第一篇：ＸＸ縣科技風險基金管理辦法

ＸＸ縣科技風險基金管理辦法（試行）

一、為切實加強對科技風險基金的管理，提高科技風險基金使用效益，特制定本辦法。

二、科技風險基金是政府對企業(yè)技術創(chuàng)新的資助手段，以風險補助的方式支持成果轉化和技術創(chuàng)新，培育和扶持科技型企業(yè)。

三、科技風險基金的資金來源為本級財政撥款及其利息和增值部分。從2006年開始，縣財政撥款1000萬元，建立ＸＸ縣科技風險基金，基金滾動使用，到2010年基金達到1億元。

四、科技風險基金面向在我縣從事風險投資業(yè)務的風險投資公司和從事?lián)I(yè)務的擔保機構。所投資和被擔保的企業(yè)和項目應當具備下列條件：

（一）在我縣注冊，具有企業(yè)法人資格的企業(yè)，具有健全的財務管理制度，企業(yè)每年用于研究開發(fā)的經(jīng)費不低于銷售額的3%；

（二）企業(yè)負責人應當具有較強的創(chuàng)新意識和經(jīng)營管理水平，企業(yè)具有大專以上學歷的科技人員占職工總數(shù)的比例不低于20%；

（三）省級以上高新技術產品；

（四）省級以上科技創(chuàng)新項目，且技術在同行業(yè)中處于領先水平；

（五）發(fā)明專利的產業(yè)化項目。

五、科技風險基金主要用于對風險投資公司投資我縣高新技術產品、科技創(chuàng)新項目以及發(fā)明專利產業(yè)化項目產生的虧損進行適當補助，一般按投資總額的10%補助（不包土地規(guī)費），累計補助不超過100萬元；對當年為科技型企業(yè)貸款擔保月平均余額達到其注冊資金1：5的擔保機構，按照該機構擔保實際發(fā)生呆帳、壞帳額的10%給予補償，連續(xù)補償2年。

六、建立ＸＸ縣科技風險基金領導小組，由分管縣長任組長，科技局、財政局、經(jīng)貿委為成員單位，領導小組統(tǒng)一負責科技風險基金的管理協(xié)調工作，下設基金管理辦公室（設在縣科技局）。

七、基金運作程序：

（一）基金管理辦公室統(tǒng)一受理科技風險基金使用的申請，申請資料必須包括：（1）申報表；（2）項目可行性報告；（3）企業(yè)工商營業(yè)執(zhí)照；（4）可證明項目技術先進、成熟的有關附件、技術合同；（5）所投資和被擔保企業(yè)和項目的有關財務資料等。

（二）基金管理辦公室會同有關單位對風險投資公司或擔保機構的申請資料及有關情況進行調查審核，并提出科技風險基金支持的項目建議；

（三）項目建議報領導小組審定后，由縣科技局會同財政局下達項目計劃，縣財政局按項目計劃將科技風險資金劃撥到相關企業(yè)。

八、基金管理辦公室每年要向社會發(fā)布科技風險基金支持的項目和企業(yè)名單，接受社會監(jiān)督。

九、本辦法由縣科技局負責解釋。

十、本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：醫(yī)療風險基金管理辦法

第一章總則

第一條為進一步增強醫(yī)療機構及其醫(yī)務人員抗御醫(yī)療風險的能力，促進診療技術水平的提高和服務質量的提升，根據(jù)《醫(yī)療糾紛預防與處理辦法》我縣實行醫(yī)療責任風險金（以下簡稱風險金）制度，現(xiàn)結合實際制定本辦法。

第二條本辦法所稱的醫(yī)療責任風險金制度，是指為分散醫(yī)療機構的醫(yī)療責任風險，保障因遭受醫(yī)療損害的患者獲得及時賠償（補償）而建立的互助共濟制度，其風險金由多家醫(yī)療機構按照一定的比例繳納，并實行統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌使用。

第三條本辦法適用于我縣范圍內各級各類公立醫(yī)療機構。其他醫(yī)療機構可結合實際自愿參加，并參照本辦法另行設立專戶管理。

第二章風險金繳納

第四條風險金按照以支定收、收支平衡、保障適度的原則由自愿參加醫(yī)療責任風險金制度的各醫(yī)療機構按規(guī)定繳納。

第五條風險金從醫(yī)療機構業(yè)務費中列支，計入醫(yī)療機構成本。其繳納標準為醫(yī)療機構上業(yè)務總收入×醫(yī)療機構風險系數(shù)×醫(yī)療機構等級比率+上醫(yī)療機構在崗職工人數(shù)×300元。

縣級醫(yī)療單位風險系數(shù)為1.5，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院1.0；二甲醫(yī)院等級比率為2.5‰，二乙醫(yī)院等級比率為3‰，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等級比率為5‰。

醫(yī)療機構上業(yè)務總收入和上在崗職工人數(shù)按統(tǒng)計年報數(shù)核定。

第六條風險金分機構帳戶和統(tǒng)籌帳戶，總額的70％納入機構帳戶，30％納入統(tǒng)籌帳戶。

第七條風險金的繳納原則上一年一次，繳納時間為每年的1月份。風險金當有結余的，可滾入下一，其中機構賬戶資金按使用單位滾入。使用單位當享受過統(tǒng)籌帳戶資金的，下一風險金繳納時風險系數(shù)視情況提高0.2-0.5%，提高部分全部納入統(tǒng)籌帳戶管理。

