第一篇：財(cái)政局決算報(bào)告及預(yù)算報(bào)告

各位代表：

我受縣人民政府的委托，向會(huì)議作關(guān)于聞喜縣XX年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和XX年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的各位政協(xié)委員及各單位負(fù)責(zé)同志提出寶貴意見(jiàn)。

一、XX年財(cái)政預(yù)算圓滿完成，執(zhí)行情況良好

XX年是我縣財(cái)政工作取得顯著成績(jī)的一年。一年來(lái)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，按照“三個(gè)代表”重要思想的要求，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十六大和十六屆五中全會(huì)精神，積極落實(shí)縣十三屆人大三次會(huì)議通過(guò)的各項(xiàng)決議，緊緊圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)目標(biāo)，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，依法提高理財(cái)水平，年度各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。全年財(cái)政收入達(dá)到了6.58億元，比上年增長(zhǎng)25%，財(cái)政收入總量和增幅繼續(xù)穩(wěn)居全市前列。

(一)全年預(yù)算變動(dòng)情況

XX年，縣十三屆人大三次會(huì)議審查通過(guò)的全縣財(cái)政預(yù)算為19940萬(wàn)元，在執(zhí)行中，由于上級(jí)追加專款、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和年底財(cái)政超收安排預(yù)算等因素，財(cái)政總支出調(diào)整為31995萬(wàn)元。其中，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1433萬(wàn)元，上級(jí)下?lián)軐？?894萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革專項(xiàng)補(bǔ)助1391萬(wàn)元，當(dāng)年超收安排2056萬(wàn)元，當(dāng)年新增轉(zhuǎn)移支付1158萬(wàn)元(取消農(nóng)業(yè)稅專項(xiàng)補(bǔ)助857萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助301萬(wàn)元)，調(diào)入資金123萬(wàn)元。對(duì)財(cái)政超收和新增轉(zhuǎn)移支付增加的3214萬(wàn)元財(cái)力，經(jīng)人大常委會(huì)議批準(zhǔn)，除列收列支增收部分外，增加安排聞郭線(桐城鎮(zhèn)至陽(yáng)隅鄉(xiāng))道路建設(shè)300萬(wàn)元，郭家莊至柏林道路改建100萬(wàn)元，鄉(xiāng)村道路建設(shè)156萬(wàn)元，神柏至陽(yáng)隅道路綠化苗木款12萬(wàn)元，工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)100萬(wàn)元，新興工業(yè)產(chǎn)業(yè)區(qū)用電專線經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元，姚村11萬(wàn)伏變電站占地費(fèi)用10萬(wàn)元，工程清欠支出443萬(wàn)元，牌樓街拆遷工程300萬(wàn)元，牌樓街硬化108萬(wàn)元，城市路燈改造60萬(wàn)元，縣城巷道硬化60萬(wàn)元，街道標(biāo)牌經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元，宰相村景區(qū)開發(fā)規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)用32萬(wàn)元，辦案經(jīng)費(fèi)190萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助83萬(wàn)元，四大班子領(lǐng)導(dǎo)車輛補(bǔ)助65萬(wàn)元，農(nóng)村黨員先進(jìn)性教育經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元，遠(yuǎn)程教育經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，XX年春季貧困生“兩免一補(bǔ)”經(jīng)費(fèi)61萬(wàn)元，公教人員爐火費(fèi)80萬(wàn)元，住房公積金財(cái)政補(bǔ)貼部分安排40萬(wàn)元，城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)補(bǔ)助50萬(wàn)元。

(二)全年預(yù)算執(zhí)行情況

XX年，全縣財(cái)政總收入完成65850萬(wàn)元，占年度預(yù)算的113.5%，比上年增長(zhǎng)25%，增收13180萬(wàn)元。其中：一般預(yù)算收入完成11708萬(wàn)元，占預(yù)算的128.6%。在財(cái)政總收入中，工商稅收完成58453萬(wàn)元，占年預(yù)算的106.1%;耕地占用稅和契稅完成80萬(wàn)元，占年預(yù)算的160%;企業(yè)所得稅完成4447萬(wàn)元，占年預(yù)算的330.6%;其他收入完成1641萬(wàn)元，占年預(yù)算的157%;專項(xiàng)收入完成1229萬(wàn)元，占年預(yù)算的270.1%。

XX年，財(cái)政支出執(zhí)行30489萬(wàn)元，占預(yù)算的95.3%，其中：

基建支出2016萬(wàn)元，占年預(yù)算的100%;

企業(yè)挖潛改造資金支出340萬(wàn)元，占年預(yù)算的93.2%;

科技三項(xiàng)費(fèi)用支出206萬(wàn)元，占年預(yù)算的100%;

農(nóng)業(yè)支出1105萬(wàn)元，占年預(yù)算的100%;

林業(yè)支出1481萬(wàn)元，占年預(yù)算的100%;

水利和氣象支出312萬(wàn)元，占年預(yù)算的99.4%;

工交事業(yè)費(fèi)支出102萬(wàn)元，占年預(yù)算的100%;

文體廣播事業(yè)費(fèi)支出886萬(wàn)元，占年預(yù)算的96.4%;

教育事業(yè)費(fèi)支出5630萬(wàn)元，占年預(yù)算的98.1%;

醫(yī)療衛(wèi)生支出1005萬(wàn)元，占年預(yù)算的99%;

其他部門的事業(yè)費(fèi)支出343萬(wàn)元，占年預(yù)算的97.8%;

撫恤和救濟(jì)事業(yè)費(fèi)支出1606萬(wàn)元，占年預(yù)算的94.9%;

行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)支出3049萬(wàn)元，占年預(yù)算的100%;

社會(huì)保障補(bǔ)助支出991萬(wàn)元，占年預(yù)算的97.4%;

行政管理費(fèi)支出3742萬(wàn)元，占年預(yù)算的100%;

公檢法司支出1540萬(wàn)元，占年預(yù)算的95.6%;

城市維護(hù)費(fèi)支出1107萬(wàn)元，占年預(yù)算的100%;

政策性補(bǔ)助支出240萬(wàn)元，占年預(yù)算的98.8%;

支援不發(fā)達(dá)地區(qū)支出652萬(wàn)元，占年預(yù)算的100%;

專項(xiàng)支出1006萬(wàn)元，占年預(yù)算的74.8%;

其他支出3130萬(wàn)元，占年預(yù)算的80.6%。

需要說(shuō)明的是,以上各項(xiàng)支出未能全部執(zhí)行到位的原因主要是年終部分?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年執(zhí)行。

各位代表，XX年，全縣人民在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)一致，艱苦創(chuàng)業(yè)，發(fā)展生產(chǎn)，使財(cái)政收入持續(xù)快速增長(zhǎng)，財(cái)力規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化，保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡，當(dāng)年結(jié)余78萬(wàn)元，圓滿完成了“保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展”的預(yù)期目標(biāo)，有力地支持了全縣經(jīng)濟(jì)及各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的持續(xù)健康協(xié)調(diào)發(fā)展。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

