第一篇：前臺發(fā)票管理制度

前臺發(fā)票管理制度

為規(guī)范員工操作，對發(fā)票進行嚴格管理，有效控制發(fā)票開據(jù)情況，特制定以下發(fā)票管理制度，望前臺員工嚴格執(zhí)行。

一、發(fā)票備用

1、前臺發(fā)票實行備用金管理制，即前臺發(fā)票每日標準額度為10000元。

2、該金額已足夠平日散客開據(jù)發(fā)票，團隊退房應(yīng)由前臺通知財務(wù)提前準備發(fā)票，由財務(wù)處直接給團隊開據(jù)發(fā)票。

二、發(fā)票開據(jù)登記

1、客人在前臺辦理退房手續(xù)時主動提及開據(jù)發(fā)票，接待員按客人在本酒店的實際消費金額給客人開據(jù)發(fā)票。

2、在結(jié)賬單備注欄上注明（已開票，客人簽字）字樣，并邀請客人簽字。若客人未開據(jù)發(fā)票，則在結(jié)賬單備注欄上注明（未開票）字樣，則不用客人簽字。

3、結(jié)賬單上會顯示本次消費金額，及應(yīng)退款金額等消費信息，應(yīng)再次邀請客人簽字確認。

4、若客人開據(jù)發(fā)票，則結(jié)賬單上會有客人的兩個簽字，若客人不開據(jù)發(fā)票

則結(jié)賬單上只會有客人的一個簽字。

5、前臺接待應(yīng)將開了發(fā)票和不開發(fā)票的結(jié)賬單分開存放，以便財務(wù)核對。

6、在發(fā)票開據(jù)登記表上登記房號、客戶姓名、消費金額、開票金額及經(jīng)手

人。

三、發(fā)票金額核對

每日收銀箱內(nèi)剩余的發(fā)票金額加上發(fā)票開據(jù)登記表上的金額應(yīng)必須等于 10000元。

四、發(fā)票補充

1、財務(wù)部每日早上應(yīng)派專人到前臺對發(fā)票進行核對和補充。

2、清點收銀箱剩余發(fā)票的金額，然后加上發(fā)票開據(jù)登記表上的金額是否為10000元。

3、把已開據(jù)發(fā)票的結(jié)賬單拿出來再次核對金額。

4、將已開據(jù)發(fā)票的總金額補給前臺。

5、將已補充發(fā)票的結(jié)賬單和未開票的結(jié)賬單帶回財務(wù)部。

五、任何人若將酒店發(fā)票據(jù)為已有，處以2000元罰款，并開除。

本制度自通知之日立即執(zhí)行。

成都銀泰酒店管理有限公司二O一二年七月二十五日

第二篇：前臺發(fā)票、單據(jù)管理制度

為嚴格控制酒店財務(wù)制度，杜絕財務(wù)漏洞；現(xiàn)對前臺發(fā)票及單據(jù)傳遞及保存如下規(guī)定：

1.前臺各種重控單據(jù)必須連號使用，存根聯(lián)單獨連號保存隨時備查，前臺發(fā)票、單據(jù)管理制度。

2.每份賬單審核后須保證原始資料完整，收據(jù)存根齊全。

3.前臺賬務(wù)資料按日歸類，每月匯總，由日審標示后存檔封存。

4.前臺賬務(wù)資料封存后完整保存，需處理時由日審專人在前臺主管的監(jiān)督下進行。

5.前臺人員必須保證客人賬務(wù)資料的保密性，不得隨意透露他人。

6.其它客人重要賬務(wù)單據(jù)，如信用卡預(yù)授權(quán)單的保存須按照其業(yè)務(wù)單位運作特性制訂保存周期。（信用卡授權(quán)單及簽購單保存期為入賬日起一年。）

7.每日酒店收入報表由夜審?fù)瓿刹⒂纱稳丈蠄蟮陼?，由日審于次日對其進行賬務(wù)調(diào)整，并在次月初完成月收入的調(diào)整工作。

8.調(diào)整后的收入報表由日審保管至少兩年，以便進行酒店收入及營業(yè)分析及預(yù)算，管理制度《前臺發(fā)票、單據(jù)管理制度》。

9.酒店前臺單據(jù)及收入報表由專人管理，嚴禁隨意透露。

10.客人持酒店收據(jù)要求補開發(fā)票或查詢賬目時，前臺賬務(wù)人員有義務(wù)幫助客人辦理，不得以任何理由推脫，當(dāng)賬務(wù)發(fā)生期超過半年時，以電腦資料為準并上報前臺主管。

