第一篇：大型商業(yè)銀行全流程合規(guī)管理探析

大型商業(yè)銀行全流程合規(guī)管理探析

馬獻(xiàn)偉2012年03月23日

在全球化的大背景之下，包括銀行在內(nèi)的跨國集團(tuán)企業(yè)比比皆是，各國法律法規(guī)的差異和不同使得匯豐這樣的全球化銀行成為最早一批設(shè)置合規(guī)部門的企業(yè)。這些大型銀行擁有數(shù)量龐大的子公司和關(guān)聯(lián)企業(yè)以及數(shù)以萬計(jì)的職員，業(yè)務(wù)遍布五大洲橫跨各相關(guān)領(lǐng)域，其資產(chǎn)和收入超過許多現(xiàn)實(shí)中的中小國家，堪稱“企業(yè)王國”。無論是規(guī)模還是業(yè)務(wù)多元帶來的復(fù)雜性，無論是遵守所在國的法律法規(guī)，還是貫徹執(zhí)行體現(xiàn)總部戰(zhàn)略意圖的內(nèi)部規(guī)章制度，都使得大型銀行面臨的合規(guī)問題日益突出，專業(yè)化合規(guī)管理的需求與日俱增。而且相較于風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、公司治理等管理技術(shù)，合規(guī)管理也最符合銀行“將復(fù)雜問題簡單化”的管理理念回歸。本文針對當(dāng)前國內(nèi)大型銀行合規(guī)管理面臨的癥結(jié)，試對國內(nèi)銀行實(shí)施全流程合規(guī)管理模式及其可行性做一探討。

從“規(guī)”的含義與類型和“管”的內(nèi)容與范疇，多層次多角度理解合規(guī)管理的內(nèi)涵與外延。

實(shí)施合規(guī)管理，銀行首先應(yīng)明確合規(guī)管理究竟“管”什么？這個(gè)問題在國內(nèi)銀行的實(shí)踐中可謂眾說紛紜，莫衷一是。筆者理解，可從以下幾方面界定合規(guī)管理的內(nèi)涵與外延：

首先，對合規(guī)之“規(guī)”進(jìn)行界定，即要區(qū)分“硬性之規(guī)”與“柔性之規(guī)”。通常認(rèn)為的合規(guī)之“規(guī)”為“硬性之規(guī)”，一旦違反將遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。對照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，“規(guī)”包括法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守?？梢姡@個(gè)范圍是相當(dāng)寬泛的，包括了強(qiáng)制性規(guī)定和行為規(guī)范。所謂“柔性之規(guī)”，即將合規(guī)之“規(guī)”解釋為“規(guī)則、規(guī)律”，因?yàn)檫@些都是人們在長期實(shí)踐中認(rèn)識和總結(jié)出來的基本規(guī)則?！坝残灾?guī)”多是遵循“柔性之規(guī)”制定出來的。在實(shí)踐中，時(shí)時(shí)處處合規(guī)未必能夠?qū)崿F(xiàn)，違規(guī)也未必都會受到監(jiān)管處罰，有些規(guī)則的違反甚至難以驗(yàn)證，如公平交易原則的執(zhí)行，但如果僅關(guān)注可能受到監(jiān)管處罰的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，為“合規(guī)”而“合規(guī)”，選擇性“合規(guī)”，勢必顧此失彼，筆者相信《商業(yè)銀行法》中明確的“安全性、流動(dòng)性和效益性原則”以及廣受認(rèn)可的“穩(wěn)健經(jīng)營原則”遠(yuǎn)比某個(gè)簡單具體的條文規(guī)則更為重要。只有將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提升到合規(guī)意識層面，在思想認(rèn)識上時(shí)刻繃緊合規(guī)之弦，銀行才可能少違規(guī)不違規(guī)。從這個(gè)角度來講，合規(guī)管理是管認(rèn)識、管文化的，涵蓋了合規(guī)文化的建設(shè)。

其次，銀行存續(xù)經(jīng)營管理的過程就是合規(guī)的過程。企業(yè)的存續(xù)、每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的開辦，無不是在國家法律法規(guī)的框架內(nèi)運(yùn)作的，作為金融企業(yè)的銀行更是受到嚴(yán)格監(jiān)管。正如美國耶魯大學(xué)終身教授Robert J.Shiller所言，“金融市場能夠維持良好運(yùn)轉(zhuǎn)的唯一原因就是金融監(jiān)管的存在?！惫P者將這句話理解為美國版的“沒有規(guī)矩，不成方圓”，規(guī)則本身就是市場的重要組成部分。所以，商業(yè)銀行任何的經(jīng)營管理活動(dòng)均應(yīng)在合規(guī)管理的范疇之內(nèi)。具體來講，合規(guī)管理可分為以下兩個(gè)層面的問題：

一是制度層面的問題。即銀行內(nèi)部的規(guī)章辦法和制度建設(shè)必須合規(guī)。也就是說，既要符合外部所有相關(guān)法律法規(guī)，也要符合行業(yè)規(guī)范和經(jīng)營規(guī)則，并要提供持續(xù)保證，依法律法規(guī)的變化而及時(shí)變動(dòng)，特別是要及時(shí)驗(yàn)證內(nèi)規(guī)是否合外規(guī)。鑒于外規(guī)是內(nèi)規(guī)的基礎(chǔ)，因此將二者嚴(yán)格區(qū)分甚至對立的觀點(diǎn)是不恰當(dāng)?shù)模鄶?shù)情況下兩者是一致的，特別是在遵循經(jīng)營規(guī)律方面更應(yīng)該一致。內(nèi)規(guī)與外規(guī)均是合規(guī)管理的核心內(nèi)容，合規(guī)管理的首要工作就是內(nèi)規(guī)必須符合外規(guī)。