——著力加強(qiáng)預(yù)算收支管理。一方面是積極協(xié)調(diào)稅務(wù)部門堅(jiān)持依法治稅，加強(qiáng)征管力度，確保應(yīng)收盡收;另一方面強(qiáng)化支出監(jiān)管，對(duì)20個(gè)單位實(shí)施部門預(yù)算，并加強(qiáng)專項(xiàng)資金跟蹤監(jiān)督，實(shí)施績(jī)效反饋制度，有力地促進(jìn)了財(cái)政資金使用效益的提高。

——著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保社會(huì)穩(wěn)定。一是確保工資性支出。一年來(lái)，我們積極履行自己的諾言，堅(jiān)持優(yōu)先發(fā)放公教人員工資的原則，千方百計(jì)調(diào)度資金，做到了每月20日，1100余萬(wàn)元的全縣公教人員、離退休人員工資等剛性支出準(zhǔn)時(shí)撥出。二是確保穩(wěn)定性支出。我們從講政治、講穩(wěn)定的高度，保證養(yǎng)老金、生活費(fèi)、低保金、社會(huì)優(yōu)撫等資金的足額按時(shí)發(fā)放，全年累計(jì)發(fā)放各項(xiàng)社保資金2597萬(wàn)元。三是確保法定性支出。我們盡力確保對(duì)教育、科技、普法、農(nóng)業(yè)發(fā)展等方面的法定性支出，全年安排教育方面支出5630萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)3.2%;安排農(nóng)業(yè)發(fā)展支出100萬(wàn)元，安排普法、綜合治理等經(jīng)費(fèi)13萬(wàn)元，并全部執(zhí)行到位，向依法理財(cái)?shù)哪繕?biāo)邁出了堅(jiān)實(shí)的一步。

——著力貫徹落實(shí)好惠農(nóng)政策。全年我們?cè)谥С帧叭r(nóng)”方面做了六項(xiàng)實(shí)質(zhì)性的工作。一是增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)費(fèi)。根據(jù)人大代表、政協(xié)委員提案的意見(jiàn)，在調(diào)研基礎(chǔ)上，為13個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)增加了83.7萬(wàn)元的經(jīng)費(fèi);二是直補(bǔ)資金到位。全年共發(fā)放糧食直補(bǔ)、退耕還林資金1190萬(wàn)元。同時(shí)又探索改進(jìn)直補(bǔ)資金發(fā)放方式，對(duì)98.4萬(wàn)元的玉米補(bǔ)助款實(shí)行銀行代發(fā)，憑卡領(lǐng)取;三是改善就醫(yī)條件。利用國(guó)家開發(fā)銀行資金和國(guó)債資金300萬(wàn)元，對(duì)全縣10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院門診樓進(jìn)行改造，現(xiàn)已全部竣工并投入使用;四是改善上學(xué)環(huán)境。按照政策，對(duì)1.4萬(wàn)名學(xué)生實(shí)行了“兩免一補(bǔ)”，共撥付免雜費(fèi)資金66.6萬(wàn)元和寄宿制補(bǔ)助款120.8萬(wàn)元，同時(shí)，安排235萬(wàn)元農(nóng)村學(xué)校的危房改造補(bǔ)助資金，用于解決27個(gè)村1800平方米的農(nóng)村中小學(xué)危房改造;五是實(shí)施村道硬化。全年財(cái)政補(bǔ)助660萬(wàn)元資金，支持村級(jí)巷道硬化工程。同時(shí)，撥付124萬(wàn)元，完成了13個(gè)城中村及社區(qū)的巷道硬化;六是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施。全年共撥付143萬(wàn)元小型農(nóng)田水利建設(shè)資金，74萬(wàn)元的人畜飲水解困資金，475萬(wàn)元的扶貧移民建房補(bǔ)助資金，120萬(wàn)元的整村推進(jìn)扶持資金，230萬(wàn)元的小麥良種補(bǔ)貼資金，61.3萬(wàn)元的農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)資金，22萬(wàn)元的農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)扶持資金，100萬(wàn)元的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金，285萬(wàn)元的病蟲害防治、種草、養(yǎng)畜等資金。

——著力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是爭(zhēng)取銀行資金。XX年我們拓寬與開行合作領(lǐng)域，為我縣爭(zhēng)取回資金6150萬(wàn)元;二是擔(dān)保企業(yè)貸款。XX年，我們利用中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)中心這一平臺(tái)，拓展擔(dān)保業(yè)務(wù)，與省擔(dān)保公司合作，為兩家企業(yè)貸款2050萬(wàn)元的業(yè)務(wù)提供了擔(dān)保;同時(shí)，為4家企業(yè)牽線，初步擬定意向，解決1800萬(wàn)元的短期流資;三是鼓勵(lì)申報(bào)?？?。全縣爭(zhēng)取上級(jí)各項(xiàng)?？钸_(dá)5894萬(wàn)元，比XX年增加2254萬(wàn)元，兩年時(shí)間?？钤黾右话脒€多;四是爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付。XX年，通過(guò)努力，除爭(zhēng)取回工資性轉(zhuǎn)移支付資金3985萬(wàn)元外，首次爭(zhēng)取回一般性轉(zhuǎn)移支付資金301萬(wàn)元。

各位代表，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中仍然存在一些不容忽視的矛盾和問(wèn)題。主要表現(xiàn)是：財(cái)政體制調(diào)整影響縣級(jí)財(cái)力增長(zhǎng);財(cái)源結(jié)構(gòu)不盡合理，收入結(jié)構(gòu)畸輕畸重，地方財(cái)力所占比例甚少;方方面面要求增加支出的呼聲很高，財(cái)政支出壓力進(jìn)一步加大，收支矛盾依然突出;財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)不斷加劇等等。這些矛盾和問(wèn)題都需要引起我們足夠的重視，并采取切實(shí)有力的措施，努力加以解決。

二、XX年財(cái)政預(yù)算草案

XX年是實(shí)施“十一五”規(guī)劃的起步之年。做好今年的財(cái)政工作，對(duì)實(shí)現(xiàn)“十一五”規(guī)劃的順利開局具有十分重要的意義。XX年全縣財(cái)政工作總的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十六大和十六屆五中全會(huì)及省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作全局，按照加快科學(xué)發(fā)展、建設(shè)和諧聞喜、致力求真務(wù)實(shí)的總體要求，把握戰(zhàn)略機(jī)遇，以加快“三化”進(jìn)程、支持和諧社會(huì)建設(shè)和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)為著力點(diǎn)，發(fā)揮財(cái)政宏觀調(diào)控職能，支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高財(cái)政收入質(zhì)量，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，深化公共財(cái)政體制改革，提升依法理財(cái)水平，提高財(cái)政保障能力，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又快又好發(fā)展，為順利實(shí)施“十一五”規(guī)劃開好局、起好步。

