第一篇：資金計(jì)劃方案1121

資金計(jì)劃方案

您好：

根據(jù)公司業(yè)務(wù)開(kāi)展需要，現(xiàn)遇到很多沒(méi)有發(fā)票的資金支出，因此，針對(duì)這些資金的處理，我有以下方案：

方案一：

通過(guò)買票形式

現(xiàn)有很多公司幫人代開(kāi)發(fā)票，其中比較好開(kāi)的有：租賃發(fā)票、裝卸發(fā)票，此操作的優(yōu)點(diǎn)是：稅務(wù)沒(méi)有限額規(guī)定，可以很好的避稅；其次，發(fā)票后面的支持文件比較好提供，比如：租賃發(fā)票后面需要跟隨租賃合同，這些我們可以找朋友之類的做份假合同；缺點(diǎn)是：此發(fā)票金額不能太大，沖減現(xiàn)金有限制；

操作方法：對(duì)方先開(kāi)票給我們，待我們認(rèn)證無(wú)誤后，才講稅點(diǎn)打入對(duì)方銀行卡；購(gòu)買發(fā)票的稅點(diǎn)是：1.5%-2%

方案二：

通過(guò)購(gòu)卡形式

目前有些銀行推出了一種無(wú)記名的銀行卡，此卡可以送人，也可以向黃牛換取現(xiàn)金，以沖銷無(wú)票支出形成的往來(lái)賬款，對(duì)方可以開(kāi)會(huì)務(wù)發(fā)票；此操作的優(yōu)點(diǎn)是：可以通過(guò)銀行授權(quán)的銀行卡承銷企業(yè)購(gòu)買，賬務(wù)處理方便，而且會(huì)務(wù)費(fèi)可以走大金額的，不需要分批處理無(wú)發(fā)票支出；缺點(diǎn)是：稅點(diǎn)高，成本加大；此操作的稅點(diǎn)是3%左右；

方案申請(qǐng)人： 日期：2011-11-21

第二篇：資金計(jì)劃

石家莊東方藥業(yè)有限公司

資金計(jì)劃管理辦法

一、資金計(jì)劃的目的資金計(jì)劃是財(cái)務(wù)依據(jù)各有關(guān)部門月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定的資金管理月度預(yù)算。財(cái)務(wù)要組織做好資金計(jì)劃的編制工作，各有關(guān)部門必須積極予以配合，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，合理安排各項(xiàng)用款，堅(jiān)持節(jié)約挖潛方針，做到量入為出，收支平衡，加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率。

二、資金計(jì)劃的編制、審批與執(zhí)行

（一）各部門負(fù)責(zé)編制本部門的《月度資金使用計(jì)劃》，各部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報(bào)總經(jīng)理審批，并于每月最后一日將各部門下月《月度資金使用計(jì)劃》報(bào)給東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部；

（二）東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部據(jù)此與帳面欠款及合同執(zhí)行情況進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后匯總各部門的資金使用計(jì)劃，據(jù)此編制東方藥業(yè)《月度用款申請(qǐng)表》，報(bào)漢康公司財(cái)務(wù)部；

（三）經(jīng)董事會(huì)審核批準(zhǔn)后，漢康財(cái)務(wù)部按資金使用計(jì)劃及時(shí)組織安排資金，將款項(xiàng)撥付東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部；

（四）東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部須嚴(yán)格按照審核批準(zhǔn)的《月度用款申請(qǐng)表》辦理付款事宜，以滿足經(jīng)營(yíng)管理需求。

資金計(jì)劃的調(diào)整。原則上不得計(jì)劃外付款。但因公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)臨時(shí)需要等特殊情況需計(jì)劃外支付時(shí)，用款部門需出具臨時(shí)付款申請(qǐng)，按照前款所列程序?qū)徟?，方可付款，此款?xiàng)還須在下月《用款申請(qǐng)表》中單獨(dú)補(bǔ)報(bào)。