二是執(zhí)行層面的問題。即銀行全體員工在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動(dòng)中能夠既合內(nèi)規(guī)也合外規(guī)，也就是“合規(guī)人人有責(zé)”與“合規(guī)從高層做起”。作為組織的一員，不管身居何職，不管從事經(jīng)營管理還是監(jiān)督管理，都必須遵守內(nèi)規(guī)與外規(guī)的約束與指引，自我合規(guī)是企業(yè)經(jīng)營管理的起碼要求。合規(guī)的過程就是在內(nèi)外規(guī)的框架內(nèi)貫徹企業(yè)戰(zhàn)略、落實(shí)工作要求、實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)的過程，就是經(jīng)營管理活動(dòng)本身的過程，二者是須臾不可分的一體兩面。

最后，合規(guī)管理與其他管控措施的關(guān)系。筆者認(rèn)為，合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等，并無本質(zhì)區(qū)別，而是相互融合相互促進(jìn)的。根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》與《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》相關(guān)規(guī)

定，合規(guī)既是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容，又是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)與首要目標(biāo)，可謂一切業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動(dòng)的基礎(chǔ)，是最具基礎(chǔ)性的管理活動(dòng)。同時(shí)，合規(guī)管理與其他管控措施又是有所區(qū)別的，主要在于各自的側(cè)重點(diǎn)和具體措施存在不同。風(fēng)險(xiǎn)管理的量化模型發(fā)展得最有成效，內(nèi)控機(jī)制與內(nèi)控評價(jià)有較高的認(rèn)可度，合規(guī)管理的理念深入人心，但在具體技術(shù)方面尚需進(jìn)一步探索完善。對于大型商業(yè)銀行而言，這些理念和技術(shù)都是必要的，對于實(shí)現(xiàn)目標(biāo)戰(zhàn)略均發(fā)揮著各自的重要作用。

國內(nèi)大型銀行專業(yè)化合規(guī)管理尚存在共識難、定位難、缺少強(qiáng)有力的技術(shù)手段等問題。

在實(shí)施專業(yè)化合規(guī)管理過程中，當(dāng)前國內(nèi)大型銀行尚面臨如何取得全員共識、準(zhǔn)確定位和專業(yè)化技術(shù)缺失等難題。具體來說：

合規(guī)管理難以取得全員共識。由于人人都是參與者，因此要形成全員合規(guī)的共識較難，而對于擁有幾十萬員工的國內(nèi)大型銀行來講，要全員形成合規(guī)的共識特別是全員都站在維護(hù)全行長期利益的角度來認(rèn)知合規(guī)并身體力行更難以做到，何況每個(gè)員工作為社會的一員還受到整個(gè)社會經(jīng)濟(jì)依法合規(guī)大環(huán)境的影響與制約。

專業(yè)化合規(guī)管理定位難。作為涉及方方面面的一項(xiàng)工作，如何科學(xué)界定合規(guī)管理部門在全行工作中的定位值得深入思考。筆者認(rèn)為，對于國內(nèi)大型商業(yè)銀行來講，最突出的問題在于層級多、機(jī)構(gòu)多、服務(wù)與產(chǎn)品多的復(fù)雜性與粗放式管理之間的矛盾，在實(shí)踐中，大型銀行最經(jīng)常感受到的是全行上下的執(zhí)行難問題——對總行制定的制度，一方面由于規(guī)則過多難以掌握（據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)，有的行納入制度管理的正式規(guī)章制度數(shù)量絲毫不亞于外部法律法規(guī)的數(shù)量），因此條文規(guī)定未落實(shí)到崗位；另一方面執(zhí)行者選擇性理解，于自身有利的就執(zhí)行，不利的就擱置。但目前大型銀行的架構(gòu)又是契合社會經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的，不是采取減少一級機(jī)構(gòu)之類的“外科手術(shù)”所能解決的，而體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展觀的穩(wěn)健經(jīng)營原則和精細(xì)化管理才是根本解決之道，合規(guī)管理的定位必須考慮這一基本現(xiàn)狀。

專業(yè)化合規(guī)管理缺少強(qiáng)有力的技術(shù)手段。相比于風(fēng)險(xiǎn)管理模型、審計(jì)抽樣以及內(nèi)控評價(jià)，銀監(jiān)會《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》借鑒風(fēng)險(xiǎn)管理的識別監(jiān)測報(bào)告技術(shù)對合規(guī)管理進(jìn)行規(guī)范，實(shí)踐中不少人將其混同于操作風(fēng)險(xiǎn)，事實(shí)上弱化了合規(guī)管理中穩(wěn)健經(jīng)營類“柔性之規(guī)”的重要性，忽視了合規(guī)管理產(chǎn)生的社會背景，但由于專業(yè)化合規(guī)管理發(fā)展時(shí)日有限，專業(yè)化的技術(shù)和方式方法仍需持續(xù)探索。

針對上述情況，為保障合規(guī)管理的可操作性，筆者認(rèn)為，大型銀行專業(yè)化合規(guī)管理工作及定位應(yīng)堅(jiān)持以下三點(diǎn)：一是突出“共同而有區(qū)別的責(zé)任”。合規(guī)，要涵蓋銀行所有機(jī)構(gòu)、所有部門、所有業(yè)務(wù)條線、所有程序、所有環(huán)節(jié)，合規(guī)人人有責(zé)，但對于不同層級、不同部門、前中后臺不同崗位的員工而言，具體的合規(guī)責(zé)任又是有所不同的，各有側(cè)重。具體而言，業(yè)務(wù)經(jīng)營管理等前臺部門有合規(guī)自律的義務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理等中臺部門有合規(guī)制約合規(guī)監(jiān)督的責(zé)任，審計(jì)等后臺部門承擔(dān)合規(guī)再監(jiān)督的責(zé)任，同時(shí)管理行與經(jīng)營行的合規(guī)職責(zé)亦有不同。二是專業(yè)化的合規(guī)管理既是監(jiān)督，同時(shí)也是服務(wù)，堅(jiān)持“監(jiān)督融于服務(wù)、監(jiān)督與服務(wù)并重”更有助于監(jiān)督職責(zé)的實(shí)現(xiàn)。以保障合規(guī)管理機(jī)制的有效性為指向和重點(diǎn)，合規(guī)監(jiān)督與合規(guī)咨詢服務(wù)協(xié)調(diào)一致、相互促進(jìn)，才能真正實(shí)現(xiàn)“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”。三是合規(guī)管理需要“組合拳”。即銀行的合規(guī)管理要與流程管理相結(jié)合，開展“全流程合規(guī)管理”，承擔(dān)全行合規(guī)要求“上下貫穿”與前、中、后臺“橫向貫通”的平行協(xié)調(diào)監(jiān)督與服務(wù)職能，這符合國內(nèi)銀行的特點(diǎn)，有利于貫徹加強(qiáng)事前、事中、事后全過程監(jiān)督的要求，也有利于前述合規(guī)管理難題的化解。