根據(jù)這一指導(dǎo)思想，XX年全縣財(cái)政收支計(jì)劃繼續(xù)遵循“保吃飯、保運(yùn)轉(zhuǎn)、促發(fā)展”的原則，堅(jiān)持量入為出，適度從緊，收支平衡，不列赤字。全年財(cái)政總收入預(yù)算為7.25億元，比上年實(shí)際完成增加6650萬(wàn)元，增幅10.1%。財(cái)政總收入7.25億元中，上劃中央47209萬(wàn)元，上劃省級(jí)7321萬(wàn)元，上劃市級(jí)6447萬(wàn)元，一般預(yù)算收入(縣級(jí)收入)11523萬(wàn)元。分征收系統(tǒng)為：國(guó)稅系統(tǒng)61600萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.9%;地稅系統(tǒng)9100萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.6%;財(cái)政系統(tǒng)1800萬(wàn)元。

根據(jù)上述收入計(jì)劃和現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，XX年縣級(jí)預(yù)算財(cái)力23126萬(wàn)元(含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付等)，比上年預(yù)算財(cái)力19940萬(wàn)元增加3186萬(wàn)元，比上年決算財(cái)力23012萬(wàn)元增加114萬(wàn)元。從今年財(cái)政收入安排的數(shù)字看，增長(zhǎng)部分主要是增值稅收入，縣級(jí)財(cái)力仍然增加不多。由于上級(jí)的財(cái)政體制調(diào)整政策至今沒(méi)有明確，給我縣的財(cái)政支出安排帶來(lái)了一定的困難。在這種情況下，縣委、縣政府堅(jiān)持以人為本，本著要讓改革開放的成果惠及全縣人民的原則，優(yōu)先安排個(gè)人部分的支出。為落實(shí)縣政府三年人均170元補(bǔ)貼到位的承諾，從元月份起每人每月增加70元津貼，全年需增加840萬(wàn)元;按照上級(jí)預(yù)算安排要求，預(yù)留提高公務(wù)員工資標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)費(fèi)600萬(wàn)元;安排XX年招錄的352名教師工資支出350萬(wàn)元，全年工資性支出需安排16031萬(wàn)元，比上年增加2032萬(wàn)元，個(gè)人部分的增長(zhǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了當(dāng)年財(cái)力的增長(zhǎng)。另外，為了確保各單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，全年公用經(jīng)費(fèi)支出安排1057萬(wàn)元，主要是公務(wù)費(fèi)271萬(wàn)元，業(yè)務(wù)費(fèi)664萬(wàn)元,車經(jīng)費(fèi)122萬(wàn)元。

總財(cái)力剔除工資、經(jīng)費(fèi)及列收列支部分后，可安排各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)及基建支出4463萬(wàn)元。

——加大三農(nóng)投入。為了支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，今年在涉農(nóng)方面的投入增加較多，除上年安排的農(nóng)業(yè)發(fā)展基金100萬(wàn)元、農(nóng)村低保30萬(wàn)元、農(nóng)村公共衛(wèi)生、農(nóng)民健康普查、基層醫(yī)療等51萬(wàn)元以外，今年新增安排農(nóng)民新型合作醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)163萬(wàn)元、農(nóng)民專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元、農(nóng)村文化建設(shè)8萬(wàn)元、農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元、農(nóng)民

大病醫(yī)療救濟(jì)經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元、路旁綠化150萬(wàn)元、鄉(xiāng)村道路建設(shè)300萬(wàn)元。剔除個(gè)人工資增長(zhǎng)部分，僅涉農(nóng)方面的專項(xiàng)支出就比上年增加426萬(wàn)元，增長(zhǎng)113.6%。

——增加教育投入。在上年首次預(yù)算安排學(xué)校生均辦公經(jīng)費(fèi)的基礎(chǔ)上，今年增列高考監(jiān)控設(shè)施經(jīng)費(fèi)40萬(wàn)元、教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元、聞中擴(kuò)建50萬(wàn)元、明德小學(xué)建設(shè)80萬(wàn)元。剔除個(gè)人工資增長(zhǎng)部分，教育方面的專項(xiàng)支出比上年增加180萬(wàn)元，增長(zhǎng)112.5%。

——消化歷史債務(wù)，降低財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。今年安排基金會(huì)還款、世行還款、開發(fā)銀行還款及利息550萬(wàn)元。

——支持社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。主要項(xiàng)目是：企業(yè)挖潛改造290萬(wàn)元，科技三項(xiàng)費(fèi)230萬(wàn)元，城市低保資金及社區(qū)經(jīng)費(fèi)110萬(wàn)元，行政執(zhí)法單位辦案經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元，黨建、知識(shí)分子管理、精神文明建設(shè)、農(nóng)村先進(jìn)性教育、宗教對(duì)臺(tái)、文聯(lián)、圖書館等37萬(wàn)元，普法、綜合治理、法律援助、信訪經(jīng)費(fèi)等安排36萬(wàn)元，住房公積金、公共食品衛(wèi)生安全、預(yù)備役、武器代管、計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)等安排141萬(wàn)元。

——支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)?；ǚ矫嬷С霭才?255萬(wàn)元(含城市維護(hù)費(fèi)安排項(xiàng)目)，主要是環(huán)城路鋪油1000萬(wàn)元，裴氏開發(fā)200萬(wàn)元，黨政街200萬(wàn)元，神柏—陽(yáng)隅路200萬(wàn)元，郭家莊—柏林路100萬(wàn)元，黨校改建100萬(wàn)元，牌樓街改造100萬(wàn)元，木材公司至二級(jí)路段改造80萬(wàn)元以及歷年工程清欠等。

分科目具體的安排意見(jiàn)是：

基本建設(shè)支出1620萬(wàn)元(不含城市維護(hù)費(fèi))，企業(yè)挖潛改造資金290萬(wàn)元，科技三項(xiàng)費(fèi)用230萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)支出647.73萬(wàn)元，林業(yè)支出230.54萬(wàn)元，水利和氣象支出150.95萬(wàn)元，工交事業(yè)費(fèi)94.41萬(wàn)元，文體廣播事業(yè)費(fèi)448.8萬(wàn)元，教育事業(yè)費(fèi)5936.04萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生支出1032.46萬(wàn)元，其他部門事業(yè)費(fèi)253.88萬(wàn)元，撫恤和社會(huì)福利救濟(jì)費(fèi)364.23萬(wàn)元，行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)安排3412.9萬(wàn)元，社會(huì)保障補(bǔ)助支出安排179.52萬(wàn)元，行政管理費(fèi)安排3905.92萬(wàn)元，公檢法司支出安排977.9萬(wàn)元，城市維護(hù)費(fèi)支出安排950萬(wàn)元，專項(xiàng)支出安排625萬(wàn)元，其他支出安排1275.72萬(wàn)元(主要包括辦案費(fèi)、基金會(huì)還款、發(fā)行貸款利息、世行還款等項(xiàng)目)，預(yù)備費(fèi)安排500萬(wàn)元。