全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（街道社區(qū)衛(wèi)生服務中心）和納入鄉(xiāng)村衛(wèi)生服務一體化管理的村衛(wèi)生室（社區(qū)衛(wèi)生服務站）為一個使用單位。

第八條機構帳戶資金實行封頂額管理，封頂額原則上要求二級甲等醫(yī)院為150萬元，二級乙等醫(yī)院為100萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（街道社區(qū)衛(wèi)生服務中心）100萬元。統(tǒng)籌帳戶資金必須按比例每年定期繳納。

第九條見習或實習期內的醫(yī)務人員不納入風險金繳納范圍，其醫(yī)療行為所產生的醫(yī)療責任賠償（補償）金由負責其見習或實習的醫(yī)療機構承擔。

第三章風險金使用

第十條醫(yī)療糾紛發(fā)生后，需要支付醫(yī)療責任賠償（補償）金的，風險金管理機構應當將雙方當事人協(xié)商達成的協(xié)議、醫(yī)調會調解達成的協(xié)議、人民法院作出的生效調解書或者判決書，作為支付賠償（補償）款的依據(jù)，及時予以支付。

第十一條機構帳戶資金按繳納單位分開使用，統(tǒng)籌帳戶資金實行繳納單位之間統(tǒng)籌使用。統(tǒng)籌帳戶資金當使用不足時，先由機構賬戶墊付，下一繳納后歸還。

第十二條支付醫(yī)療責任賠償（補償）金時，先從使用單位的機構賬戶中列支，超過機構賬戶部分，由統(tǒng)籌賬戶支付，統(tǒng)籌賬戶單次支付不超過10萬元，不足部分由統(tǒng)籌賬戶先行墊付，使用單位于1周內補繳。

第十三條首次繳納風險金前已經(jīng)發(fā)生或尚未結案的醫(yī)療糾紛，不納入本辦法規(guī)定的賠償（補償）范圍。第十四條本風險金僅用于醫(yī)療糾紛或事故的民事賠償，不包括相關法律費用。

第四章風險金管理

第十五條風險金實行專用賬戶、?？顚Ｓ?，專用賬戶設在縣衛(wèi)生局?？h衛(wèi)生局負責風險金的繳納、使用過程中的受理、審核和支付等日常管理工作，縣財政局、縣司法局、縣監(jiān)察局、縣審計局負責對風險金使用的監(jiān)督管理和審計。

第十六條風險金的管理必須符合本辦法及國家有關財務規(guī)章制度的要求，管理機構應建立健全財務管理制度，每年向繳納單位和有關部門報送資金的使用情況，確保資金的使用安全、有效。

第五章附則

第十七條本規(guī)定由縣衛(wèi)生局負責解釋。

第十八條本規(guī)定自2012年1月1日起試行。

第三篇：私募基金風險管理辦法

XXXX投資管理有限公司

風險管理辦法

第一章 總則

第一條

為規(guī)范和加強XXXX投資管理有限公司（以下簡稱公司）的風險管理工作，保障公司穩(wěn)健經(jīng)營，依據(jù)《公司章程》，制定本辦法。

第二條

風險管理是公司針對經(jīng)營管理活動面臨的各類風險，建立與其經(jīng)營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模相適應的管理體系，制定適用的管理政策，選擇適當?shù)墓芾矸椒?，采用科學的管理技術，進行有效識別、評估、監(jiān)測和控制的活動。

第三條

公司風險管理的目標是建立全面和有效的風險管理機制，為公司各項經(jīng)營管理活動在可接受的風險范圍內有序運作，實現(xiàn)公司經(jīng)營目標提供合理保障。

第四條

公司風險管理的內容涵蓋經(jīng)營管理活動面臨的各種風險：

（一）戰(zhàn)略風險：是公司在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目

標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策造成公司資產價值損失的風險；

（二）市場風險：是利率、匯率、股價和商品價格等市場因素變動而導致公司資產價值損失的風險；

（三）信用風險：是由于投資對象、交易對手等違約或履約能力發(fā)生不利變化而造成的公司資產價值損失的風險；

（四）操作風險：是由于人為錯誤、流程缺陷、技術故障或不利的外部事件等造成公司資產價值損失的風險；

（五）流動性風險：是公司無力為負債的減少或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險；

（六）法律風險：是交易不符合國家或地區(qū)的法律規(guī)定，交易合同無法履行或按照有關國家或地區(qū)的法律無法強制執(zhí)行，公司正常經(jīng)營管理活動與法律變化不相適應，從而導致公司資產價值損失的風險；

（七）國家風險：是由于交易對象所在國或地區(qū)政治經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生變化，如發(fā)生戰(zhàn)爭、自然災害、政府更迭、金融危機、政策改變等，造成公司資產價值損失的風險；

（八）聲譽風險：是負面的宣傳報道、輿論等對公司收益和資產價值所產生的不利影響；

（九）業(yè)績風險：是因所投資資產的實際業(yè)績與預期業(yè)績之

間存在差異的風險，主要產生于資產個體，如基金表現(xiàn)劣于基準，投資對象經(jīng)營決策重大失誤、高管人員變更、重大訴訟以及經(jīng)營不善導致虧損等；

（十）經(jīng)營風險：是指公司對所持有資產在經(jīng)營管理過程中可能存在的風險，如忽視經(jīng)營、經(jīng)營不力、經(jīng)營能力不足、經(jīng)營控制權較弱等導致的風險等。