堅(jiān)持以客戶為導(dǎo)向和服務(wù)全局的理念，實(shí)施全流程合規(guī)管理，確保關(guān)鍵規(guī)則全面持續(xù)有效落實(shí)。

所謂全流程合規(guī)管理，一言以蔽之，就是基于流程落實(shí)合規(guī)管理要求。具體地，就是按“流程環(huán)節(jié)”對散見于法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的規(guī)則要求進(jìn)行全面梳理，在流程上實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后的全面貫穿，在空間上保證各級行“上下貫穿”、各部門各崗位“橫向貫通”，在時(shí)間上保證持續(xù)更新和跟蹤監(jiān)測，確保關(guān)鍵規(guī)則全面有效持續(xù)落實(shí)到具體的流程環(huán)節(jié)和具體的崗位人員。流程管理技術(shù)有助于復(fù)雜問題簡單化，一目

了然（全流程合規(guī)與“一圖兩表”的理念做法相一致）。復(fù)雜的管理問題只有與流程管理相結(jié)合，才能真正地落實(shí)精細(xì)化管理的要求。流程管理不僅是技術(shù)，更有兩條核心理念：一是客戶導(dǎo)向，即企業(yè)一切工作的終極目標(biāo)都應(yīng)該指向客戶，但復(fù)雜化的內(nèi)部組織程序經(jīng)常使得以客戶為中心的理念迷失；二是服務(wù)全局，即企業(yè)內(nèi)部所有崗位員工都必須以銀行整體目標(biāo)為出發(fā)點(diǎn)，否則，極易陷于局限在本職崗位所謂的“最優(yōu)化”。這兩個(gè)要點(diǎn)與銀行合規(guī)管理極為契合。合規(guī)管理要?jiǎng)?chuàng)造價(jià)值，也必須堅(jiān)持這兩個(gè)要點(diǎn)。

在具體實(shí)踐中，商業(yè)銀行一要培養(yǎng)IT思維，堅(jiān)持信息化原則。電子化信息化是現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)帶給管理科學(xué)革命性變革的關(guān)鍵因素，只有將合規(guī)管理的理念與具體工作持續(xù)轉(zhuǎn)化為規(guī)范化的信息，才能將合規(guī)管理推向前進(jìn)。二要明晰流程，運(yùn)用流程化技術(shù)。相比于生產(chǎn)企業(yè)，銀行業(yè)的流程尤其復(fù)雜，在多層級的管理架構(gòu)下，管理流程多且復(fù)雜，熟練運(yùn)用流程技術(shù)至關(guān)重要。三要深入把握“柔性之規(guī)”，以客觀立場開展合規(guī)管理，面向客戶服務(wù)全行業(yè)務(wù)經(jīng)營大局。四要堅(jiān)持規(guī)范化原則，面對海量信息，必須設(shè)立規(guī)范，循序漸進(jìn)，積少成多，持續(xù)梳理合規(guī)信息不斷積累。五要把握“新、變、改”，抓好重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)管理。“新”是指要突出對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和新員工的合規(guī)管理；“變”是指要緊跟外部市場的變化和監(jiān)管政策的變化，甚至打出提前量來保證合規(guī)及時(shí)性；“改”是指要針對經(jīng)營管理過程中出現(xiàn)的問題，持續(xù)改進(jìn)和完善，確保合規(guī)效果。六要對總、分行的合規(guī)管理有所區(qū)分，分行限于自身信息條件和執(zhí)行角色定位，更多可做常規(guī)性驗(yàn)證工作，總行應(yīng)聯(lián)合部分分行人員開展業(yè)務(wù)運(yùn)作變化過程中的合規(guī)問題研究，突出合規(guī)重點(diǎn)，研究制定合規(guī)管理規(guī)范引領(lǐng)實(shí)踐，形成機(jī)制，以化解當(dāng)前各級行合規(guī)管理部門工作繁難的諸多問題。

要實(shí)現(xiàn)上述全流程合規(guī)管理目標(biāo)理念，必須有相應(yīng)的技術(shù)手段。在具體操作中，筆者建議，商業(yè)銀行一是將針對業(yè)務(wù)流程和管理流程的識別與合規(guī)梳理作為基礎(chǔ)性手段，以明確關(guān)鍵流程與關(guān)鍵合規(guī)點(diǎn)并落實(shí)相應(yīng)具體的職責(zé)歸屬部門崗位。二是結(jié)合外部監(jiān)管重點(diǎn)對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新流程開展合規(guī)性審核，以查找制度合規(guī)層面有無缺陷。三是針對重點(diǎn)管理事項(xiàng)和流程實(shí)施合規(guī)訪談、合規(guī)測試或者開展專項(xiàng)合規(guī)檢查，以驗(yàn)證執(zhí)行層面的盡職履責(zé)情況和合規(guī)狀況。四是與業(yè)務(wù)部門共同開展合規(guī)培訓(xùn)，促進(jìn)新員工和崗位變動(dòng)員工盡快掌握崗位合規(guī)要求，以保障合規(guī)理念的深入貫徹。五是將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示，亦可針對某個(gè)流程某個(gè)業(yè)務(wù)條線某個(gè)業(yè)務(wù)部門形成合規(guī)報(bào)告，進(jìn)而形成覆蓋全行范圍的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

第二篇：加強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，合規(guī)是商業(yè)

銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。商業(yè)銀行

應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，確立全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)

理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高全體

員工的合規(guī)意識，促進(jìn)商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互

動(dòng)。商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并建立合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度