此外，按照縣人大的要求，在今年的財(cái)政預(yù)算編制中我們繼續(xù)積極組織實(shí)施部門預(yù)算的編制工作，在上年確定20個(gè)試點(diǎn)單位的基礎(chǔ)上，今年實(shí)行部門預(yù)算的單位增加到30個(gè)。在具體編制過(guò)程中，我們堅(jiān)持個(gè)人部分按實(shí)際、公用經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按需要的原則進(jìn)行核定，盡量做到有利于規(guī)范管理、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化約束。由于部門預(yù)算工作目前在我縣尚處于起步階段，在運(yùn)行過(guò)程中，肯定還有一些考慮不周的情況，請(qǐng)各位代表及試點(diǎn)單位及時(shí)給我們反映運(yùn)行中的問(wèn)題，以便在以后全面推行中給予修訂。

三、XX年財(cái)政工作任務(wù)

為了確保XX年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的圓滿完成，我們要認(rèn)清形勢(shì)，統(tǒng)一思想，開拓創(chuàng)新，重點(diǎn)做好以下幾方面的工作：

(一)、繼續(xù)壯大財(cái)源建設(shè)，確保任務(wù)全面完成XX年全縣財(cái)政收入任務(wù)擬定為7.25億元，同比增長(zhǎng)10%。我們要充分發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，積極推進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，落實(shí)好我縣新型工業(yè)化的“四大戰(zhàn)略”。重點(diǎn)支持鋼鐵、金屬鎂、裝備制造等優(yōu)勢(shì)企業(yè)發(fā)展，全力打造以“海鑫公司”和“銀光集團(tuán)”為首的“四大方陣”，組成我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力艦隊(duì)。要大力扶持商貿(mào)流通、餐飲、文化、娛樂(lè)、大型超市、連鎖經(jīng)營(yíng)等第三產(chǎn)業(yè)，逐步提高第三產(chǎn)業(yè)收入占我縣財(cái)政總收入的比重。與此同時(shí)，我們要積極協(xié)同稅務(wù)部門，加強(qiáng)征管，依法理財(cái)，確保全年任務(wù)圓滿完成。

(二)、加大“三農(nóng)”扶持力度，全面實(shí)施“新農(nóng)村”建設(shè)

按照“生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主”的要求，今年財(cái)政支出要加大向“三農(nóng)”的傾斜力度。一要利用財(cái)政職能優(yōu)勢(shì)，積極爭(zhēng)取支農(nóng)發(fā)展資金，努力籌集縣級(jí)配套資金，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。二要切實(shí)落實(shí)好對(duì)種糧農(nóng)民各項(xiàng)補(bǔ)貼政策，保護(hù)農(nóng)民種糧積極性，增強(qiáng)糧食集約化生產(chǎn)水平，提高糧食生產(chǎn)能力。三要列出專項(xiàng)資金，定期舉辦培訓(xùn)班，加大對(duì)農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)和下崗工人再就業(yè)技能培訓(xùn)，為農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移和下崗職工再就業(yè)創(chuàng)造條件。四要按照縣委、政府要求，籌措資金，為“村通工程”提供財(cái)力支撐。五是加快公共財(cái)政覆蓋農(nóng)村的步伐，進(jìn)一步落實(shí)新增教育、文化、衛(wèi)生等支出主要用于農(nóng)村的改革。

(三)、維護(hù)群眾根本利益，促進(jìn)社會(huì)和諧進(jìn)步

我們要千方百計(jì)解決好與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的各類社會(huì)問(wèn)題，全力以赴發(fā)展好社會(huì)保障、文化教育、醫(yī)療衛(wèi)生等各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)。一要落實(shí)社保政策，確保企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金、國(guó)有企業(yè)下崗職工基本生活費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老金、職工醫(yī)療和工傷保險(xiǎn)金、農(nóng)村參保人員養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，切實(shí)做好城鄉(xiāng)低保工作，做到應(yīng)保盡保，完善社會(huì)救助體系，加大對(duì)困難群眾的幫扶力度。二要加快推進(jìn)農(nóng)村公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)，落實(shí)好新型農(nóng)村合作醫(yī)療改革，及時(shí)撥付財(cái)政補(bǔ)貼資金。三要積極支持政法機(jī)關(guān)建設(shè)，提高政法經(jīng)費(fèi)保障力度，切實(shí)保障人民群眾的生命財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。四要全面貫徹執(zhí)行省政府全部免除農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生學(xué)雜費(fèi)等政策規(guī)定，積極將“兩免一補(bǔ)”資金撥付到位。

(四)、深化財(cái)政體制改革，提升財(cái)政監(jiān)管水平

我們要繼續(xù)加大財(cái)政改革，擦亮財(cái)政服務(wù)窗口，提升財(cái)政服務(wù)質(zhì)量，努力構(gòu)建我縣公共財(cái)政體制新框架。一要加大部門預(yù)算力度。要著力完善預(yù)算編制體系，編實(shí)、編細(xì)預(yù)算，提高預(yù)算管理水平。二要不斷創(chuàng)新財(cái)政支付方式，對(duì)與人民生活直接相關(guān)的財(cái)政支出，全部實(shí)行直接發(fā)放，做到凡是惠及農(nóng)戶的資金，都必須通過(guò)“一卡通”來(lái)發(fā)放。三要加大投資評(píng)審力度，全年要完成3000萬(wàn)元評(píng)審任務(wù)，逐步建立健全公眾參與、專家論證和財(cái)政部門審核相結(jié)合的財(cái)政決策機(jī)制，將財(cái)政資金支出過(guò)程科學(xué)化、民主化、規(guī)范化。四要加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，對(duì)財(cái)政資金使用情況進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政法律法規(guī)，對(duì)專項(xiàng)資金追蹤問(wèn)效率要達(dá)到60%以上。五要嚴(yán)格“收支兩條線”規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入管理和專戶資金管理，加強(qiáng)非稅收入的票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的使用。

各位代表，盡管近幾年我縣經(jīng)濟(jì)有了較快發(fā)展，綜合實(shí)力明顯增強(qiáng)，但財(cái)政收支矛盾依然十分突出，很多需要辦的事情還得不到財(cái)力的支持，我們深感肩頭責(zé)任重大。讓我們?cè)诳h委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作全局，團(tuán)結(jié)一心謀發(fā)展，奮勇?tīng)?zhēng)先創(chuàng)佳績(jī)，為開創(chuàng)我縣“十一五”時(shí)期經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新局面做出新的更大的貢獻(xiàn)!