11.酒店為客人提供的服務(wù)項目在客人付清時按照客人要求為客人開具發(fā)票；發(fā)票金額要真實、準確，可以少于實際金額，但不得超過實際消費。

12.正確開具發(fā)票后，將發(fā)票存根聯(lián)訂在消費賬單上備查；除前臺外的各個收款點須將賬單客人留存聯(lián)收回并訂在發(fā)票記賬聯(lián)后。（以上內(nèi)容為手工開據(jù)的發(fā)票適用—目前很多發(fā)票為機打發(fā)票，無發(fā)票記帳聯(lián)的應(yīng)將存根聯(lián)訂在消費賬單上備查）

13.當(dāng)工作中出現(xiàn)問題不能依靠本制度解決時，以國家相關(guān)會計制度為準則，并及時上報前臺主管或其他財務(wù)部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)解決。

以上規(guī)定前臺賬務(wù)人員須嚴格執(zhí)行，凡因違反上述規(guī)定而影響酒店聲譽或使酒店受到利益損失者，由當(dāng)事人承擔(dān)全部刑事責(zé)任并負責(zé)酒店的經(jīng)濟損失；上報店級領(lǐng)導(dǎo)處理；酒店保留對當(dāng)事人采取法律行動的權(quán)利。

第三篇：前臺發(fā)票、單據(jù)管理制度

為嚴格控制酒店財務(wù)制度，杜絕財務(wù)漏洞；現(xiàn)對前臺發(fā)票及單據(jù)傳遞及保存如下規(guī)定：

1.前臺各種重控單據(jù)必須連號使用，存根聯(lián)單獨連號保存隨時備查。

2.每份賬單審核后須保證原始資料完整，收據(jù)存根齊全。

3.前臺賬務(wù)資料按日歸類，每月匯總，由日審標示后存檔封存。

4.前臺賬務(wù)資料封存后完整保存，需處理時由日審專人在前臺主管的監(jiān)督下進行。

5.前臺人員必須保證客人賬務(wù)資料的保密性，不得隨意透露他人。

6.其它客人重要賬務(wù)單據(jù)，如信用卡預(yù)授權(quán)單的保存須按照其業(yè)務(wù)單位運作特性制訂保存周期。（信用卡授權(quán)單及簽購單保存期為入賬日起一年。）

7.每日酒店收入報表由夜審?fù)瓿刹⒂纱稳丈蠄蟮陼?，由日審于次日對其進行賬務(wù)調(diào)整，并在次月初完成月收入的調(diào)整工作。

8.調(diào)整后的收入報表由日審保管至少兩年，以便進行酒店收入及營業(yè)分析及預(yù)算。

9.酒店前臺單據(jù)及收入報表由專人管理，嚴禁隨意透露。

10.客人持酒店收據(jù)要求補開發(fā)票或查詢賬目時，前臺賬務(wù)人員有義務(wù)幫助客人辦理，不得以任何理由推脫，當(dāng)賬務(wù)發(fā)生期超過半年時，以電腦資料為準并上報前臺主管。

11.酒店為客人提供的服務(wù)項目在客人付清時按照客人要求為客人開具發(fā)票；發(fā)票金額要真實、準確，可以少于實際金額，但不得超過實際消費。

12.正確開具發(fā)票后，將發(fā)票存根聯(lián)訂在消費賬單上備查；除前臺外的各個收款點須將賬單客人留存聯(lián)收回并訂在發(fā)票記賬聯(lián)后。（以上內(nèi)容為手工開據(jù)的發(fā)票適用—目前很多發(fā)票為機打發(fā)票，無發(fā)票記帳聯(lián)的應(yīng)將存根聯(lián)訂在消費賬單上備查）

13.當(dāng)工作中出現(xiàn)問題不能依靠本制度解決時，以國家相關(guān)會計制度為準則，并及時上報前臺主管或其他財務(wù)部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)解決。

以上規(guī)定前臺賬務(wù)人員須嚴格執(zhí)行，凡因違反上述規(guī)定而影響酒店聲譽或使酒店受到利益損失者，由當(dāng)事人承擔(dān)全部刑事責(zé)任并負責(zé)酒店的經(jīng)濟損失；上報店級領(lǐng)導(dǎo)處理；酒店保留對當(dāng)事人采取法律行動的權(quán)利。