和誠信舉報(bào)制度等三項(xiàng)基本制度。

合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下協(xié)助高級管理層有

效識別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，向高管層提供合規(guī)建

議，制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，審核評價(jià)各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育，識別和評

估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)

風(fēng)險(xiǎn)，開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測和測試，保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常聯(lián)系

等。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)規(guī)模

設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)管理部門，明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告線路。商業(yè)銀行的合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評價(jià)，并要求內(nèi)部審

計(jì)部門負(fù)責(zé)商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性審計(jì)。

商業(yè)銀行應(yīng)建立合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內(nèi)部制度的報(bào)備要求、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告的報(bào)送要求、重大違規(guī)事件的報(bào)告要求，明確了監(jiān)管部門對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)。

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理將有助于引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，更好地應(yīng)對銀行業(yè)對外開放的挑戰(zhàn)，促進(jìn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者的和諧，維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健運(yùn)行

商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，合規(guī)管理既是銀行實(shí)施有效內(nèi)控的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，也是銀行實(shí)現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內(nèi)在要求。作為新成立的郵政儲蓄銀行，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為重要。

一、目前郵儲銀行在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)中存在的問題風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱。中國郵政儲蓄銀行是在郵政儲蓄的基礎(chǔ)上組建的，主要沿用的是原郵政儲蓄網(wǎng)點(diǎn)、設(shè)施、人員配制及組織管理結(jié)構(gòu)，部門設(shè)置還不完備，部門之間還存在重疊和交叉。缺乏必要的數(shù)據(jù)、技術(shù)手段和專業(yè)人才，這些都不利于推進(jìn)合規(guī)管理機(jī)制建設(shè)。

風(fēng)險(xiǎn)管理理念尚未確立。郵儲銀行的員工由原郵政儲蓄的員工，社會招聘的新員工及一部分剛畢業(yè)的大學(xué)生組成，多數(shù)員工沒有經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理就是經(jīng)營效益的理念認(rèn)識不

夠，漠視風(fēng)險(xiǎn)的粗放經(jīng)營觀念和行為依然存在，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識沒有貫穿到業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營管理的全過程。

內(nèi)控制度不完善。郵儲銀行缺少一套統(tǒng)一完整的內(nèi)控制度，且內(nèi)控制度沒有形成檢查、評價(jià)與改進(jìn)的良性循環(huán)，直接影響了內(nèi)控的運(yùn)行效力。郵儲銀行在開發(fā)新產(chǎn)品、拓展新業(yè)務(wù)時(shí)，沒有相應(yīng)地制定新制度，或是新制度滯后于現(xiàn)實(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致操作性不強(qiáng)。

二、加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的基本思路

建立有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，才能確保銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行。結(jié)合郵儲銀行的實(shí)際，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括以下幾點(diǎn)：建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)組織體系。組建獨(dú)立的合規(guī)部門，在基層郵儲銀行配備合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查人員。積極推行合規(guī)部門（崗位）人員任職資格審查制度及資格評定制度，通過雙向選擇、競爭上崗的方式選擇具備專業(yè)技能，熟悉銀行經(jīng)營管理，經(jīng)驗(yàn)豐富的合規(guī)崗位人員，完善風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理隊(duì)伍。建立起合規(guī)責(zé)任體系。明確合規(guī)部門是銀行專門實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，董事會和高管層對銀行合規(guī)經(jīng)營負(fù)最終責(zé)任，業(yè)務(wù)部門對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任，員工對其業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)責(zé)。此外，業(yè)務(wù)部門應(yīng)支持合規(guī)部門實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與評估，主動(dòng)地進(jìn)行動(dòng)態(tài)合規(guī)自我評估。創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)管理體系。一是建立健全合規(guī)制度。堅(jiān)持“先訂制度再運(yùn)作”的原則，加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，并按照合規(guī)要求，對現(xiàn)行制度辦法和操作規(guī)程進(jìn)行梳理完善。二是要切

實(shí)建立扁平化、流程管理、崗責(zé)體系的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，確立清晰的報(bào)告路線和問責(zé)制、舉報(bào)制等，體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在整個(gè)銀行管理工作中的核心地位和作用。三是建立健全合規(guī)問責(zé)機(jī)制。嚴(yán)格對違規(guī)行為責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施。進(jìn)一步完善績效考核辦法，將合規(guī)情況納入考核體系，加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)機(jī)率。

培育合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)文化。一是全員參與。合規(guī)是銀行所有員工的責(zé)任，樹立“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等理念，使合規(guī)成為銀行全部員工的行為準(zhǔn)則和自覺行動(dòng)，才能保證合規(guī)管理的貫徹落實(shí)。二是提高員工合規(guī)能力。加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，大力開展崗位操作和職業(yè)道德培訓(xùn)、政治思想教育和法制教育，規(guī)范員工的職業(yè)道德行為，增強(qiáng)員工合規(guī)意識和風(fēng)險(xiǎn)識別能力，了解自己在操作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將合規(guī)理念貫穿到業(yè)務(wù)操作每一個(gè)環(huán)節(jié)和所辦理每筆業(yè)務(wù)中，在經(jīng)營發(fā)展上杜絕違規(guī)行為。此外，可以定期組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)大討論活動(dòng)，鼓勵(lì)員工結(jié)合各自崗位職責(zé)，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題，對相應(yīng)的業(yè)務(wù)政策、行為手冊和操作程序提出合理化建議或提出自身的落實(shí)計(jì)劃。梳理各業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。加強(qiáng)梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，對可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程、環(huán)節(jié)或存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一一記錄在案，收集和掌握一線業(yè)務(wù)人員對各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)了解程度，根據(jù)梳理、排查情況，結(jié)合內(nèi)外審計(jì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患和監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等制定防范措施，抓好內(nèi)部的協(xié)作配合，做

到業(yè)務(wù)線、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)線、內(nèi)部審計(jì)線“三線把關(guān)，三線合一”。只有通過各環(huán)節(jié)嚴(yán)密配合，銀行內(nèi)部有效的合規(guī)機(jī)制才能形成，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)才能得到有效控制。