第二篇：11年決算12年預(yù)算報(bào)告1

關(guān)于2011年財(cái)務(wù)決算和2012年

財(cái)務(wù)預(yù)算的報(bào)告

各位股東、同志們：

在過(guò)去的一年里，在集團(tuán)董事局和黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和決策下，二公司全體員工同心同德、奮發(fā)向上，認(rèn)真扎實(shí)地貫徹落實(shí)集團(tuán)總公司的各項(xiàng)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，狠抓指標(biāo)落實(shí)，取得了一定的成績(jī)。下面，我受二公司董事會(huì)委托就2011年的財(cái)務(wù)決算和2012年的財(cái)務(wù)預(yù)算情況向大會(huì)報(bào)告，請(qǐng)各位予以審議指正。

一、2011年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況：

1、完成施工產(chǎn)值3.23億元，以前結(jié)算下調(diào)0.41億元調(diào)整后的實(shí)際產(chǎn)值2.81億元，完成計(jì)劃的100.65%,比去年同期增長(zhǎng)了2081.15萬(wàn)元，同比提高7.97%。本承攬面積26萬(wàn)平方米，在建施工面積13.5萬(wàn)平方米，比去年減少了56.3萬(wàn)平方米。

2、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)364.82萬(wàn)元，完成計(jì)劃的86.86%，比去年同期增加了近0.64%，產(chǎn)值利潤(rùn)率1.29%。全累計(jì)成本降低額1416.82萬(wàn)元，比去年實(shí)際成本降低額1190萬(wàn)元增加了226.82萬(wàn)元，成本降低率5.2%。

3、本實(shí)際回收資金2.67億元，超額完成全年計(jì)劃。其中竣工清欠完成0.45億元，比去年同期增加了137%

4、成本費(fèi)用開支：指標(biāo)費(fèi)用開支（辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、修理費(fèi)、招待費(fèi)）66.88萬(wàn)元，同比減少15.82萬(wàn)元，控制在計(jì)劃指標(biāo)范圍之內(nèi)。全年管理費(fèi)用開支1056.58萬(wàn)元，同比提高了195.88萬(wàn)（其中工資及附加費(fèi)565.62萬(wàn)元，同比增加了191.64萬(wàn)，資源使用費(fèi)308萬(wàn)，已全額上繳完成），財(cái)務(wù)費(fèi)用因?yàn)榻衲隉o(wú)貸款利息今年沒(méi)有發(fā)生。

5、全年預(yù)計(jì)可分配盈利119.13萬(wàn)元（不含總公司勞保費(fèi)返還），預(yù)計(jì)股民回報(bào)率12%左右（以增資后股本為2000萬(wàn)計(jì)算），與去年基本持平。

7、納稅工作：全年應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅及附加783萬(wàn)元（不含所得稅），1

實(shí)際繳納526萬(wàn)，仍有較大缺口（主要為甲供材項(xiàng)的欠稅）。

8、其他事項(xiàng)：應(yīng)收帳款凈額減少7750萬(wàn)元，負(fù)債總額減少7565萬(wàn)元，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步優(yōu)化。全年凈現(xiàn)金流量為734萬(wàn)元，比去年同期減少了747萬(wàn)元，這說(shuō)明了今年經(jīng)營(yíng)的資金壓力與去年相比更大了，因此我們要清醒的認(rèn)識(shí)到資金的問(wèn)題的重要性，始終把資金回收做為我們工作的重中之重，以爭(zhēng)取明年有更近一步的改善。

綜合上述，2010年的各項(xiàng)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況均較去年有了一定幅度的增加，但離全年計(jì)劃仍有一定的差距，最突出的一點(diǎn)就是利潤(rùn)未完成計(jì)劃；我們要在總結(jié)今年的好的經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理體制，向精細(xì)化管理要效益，用更完善、更科學(xué)的管理制度來(lái)提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益的最大化。

二、2011年的財(cái)務(wù)預(yù)算：

1、產(chǎn)值計(jì)劃安排2.8億元。

2、利潤(rùn)420萬(wàn)元，產(chǎn)值利潤(rùn)率1.5%。

3、資金回收：再建回收1.96億元，竣工清欠按2011年竣工清欠方案執(zhí)行。

4、費(fèi)用開支：工資及附加費(fèi)720萬(wàn)元，比去年增加了近20%（按人均5萬(wàn)元測(cè)算與去年基本持平略有增長(zhǎng)），資源使用費(fèi)308萬(wàn)，比去年增加2.7%；總的管理費(fèi)及財(cái)務(wù)費(fèi)用控制在1100萬(wàn)元以內(nèi)（主要是工資的增加），其中，招待費(fèi)計(jì)劃開支56萬(wàn)元，占產(chǎn)值計(jì)劃的2‰。

5、勞保費(fèi)完成集團(tuán)回收計(jì)劃。

6、資金上交計(jì)劃上交453萬(wàn)。

為了完成上述目標(biāo)，我們應(yīng)做好以下工作：

1、全面貫徹落實(shí)集團(tuán)總公司的總體改革方案及“兩會(huì)”精神，扎實(shí)有效地開展各項(xiàng)工作。堅(jiān)持項(xiàng)目承包自營(yíng)經(jīng)營(yíng)管理體制，大力提高各項(xiàng)目部的管理水平和管理力度，加強(qiáng)制度建設(shè)，用科學(xué)規(guī)范的制度管理項(xiàng)目的各項(xiàng)工作，爭(zhēng)取挖掘項(xiàng)目利潤(rùn)的最大化。

2、始終把經(jīng)營(yíng)工作放在龍頭地位，落實(shí)集團(tuán)高端市場(chǎng)戰(zhàn)略，所有工作圍繞經(jīng)營(yíng)開展，一切工作為經(jīng)營(yíng)讓路，為經(jīng)營(yíng)工作提供強(qiáng)有力保障。做好現(xiàn)有項(xiàng)目的各項(xiàng)管理工作，為成功開拓后續(xù)項(xiàng)目做好充足的準(zhǔn)備，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益的雙豐收。

3、嚴(yán)格落實(shí)2011年在建資金回收和竣工清欠工作方案，要把資金看做是我們企業(yè)生存和發(fā)展的命脈，領(lǐng)導(dǎo)班子要做好帶頭作用，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任狀的每一項(xiàng)指標(biāo)。公司將落實(shí)各項(xiàng)目關(guān)于資金回收的獎(jiǎng)罰措施，以充分調(diào)動(dòng)各項(xiàng)目部的資金回收的熱情，各項(xiàng)目經(jīng)理部要嚴(yán)格按照施工合同要求，確保完成在建工程的資金回收；加大竣工清欠力度，把竣工清欠與項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成果的兌現(xiàn)相掛鉤，切實(shí)提高項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的清欠積極性。今年清欠的重點(diǎn)主要是。。同時(shí)，公司法律部門應(yīng)切實(shí)履行職責(zé)，主動(dòng)與上級(jí)主管部門加強(qiáng)日常溝通，爭(zhēng)取最大限度的獲得政策上的支持；對(duì)久托不還的遺留項(xiàng)目資金尾巴依法清欠，切實(shí)維護(hù)企業(yè)的利益。對(duì)多年久拖不清的項(xiàng)目清欠有效果的人員進(jìn)行重獎(jiǎng)。

4、做好民工入場(chǎng)登記及工資支付登記工作，各項(xiàng)目經(jīng)理部要從政治的高度出發(fā)，必須有專人負(fù)責(zé)，本著高度負(fù)責(zé)的精神，做到進(jìn)場(chǎng)有登記，月度發(fā)放臺(tái)帳準(zhǔn)確真實(shí)，簽字手續(xù)齊全，在資金分配上，優(yōu)先保證民工工資發(fā)放。要調(diào)查摸底，掌握好一手資料，同時(shí)財(cái)務(wù)、預(yù)算、安全部門要把好關(guān)，確保該項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，以維護(hù)企業(yè)的根本利益。