第五條 公司風險管理遵循以下基本原則：

（一）全面性原則：風險管理的理念、方法和要求應貫穿公司所有部門（指公司各部門和團隊，下同）、所有崗位，以及經(jīng)營活動的事前、事中、事后的全過程；

（二）統(tǒng)一性原則：公司取得收益的同時會承擔風險。要實現(xiàn)風險與收益的統(tǒng)一，既要注重防范和控制風險可能造成的損失，也應把風險視為公司取得收益的特殊資源。通過積極的風險管理活動，使公司承擔的風險與承受能力相適應，保持風險與收益的平衡；

（三）協(xié)調性原則：公司完善風險管理的工作流程，各有關部門應就風險管理工作加強溝通協(xié)調，保持良好的風險管理秩序；

（四）適時性原則：公司投資風險政策與制度應適應有關法律法規(guī)的調整以及公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針等內外部環(huán)境的變化，適時進行相應的更新、補充、調整和完善。

第六條

公司風險管理活動包括風險識別、風險評估、風險監(jiān)測、風險控制等。

（一）風險識別：收集風險信息，識別風險類型，確定風險來源；

（二）風險評估：運用定性或定量方法對風險進行計量分析；

（三）風險監(jiān)測：對風險進行持續(xù)監(jiān)測，適時進行預警提示；

（四）風險控制：制定管理策略，選擇控制手段，實施控制措施；

第七條

本辦法是規(guī)范公司風險管理工作的基礎制度，與公司投資風險政策以及各類風險的具體管理辦法等，共同構建公司風險管理制度體系。

第二章 組織架構和管理職責

第八條

公司圍繞風險管理目標和基本原則，建立包括各部門在內的風險管理組織體系，明確界定各部門的職責和業(yè)務流程，加強相互間的協(xié)調配合，為全面風險管理提供有力的組織保障。

第九條

公司各部門應當承擔本部門風險管理的第一責任，有責任有義務主動識別、評估、監(jiān)測和控制各類風險，執(zhí)行投資風險政策和相關制度，建立符合風險管理要求的操作規(guī)程，針對關鍵控制環(huán)節(jié)，采取必要的控制措施。

第十條

公司各部門應當向風控團隊提供真實、完整的事項信息。

第十一條

公司各部門要高度重視風控團隊在風險管理組織協(xié)調、風險審查評估等方面提出的專業(yè)意見，積極采納相應的風險控制建議。

第三章 風險識別、評估和監(jiān)測

第十二條

風險識別是公司各部門對經(jīng)營管理活動涉及的風險因素進行判斷，找出可能影響公司經(jīng)營目標的各類風險，及時、準確地識別所面臨風險的類別和性質，分析其風險特征、傳導機制、對公司資產、損益和經(jīng)濟價值的影響方向與影響程度。

第十三條

風險識別可以采取以下方法：

（一）內部討論。各部門組織具有豐富經(jīng)驗的管理人員對經(jīng)

營管理活動可能面臨的風險進行討論，形成意見。

（二）案例分析。各部門定期收集公司或同行業(yè)發(fā)生的相關案例，組織相關人員，通過對案例中妨礙目標實現(xiàn)的負面因素進行分析來識別風險。

（三）外部咨詢。各部門就經(jīng)營管理事項可能面臨的風險，向外部專業(yè)機構進行咨詢，參考專業(yè)意見，結合經(jīng)營管理實際情況識別風險。

（四）其他適用的方法。

第十四條

風險評估是公司各部門在風險識別的基礎上，評估風險的級別、后果和發(fā)生概率，包括風險承擔前評估和承擔后評估。公司應當充分認識到風險評估能力的有限性，風險評估能力需要逐步改進和提高。風險評估是業(yè)務決策的必要參考，但不是公司是否開展某項經(jīng)營管理活動的唯一判斷標準。

第十五條

風險評估可以采用定性評估、定量評估或者二者相結合的方法。

第十六條

對于投資項目，風控團隊要對項目進行投資風險全面分析，并提出獨立的風險評估意見。對于重大項目，必要時可聘請第三方進行獨立盡職調查與專業(yè)評估。

第十七條

風險監(jiān)測是通過有效的監(jiān)測程序，借助監(jiān)測工具，按照適當?shù)念l度，針對一系列的關鍵風險指標、風險限額以及投資規(guī)模、當期盈虧、累計盈虧等狀況進行的持續(xù)監(jiān)測，并在必要時進行風險預警等風險管理活動。風險監(jiān)測是反映風險現(xiàn)狀和變化趨勢的重要手段，可以為評價經(jīng)營部門風險控制的水平和效果提供依據(jù)。

第十八條

風控團隊應當根據(jù)風險管理工作需要，制訂和建立必要的風險監(jiān)測方案、工具、指標，開展全程和全面的風險監(jiān)測活動。

第四章 風險控制

第一節(jié) 投資風險政策與控制策略

第十九條

公司投資風險政策是公司根據(jù)自身能力、外部環(huán)境、股東要求等因素，圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，設定風險偏好，明確風險管理的有關要求的指導性文件。