第三篇：商業(yè)銀行合規(guī)管理感想

商業(yè)銀行合規(guī)管理感想

關(guān)于合規(guī)的一點(diǎn)感想

有這么一個(gè)故事：在一個(gè)炎熱的夏日，一對母子騎車走在寬曠的街道上，空氣中和腳底下不時(shí)傳來陣陣熱風(fēng)，實(shí)在酷熱難耐，于是加快了速度，真恨不得立刻回到舒適涼快的家中。

可是，街口的紅燈卻不擇時(shí)機(jī)的擋住了她們的去路。她們立刻停在了路口，因?yàn)槟赣H知道兒子平時(shí)最討厭闖紅燈的人，所以她們慢慢的等待綠燈亮了再往前走。

這時(shí)候，后面又過來一個(gè)行人，他很詫異的看了她們一眼，闖紅燈過去了，那意思就好像在告示她們：沒有車輛、沒有行人、沒人看見，干嗎不過去呢？

兒子沖他的背影悄悄說：“怪不得我們國家的交通事故多，有交通規(guī)則大家不去執(zhí)行，就這人的素質(zhì)，真給我們國家丟人！”

是呀，交通規(guī)則既然制定了，我們每個(gè)人都應(yīng)該嚴(yán)格的去遵守去執(zhí)行，為了自己的安全，為了家庭的幸福，為了國家的制度！

記得有一年，一個(gè)朋友從德國回來，講述了一件他印象深刻的事情：那天他步行走到一個(gè)十字路口，也是趕上了紅燈，德國朋友很自然的停下腳步，可是其中一位中國朋友看看四周沒有車輛經(jīng)過，就直接闖紅燈過去了，當(dāng)時(shí)德國朋友很詫異，就問中國翻譯，是不是中國的交通規(guī)則制定了可以不執(zhí)行呢？當(dāng)時(shí)翻譯很尷尬的給他解釋，也許那個(gè)人是色盲吧，他分不清紅綠燈！回來后他一有機(jī)會就教育人們，我們中國如此強(qiáng)大，知識教育方面從不落后于西方國家，但一些人的思想素質(zhì)確實(shí)有待于進(jìn)一步提高，自覺性也應(yīng)該加強(qiáng)，否則我們立足于世界就沒有威信可言，會被外國人恥笑。是呀，俗話說：“沒有規(guī)矩，不成方圓”！一個(gè)國家要強(qiáng)大，要發(fā)展，就要制定一套行之有效的制度，就要大家去遵守，去執(zhí)行，大家的行為就要合規(guī)，這樣，我們的國家才能更好的發(fā)展。同樣，合規(guī)對于我們行也具有特別重要的意義。商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展，就必須講合規(guī)，必須以合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)性監(jiān)督檢查為基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的事業(yè)要發(fā)展，就要遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定、遵守系統(tǒng)規(guī)章制度，確保法律法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)，只有各方面合規(guī)了，才能保證商業(yè)銀行的資金安全，才能保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康的發(fā)展，才能保證商業(yè)銀行在激烈的競爭中立于不敗之地。銀行經(jīng)營管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制，離不開合規(guī)合法的業(yè)務(wù)決策和操作行為。銀行資金損失和各種金融案件的風(fēng)險(xiǎn)，不僅與違規(guī)相伴，而且與違規(guī)俱增。監(jiān)管機(jī)構(gòu)不堅(jiān)持抓合規(guī)監(jiān)管，就不能成為有效的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行不以合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)性監(jiān)督檢查為抓手，就無從落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理。當(dāng)前，銀行業(yè)競爭日益加劇，各種不法分子千方百計(jì)利用各種手段乘機(jī)牟取不正當(dāng)利益，他們看準(zhǔn)了有些銀行員工有章不循的漏洞，乘機(jī)騙取銀行資金，給銀行造成的不僅是資金上的損失，更重要的是聲譽(yù)上的損失，這樣的案例不勝枚舉。所以，只有控制和管理這些風(fēng)險(xiǎn)才能增加收益，這也是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的核心理念，是銀行發(fā)展的一個(gè)重要標(biāo)志。當(dāng)然，我們首先要知道哪一類風(fēng)險(xiǎn)會給我們帶來收益，哪一類不會帶來收益。比如，操作風(fēng)險(xiǎn)，出了案子，就沒有任何收益，法律風(fēng)險(xiǎn)也一樣，對這兩類風(fēng)險(xiǎn)我們要堅(jiān)決杜絕。

作為商業(yè)銀行，應(yīng)該深深認(rèn)識到：“合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”，要讓合規(guī)文化的理念真正在全行深入人心，落實(shí)到我們每位員工的具體行動(dòng)中，從點(diǎn)滴做起，從基本業(yè)務(wù)做起，在思想上重視，在行動(dòng)上支持，在工作中嚴(yán)格要求自己，全員參與，提高整體素質(zhì)，長期不懈的堅(jiān)持下去，處處合規(guī)，時(shí)時(shí)合規(guī)，事事合規(guī)，扎扎實(shí)實(shí)地做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，確保商業(yè)銀行事業(yè)健康順利發(fā)展，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)光大！

商業(yè)銀行合規(guī)文化淺議 商業(yè)銀行合規(guī)文化淺議

一、合規(guī)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義/概念

合規(guī)，從字面上來理解，是“合乎規(guī)范”的意思；2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》指引，明確指出：銀行的活動(dòng)必須與所適用的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則（以下統(tǒng)稱“合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則”）相一致。合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則應(yīng)包括：立法機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的基本法律、規(guī)則和準(zhǔn)則；市場

慣例；行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)則；適用于銀行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)則；以及誠信和道德行為準(zhǔn)則等。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值。合規(guī)與銀行的成本和風(fēng)險(xiǎn)控制、資本回報(bào)等經(jīng)營的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系，違規(guī)加大風(fēng)險(xiǎn)成本，合規(guī)能為銀行創(chuàng)造價(jià)值。

二、合規(guī)和三大風(fēng)險(xiǎn)（操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)）的關(guān)系