5、嚴(yán)格落實(shí)董事局5號(hào)令，控制成本費(fèi)用開支。做好自營(yíng)工程的成本核算工作，進(jìn)一步規(guī)范自營(yíng)工程的財(cái)務(wù)核算制度，確保每一個(gè)自營(yíng)項(xiàng)目都配備一名專職成本核算員，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，堵塞漏洞。自營(yíng)項(xiàng)目部要本著對(duì)企業(yè)高度負(fù)責(zé)的精神，積極配合財(cái)務(wù)部的工作，及時(shí)準(zhǔn)確的提供各種數(shù)據(jù)，搞好預(yù)決算管理，加強(qiáng)成本控制，確保本項(xiàng)目成為企業(yè)效益的增長(zhǎng)點(diǎn)。

6、繼續(xù)抓好勞保費(fèi)的回收工作，各項(xiàng)目部要高度重視，尤其是拖欠的勞保費(fèi)，尤其是外地工程，要勤于與建設(shè)單位溝通，了解建設(shè)單位的資金狀況，甚至優(yōu)先于工程款的回收，新開工程在辦理開工手續(xù)時(shí)，要督促甲方先交納該項(xiàng)費(fèi)用，這項(xiàng)工作要做為一項(xiàng)指標(biāo)每個(gè)項(xiàng)目落實(shí)到責(zé)任人，同時(shí)該項(xiàng)指標(biāo)要作為每個(gè)月度的項(xiàng)目考核的主要指標(biāo)，使各項(xiàng)目部充分認(rèn)識(shí)到勞保費(fèi)回收的重要性。

7、協(xié)調(diào)好納稅及法律訴訟工作，防止不利于企業(yè)形象的現(xiàn)象發(fā)生。

在我們2011的工作中，納稅工作仍是我們今年工作的重要部分，現(xiàn)形式下?tīng)I(yíng)業(yè)稅大多由建設(shè)單位代扣代繳，屬地繳納，發(fā)票也均在屬地開票。在平時(shí)的工作中多注意與各區(qū)稅務(wù)局進(jìn)行溝通交流，避免因?yàn)榧{稅工作影響了資金的回收。

總結(jié)過(guò)去，展望未來(lái)，我們堅(jiān)信在集團(tuán)的關(guān)懷和領(lǐng)導(dǎo)下，我們公司全體職工上下一心、團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，就一定能夠順利完成今年的各項(xiàng)工作目標(biāo)。

謝謝大家！

二O一一年三月十七日

第三篇：工會(huì)經(jīng)費(fèi)2011年收支決算及2012年預(yù)算報(bào)告

關(guān)于工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支二0一一年決算及二0一二年費(fèi)預(yù)算

情況的報(bào)告

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們，大家好!二0一一年，公司全體干部職工共同努力，水泥項(xiàng)目由基建、試生產(chǎn)轉(zhuǎn)為正式投產(chǎn)。在這一年中，水泥公司工會(huì)在黨政的支持和配合下完成了大量工作，充分發(fā)揮了工會(huì)的各項(xiàng)職能。根據(jù)2011年工會(huì)工作安排，工會(huì)財(cái)務(wù)積極做好各項(xiàng)促收節(jié)支工作，并嚴(yán)格按照《工會(huì)財(cái)務(wù)制度》規(guī)定對(duì)全年工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行真實(shí)客觀的核算。結(jié)合2011年工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支實(shí)際決算情況和公司20121年工會(huì)工作安排，由公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)起草，經(jīng)公司一屆一次工會(huì)委員會(huì)討論通過(guò)，編制出2012年工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算?，F(xiàn)將公司2011年工會(huì)經(jīng)費(fèi)決算及2012年預(yù)算情況向大會(huì)報(bào)告如下：

一、2011年經(jīng)費(fèi)收支決算情況

1、收入情況：本實(shí)現(xiàn)收入764，882.73元，完成預(yù)算的79.49%。其中：撥交經(jīng)費(fèi)收入36，236.11元，完成預(yù)算的40.14%，本年工會(huì)經(jīng)費(fèi)由水泥公司全額上繳集團(tuán)工會(huì)，未按比例返回；行政補(bǔ)助收入552，500.00元，完成預(yù)算的92.08%；其他收入176，146.62元，完成預(yù)算的67.75%，為職教經(jīng)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)及銀行利息收入。

2、支出情況：全年發(fā)生支出760,350.77元，比預(yù)算節(jié)約了20.8%。主要是收入未足額完成，按“量入為出”的原則相應(yīng)減少了開支。其中：會(huì)員活動(dòng)費(fèi)150，000元，主要是會(huì)員節(jié)日集體活動(dòng)等的開支；職工活動(dòng)費(fèi)370，457元，主要是職工節(jié)日文體及宣傳活動(dòng)支出；工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)229,014元，主要是工會(huì)改選大會(huì)及職工生日慰問(wèn)等專項(xiàng)業(yè)務(wù)開支；其他支出10,879.77元，主要是其他收入相應(yīng)支出。

3、經(jīng)費(fèi)結(jié)余：收支核算結(jié)果本年經(jīng)費(fèi)結(jié)余4,531.96元，2010年經(jīng)費(fèi)結(jié)余1,806.36元，本年累計(jì)滾存經(jīng)費(fèi)結(jié)余6,338.52元。遵照了“量入為出、收支平衡、略有結(jié)余”的原則。

二、2012年經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算情況

1、預(yù)算編制原則：根據(jù)全總《工會(huì)預(yù)算管理辦法》的規(guī)定，遵照上級(jí)工會(huì)要求，按照“量入為出、收支平衡、略有結(jié)余”的原則和2011工會(huì)工作計(jì)劃的要求編制。

2、收入情況：預(yù)算收入主要以本年工會(huì)工作安排為基礎(chǔ)，結(jié)合上年實(shí)際收入，考慮本各項(xiàng)增減因素編制。二0一二年預(yù)算總收入738，000元，其中：會(huì)費(fèi)收入20,000元，按會(huì)員崗位工資的0.5%逐月向會(huì)員收??；撥交經(jīng)費(fèi)收入118，000元；行政補(bǔ)助收入400,000元，為公司行政補(bǔ)助活動(dòng)費(fèi)；其他收入200,000元，為職教經(jīng)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、銀行利息等。

3、支出情況：預(yù)算支出，堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則，統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)，把大部分資金用于維護(hù)職工權(quán)益、開展職工活動(dòng)和為職工辦實(shí)事方面。二0一二年預(yù)算總支出735,000元。其中：會(huì)員活動(dòng)費(fèi)120,000元，為會(huì)員開展集體活動(dòng)各項(xiàng)費(fèi)用的總和；職工活動(dòng)費(fèi)360,000元，用于職工教育、文體、宣傳等活動(dòng)開支；工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)225,000元，主要是工會(huì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)開支，包括職工生日慰問(wèn)、救災(zāi)捐款、創(chuàng)建“職工之家”等專項(xiàng)業(yè)務(wù)支出；他支出30,000元，主要是取得其他收入的相應(yīng)成本支出。