三、資金計(jì)劃的控制

企業(yè)各部門應(yīng)依據(jù)予定的資金計(jì)劃，運(yùn)用各種可行的方法進(jìn)行資金收支，以實(shí)際收支與計(jì)劃收支比較，衡量資金計(jì)劃的執(zhí)行情況和經(jīng)營(yíng)成績(jī)與效果，同時(shí)嚴(yán)格限制不利差異，達(dá)到予期目的。企業(yè)供產(chǎn)銷

等部門要協(xié)同配合，財(cái)務(wù)要加強(qiáng)監(jiān)督，共同搞好資金運(yùn)用各重要環(huán)節(jié)的管理與控制。

出納應(yīng)根據(jù)月度資金計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際付款情況編制資金周報(bào)表，于每周六上午報(bào)漢康財(cái)務(wù)部。月度終了，東方財(cái)務(wù)部須將當(dāng)月《月度用款申請(qǐng)表》執(zhí)行情況報(bào)漢康財(cái)務(wù)部。

（一）要強(qiáng)化采購(gòu)環(huán)節(jié)資金的管理與控制，建立進(jìn)貨比價(jià)采購(gòu)制度，真正做到“貨比三家，擇優(yōu)選擇”，完善進(jìn)貨合同管理工作。

（二）要強(qiáng)化資金支付環(huán)節(jié)的管理與控制，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的《用款申請(qǐng)表》。

（三）要強(qiáng)化銷售環(huán)節(jié)的管理與控制。嚴(yán)格控制賒銷商品的產(chǎn)生，通過(guò)商品的優(yōu)質(zhì)服務(wù)做好現(xiàn)銷工作。加強(qiáng)對(duì)銷售收款的管理，防止給企業(yè)帶來(lái)任何損失。

（四）要強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督環(huán)節(jié)的管理與控制。財(cái)務(wù)要加強(qiáng)對(duì)公司資金使用的監(jiān)督與管理，對(duì)于不符合手續(xù)、制度的款項(xiàng)做到堅(jiān)決不付，對(duì)于違反資金管理制度的事項(xiàng)做到堅(jiān)決不予辦理。

（一）要加強(qiáng)存貨管理，按照節(jié)約、控潛、增效的原則，根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)及庫(kù)存情況，合理制定采購(gòu)計(jì)劃，采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)備案。供銷部門要按照采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)，加強(qiáng)對(duì)存貨占用資金的控制，防止積壓和超儲(chǔ)。財(cái)務(wù)要嚴(yán)格根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃及采購(gòu)合同，跟蹤合同的執(zhí)行情況。與合同不相符的，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕支付貨款。

（二）要盡可能的減少預(yù)付款項(xiàng)，以降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因業(yè)務(wù)需要必須預(yù)付的，需總經(jīng)理特別批示“同意預(yù)付”字樣后方可執(zhí)行。

（三）避免應(yīng)收賬款的形成，供銷部應(yīng)嚴(yán)格按照銷售合同執(zhí)行，由專人負(fù)責(zé)及時(shí)跟進(jìn)合同的執(zhí)行情況及款項(xiàng)的回收任務(wù)。銷售合同簽定后將復(fù)印件報(bào)財(cái)務(wù)備案。

第一章總則

第一條：為加強(qiáng)石家莊東方藥業(yè)有限公司資金的調(diào)控運(yùn)作和加強(qiáng)資金的計(jì)劃管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)公

司經(jīng)濟(jì)效益提高，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條：本辦法所稱資金是指現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。資金計(jì)劃是指對(duì)資金的安排。資金計(jì)劃管理，包括資金計(jì)劃的編制、審批、下達(dá)、執(zhí)行、調(diào)整及監(jiān)督。

第三條：公司和公司所屬各部門執(zhí)行本辦法。

第四條：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理控制制度的建立、有效實(shí)施以及資金的安全負(fù)責(zé)。

第二章資金計(jì)劃編制

第五條：資金的計(jì)劃管理，各單位應(yīng)分別按照、季度、月度編制。對(duì)于、季度、月度計(jì)劃使用中涉及金額較大或重要項(xiàng)目，應(yīng)附相應(yīng)項(xiàng)目明細(xì)和說(shuō)明。