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義與我們比較熟知的銀行三大風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)）是有所不同的。其主要的不同之處是，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)簡單地說是銀行做了不該做的事（違法、違規(guī)、違德等）而招致的風(fēng)險(xiǎn)或損失，銀行自身行為的主導(dǎo)性比較明顯。而三大風(fēng)險(xiǎn)主要是基于客戶信用、市場變化、員工操作等內(nèi)外環(huán)境而形成的風(fēng)險(xiǎn)或損失，外部環(huán)境因素的偶然性、客觀性、刺激性比較大。但合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場、操作風(fēng)險(xiǎn)之間又是有著緊密聯(lián)系的。其聯(lián)系之處在于：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是其他三大風(fēng)險(xiǎn)特別是操作風(fēng)險(xiǎn)存在和表現(xiàn)的重要誘因，而三大風(fēng)險(xiǎn)的存在使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)更趨復(fù)雜多變，且它們的結(jié)果基本相同，即都會給銀行帶來經(jīng)濟(jì)或名譽(yù)的損失。在一定程度上甚至可以說，它們之間有著某種因果或遞進(jìn)關(guān)系。

三、合規(guī)是一種文化（合規(guī)從高層做起、合規(guī)人人有責(zé)、主動(dòng)合規(guī)、持續(xù)合規(guī)、執(zhí)行力）這種文化是一種邊界的理念。是一種精神上的東西，它是在銀行長期經(jīng)營活動(dòng)中逐步形成的人們的共同價(jià)值觀，是成員行為的思想邊界，對每個(gè)成員都能形成自我約束。古代哲學(xué)家孟德斯鳩有一句話：“一切有權(quán)力的人都容易濫用權(quán)力，這是一條萬古不易的經(jīng)驗(yàn)。有權(quán)力的人們使用權(quán)力一直到遇到界限的地方才休止”。銀行經(jīng)營管理權(quán)限也是如此，業(yè)務(wù)權(quán)限分級授予，使不同級別的管理人員都具有一定的權(quán)力。銀行要不斷提高經(jīng)營管理水平和效益，只有在權(quán)力不被濫用的地方和時(shí)候，才會變成現(xiàn)實(shí)。但是，體制上的深層次矛盾、人員素質(zhì)的多種差異、各種利益關(guān)系的相互制約以及經(jīng)濟(jì)學(xué)中所指的理性的經(jīng)濟(jì)人追求個(gè)人利益最大化的因素交織影響，決定了權(quán)力在人格化運(yùn)用過程中難免不會發(fā)生違法與不當(dāng)行為，那么，要防止因越權(quán)、無權(quán)、濫用權(quán)或不盡職盡責(zé)給銀行利益造成的損害，制定嚴(yán)格的操作規(guī)章制度和操作程序，確保權(quán)力的恰當(dāng)運(yùn)用，是無可辨駁和必要的。那么，合規(guī)文化的作用，就是要在每一個(gè)業(yè)務(wù)操作和管理層面，構(gòu)筑一個(gè)意識行為邊界，通過邊界確保業(yè)務(wù)操作和管理指令是有利于銀行利益的。這種共同的行為邊界與每個(gè)成員個(gè)人的行為合拍，逐步形成銀行的作風(fēng)和精神。

具體地講，合規(guī)文化包括以下幾條準(zhǔn)則：

1、合規(guī)從高層做起。所謂合規(guī)從高層做起，一層意思是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高層領(lǐng)導(dǎo)的所作所為首先要合規(guī)，要率先垂范，不僅要樹立合規(guī)意識，更要在行動(dòng)上以身作則，保持言行與銀行的宗旨和價(jià)值觀念相一致，為全體員工作出表率。另一層意思就是要求高層領(lǐng)導(dǎo)一定要重視合規(guī)管理，配備合適的合規(guī)管理人員，合規(guī)管理的職能要細(xì)化，職責(zé)履行要到位，提高整個(gè)組織成員的合規(guī)水平。具體需要做的包括：一是高級管理層應(yīng)確定銀行合規(guī)基調(diào)，確立正確的合規(guī)理念，提高全體員工的誠信意識與合規(guī)意識，形成良好的合規(guī)文化，這對于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效管理包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。二是建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決。并配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時(shí)及時(shí)采取適當(dāng)?shù)募m正措施。三是建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三項(xiàng)基本制度，即合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報(bào)制度，加強(qiáng)對管理人員的合規(guī)績效考核，懲罰合規(guī)管理失效的人員，追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任，對舉報(bào)有功者給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)，并對舉報(bào)者給予充分的保護(hù)。

2、合規(guī)人人有責(zé)。“人人有責(zé)”的合規(guī)文化。合規(guī)并不只是專業(yè)合規(guī)人員的責(zé)任。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化特征決定了每一個(gè)業(yè)務(wù)點(diǎn)都是合規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對合規(guī)部門來說，要求其控制住每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是非常困難的，即使可能，也是不現(xiàn)實(shí)的。實(shí)際上，我們每一名員工都是合規(guī)操作和管理的第一責(zé)任人。堅(jiān)持合規(guī)操作和管理是每個(gè)部門、每位員工日常工作的神圣職責(zé)，自覺養(yǎng)成按章辦事、遵紀(jì)守法的良好習(xí)慣，杜絕有章不循、違規(guī)操作現(xiàn)象，逐步確立起“合規(guī)人人有責(zé)”的理念。

3、“主動(dòng)合規(guī)”的合規(guī)文化。倡導(dǎo)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題，并相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、操作程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)，以避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件。商業(yè)銀行

要形成鼓勵(lì)主動(dòng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基調(diào)，如果發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而隱瞞不報(bào)，對瞞報(bào)者要實(shí)施嚴(yán)厲處罰，對于主動(dòng)報(bào)告問題或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責(zé)乃至給予獎(jiǎng)勵(lì)。從而形成全員尊重規(guī)則、嚴(yán)守規(guī)則并恪守職業(yè)操守的良好合規(guī)氛圍。