第四篇：前臺發(fā)票、收據(jù)、押金單領(lǐng)用管理制度

前臺發(fā)票、收據(jù)、押金單領(lǐng)用管理制度

為健全前臺財務(wù)制度，規(guī)范前臺發(fā)票、收據(jù)、押金單領(lǐng)取程序及使用管理，避免出現(xiàn)重要票據(jù)、憑證遺失的現(xiàn)象發(fā)生，特制定以下制度加以約束和控制。具體內(nèi)容如下：

一、發(fā)票、收據(jù)、押金單作為前臺收銀結(jié)算的重要憑證，必須妥善保

管，出現(xiàn)錯誤不得撕毀、丟棄，需注明“作廢”后轉(zhuǎn)由財務(wù)處理。

二、發(fā)票、收據(jù)、押金單由AM及前臺領(lǐng)班根據(jù)出租率及使用剩余量

領(lǐng)取并加蓋財務(wù)專用章，負責(zé)監(jiān)督票據(jù)的使用情況。

三、收據(jù)必須以舊換新，不得有缺聯(lián)，斷號現(xiàn)象。如有則需注明原因，說明情況。

四、發(fā)票、收據(jù)具有同等效力，都可以作為報銷做賬的有效憑證，前

臺員工不得同時開具發(fā)票及收據(jù)。

五、開具發(fā)票時，如之前有收據(jù)必須收回，方可開具發(fā)票。發(fā)票金額

必須與實際消費一致。多開發(fā)票將按財務(wù)制度進行處罰。

六、七、發(fā)票開錯后要及時在稅控系統(tǒng)中做錯、廢、退處理。發(fā)票領(lǐng)取后及時錄入稅控系統(tǒng)中，按規(guī)定存放在相應(yīng)位置，不隨

意擺放，造成丟失。后果由當(dāng)班員工共同承擔(dān)。

八、發(fā)票使用必須連號，且與機打號段相符，如發(fā)現(xiàn)有發(fā)票號與機打

號不一致，立即報告領(lǐng)班、AM處理。

九、十、前臺員工因盡可能的避免工作失誤，減少票據(jù)憑證的浪費。發(fā)現(xiàn)發(fā)票、收據(jù)、押金單等票據(jù)丟失應(yīng)立即上報部門經(jīng)理，核實

后如個人所為，將給予當(dāng)事者相應(yīng)的經(jīng)濟處罰。

前廳部經(jīng)理

2010-8-24

第五篇：發(fā)票管理制度

發(fā)票管理制度

為了更好地加強專用發(fā)票的管理和財務(wù)監(jiān)督，保障稅收收入，維護經(jīng)濟秩序，根據(jù)稅務(wù)機關(guān)制定的專用發(fā)票管理規(guī)定，結(jié)合我公司實際情況，特制定如下制度：

1、由購票人持身份證責(zé)發(fā)票的領(lǐng)取、開具、保管及諸項業(yè)務(wù)，非發(fā)票管理人員不得代辦有關(guān)發(fā)票業(yè)務(wù)。

2、領(lǐng)取專用發(fā)票必須專人專車或兩人同行領(lǐng)取。領(lǐng)取時當(dāng)面點清，入庫后由專人保管，并把專用發(fā)票存放在保險柜里。

3、開具專用發(fā)票必須按照規(guī)定的時限、順序，逐欄、全部聯(lián)次一次性如實開具，內(nèi)容真實、字跡清楚，發(fā)票聯(lián)和記帳聯(lián)加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。

4、不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、涂改、代開專用發(fā)票，不得拆本使用專用發(fā)票，不得擴大專用發(fā)票使用范圍，不得跨規(guī)定的使用區(qū)域攜帶、郵寄、運輸空白的專用發(fā)票。

5、不符合規(guī)定的專用發(fā)票不得作為財務(wù)報銷憑證，并有權(quán)拒收不符合規(guī)定的專用發(fā)票。

6、填開專用發(fā)票必須在發(fā)生經(jīng)營業(yè)務(wù)確認營業(yè)收入時開具發(fā)票。未發(fā)生經(jīng)營業(yè)務(wù)一律不準開具專用發(fā)票。

7、堅決按規(guī)定妥善存放、保管專用發(fā)票，不放置在不安全的地方。

9、在使用專用發(fā)票過程中，如不慎丟失、損毀，應(yīng)于丟失當(dāng)日（24

小時內(nèi)）書面報告主管稅務(wù)機關(guān)，并接受稅務(wù)機關(guān)的處理。

10、虛收接受稅務(wù)機關(guān)依法檢查，如實反映發(fā)票的領(lǐng)、用、存情況，并提供有關(guān)資料，不得拒絕、隱瞞。