第二十條

投資風險政策經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審議后，報公

司董事會審定。投資風險政策批準施行后，要傳達給適用崗位的員工并指導員工實施具體控制措施。必要時可提供給風險相關方，以便于尋求互利合作。

第二十一條

風險控制策略是在投資風險政策的約束下，權衡風險與收益關系的基礎上，合理選擇風險分散、對沖、補償、承擔等手段，建立限額管理等措施的具體管理策略或管理方案。

第二十二條

公司各部門應當結合投資與經(jīng)營等業(yè)務活動的具體特點，研究制訂具體的風險控制策略，包括控制目標、控制程序、手段方法、所需資源、組織落實、跟蹤反饋以及應急管理等內容。此外，公司各部門要定期分析和總結管理策略的合理性和有效性，結合公司經(jīng)營目標，持續(xù)修正和完善。

第二十三條

公司在實現(xiàn)戰(zhàn)略目標過程中，應當確定風險偏好，根據(jù)發(fā)展需要、經(jīng)營管理能力、市場環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、股東回報要求等因素，確定愿意接受的風險程度或風險承擔水平。風險偏好應當至少每年進行一次重檢。

第二十四條

限額管理是公司主要控制市場風險的一種手段。通過限額管理，將公司所承擔的風險控制在可承受范圍內，使風險水平與風險管理能力和資本實力相匹配。風險限額可以按照地

區(qū)、部門和業(yè)務單元進行分配，也可以按照資產組合、投資工具和風險類別進行分解。

第二節(jié) 風險控制活動

第二十五條

風險控制活動是公司在執(zhí)行經(jīng)營目標的過程中，根據(jù)風險識別、評估以及監(jiān)測情況，采用相應的控制措施，將風險控制在公司風險政策確定的承受范圍內的一系列控制活動，包括事前控制、事中控制和事后控制。

第二十六條

事前控制是經(jīng)營活動決策前的各類控制活動，無論是否開展經(jīng)營活動，該類控制均應當建立健全，包括制度辦法、權限設定以及流程規(guī)范等。公司應建立必要的崗位制衡機制，不相容崗位適當分離。具體規(guī)章應覆蓋各類經(jīng)營活動，操作流程應清晰并確保關鍵環(huán)節(jié)具有相應的控制措施。與決策有關的權限設定和審批程序應清晰和明確。

第二十七條

事中控制是與經(jīng)營活動有關的調查、評估、決策以及執(zhí)行等活動，包括業(yè)務團隊的可行性調研與盡職調查、內核團隊的內部審核與質量控制、有權決策人和專門委員會在授權范圍內的決策活動以及決策后落實等控制活動。事中控制的重點

是在可承受的風險范圍內實現(xiàn)經(jīng)營收益，將可能出現(xiàn)的經(jīng)營損失控制在最小范圍內。

第二十八條

事后控制是經(jīng)營活動實施后的不定期風險檢查和業(yè)績評價等活動。風險檢查是對風險管理制度及業(yè)務流程是否健全完善、經(jīng)營活動是否合規(guī)等情況的檢查評估，并提出調整或改進建議。業(yè)績評價是以公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略為導向，以實現(xiàn)風險調整后的收益最大化為目標，本著科學性、激勵性和可操作性的原則，對投資活動進行的效益評估。

第五章 風險報告

第二十九條

風險報告是公司針對經(jīng)營管理活動出現(xiàn)的風險進行的分析總結報告，旨在評價風險控制的有效性并提出管理建議。風險報告應滿足以下要求：

（一）真實性：客觀、真實、準確地反映情況；

（二）及時性：及時報告，保證時效性；

（三）重要性：體現(xiàn)重要性原則，突出重點，抓住主要風險；

（四）有效性：提出的建議要講求實效，具有可操作性。第三十條

風險報告分為綜合報告和專題報告。綜合報告

是針對公司在一定期限內的總體風險狀況的評價報告，一般為報告。專題報告是針對重大風險或專項工作需要形成的報告，一般為不定期報告。

綜合報告包括但不限于：

（一）公司的總體風險水平和應對措施執(zhí)行情況；

（二）各主要業(yè)務的風險水平和應對措施執(zhí)行情況；

（三）風險限額的執(zhí)行和調整情況；

（四）實際收益與預期收益比較情況；

（五）報告期內發(fā)生的重大風險事項及其處置情況；

（六）風險管理工作意見和建議等。專題報告包括但不限于：

（一）公司需要特別關注的某類風險的評估情況；

（二）某項重大風險事項的風險情況和化解情況；

（三）針對某類風險或某項重大風險事項的改進建議等。第三十一條

公司各部門的工作報告應包含風險管理情況的相關內容。風控團隊應當匯總各部門的報告內容，形成綜合報告，并報送有權審批人。

第三十二條

公司各部門應當及時根據(jù)風險情況或公司管理需要形成專題報告，報送有權審批人，同時抄送內核團隊。

第六章 風險管理系統(tǒng)

第三十三條

風險管理系統(tǒng)是公司借助信息技術手段，實現(xiàn)風險管理的重要控制活動。一方面可以通過內置于其他應用系統(tǒng)的風險管理模塊實現(xiàn)風險管控，另一方面可以通過建設專門的風險管理系統(tǒng)，對相關信息數(shù)據(jù)進行匯總分析。

第三十四條

公司各經(jīng)營部門在開發(fā)和購置新業(yè)務系統(tǒng)時，要充分考慮風險管理的功能要求。現(xiàn)有業(yè)務系統(tǒng)在優(yōu)化更新時，要進一步完善風險管理的功能。