第六條：資金收入計(jì)劃

工程價(jià)款收入：根據(jù)當(dāng)期工程價(jià)款（經(jīng)營(yíng)收入）結(jié)算扣除稅費(fèi)后應(yīng)該收到的貨幣資金數(shù)填列；

工程價(jià)款價(jià)外獎(jiǎng)勵(lì)：根據(jù)當(dāng)期收到的進(jìn)度、安全等獎(jiǎng)勵(lì)填列；

其他收入：收到的其他收入填列；

第七條：資金支出

材料、配件購(gòu)買支出：各項(xiàng)目部、單位根據(jù)審批的采購(gòu)計(jì)劃和供應(yīng)商欠款情況，向財(cái)務(wù)部提交資金使用計(jì)劃； 償還借款：根據(jù)借款期限、額度以及還款方式填列；

分包工程款支付：各項(xiàng)目部根據(jù)施工進(jìn)度、完成工程量以及對(duì)整個(gè)工程進(jìn)度影響情況綜合平衡填列；

職工薪酬支出：各項(xiàng)目部、單位根據(jù)資金狀況、崗位工資標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部責(zé)任制考核發(fā)生數(shù)填列；

管理辦公費(fèi)用支出：要嚴(yán)格審核和計(jì)劃開(kāi)支，合理控制支出；

上繳公司費(fèi)用：根據(jù)工程價(jià)款結(jié)算進(jìn)度情況，按照公司有關(guān)規(guī)定比率計(jì)算填列；

其他支出；

第三章資金計(jì)劃編制原則、要求

第八條：資金計(jì)劃的編制原則

資金收入計(jì)劃項(xiàng)根據(jù)當(dāng)期實(shí)際發(fā)生數(shù)填列，支出項(xiàng)匯總各部門計(jì)劃支出數(shù)額填列；

資金使用應(yīng)注重效益，遵循量入為出、綜合平衡原則，優(yōu)先保證在建工程項(xiàng)目和重點(diǎn)、關(guān)鍵事項(xiàng)需要。資金計(jì)劃編制必須完整真實(shí)反映當(dāng)期資金收支情況，不許漏報(bào)收入計(jì)劃。

第九條：資金計(jì)劃的編制要求

各項(xiàng)目部、單位應(yīng)按照公司統(tǒng)一格式的“資金計(jì)劃表”填報(bào)，并附相關(guān)支出明細(xì)、支持性材料和編制說(shuō)明；

各項(xiàng)目部、單位應(yīng)于每月28號(hào)前及時(shí)上報(bào)公司下月資金計(jì)劃，季末、年末25號(hào)前上報(bào)下季度和下資金計(jì)劃。資金計(jì)劃必須經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字才能作為正式計(jì)劃上報(bào)公司審批。

第四章資金計(jì)劃的控制管理

第十條：資金計(jì)劃的執(zhí)行

各項(xiàng)目部、單位的日常資金支付，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的資金計(jì)劃。

各級(jí)財(cái)務(wù)人員在辦理資金支付時(shí)，必須是在資金計(jì)劃內(nèi)的、審核無(wú)誤的、辦理必要審批程序的才能支付。

各項(xiàng)目部、單位社?；鸷蜕侠U公司綜合管理費(fèi)必須納入每月資金上繳計(jì)劃，每月由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)上繳公司財(cái)務(wù)部。對(duì)拖欠未足額繳納的，影響年終對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理和財(cái)務(wù)人員績(jī)效考核。

第五章資金計(jì)劃的調(diào)整

第十一條：資金計(jì)劃經(jīng)批準(zhǔn)后，不允許各項(xiàng)目部、單位再作調(diào)整。

第十二條：對(duì)出現(xiàn)重大事項(xiàng)或事先無(wú)法預(yù)知的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要調(diào)整資金使用時(shí)，必須報(bào)公司說(shuō)明調(diào)整資金使用的必要性和合理性，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可調(diào)整資金使用。

第六章資金計(jì)劃的監(jiān)控

第十三條：公司將不定期對(duì)資金計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，對(duì)出現(xiàn)弄虛作假、虛報(bào)、瞞報(bào)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員，做公司內(nèi)通報(bào)處理和一定的經(jīng)濟(jì)處罰。