合規(guī)管理必須是一個(gè)持續(xù)性過程。合規(guī)管理的主要目的是提高銀行管理、防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力。銀行作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，每時(shí)每刻都面臨著風(fēng)險(xiǎn)，都需要管理風(fēng)險(xiǎn)。因此，合規(guī)管理必須是一個(gè)持續(xù)性過程。

管理要求細(xì)則的學(xué)習(xí)以來，本人對開展風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理的心得體會： 《認(rèn)真學(xué)習(xí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)格執(zhí)行金融法律法規(guī)和金融業(yè)務(wù)規(guī)章制度增強(qiáng)資金運(yùn)營防范能力》。合規(guī)是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。其內(nèi)涵：是強(qiáng)化制度約束，有效制衡，規(guī)范科學(xué)的現(xiàn)代金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)置于嚴(yán)密有效的制度、規(guī)章、流程的約束之下；各級管理者和員工要強(qiáng)化內(nèi)部控制意識，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)控制制度，確保內(nèi)部控制體系有效運(yùn)行。正確處理合規(guī)管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營協(xié)調(diào)發(fā)展的關(guān)系，積極學(xué)習(xí)銀行法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心，促進(jìn)郵政儲蓄銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)依法合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展。

《認(rèn)真學(xué)習(xí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)格執(zhí)行金融法律法規(guī)和金融業(yè)務(wù)規(guī)章制度增強(qiáng)資金運(yùn)營防范能力》。郵政儲匯資金是郵政業(yè)務(wù)管理的重點(diǎn)，要增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營意識，強(qiáng)化資金管理安全。依法開拓市場，擴(kuò)大資金再循環(huán)。對金融銀行業(yè)來說，密碼和簽名非常重要，要以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度審批簽名制度，嚴(yán)格執(zhí)行憑證管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行款項(xiàng)審批制度，堅(jiān)持儲匯資金專款專用，帳實(shí)相符，確保郵政儲蓄資金安全高效的為服務(wù)人民群眾和商業(yè)流通服務(wù)。

《認(rèn)真學(xué)習(xí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)格執(zhí)行金融法律法規(guī)和金融業(yè)務(wù)規(guī)章制度增強(qiáng)資金運(yùn)營防范能力》。首先要端正態(tài)度，嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)自身修養(yǎng)，積極參加各種法律法規(guī)，金融業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和禮儀學(xué)習(xí)。正確認(rèn)識學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理的重要性，認(rèn)真做好本職工作，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度。為中國郵政，郵政儲蓄銀行的美好明天，努力奮斗！

銀行合規(guī)教育個(gè)人心得體會

強(qiáng)化措施 狠抓落實(shí) 切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力

在前段時(shí)間的學(xué)習(xí)教育活動(dòng)中，我深刻認(rèn)識到，農(nóng)行事業(yè)的成長離不開合規(guī)經(jīng)營，更與防控金融風(fēng)險(xiǎn)相伴。推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，必將為農(nóng)行經(jīng)營理念和制度的貫徹落實(shí)提供強(qiáng)有力的依托和保證，也使得風(fēng)險(xiǎn)防控長效機(jī)制的建立和實(shí)現(xiàn)長治久安的工作局面成為了可能。下面，就如何提高銀行效益，降低金融風(fēng)險(xiǎn)，我談幾點(diǎn)粗淺見解。

第一，要把以“客戶為中心”的理念貫穿于我們工作的始終?！盎A(chǔ)牢固，穩(wěn)如泰山；基礎(chǔ)不牢，地動(dòng)山搖”。風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制，說到底是人的因素起著重要作用，客戶創(chuàng)造市場，客戶創(chuàng)造價(jià)值，客戶是我們的效益之源，是我們的衣食父母，有了客戶，我們的業(yè)務(wù)才有發(fā)展，員工的價(jià)值才能夠體現(xiàn)。如果每個(gè)崗位的員工都能嚴(yán)格要求、嚴(yán)格規(guī)范、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險(xiǎn)就會得到有效的遏制。要在全體員工中大力倡導(dǎo)、深入宣傳價(jià)值最大化、資本約束、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡、內(nèi)控優(yōu)先等先進(jìn)理念，讓全體員工了解資產(chǎn)質(zhì)量與經(jīng)濟(jì)增加值、與薪酬分配的關(guān)系，自覺轉(zhuǎn)變觀念，將自身工作作為第一道防線納入到風(fēng)險(xiǎn)控制體系中，引導(dǎo)和帶領(lǐng)全行員工形成規(guī)范操作，防范風(fēng)險(xiǎn)的良好氛圍，真正把為前臺、為基層、為客戶服務(wù)當(dāng)作提升風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)管理水平的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，就能有效提高我行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控政策、法規(guī)、制度的執(zhí)行和落實(shí)，全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)具有不可替代的重要作用。

第二，要更新服務(wù)意識?，F(xiàn)實(shí)看，銀行的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)是市場，沒有市場就沒有銀行，沒有優(yōu)質(zhì)市場和優(yōu)質(zhì)客戶就沒有銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，加強(qiáng)市場營銷是目前提高我行核心競爭能力的當(dāng)務(wù)之急。從我行看，我們的經(jīng)營服務(wù)意識與以前相比已有了很大程度的轉(zhuǎn)變，但這些轉(zhuǎn)變還僅僅停留在表面層次上，缺乏更深程度的挖掘。在當(dāng)前市場競爭越來越激烈的情況下，要突破原有的局限，創(chuàng)造個(gè)性化服務(wù)，以全面優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引客戶才能在競爭中立于不敗之地。這就要求我們必須樹立強(qiáng)烈的市場意識，善于研究現(xiàn)實(shí)的和潛在的市場，善于拓展優(yōu)質(zhì)市場，善于競爭優(yōu)質(zhì)客戶，通過有效的市場營銷促進(jìn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。特別是要準(zhǔn)客戶定位，牢固樹立為優(yōu)質(zhì)客戶服務(wù)的意識，因?yàn)?0%的優(yōu)質(zhì)客戶將