第七章 風險事項的處理和報告

第三十五條

重大風險事項是公司各部門認定的可能對公司資產或聲譽產生重大不利影響的風險事項或者未預期的但需要引起特別關注的突發(fā)性風險事項。

第三十六條

公司各部門要針對經(jīng)營管理活動建立必要的重大突發(fā)風險的應急處置機制，包括設置特別止損限額、風險應急機制等，以便在重大風險突發(fā)時，能夠立即采取符合公司利益的

緊急措施。公司各部門在持續(xù)監(jiān)測各類風險的同時，應密切關注突發(fā)性的重大風險事項，準確識別和評估相關風險。

第三十七條

重大風險事項出現(xiàn)時，相關部門應當立即形成重大風險事項報告，報送有權審批人。各相關部門應研究制訂方案，經(jīng)有權審批人批準后執(zhí)行。

第三十八條

重大風險事項出現(xiàn)后，各相關部門要共同研究分析風險擴散和風險傳導可能導致的其它相關風險及其影響，及時制訂風險應對策略和具體措施，報送有權審批人批準后執(zhí)行。

第三十九條

對于未構成重大不利影響的其他風險事項，各相關部門應在得知事項發(fā)生五個工作日內報送有權審批人。

第八章 附則

第四十條

本管理辦法由公司董事會負責解釋和修訂，自股東會批準之日起實施。

第四篇：律師事務所執(zhí)業(yè)風險基金管理辦法范本

××律師事務所

執(zhí)業(yè)風險基金管理辦法

第一條 為規(guī)范××律師事務所（以下簡稱本所）執(zhí)業(yè)風險基金的管理，促進本所增強執(zhí)業(yè)責任風險意識，提高抵御執(zhí)業(yè)責任風險的能力，結合本所實際情況，制定本辦法。

第二條 本所設立執(zhí)業(yè)風險基金的功能在于防范律師執(zhí)業(yè)風險，規(guī)范及約束律師執(zhí)業(yè)行為，維護律師事務所的執(zhí)業(yè)紀律，減少執(zhí)業(yè)過程中的糾紛，降低執(zhí)業(yè)風險。

第三條 基金的管理和使用必須符合本辦法及國家有關財務規(guī)章制度的要求。

第四條 本所于每年年末，以本可分配利潤為基數(shù)，按照不低于0.5%的比例提取執(zhí)業(yè)風險基金。專職律師每年人均不低于800元。上一結余的執(zhí)業(yè)風險基金自然轉入次年執(zhí)業(yè)風險基金賬戶。

第五條 本所可以通過購買職業(yè)保險方式提高抵御執(zhí)業(yè)責任風險的能力。

第七條 本所存續(xù)期間，執(zhí)業(yè)風險基金只能用于下列支出：

（一）因律師執(zhí)業(yè)責任引起的民事賠償；

（二）與民事賠償相關的律師費、訴訟費等法律費用。

第八條 律師事務所合并的，合并各方合并前已提取的職業(yè)風險基金應當并入合并后事務所。

第九條 律師事務所分立的，已提取的執(zhí)業(yè)風險基金應當按照凈資產分割比例在分立各方之間分割。分立各方另有約定的，從其約定。

第十條 本所存續(xù)期間不得分配執(zhí)業(yè)風險基金。

第十一條 職業(yè)風險基金只能用于第七條中所述情形，不得挪作他用。

第十二條 合伙人會議負責對職業(yè)風險基金的使用情況進行監(jiān)督，可以隨時查詢職業(yè)風險基金的現(xiàn)狀和使用情況。

第十三條 職業(yè)風險基金的現(xiàn)狀和使用情況應作為向合伙人會議報告工作的一項內容，并接受全體律師的監(jiān)督。

第十四條 本所應對每一筆基金的使用情況建立檔案，并永久保管。

第十五條 本辦法自公布之日起施行。

第五篇：集團公司科技基金管理辦法

中國輕工集團公司科技基金管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為貫徹落實《中國輕工集團公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃》及《中國輕工集團公司科技發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃》，鼓勵所屬企業(yè)科技創(chuàng)新，促進中國輕工集團公司（以下簡稱“集團公司”）創(chuàng)新型企業(yè)建設，根據(jù)科技部、財政部相關經(jīng)費管理制度，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于集團公司、全資子企業(yè)及控股子公司。

第三條 科技基金的設立及主要用途：集團公司每年從所屬企業(yè)上繳的國有資本收益中按照5%～10%的比例計提基金，作為中國輕工集團公司科技基金（以下簡稱科技基金）。該基金主要用于推動集團公司科技成果的推廣、應用及轉化，支持集團所屬企業(yè)開展科技創(chuàng)新項目研究。

第二章 科技基金管理機構

第四條 科技基金的最高管理機構為集團公司科技基金管理小組（簡稱“管理小組”），經(jīng)集團公司總經(jīng)理辦公會授權，管理小組對科技基金的使用領域、支持重點和支持計劃行使決策權。

第五條 科技基金的管理部門為集團科技與信息化部（以下簡稱集團科技部）、財務部、企業(yè)管理部（以下簡稱企管部）和審計與法律部（以下簡稱審計法律部），綜合歸口管理部門為集團科技部。