4、預(yù)算經(jīng)費(fèi)結(jié)余：本年預(yù)算經(jīng)費(fèi)結(jié)余3,000.00元，加上上年實(shí)際決算經(jīng)費(fèi)結(jié)余6,338.52元，2011年預(yù)算累計(jì)滾存經(jīng)費(fèi)結(jié)余9,338.52元。

2012年,公司全面達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo)，正常運(yùn)營(yíng)，這也將給公司帶來(lái)新的機(jī)遇，公司工會(huì)工作也將承前啟后、繼往開來(lái)，做更多的實(shí)際工作，實(shí)現(xiàn)新的目標(biāo)。工會(huì)財(cái)務(wù)對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支的核算和管理也將在原有的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善，規(guī)范管理。

謝謝大家！

二0一二年二月二十日

第四篇：社保決算和預(yù)算的調(diào)研報(bào)告

關(guān)于我市社會(huì)保險(xiǎn)基金××年決算和 ××年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的調(diào)研報(bào)告

根據(jù)市人大常委會(huì)工作部署，××市人大常委會(huì)財(cái)經(jīng)工作委員會(huì)對(duì)市財(cái)政局受市政府委托提交的《關(guān)于汕尾市社會(huì)保險(xiǎn)基金××年決算和××年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告》進(jìn)行了認(rèn)真的初審，財(cái)經(jīng)工委認(rèn)為，市政府及有關(guān)部門能貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以保障和改善民生為著力點(diǎn)，重視社會(huì)保險(xiǎn)工作，積極開展社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面征繳工作，強(qiáng)化征收管理，確保社保費(fèi)收入保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)社保待遇按時(shí)足額發(fā)放，不斷加大基金監(jiān)管的力度，維護(hù)基金運(yùn)行安全，在基金征收、發(fā)放以及監(jiān)督管理等方面做了大量工作，取得了明顯成效，維護(hù)了我市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。

據(jù)匯編決算，××年全市社保基金收入××萬(wàn)元，比上年增加××萬(wàn)元，增長(zhǎng)××%；基金支出××萬(wàn)元，比上年增加××萬(wàn)元，增長(zhǎng)××%。當(dāng)年社?；鸾Y(jié)余××萬(wàn)元；滾存結(jié)余××萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)××%?！痢聊晔屑?jí)社?；鹗杖搿痢寥f(wàn)元，比上年增加××萬(wàn)元，增長(zhǎng)××%；基金支出××萬(wàn)元，比上年增加××萬(wàn)元，增長(zhǎng)××%。當(dāng)年結(jié)余××萬(wàn)元；滾存結(jié)余××萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)××%。1

××年，市級(jí)社保調(diào)劑金收入××萬(wàn)元，支出××萬(wàn)元，調(diào)劑金當(dāng)年收支負(fù)結(jié)余××萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余××萬(wàn)元。

據(jù)匯報(bào)，××年全市社?；饏R編收入預(yù)算××萬(wàn)元，匯編支出預(yù)算××萬(wàn)元，當(dāng)年預(yù)算結(jié)余××萬(wàn)元?！痢聊晟习肽耆猩绫；鹗杖胪瓿伞痢寥f(wàn)元，為預(yù)算的××%，比上年同期增加××萬(wàn)元，增長(zhǎng)××%；基金支出完成××萬(wàn)元，為預(yù)算的××%，比上年同期增加××萬(wàn)元，增長(zhǎng)××%，基金收支進(jìn)度基本正常。當(dāng)期社?；鸾Y(jié)余××萬(wàn)元，當(dāng)期基金實(shí)現(xiàn)收支平衡。××年市級(jí)社?；痤A(yù)算收入××萬(wàn)元，預(yù)算支出××萬(wàn)元，當(dāng)年預(yù)算結(jié)余××萬(wàn)元?！痢聊晟习肽晔屑?jí)社?；鹗杖胪瓿伞痢寥f(wàn)元，為預(yù)算的××%，比上年同期增加××萬(wàn)元，增長(zhǎng)××%；基金支出完成××萬(wàn)元，為預(yù)算的××%，比上年同期增加××萬(wàn)元，增長(zhǎng)××%。當(dāng)期社?；鸾Y(jié)余××萬(wàn)元，當(dāng)期基金實(shí)現(xiàn)收支平衡。

一年來(lái)，我市社保基金管理部門強(qiáng)化征收管理，大力組織收入；完善監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)基金監(jiān)管，維護(hù)基金的安全和保值增值；積極采取措施確?；鸹I集和社會(huì)保險(xiǎn)待遇按時(shí)足額發(fā)放，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。但社保工作仍存在一些問(wèn)題：非公有制企業(yè)參保率低，征繳力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)和完善；社?；鹗罩А⒔Y(jié)余地區(qū)不平衡，有些地區(qū)存在收不抵支的情況，社?；鹬С鰤毫^大；尤其是從今年起，社保基金實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，一些地區(qū)存在的收不抵支的問(wèn)題不改善，勢(shì)必加重市級(jí)財(cái)政的負(fù)擔(dān)。全市還普遍存在許多破產(chǎn)、關(guān)閉、改制的企業(yè)中斷繳費(fèi)和欠費(fèi)的情況，基金追繳難度大。這些問(wèn)題應(yīng)引起各級(jí)政府及有關(guān)職能部門的重視，認(rèn)真加以解決。針對(duì)這些情況，財(cái)經(jīng)工委提出如下建議意見(jiàn)：

一、各級(jí)政府要高度重視社保工作，繼續(xù)做實(shí)做細(xì)擴(kuò)面征繳工作，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保、應(yīng)收盡收，提高社會(huì)保障能力。各級(jí)政府及其職能部門要進(jìn)一步提高對(duì)社保工作重要性的認(rèn)識(shí)，切實(shí)將社會(huì)保險(xiǎn)工作當(dāng)作“民生之本、公平之器、和諧之基、穩(wěn)定之策”來(lái)對(duì)待。落實(shí)征收責(zé)任，改進(jìn)征收方式和手段，提高征收服務(wù)水平，加強(qiáng)征繳力度，采取有力措施，提高參保率和實(shí)際繳費(fèi)率，進(jìn)一步擴(kuò)大社保覆蓋面，將更多社會(huì)成員納入社會(huì)保障體系，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。要建立健全各職能部門共同協(xié)管社?；鹫魇諜C(jī)制和涉及社保基金的信息共享制度，強(qiáng)化對(duì)社保基金征管、協(xié)征協(xié)管部門及縣（市、區(qū)）政府的考核問(wèn)責(zé)，切實(shí)推進(jìn)我市的社保工作。

二、積極推進(jìn)做實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶工作。由于存在歷史欠賬，做實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶是一個(gè)難題，各級(jí)政府仍須加大力度做好這項(xiàng)工作，抓緊制訂具體工作方案，逐步投入資金補(bǔ)充到養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中，盡早做實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶以降低社?；鸬恼w風(fēng)險(xiǎn)。