第七章附則

第十四條：本辦法自二00八年八月一日起執(zhí)行。

第十五條：本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)修改、完善和解釋。

第三篇：資金計(jì)劃管理

淮安中興網(wǎng)絡(luò)科技有限公司資金計(jì)劃管理辦法

總則

第1條

為提高公司資金使用效益，加強(qiáng)資金籌集、使用的計(jì)劃性，規(guī)范公司資金計(jì)劃管理工作，特制訂本辦法。

第2條

本管理規(guī)定所稱資金，是指庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款，包括資金的收入、支付、結(jié)存。公司應(yīng)當(dāng)將所有資金業(yè)務(wù)納入本單位資金計(jì)劃。

第3條

本制度適用于公司。

第二則

資金計(jì)劃的編制內(nèi)容

第4條

根據(jù)公司未來(lái)一定時(shí)期的生產(chǎn)、開(kāi)發(fā)、基本建設(shè)以及投資計(jì)劃，預(yù)計(jì)這一時(shí)期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進(jìn)行資金綜合平衡的計(jì)劃。

第5條

資金計(jì)劃按內(nèi)容分為資金收入計(jì)劃和資金使用計(jì)劃，各部門均應(yīng)分別按、月度編制。對(duì)于、月度資金計(jì)劃中涉及金額較大或重要項(xiàng)目，應(yīng)在當(dāng)、月度資金計(jì)劃中編制項(xiàng)目子計(jì)劃，包括： 1.管理費(fèi)用計(jì)劃。

2.項(xiàng)目工程款支出計(jì)劃。3.固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃。4.其他。

第6條

資金支出計(jì)劃

1.材料支出公司采購(gòu)部門按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃編列外購(gòu)材料的資金使用計(jì)劃。2.薪金支出公司工資管理部門依據(jù)工資、獎(jiǎng)金制度及施工計(jì)劃、最近實(shí)際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預(yù)計(jì)編列資金支付計(jì)劃。3.費(fèi)用

建設(shè)費(fèi)用：工程部制發(fā)—總工審核—常務(wù)副總審批—總經(jīng)理審批—報(bào)資金計(jì)劃部—財(cái)務(wù)部審批

管理費(fèi)用：公司管理部門參照以往實(shí)際數(shù)及管理工作計(jì)劃編列。財(cái)務(wù)費(fèi)用：資金管理部門依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。4.稅款支出

財(cái)務(wù)部門依據(jù)銷售計(jì)劃，參照以往、月份稅款支出占銷售額的比例，預(yù)計(jì)所需支付資金，編列支付計(jì)劃。

5.其他支出凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其他支出”其中，計(jì)劃數(shù)額在十萬(wàn)以上者，均應(yīng)加以說(shuō)明。

第7條

銀行借款及其他資金管理部門根據(jù)整個(gè)公司的收支計(jì)劃、資本結(jié)構(gòu)，合理計(jì)劃按排融資包括短期借款、長(zhǎng)期借款等，以保證公司經(jīng)營(yíng)所需資金。

第三則

資金計(jì)劃的編制管理

第8條 資金計(jì)劃的編制要求

1.資金計(jì)劃應(yīng)真實(shí)、全面地反映公司資金運(yùn)作的實(shí)際情況。2.各部門應(yīng)按統(tǒng)一格式編制資金使用計(jì)劃。

3.各部門應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)地報(bào)送各期資金使用計(jì)劃。

4.資金計(jì)劃中各項(xiàng)資金的收入、支出均按收付實(shí)現(xiàn)制原則確定。5.嚴(yán)格按照資金計(jì)劃開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并做好相應(yīng)的監(jiān)控、考核。

6.實(shí)行資金計(jì)劃分級(jí)管理原則，各計(jì)劃編制部門負(fù)責(zé)人對(duì)計(jì)劃的編制執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。

第10條

資金計(jì)劃的編制程序

1.公司資金計(jì)劃的編制實(shí)行自下而上編報(bào)和自上而下下達(dá)執(zhí)行的程序。2.公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計(jì)劃，并上報(bào)公司資金部門。