（一）集團科技部的主要職責為：

1.負責提出科技創(chuàng)新基金項目支持重點；

2.組織集團公司科技創(chuàng)新基金項目（簡稱“科技項目”）的申報、評審、監(jiān)督、驗收和后評估工作；

3.負責對集團科技基金使用情況的分析和評估。

（二）財務部的主要職責為：

1.負責撥付科技基金、檢查基金使用單位配套資金的到位情況； 2.組織項目的財務驗收并出具財務驗收報告； 3.參與評估科技基金的使用情況。

（三）企管部的主要職責為：

1.落實集團公司科技基金撥付額度； 2.參與評估科技基金的使用情況。

（四）審計法律部的主要職責為：

1.負責科技項目的審計并出具審計報告。2.參與評估科技基金的使用情況。

第三章 科技基金支持重點

第六條 科技基金重點支持集團公司科技項目及其他科技創(chuàng)新活動。第七條 科技基金主要適用于支持以下項目：

（一）通過行業(yè)內公益性或共性技術研究，能夠提升集團在行業(yè)內影響力、帶動力和話語權的項目；

（二）結合行業(yè)發(fā)展趨勢，為集團跨越式發(fā)展提供技術支撐，圍繞集團主業(yè)發(fā)展、產業(yè)升級或培養(yǎng)新主業(yè)做技術儲備的項目；

（三）集團所屬企業(yè)間上下游對接、聯(lián)合創(chuàng)新、能加速集團科技成果產業(yè)化進程的項目。

具體實施辦法參見《中國輕工集團公司科技創(chuàng)新基金項目實施細則》。

第四章 科技創(chuàng)新項目經(jīng)費的使用原則和監(jiān)管

第八條 科技項目經(jīng)費由集團公司科技基金支持,子企業(yè)配套投入。第九條 科技基金的使用原則：

(一)集中財力，突出重點。科技基金集中用于支持所屬科技企業(yè)開展科技創(chuàng)新項目研究等相關費用支出，防止分散使用。

(二)科學安排，合理配臵。要嚴格按照項目的目標和任務，科學合理地編制和安排預算，杜絕隨意性。

(三)單獨核算，?？顚Ｓ?。基金經(jīng)費應當納入單位財務統(tǒng)一管理，單獨核算，確保?？顚Ｓ?。科技基金管理和使用要建立面向結果的追蹤問效機制。

第十條 集團科技部、財務部、企管部與審計法律部對科技基金的使用情況進行監(jiān)督檢查。第十一條 科技基金使用實行責任制管理，基金使用單位法人為該項目資金的責任人。項目資金應實行專戶存儲，專款專用，單獨核算，任何單位和個人不得挪用、沖抵、截留和浪費，以確保資金的安全和有效性。否則除追回被挪用資金本息外，還將通報批評、停止撥款、終止項目合同、終止該單位申請科技基金的資格。

第十二條 科技基金使用單位應當嚴格按照本辦法的規(guī)定，制定內部管理辦法，建立健全內部控制制度，加強對科技基金的監(jiān)督和管理，對科技基金及其自籌經(jīng)費分別進行單獨核算。

第十三條 科技基金管理建立信用管理機制。集團科技部對項目組織單位、項目承擔單位、項目負責人、中介機構和評審評議專家在科技基金管理方面的信譽度進行評價和記錄。

第五章 附 則

第十四條 本辦法由集團科技部負責解釋。第十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

附件：1.《中國輕工集團公司科技基金管理小組名單》 2．《中國輕工集團公司科技創(chuàng)新基金項目實施細則》

附件1：

中國輕工集團公司科技基金管理小組

組 長：俞海星 副組長：曹振雷

成 員：孫波、張紅、袁莉、胡玲、肖丹 附件2：

中國輕工集團公司

科技創(chuàng)新基金項目實施細則

第一章

總

則

第一條 為支持和促進中國輕工集團公司(以下簡稱“集團公司”)技術創(chuàng)新，鼓勵開發(fā)具有自主知識產權的新技術、新產品、新工藝、新材料，加快高新技術產業(yè)化進程，提高整體技術水平，特設立中國輕工集團公司科技創(chuàng)新基金項目（以下簡稱“科技項目”），并根據(jù)《中國輕工集團公司科技基金管理辦法》制定本實施細則。

第二條 科技項目經(jīng)費由集團公司和項目承擔單位共同出資,集團公司從集團科技基金中撥付一定比例資金，子企業(yè)配套投入，鼓勵項目成果在集團內部推廣應用。

第三條 項目遵循誠實申請、公正受理、擇優(yōu)支持、科學管理、公開透明、?？顚Ｓ玫脑瓌t。

第四條

集團公司科技專家委員會負責評審科技項目以及審議科技項目實施過程中的重大事項。

第五條

集團公司科技與信息化部（以下簡稱“集團科技部”）負責科技項目的組織管理和實施工作:(一)組織有關專家研究提出科技項目支持重點。根據(jù)支持重點，受理科技項目申請并進行形式審查；

(二)提出科技項目評審標準；

(三)組織專家進行項目評審；

(四)提出科技項目支持計劃，報科技基金管理小組審批。

(五)負責科技項目實施過程的組織管理，包括立項審查、合同簽訂、中期檢查、項目驗收、成果管理及后評估等。

(六)負責監(jiān)督和檢查科技項目基金的使用情況。

第二章

申報范圍和條件

第六條

申請承擔科技項目的集團所屬企業(yè)應具備以下條件：

(一)有較強的市場開拓能力和較高的經(jīng)營管理水平，并有持續(xù)創(chuàng)新意識；(二)有較強的技術創(chuàng)新能力和優(yōu)秀的科技人才隊伍；(三)有較好的經(jīng)濟狀況和健全的財務管理制度。第七條

