第一篇：酒店發(fā)票使用管理程序

酒店發(fā)票使用管理程序

內(nèi)容簡述：

1、酒店使用的發(fā)票由出納憑發(fā)票領(lǐng)購簿和規(guī)定的文件及財務(wù)專用章向稅務(wù)機關(guān)領(lǐng)購發(fā)票，并負責(zé)登記和使用控制，并按期向稅務(wù)機關(guān)報送發(fā)票使用情況表。

2、所有發(fā)票由出納設(shè)立登記簿記錄和控制使用，在加蓋財務(wù)專用章后，由收銀主管向出納直接辦理領(lǐng)出和繳銷。

3、收銀主管必須按照發(fā)票管理制度的有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督和指導(dǎo)各崗位點的收銀員，嚴(yán)格遵守發(fā)票的使用和繳銷，在發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定時，應(yīng)立刻通知出納、審計協(xié)同調(diào)查，并報財務(wù)經(jīng)理處理。

4、發(fā)票必須連號使用，不得拆本跳頁，遇到開錯或作廢的發(fā)票，必須將發(fā)票聯(lián)收回并與其他聯(lián)次訂好，不得隨意丟失，如發(fā)生丟失、損害必須如實報告候查處理。

5、發(fā)票的開具，必須全部聯(lián)一次性開具，要求內(nèi)容填寫齊全、金額一定要據(jù)實開列，嚴(yán)禁大頭小尾，弄虛作假。

6、發(fā)票不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借、不得為其他單位或個人代開，只限對客人實際消費額開具發(fā)票。

7、所有以掛帳方式結(jié)帳的，收銀臺不開具發(fā)票；所有以現(xiàn)金、信用卡結(jié)帳的，若需開具發(fā)票必須有部門主管級以上人員在帳單上簽名確認(rèn)，并在帳單上注明“開票”字樣。

8、財務(wù)經(jīng)理必須定期檢查發(fā)票的管理和使用情況，監(jiān)督和協(xié)助出納、收銀主管完善和防止可能出現(xiàn)的疏漏。

9、審計主管協(xié)助收銀主管每月月未對各收銀點發(fā)票進行盤點，收銀主管每月編制發(fā)票進出存報表，經(jīng)出納、審計簽名確認(rèn)后，報財務(wù)經(jīng)理。

第二篇：酒店發(fā)票使用和管理制度

發(fā)票使用和管理

為了加強酒店的財務(wù)管理，作好發(fā)票的購買、領(lǐng)用、退回及管理工作，凡領(lǐng)用發(fā)票的酒店，都必須加強發(fā)票的管理。

一、發(fā)票的購買

1、酒店內(nèi)指定專人（財務(wù)出納）負責(zé)發(fā)票的管理工作。

2、財務(wù)出納負責(zé)到稅務(wù)機關(guān)購買、核銷發(fā)票、對發(fā)票的日常使用進行管理，并向稅務(wù)機關(guān)報送使用情況。發(fā)票購買、核銷及管理中的相關(guān)事宜，由財務(wù)出納與財務(wù)部負責(zé)稅務(wù)事宜的人員（財務(wù)會計）進行溝通與協(xié)調(diào)。

3、購買發(fā)票是要對發(fā)票進行檢查，對有缺聯(lián)、少份、缺號、未印防偽標(biāo)記等問題的發(fā)票，及時地整本退還稅務(wù)部門。

4、票購買后應(yīng)在封面及發(fā)票聯(lián)加蓋發(fā)票專用章方可領(lǐng)用。

5、為便于發(fā)票的購買，酒店的“發(fā)票專用章”和“稅務(wù)登記證副本”交由發(fā)票保管員財務(wù)出納予以保管。

二、發(fā)票的領(lǐng)用與退回

1、酒店前臺收銀員需用發(fā)票時，從財務(wù)出納處領(lǐng)取，出納員須在發(fā)票管理臺帳上注明領(lǐng)用日期、領(lǐng)用數(shù)量、發(fā)票起至號碼，并由領(lǐng)用人簽字；

2、前臺領(lǐng)用發(fā)票后應(yīng)單獨設(shè)臵發(fā)票交接本，詳細登記每班發(fā)票領(lǐng)取、使用、交接等具體情況。

3、發(fā)票用完后，前臺收銀人員將發(fā)票存根退回至出納員處，出納員注明退回日期、退回數(shù)量、發(fā)票起至號碼，并由退回人簽字。

三、發(fā)票的開具

1、開具發(fā)票前須認(rèn)真閱讀發(fā)票封面的“注意事項”，并嚴(yán)格按照事項要求開具，2、填開發(fā)票時，應(yīng)按規(guī)定順號、全部聯(lián)次一次性填寫，不準(zhǔn)拆本跳頁和單聯(lián)填寫。不準(zhǔn)涂改、撕毀，如有錯開、錯寫，必須作廢發(fā)票，應(yīng)注明“作廢”字樣并保持原發(fā)票完整內(nèi)容，要求作廢聯(lián)次齊全，不得隨意丟失。