三、完善社保基金預(yù)決算編制工作，切實(shí)加強(qiáng)基金監(jiān)督管

理，確?；鸢踩捅Ｖ翟鲋怠Ｍ晟粕鐣?huì)保險(xiǎn)基金的預(yù)決算編制程序和措施，提高社?；痤A(yù)算執(zhí)行水平。嚴(yán)格社?；鹭?cái)務(wù)制度，規(guī)范基金管理，實(shí)現(xiàn)社?；鸨Ｖ翟鲋的芰?。切實(shí)加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)法律法規(guī)執(zhí)行情況的監(jiān)督，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)基金監(jiān)管力度，保障社?；鸬倪\(yùn)行安全。

四、加大宣傳力度，促進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)工作全面推進(jìn)。要進(jìn)一步加大社保法律法規(guī)的宣傳力度，普及參保知識(shí)，讓社會(huì)保險(xiǎn)的作用和參保的意義家喻戶曉，深入民心，激發(fā)全民參保的積極性和主動(dòng)性。新聞單位要積極主動(dòng)的履行新聞媒體的社會(huì)職責(zé)，大力宣傳社會(huì)保險(xiǎn)法律法規(guī)，支持社會(huì)保險(xiǎn)工作，促進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)工作的全面推進(jìn)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定做出貢獻(xiàn)。

第五篇：決算報(bào)告

XX縣XX等（3）個(gè)村土地開發(fā)項(xiàng)目工程財(cái)務(wù)

決算報(bào)告

一、基本情況

項(xiàng)目區(qū)位于XX等(3)村，地處XX流域分布，均屬河水毀地。為進(jìn)一步加強(qiáng)土地管理，實(shí)現(xiàn)耕地占補(bǔ)平衡，修復(fù)水毀地，決定對(duì)河區(qū)內(nèi)的宜耕水毀地實(shí)施土地開發(fā)工程。通過(guò)考察，并結(jié)合新農(nóng)村建設(shè)和全縣耕地占補(bǔ)動(dòng)態(tài)管理工作，實(shí)施該項(xiàng)目區(qū)土地開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)是可行的，該項(xiàng)目區(qū)建設(shè)基礎(chǔ)條件具備，項(xiàng)目工程回報(bào)率高。對(duì)促進(jìn)該鄉(xiāng)耕地占補(bǔ)平衡有著積極示范推動(dòng)作用。

工程項(xiàng)目包括土地平整工程、農(nóng)田水利工程等，本工程投資預(yù)算編制的主要根據(jù)是國(guó)家已公布的各項(xiàng)規(guī)程、定額標(biāo)準(zhǔn)及文件。項(xiàng)目區(qū)總土地面積XXX畝，土地開發(fā)工程總規(guī)模XX畝，主要為水毀地的復(fù)墾，項(xiàng)目實(shí)施后可新增耕地XX畝；水利工程包括臨河田坎XX米。

本項(xiàng)目工程由土地平整、農(nóng)田水利工程組成。預(yù)算總投資XX萬(wàn)元，其中，工程施工費(fèi)XX萬(wàn)元，占總投資84.54%，其他費(fèi)用XX萬(wàn)元，占總投資的12.61%，不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)XX萬(wàn)元，占總投資的2.85%。單位面積投資XXX元/畝。

工程自20XX年7月開始至20XX年12月完工，項(xiàng)目建設(shè)期為6個(gè)月，實(shí)際完成投資XX萬(wàn)元，按計(jì)劃完成了任務(wù)，經(jīng)驗(yàn)收新增土地?cái)?shù)量和質(zhì)量均符合設(shè)計(jì)要求。

二、決算依據(jù)

1、國(guó)土資源部《土地開發(fā)整理項(xiàng)目資金管理暫行辦法》；

2、《國(guó)土資源部土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)》；

3、XXX水毀地復(fù)墾整理項(xiàng)目工程預(yù)算書。

三、工程費(fèi)用支出情況

本工程總支出XX萬(wàn)元，財(cái)務(wù)決算嚴(yán)格按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)決算，資金開支分為五部分，即：工程施工費(fèi)、前期工作費(fèi)、竣工驗(yàn)收費(fèi)、業(yè)主管理費(fèi)和不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)。

1、工程施工費(fèi)支出XX萬(wàn)元。

2、前期工作費(fèi)XX萬(wàn)元。

前期工作費(fèi)包括：項(xiàng)目建議書編制報(bào)批費(fèi)、土地清查費(fèi)及項(xiàng)目勘測(cè)評(píng)估費(fèi)、項(xiàng)目可行性研究費(fèi)、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)、項(xiàng)目招標(biāo)費(fèi)、項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)等。項(xiàng)目建議書編制報(bào)批費(fèi)按工程施工費(fèi)的0.8%計(jì)算；土地清查費(fèi)及項(xiàng)目勘測(cè)評(píng)估費(fèi)按工程施工費(fèi)的0.3%計(jì)算；項(xiàng)目可行性研究費(fèi)按工程施工費(fèi)的1%計(jì)算；項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)按工程施工費(fèi)的2.75%計(jì)算；項(xiàng)目招標(biāo)費(fèi)按工程施工費(fèi)的0.15%；項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)按工程施工費(fèi)的1.5%；實(shí)際發(fā)生前期工作費(fèi)3.76萬(wàn)元。

3、竣工驗(yàn)收費(fèi)

竣工驗(yàn)收費(fèi)主要包括：項(xiàng)目工程驗(yàn)收費(fèi)、項(xiàng)目決算編制及決算審計(jì)費(fèi)、整理后土地的重估與登記費(fèi)、基本農(nóng)田補(bǔ)劃與標(biāo)志設(shè)定費(fèi)等。項(xiàng)目工程驗(yàn)收費(fèi)按不超過(guò)工程施工費(fèi)的1.5%計(jì)算；項(xiàng)目決算編制及決算審計(jì)費(fèi)按不超過(guò)工程施工費(fèi)的1%計(jì)算；整理后的土地的重估與登記費(fèi)按不超過(guò)工程施工費(fèi)的0.1%計(jì)算；基本農(nóng)田補(bǔ)劃與標(biāo)志設(shè)定費(fèi)按不超過(guò)工程施工費(fèi)的2.68%計(jì)算。具體竣工驗(yàn)收費(fèi)支出2.7

3萬(wàn)元。

4、業(yè)主管理費(fèi)

業(yè)主管理費(fèi)按不超過(guò)工程施工費(fèi)、前期工作費(fèi)、竣工驗(yàn)收費(fèi)之和的2%計(jì)算，計(jì)1.06萬(wàn)元。

5不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)

實(shí)際發(fā)生不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)1.59萬(wàn)元。用于項(xiàng)目施工過(guò)程中不可預(yù)計(jì)因素的變化而增加的費(fèi)用。

四、資金來(lái)源

該項(xiàng)目資金由市國(guó)土資源局全額投資。