第四篇：資金計(jì)劃管理制度

資金計(jì)劃管理制度

一、目的

規(guī)范公司資金計(jì)劃管理程序，確保資金的有序調(diào)配，提高資金的使用效率，預(yù)防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低財(cái)務(wù)成本，保障公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)順利有序的開(kāi)展，特制定本制度。

二、范圍

本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據(jù)。本制度適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷外的所有收付款。本制度所指資金計(jì)劃包括資金計(jì)劃、季度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃及周資金計(jì)劃。

三、職責(zé)與要求

公司內(nèi)部各部門是資金計(jì)劃的執(zhí)行部門，由財(cái)務(wù)部匯總后報(bào)總經(jīng)理審核后執(zhí)行，各部門職責(zé)如下：

1、執(zhí)行部門職責(zé)：

（1）需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)資金計(jì)劃表。

A.計(jì)劃：每年11月20日前，各部門向財(cái)務(wù)處提交下資金計(jì)劃表。

B.季度計(jì)劃：每季度末所在的月15日前，各部門向財(cái)務(wù)處提交下季度資金計(jì)劃表。

C.月度計(jì)劃：每月25日前，各部門向財(cái)務(wù)處提交下月資金計(jì)劃表。D.周計(jì)劃：每周星期四前，各部門向財(cái)務(wù)處提交下周資金計(jì)劃表。（2）各部門資金計(jì)劃應(yīng)建立在對(duì)部門工作合理預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，認(rèn)真仔細(xì)編制資金計(jì)劃

表，在規(guī)定的期限內(nèi)報(bào)送財(cái)務(wù)處，以確保資金計(jì)劃的完整、準(zhǔn)確。（3）各部門應(yīng)積極組織、合理安排，確保資金計(jì)劃的完成。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由相關(guān)部門承擔(dān)。

2、財(cái)務(wù)部門職責(zé)：

（1）組織資金計(jì)劃的編制工作，負(fù)責(zé)審核、匯總各部門上報(bào)的資金計(jì)劃，確保符合資金計(jì)劃編制原則。

（2）負(fù)責(zé)組織召開(kāi)公司資金會(huì)議。資金計(jì)劃會(huì)議應(yīng)在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)例會(huì)后召開(kāi)。

（3）負(fù)責(zé)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將資金計(jì)劃會(huì)議批準(zhǔn)的公司資金計(jì)劃上報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。周計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起1日內(nèi)交出納安排付款；月計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起5日內(nèi)反饋給各部門；季度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起7日內(nèi)反饋給各部門；計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)反饋給各部門。

（4）加強(qiáng)資金收入與支出的管理，確保資金收入按計(jì)劃完成，資金支出控制在計(jì)劃范圍內(nèi)。

（5）負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)各部門資金計(jì)劃執(zhí)行情況，并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門。

3、監(jiān)督部門職責(zé)：

負(fù)責(zé)對(duì)各部門資金計(jì)劃完成情況的考核工作，組織各部門開(kāi)展資金計(jì)劃執(zhí)行情況偏差分析。

四、資金計(jì)劃的編制原則 資金計(jì)劃的編制，應(yīng)遵循下列原則

1、資金計(jì)劃包括資金收入計(jì)劃和資金支出計(jì)劃，資金收入計(jì)劃與資金

支出計(jì)劃應(yīng)分開(kāi)填列，并分項(xiàng)列示。

2、各部門應(yīng)對(duì)部門工作進(jìn)行充分合理的預(yù)測(cè)，根據(jù)本部門業(yè)務(wù)開(kāi)展需要和項(xiàng)目用款緊急程度，編制資金支出計(jì)劃表，資金支出計(jì)劃表必須由部門處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財(cái)務(wù)處。

3、銷售處提交資金收入計(jì)劃表。資金收入計(jì)劃表必須由銷售處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財(cái)務(wù)處。

4、資金支出計(jì)劃根據(jù)預(yù)算分月進(jìn)行控制，原則上不允許當(dāng)月資金支出計(jì)劃超過(guò)當(dāng)月預(yù)算額度。資金支出計(jì)劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)管理的正常運(yùn)行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則。