3、填開發(fā)票時，要詳細填明交款單位、消費項目、開票人姓名，消費金額一定要具實開列，并在相應(yīng)的帳單或消費單上注明“發(fā)票已開”，嚴(yán)禁開無頭發(fā)票、大頭小尾發(fā)票；大小寫金額數(shù)字的填寫要規(guī)范，必須有大小寫金額，二者缺一不可。金額未填到最高位時用￥符號，不能用空格或其他符號代替。

4、發(fā)票填開后，發(fā)票聯(lián)交給客人，財務(wù)聯(lián)撕下與客人帳單訂在一起轉(zhuǎn)財務(wù)部。整本發(fā)票開具完后，將發(fā)票存根聯(lián)退回出納員，并辦理退回登記手續(xù)。

5、酒店的發(fā)票只限在本酒店合法經(jīng)營范圍內(nèi)使用，不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借和為他人虛開、代開發(fā)票。

四、發(fā)票的保管

1、出納員設(shè)〈發(fā)票管理臺帳〉，對發(fā)票的購買、領(lǐng)用、退回和庫存情況進行登記，如因管理不當(dāng)發(fā)生遺失、導(dǎo)致罰款的，由出納員負責(zé)。

2、發(fā)票管理應(yīng)當(dāng)按照稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀。已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保存5年。保存期滿，報經(jīng)稅務(wù)機關(guān)查驗后銷毀。

3、已整本填開的發(fā)票須及時收回保管；如發(fā)現(xiàn)遺失發(fā)票或有違反發(fā)票管理行為的情況要及時報告財務(wù)部及稅務(wù)機關(guān)，以便及時處理，免遭損失。

4、每月5日前，出納員向財務(wù)部會計申報上月發(fā)票的購買、領(lǐng)用、用完退回、核銷及庫存情況，并申報上月的實際開票金額。

5、管理和使用發(fā)票的相關(guān)人員，必須認(rèn)真遵守此規(guī)定。嚴(yán)禁偽造、買賣、涂改、撕毀和弄虛作假。凡違反此規(guī)定的，根據(jù)不同的情節(jié)，給予處分和罰款。

第三篇：酒店增值稅發(fā)票使用規(guī)定

2016年5月公司將全面使用增值稅發(fā)票，由于國家對增值稅發(fā)票從嚴(yán)控制、交叉稽核比對，各部門在增值稅發(fā)票的開具、作廢、保管等過程中須更加謹(jǐn)慎，切實保證發(fā)票管理的安全和效率，特制定本規(guī)定。

發(fā)票的領(lǐng)用與保管

1：增值稅發(fā)票包含專用發(fā)票、普通發(fā)票及定額發(fā)票三種，本規(guī)定特指專用發(fā)票和普通發(fā)票。

2：發(fā)票由財務(wù)部至稅務(wù)局統(tǒng)一購領(lǐng)，各開票點至財務(wù)部進行領(lǐng)用并進行登記。

3：防偽金稅卡、發(fā)票專用章、空白增值稅發(fā)票由各班組領(lǐng)班負責(zé)保管。領(lǐng)班應(yīng)對各開票點增值稅發(fā)票的保管負責(zé)，做到防潮、防火、防盜，并禁止與發(fā)票無關(guān)的人員接觸。各班組組長對空白發(fā)票要定期盤點，對已開具發(fā)票定期整理、裝訂和歸檔，及時至財務(wù)部歸還及領(lǐng)用。4：因發(fā)票管理不善，造成經(jīng)濟損失的，要追究當(dāng)事人及部門負責(zé)人責(zé)任。對嚴(yán)重違反發(fā)票使用規(guī)定的，按稅務(wù)管理規(guī)定對責(zé)任人進行處罰。

發(fā)票的開具

5：各收銀點在開票時須憑客戶己結(jié)賬單才能開票。營銷人員需為客戶開發(fā)票時到財務(wù)部辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

6：增值稅專用發(fā)票僅限于一般納稅人企業(yè)客戶，開票項目可以是住宿、餐飲、會場租賃等。

增值稅普通發(fā)票可用于所有客戶，開票項目可以是住宿、餐飲、會場租賃等。

7：開票時注意是含稅或不含稅，請核對發(fā)票總金額。

8：增值稅專用發(fā)票需客戶提供四要素（打印發(fā)票之前請仔細核對）； 增值稅普通發(fā)票只需要客戶名稱。

9：開具增值稅專用發(fā)票時需將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)交付客戶；增值稅普通發(fā)票只需交付發(fā)票聯(lián)。

10：電腦上開具增值稅發(fā)票時請分清“專用”或“普通”，請認(rèn)真確認(rèn)紙質(zhì)發(fā)票上的發(fā)票號碼與電腦上的號碼一致后才能進行開票動作。11：發(fā)票的作廢只能在當(dāng)月進行，并確保在收齊發(fā)票的所有聯(lián)次后再進行作廢操作。嚴(yán)禁隔月進行作廢或開具紅字發(fā)票。12：任何人不得虛開、不得開具與事實不符的發(fā)票。