科技創(chuàng)新基金所支持的項目范圍包括：

(一)通過行業(yè)內公益性或共性技術研究，能夠提升集團在行業(yè)內影響力、帶動力和話語權的項目；

(二)結合行業(yè)發(fā)展趨勢，為集團跨越式發(fā)展提供技術支撐，圍繞集團主業(yè)發(fā)展、產業(yè)升級或培養(yǎng)新主業(yè)做技術儲備的項目；

(三)集團所屬企業(yè)間上下游對接、聯(lián)合創(chuàng)新、能加速集團科技成果產業(yè)化進程的項目。第八條 科技項目須符合以下條件：

(一)符合國家產業(yè)、技術政策，符合集團科技發(fā)展規(guī)劃，技術含量較高，創(chuàng)新性較強，有較好市場前景和競爭力，有較好的經(jīng)濟和社會效益，有利于培育集團新的經(jīng)濟增長點或促進行業(yè)技術進步。

(二)無知識產權糾紛；

(三)產業(yè)化項目應具備一定的技術成果基礎，重點支持工程化、規(guī)?；彤a業(yè)化初期階段項目。擁有被專家認可的創(chuàng)新性較高的實用技術，有明確的技術路線和產品，并有明確的市場應用目標；或已完成樣品或樣機，并有完整、合理的工藝路線、生產及市場經(jīng)營計劃；或已小批量進入市場并具有較強的市場競爭力的新產品。

第九條

科技項目不支持以下各類項目：

不符合國家科技、經(jīng)濟和社會發(fā)展方針或產業(yè)政策的項目；單純技術引進項目；低水平重復項目；單純基本建設項目；一般加工類項目；純基礎研究類項目；對社會和環(huán)境有不良影響的項目等。

第三章

申請受理和立項審批

第十條

申請單位按集團科技項目支持重點和申請須知的要求，向集團科技部提交相應的申請材料。

第十一條

申請科技項目的單位應按要求提交中輕科技項目申報書，主要包括以下材料：

（一）《中國輕工集團公司科技創(chuàng)新基金項目申請書》；

（二）《中國輕工集團公司科技創(chuàng)新基金項目預算申請書》等

第十二條

申請單位提供的材料必須真實可靠，對弄虛作假者取消申請資格。申請單位必須對申請?zhí)峤徊牧系恼鎸嵭院涂煽啃?、項目?chuàng)新水平和競爭優(yōu)勢、存在的主要問題和風險做出具體評價，并如實提出項目推薦意見。

第十三條

集團科技部負責對報送的項目申請進行形式審查，其內容包括：申請單位是否符合要求；報送的文件、資料等是否齊全；申報內容是否清楚并符合相關規(guī)定。

第十四條

通過形式審查的項目，由集團科技部組織集團科技專家委員會委員按照評審標準對申報項目的技術創(chuàng)新性、市場前景、風險和效益、申報單位的管理水平等方面進行客觀評價并提出明確的評審意見。

第十五條

參與項目評審的專家和工作人員對項目的技術、經(jīng)濟秘密和審查結論意見有保密義務。

第十六條

集團科技部根據(jù)項目申請材料及推薦意見和專家評審意見，提出科技項目的立項建議，報集團公司科技基金管理小組，經(jīng)集團公司總經(jīng)理辦公會審批。

第十七條

根據(jù)集團審批結果，集團科技部下達科技項目計劃并與項目承擔單位簽訂《中國輕工集團公司科技創(chuàng)新基金項目任務合同書》。

第四章

項目經(jīng)費

第十八條

科技項目經(jīng)費實行?？顚Ｓ迷瓌t。

第十九條

項目經(jīng)費的開支范圍一般包括設備費、材料費、燃料動力費、測試化驗加工費、會議差旅費、國際合作與交流費、出版/文獻/信息傳播/知識產權事務費、培訓費等。集團創(chuàng)新基金不用于固定資產設備購臵、人員費用支出及規(guī)?；a投入。

第二十條

根據(jù)項目的不同特點，科技項目分別采用融資和無償資助兩種方式給予支持。

（一）融資 對具有較高技術水平、要實施成果產業(yè)化、資金需求較大并需銀行貸款的科技項目，集團將協(xié)助其融資，以擴大產業(yè)化規(guī)模。

（二）無償資助

1.主要用于創(chuàng)新項目研究開發(fā)及產業(yè)化初期階段的必要補助和中試科技成果進行工程轉化的補助；

2.每個項目資助金額不低于10萬元，不高于50萬元，且承擔單位要以2：1以上的比例配臵自籌資金； 3.無償資助資金分二次撥付，其中首次撥付70%，余額視項目驗收情況撥付。

第五章

項目的預算編制與審批

第二十一條 集團科技部組織集團科技專家委員會委員對征集的項目進行篩選、評審，集團科技部根據(jù)項目申請材料及推薦意見和專家評審意見，提出科技項目的立項建議。

第二十二條 集團科技部結合專家的評審意見和項目預算申請書，形成項目概算，作為項目立項決策和控制集團公司科技創(chuàng)新項目總預算的重要依據(jù)，并報集團公司科技基金管理小組審批。

