，實現(xiàn)社保基金保值增值能力。切實加強(qiáng)社會保險法律法規(guī)執(zhí)行情況的監(jiān)督，強(qiáng)化審計監(jiān)督，加強(qiáng)基金監(jiān)管力度，保障社?；鸬倪\(yùn)行安全。

四、加大宣傳力度，促進(jìn)社會保險工作全面推進(jìn)。要進(jìn)一步加大社保法律法規(guī)的宣傳力度，普及參保知識，讓社會保險的作用和參保的意義家喻戶曉，深入民心，激發(fā)全民參保的積極性和主動性。新聞單位要積極主動的履行新聞媒體的社會職責(zé)，大力宣傳社會保險法律法規(guī)，支持社會保險工作，促進(jìn)社會保險工作的全面推進(jìn)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定做出貢獻(xiàn)。

第五篇：決算報告

XX縣XX等（3）個村土地開發(fā)項目工程財務(wù)

決算報告

一、基本情況

項目區(qū)位于XX等(3)村，地處XX流域分布，均屬河水毀地。為進(jìn)一步加強(qiáng)土地管理，實現(xiàn)耕地占補(bǔ)平衡，修復(fù)水毀地，決定對河區(qū)內(nèi)的宜耕水毀地實施土地開發(fā)工程。通過考察，并結(jié)合新農(nóng)村建設(shè)和全縣耕地占補(bǔ)動態(tài)管理工作，實施該項目區(qū)土地開發(fā)項目建設(shè)是可行的，該項目區(qū)建設(shè)基礎(chǔ)條件具備，項目工程回報率高。對促進(jìn)該鄉(xiāng)耕地占補(bǔ)平衡有著積極示范推動作用。

工程項目包括土地平整工程、農(nóng)田水利工程等，本工程投資預(yù)算編制的主要根據(jù)是國家已公布的各項規(guī)程、定額標(biāo)準(zhǔn)及文件。項目區(qū)總土地面積XXX畝，土地開發(fā)工程總規(guī)模XX畝，主要為水毀地的復(fù)墾，項目實施后可新增耕地XX畝；水利工程包括臨河田坎XX米。

本項目工程由土地平整、農(nóng)田水利工程組成。預(yù)算總投資XX萬元，其中，工程施工費(fèi)XX萬元，占總投資84.54%，其他費(fèi)用XX萬元，占總投資的12.61%，不可預(yù)見費(fèi)XX萬元，占總投資的2.85%。單位面積投資XXX元/畝。

工程自20XX年7月開始至20XX年12月完工，項目建設(shè)期為6個月，實際完成投資XX萬元，按計劃完成了任務(wù)，經(jīng)驗收新增土地數(shù)量和質(zhì)量均符合設(shè)計要求。

二、決算依據(jù)

1、國土資源部《土地開發(fā)整理項目資金管理暫行辦法》；

2、《國土資源部土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)》；

3、XXX水毀地復(fù)墾整理項目工程預(yù)算書。

三、工程費(fèi)用支出情況

本工程總支出XX萬元，財務(wù)決算嚴(yán)格按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)決算，資金開支分為五部分，即：工程施工費(fèi)、前期工作費(fèi)、竣工驗收費(fèi)、業(yè)主管理費(fèi)和不可預(yù)見費(fèi)。

1、工程施工費(fèi)支出XX萬元。

2、前期工作費(fèi)XX萬元。

前期工作費(fèi)包括：項目建議書編制報批費(fèi)、土地清查費(fèi)及項目勘測評估費(fèi)、項目可行性研究費(fèi)、項目規(guī)劃設(shè)計費(fèi)、項目招標(biāo)費(fèi)、項目監(jiān)理費(fèi)等。項目建議書編制報批費(fèi)按工程施工費(fèi)的0.8%計算；土地清查費(fèi)及項目勘測評估費(fèi)按工程施工費(fèi)的0.3%計算；項目可行性研究費(fèi)按工程施工費(fèi)的1%計算；項目規(guī)劃設(shè)計費(fèi)按工程施工費(fèi)的2.75%計算；項目招標(biāo)費(fèi)按工程施工費(fèi)的0.15%；項目監(jiān)理費(fèi)按工程施工費(fèi)的1.5%；實際發(fā)生前期工作費(fèi)3.76萬元。

3、竣工驗收費(fèi)

竣工驗收費(fèi)主要包括：項目工程驗收費(fèi)、項目決算編制及決算審計費(fèi)、整理后土地的重估與登記費(fèi)、基本農(nóng)田補(bǔ)劃與標(biāo)志設(shè)定費(fèi)等。項目工程驗收費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)的1.5%計算；項目決算編制及決算審計費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)的1%計算；整理后的土地的重估與登記費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)的0.1%計算；基本農(nóng)田補(bǔ)劃與標(biāo)志設(shè)定費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)的2.68%計算。具體竣工驗收費(fèi)支出2.7

3萬元。

4、業(yè)主管理費(fèi)

業(yè)主管理費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)、前期工作費(fèi)、竣工驗收費(fèi)之和的2%計算，計1.06萬元。

5不可預(yù)見費(fèi)

實際發(fā)生不可預(yù)見費(fèi)1.59萬元。用于項目施工過程中不可預(yù)計因素的變化而增加的費(fèi)用。

四、資金來源

該項目資金由市國土資源局全額投資。