5、資金計(jì)劃必須遵守：量入為出，綜合平衡；目標(biāo)控制，分級(jí)實(shí)施；權(quán)責(zé)明確，嚴(yán)格管理的原則。

6、資金計(jì)劃經(jīng)資金會(huì)議審核并上報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)后，不允許進(jìn)行調(diào)整。資金支出計(jì)劃也不得在各項(xiàng)目間隨意調(diào)整。

五、資金計(jì)劃的執(zhí)行

1、資金計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理審核確定后，即成為財(cái)務(wù)部門收付款及資金計(jì)劃完成率的考核依據(jù)，原則上不得進(jìn)行調(diào)整。

2、各部門應(yīng)積極組織，確保資金收入計(jì)劃的完成。

3、資金支出計(jì)劃原則上不予追加。如遇突發(fā)事件需追加當(dāng)期資金計(jì)劃的，需由使用部門提出追加申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)部在保證原資金計(jì)劃付款項(xiàng)目的前提下予以支付。

六、附則

1、本制度由財(cái)務(wù)部制定，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā)，自2017年7月1日起

實(shí)施執(zhí)行，未盡事宜以公司發(fā)文為準(zhǔn)。

2、本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

2017年6月30日

第五篇：資金計(jì)劃管理制度

****************有限公司

資金計(jì)劃管理制度

（五）財(cái)務(wù)部編制：項(xiàng)目所在地國(guó)地稅預(yù)交稅款費(fèi)用、機(jī)構(gòu)所在地國(guó)地稅預(yù)交稅款（不包含工資薪金所得個(gè)人所得稅）、企業(yè)所得稅費(fèi)用、殘疾人保障金；李平遠(yuǎn)安排的每月固定開(kāi)支；籌資費(fèi)用；零星費(fèi)用等

2、施工質(zhì)量是否達(dá)到規(guī)范及公司要求，是否在規(guī)定工期完成施工

3、有無(wú)浪費(fèi)材料情況、罰款、扣款

4、是否服從管理，工人有無(wú)打架偷盜行為。

5、是否使用彝族人，是否配合工作等

(三）采購(gòu)部將資金計(jì)劃傳遞給商務(wù)部，商務(wù)經(jīng)理審核該班組產(chǎn)值量?jī)r(jià)是否合理、該次付款占已回收款比例是否合理

(四）商務(wù)部將資金計(jì)劃傳遞給工程部，工程部審核資金計(jì)劃的合理性。(五）分管工程的副總將資金計(jì)劃傳遞給財(cái)務(wù)部。

金計(jì)劃執(zhí)行準(zhǔn)確率提報(bào)公司常務(wù)副總。

（四）對(duì)外支付業(yè)務(wù)必須以資金計(jì)劃為發(fā)起依據(jù)，在發(fā)起支付時(shí)，不允許修改資金計(jì)劃要素。

第二十二條 次周執(zhí)行資金計(jì)劃時(shí)，對(duì)于計(jì)劃中未發(fā)起支付或者雖然發(fā)起支付但實(shí)際未支付的款項(xiàng)，歸口管理部門應(yīng)于次周五再次編制資金計(jì)劃。

第六章緊急用款管理

第二十三條因客觀情況發(fā)生變化需要緊急用款，但在周資金計(jì)劃中未作安排的，應(yīng)按支付流程完成審批權(quán)限將支付單據(jù)交付財(cái)務(wù)部門。

第二十四條申請(qǐng)緊急用款時(shí)，應(yīng)提前1個(gè)工作日層層上報(bào)至常務(wù)副總

第二十五條 如果緊急用款在公司總體資金計(jì)劃剩余額度內(nèi)能合理安排調(diào)整的，財(cái)務(wù)部門可通過(guò)手續(xù)完善的支付手續(xù)進(jìn)行資金撥付。

第二十六條對(duì)公司批復(fù)下?lián)艿木o急用款，各部門只能用于申請(qǐng)的緊急事項(xiàng)，不允許串項(xiàng)使用。

第七章附則

第二十七條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十八條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。