第二十三條 項目承擔單位在編制項目預算時，應按照以下要求編制：

(一)項目預算的編制應當根據(jù)項目研究的合理需要，堅持目標相關性、政策相符性和經(jīng)濟合理性原則。

(二)項目預算編制時應當編制來源預算與支出預算。

來源預算除申請科技基金外，有自籌經(jīng)費來源的，應當提供出資證明及其他相關財務資料。自籌經(jīng)費包括單位的自有貨幣資金、專項用于該項目研究的其他貨幣資金等。

支出預算應當按照經(jīng)費開支范圍確定的支出科目和不同經(jīng)費來源編列。支出預算應當對各項支出的主要用途和測算理由等進行詳細說明。

(三)項目預算書應當由項目負責人協(xié)助項目承擔單位財務部門共同編制。

(四)編制項目預算時，應當同時申明項目承擔單位的現(xiàn)有組織實施條件和資源，以及從單位外部可能獲得的共享服務，針對項目實施可能形成的科技條件資源和成果，提出集團共享的方案。

第二十四條 集團科技部根據(jù)集團公司對立項建議和項目概算的批復，與項目承擔單位簽訂項目任務合同書。項目任務合同書是預算執(zhí)行、監(jiān)督檢查及財務驗收的重要依據(jù)。

第六章

項目管理與監(jiān)督

第二十五條

集團科技部對科技項目任務合同書的計劃執(zhí)行情況等進行監(jiān)督管理。承擔單位應自覺接受集團科技部監(jiān)督管理。

第二十六條

科技基金管理建立承諾機制。項目承擔單位法定代表人、財務部門負責人、項目負責人和預算編制人在編報預算時應當共同簽署承諾書，保證所提供信息的真實性，并對信息虛假導致的后果承擔責任。

第二十七條

實行課題進展報告制度。項目承擔單位須每季度如實將項目實施進展情況、存在的問題、經(jīng)費使用情況及下一步工作計劃以書面形式報告集團科技部。

第二十八條

在科技項目執(zhí)行過程中，項目承擔單位需對科技項目的技術方案、技術路線、技術目標、計劃進度等進行調整或有其它重大改變的，應提出書面申請，經(jīng)項目承擔單位審查 后上報集團科技部審核，并報集團批準。項目經(jīng)費開支范圍和標準辦理支出一般不予調整。特殊情況下預算總額及科目支出調整，項目承擔單位應當報集團科技部審核、財務部批準。

第二十九條

實行課題進展檢查制度。集團科技部每半年以材料審核、現(xiàn)場檢查等方式對項目執(zhí)行情況進行檢查和評價。

第三十條

每年年終，集團科技部會同集團財務部對項目經(jīng)費使用情況進行跟蹤管理。承擔單位應積極配合，如實反映情況，提供有關資料。如發(fā)現(xiàn)弄虛作假、挪用擠占創(chuàng)新基金項目經(jīng)費等違反有關規(guī)定和財經(jīng)紀律的，將采取通報批評、撤換項目負責人、停止撥款、終止項目合同并追回下達經(jīng)費等措施。

第三十一條 在研項目的結存經(jīng)費，結轉下一按規(guī)定繼續(xù)使用。

第三十二條

項目因故撤消或終止將停止經(jīng)費支持，承擔單位應進行項目清算，并將創(chuàng)新基金支持的剩余項目經(jīng)費如數(shù)返還。

第七章

項目驗收

第三十三條

科技項目完成后，項目承擔單位應及時開展科技項目驗收準備工作?？萍柬椖康尿炇展ぷ饕话銘陧椖客瓿珊?個月內完成。

第三十四條

根據(jù)項目承擔單位提出申請，由集團科技部按有關規(guī)定組織項目鑒定、驗收工作。

第三十五條

項目承擔單位按期完成項目并在合同到期后，及時提交工作總結報告、技術報告、專項財務審計報告等驗收材料以及其他相關材料，并做好驗收的各項準備工作。第三十六條

集團科技部組織由技術、財務、管理專家組成的驗收組，人數(shù)一般為5至7人，根據(jù)項目驗收要求，審閱驗收材料，進行現(xiàn)場考核，對項目計劃執(zhí)行情況、技術及經(jīng)濟指標完成情況、研究開發(fā)取得成果情況、資金落實與使用情況、效益情況等方面進行審查，形成專家組驗收意見。

第三十七條

集團科技部依據(jù)專家驗收意見做出驗收結論。驗收結論分為：(一)驗收合格：項目較好完成合同目標，全額撥付合同經(jīng)費余額；

(二)驗收基本合格：項目基本完成合同目標，撥付合同經(jīng)費余額的70%；(三)驗收不合格：項目執(zhí)行情況與合同目標差距較大，停撥合同經(jīng)費余額。

第三十八條

項目在合同結束后的6個月內進行驗收的，可視為按期驗收。推遲驗收的項目，由承擔單位提出申請，報集團科技部審批，推遲驗收時間原則上不得超過合同結束后6個月。

第三十九條

科技項目完成1年后，集團科技部組織項目的后評估工作，對科技基金的使用效果進行考核。后評估的主要內容包括成果轉化、產業(yè)化、市場推廣、經(jīng)濟技術指標和經(jīng)濟效益情況。

第四十條

科技項目所形成的研究成果屬集團公司和項目承擔單位共同擁有。形成的論文、專著、軟件、數(shù)據(jù)庫以及鑒定、獲獎、成果報道等須注明“中輕集團科技創(chuàng)新基金項目”字樣。

第八章

附

則

第四十一條

本實施辦法自發(fā)布之日起施行。第四十二條 本實施辦法由集團科技部負責解釋。