增值稅專用發(fā)票客戶需提供四要素 1：公司名稱

2：稅務(wù)登記號（15位）或 社會信用碼（18位）3：地址、電話 4：開戶行及賬號

第四篇：酒店安全管理程序

文件編號OP版本/修改狀態(tài)SEC/011目的：

做好酒店安全防范工作，維護酒店營業(yè)秩序。

2范圍：

適用于酒店管理過程中安全狀態(tài)各環(huán)節(jié)的控制。

3職責(zé)：

3.1對酒店員工進行安全教育。

3.2負責(zé)酒店的安全防范。

3.3負責(zé)酒店的安全管理。

3.4對酒店的安全工作進行監(jiān)督。

4工作程序：

4.1制定酒店總體安全管理方案和各種防范制度，審定各部門擬訂的崗位安全制度、規(guī)定，并督導(dǎo)實施。

4.2主持安全部日常工作，溝通上級業(yè)務(wù)部門與安全部的聯(lián)系，審定酒店重大外事活動的警衛(wèi)工作方案，并督導(dǎo)嚴(yán)格實施。

4.3協(xié)助酒店領(lǐng)導(dǎo)組織、督促員工的安全教育和遵紀(jì)守法教育。督導(dǎo)內(nèi)保、消防主管對員工進行崗前安全培訓(xùn)。

4.4處理酒店內(nèi)發(fā)生的一切非正常事故。

4.5負責(zé)維護酒店的治安秩序，并協(xié)助公安機關(guān)調(diào)查酒店內(nèi)重大案件的偵破工作，加強要害部門檢查和完善安全管理制度。

4.6督促內(nèi)勤做好安全部信息工作和檔案資料的積累。

4.7負責(zé)安全部工作人員的招聘、錄用、評估、獎懲等工作。

4.8督促并協(xié)助總經(jīng)理組建酒店的安全委員會，并主持日常工作。

4.9完成酒店領(lǐng)導(dǎo)及上級業(yè)務(wù)部門的各種臨時性安全工作。

第五篇：臨時工使用管理程序

臨時工使用管理程序

第一章 總 則

第一條 為加強公司用工的統(tǒng)一管理，滿足公司生產(chǎn)、經(jīng)營、管理工作不均衡的用人需要，保障公司和臨時工的合法權(quán)益，特制定本辦法。

第二章 招用范圍和條件

第二條 公司招用臨時工從事短期、臨時、季節(jié)性工作，或繁重性體力勞動工作。

第三條 臨時工必須符合國家規(guī)定的勞動年齡，即年滿18歲，且身體健康，能勝任所從事的工作。

第四條 臨時工優(yōu)先從本地居民中招用；確有困難時，經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧硬块T核準(zhǔn)從外地招用。

第三章 招用程序

第五條 按照人力資源計劃、工作需要，填寫招聘申請單報公司領(lǐng)導(dǎo)審核。

第六條 人事部匯總各部門用工需求，安排臨時用工計劃。

第七條 與正式員工一起或單獨招聘。公司招聘管理辦法適用于本辦法。

第八條 公司與臨時工本人簽訂勞動合同，一式若干份，公司、員工、勞動部門分存。

第九條 勞動合同期滿，公司與臨時工辦理續(xù)聘或終止手續(xù)。

第四章 臨時工待遇

第十條 臨時工在受聘期間按崗位享受勞動報酬。報酬標(biāo)準(zhǔn)見非正式員工工資標(biāo)準(zhǔn)。

第十一條 臨時工工資包括獎金、有關(guān)補貼，不能攀比正式員工工資待遇。

第十二條 臨時工的勞保用品，與正式員工待遇相同。

第十三條 臨時工享有與正式員工相同的法定節(jié)假日、病假、事假待遇，其他假視情況可以特批享受。

第十四條 臨時工的醫(yī)療保險、計劃生育按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十五條 臨時工加班按照工資的1.5倍計算。

第十六條 臨時工因病或生病在休病假滿未痊愈而被解除勞動合同的，公司酌情一次性發(fā)給相當(dāng)本人1～3個月工資的補助金。

第五章 臨時工管理

第十七條 臨時工與正式員工一樣應(yīng)遵守公司的規(guī)章制度，同樣進行考勤。

第十八條 除特殊情況下，臨時工的用工期限不得超過1年。

第十九條 臨時工轉(zhuǎn)為正式員工應(yīng)通過正常招聘程序，在同等條件下享有錄用優(yōu)先權(quán)，其臨時工齡可累計為連續(xù)工齡。

第二十條 各部門使用臨時工的一切費用，均列入部門費用總額內(nèi)開支，進行費用效益考核。

第二十一條 公司可以依照勞動合同解聘臨時工。

第二十二條 臨時工可以依照勞動合同辭職。

第二十三條 沒有依據(jù)勞動合同條款而解除勞動合同給一方造成損失的，應(yīng)根據(jù)損失情況和責(zé)任予以賠償。

第二十四條 任何一方在合同期內(nèi)因解除勞動合同而發(fā)生爭議時，按國家和當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)規(guī)定辦理。

第六章 附 則

第二十五條 聘用離退休職工參照本辦法。

第二十六條 本辦法由人事部解釋、補充，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。