會給我們帶來80%的經(jīng)營利潤。

第三，要著實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平與技能。一方面，從我行自身來看，在銀行成本上受到諸多限制，包括財(cái)務(wù)成本、稅務(wù)成本、撥備成本、資本金成本、風(fēng)險(xiǎn)損失成本等。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我們很長一段時(shí)間忽略了成本的制約因素，盲目地增人增機(jī)構(gòu)增規(guī)模，不計(jì)成本造成了相當(dāng)程度的浪費(fèi)。此外，我們的內(nèi)部管理在成本約束上也存在漏洞，缺乏控制節(jié)約成本的有效措施，許多領(lǐng)導(dǎo)到員工沒有很好地樹立節(jié)約成本的意識。實(shí)踐證明，無約束下的經(jīng)營，就會增加經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。因此，我們要改變以往盲目地追求規(guī)模和數(shù)量的增長，重規(guī)模、輕效益，重發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn)，重投入、輕產(chǎn)出，重短期效益、輕長期效益的局面，要把各種成本制約的理解貫徹到各級行管理層，要學(xué)會在有成本制約條件下的健康發(fā)展，每項(xiàng)業(yè)務(wù)都要講成本管理，每項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)都要講成本制約，認(rèn)真測算評估投入與產(chǎn)出的數(shù)額比例，追求效益的最大化。另一方面，國外先進(jìn)銀行強(qiáng)調(diào)的“風(fēng)險(xiǎn)管理意識和能力是以客戶為重要支撐”的理念是我們?nèi)鄙俚摹Ｗ鳛橐幻麊T工，特別是作為一名領(lǐng)導(dǎo)，只有風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)意識還不夠，還要有風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)技能。要采取有效措施，積極培育員工的風(fēng)險(xiǎn)意識，讓員工明確那些該做那些不該做，確保在工作中嚴(yán)格執(zhí)行操作流程、崗位制度、合規(guī)守法工作標(biāo)準(zhǔn)及紀(jì)律懲處規(guī)則，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作落到實(shí)處，使警惕風(fēng)險(xiǎn)、正視風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識深入每個(gè)員工的心中，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制，增強(qiáng)自我約束和自我發(fā)展能力，為全面提升銀行的核心競爭力提供有效保障。

第四，要樹立全面協(xié)調(diào)均衡的經(jīng)營理念。目前，我行利潤的主要來源還是依賴客戶業(yè)務(wù)，但僅僅依靠這一傳統(tǒng)業(yè)務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法達(dá)到市場的需求。隨著資本一級市場的發(fā)展，企業(yè)的融資渠道逐漸拓寬，一些優(yōu)質(zhì)客戶已不再需要銀行的融資渠道。利率市場化的推進(jìn)、客戶需求的日益多樣化，都迫使我們?nèi)ニ伎冀窈蟮陌l(fā)展問題，真正的優(yōu)質(zhì)商業(yè)銀行應(yīng)該在為客戶提供資金融通服務(wù)的同時(shí)，也能夠向客戶提供資金清算、財(cái)務(wù)顧問、財(cái)富管理服務(wù)等中間業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在，中間業(yè)務(wù)的內(nèi)涵在迅速擴(kuò)充，提升客戶服務(wù)價(jià)值和對客戶價(jià)值的最大挖掘，要求商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)、負(fù)債與中間業(yè)務(wù)的均衡發(fā)展。同時(shí)，由于中間業(yè)務(wù)的發(fā)展不受資本金約束，可以彌補(bǔ)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展受到的限制，因此協(xié)調(diào)資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，既是市場經(jīng)濟(jì)法則對商業(yè)銀行的要求，也是商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)則的內(nèi)在要求。為上經(jīng)，我們農(nóng)行在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，要全力推進(jìn)以員工為主體和核心、面向業(yè)務(wù)、面向管理、面向操作的合規(guī)文化建設(shè)，通過強(qiáng)化教育培訓(xùn)、組織風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的成因分析，搭建防控體系、優(yōu)化流程、規(guī)范管理，保證業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量等系列活動(dòng)的深入開展，讓合規(guī)人人有責(zé)、合生活百科全書，解答生活難題 http://

規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的觀念已深入人心。讓依法決策、合規(guī)經(jīng)營與管理，按章辦事、合規(guī)操作在全行上下蔚然成風(fēng)。切實(shí)整治有章不循、違規(guī)操作、屢查屢犯的頑癥，及時(shí)消除基礎(chǔ)管理工作存在的隱患得到，增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，為業(yè)務(wù)持續(xù)健康地發(fā)展創(chuàng)造了良好條件。

第四篇：商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理

商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理

近年來，國內(nèi)外銀行業(yè)因?yàn)閮?nèi)部人員違規(guī)操作導(dǎo)致重大資金損失的案件屢見不鮮。1995年巴林銀行倒閉案、2005年的中行高山案、2007年河北邯鄲農(nóng)行特大金庫盜竊案，都嚴(yán)重威脅著銀行和客戶的資金安全，對商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營敲響了警鐘，對商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營構(gòu)成了嚴(yán)重威脅、對商業(yè)銀行造成了巨大的聲譽(yù)危機(jī)。由此，巴塞爾委員會有關(guān)商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理的系列文件和銀監(jiān)會《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》、《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、國家和央行關(guān)于反洗錢的“一法四規(guī)”應(yīng)運(yùn)而生。

商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。合規(guī)管理是指一個(gè)獨(dú)立的機(jī)制，負(fù)責(zé)識別、評估、提供咨詢、監(jiān)控和報(bào)告銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn);合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)包括因未遵循各項(xiàng)相關(guān)法律、條例、行為準(zhǔn)則和良好的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)(合稱“法律、準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)”)導(dǎo)致受到法律和監(jiān)管條例制裁、財(cái)務(wù)或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

一、內(nèi)部控制體系方面

(1)應(yīng)樹立長期規(guī)劃，形成目標(biāo)清晰、定位準(zhǔn)確的內(nèi)控體系。一般應(yīng)樹立長期的規(guī)劃目標(biāo)，并以三至五年為周期，分解成內(nèi)控建設(shè)短期規(guī)劃，每一階段都樹立不同的目標(biāo)，設(shè)立不同的規(guī)劃點(diǎn)，將內(nèi)控的關(guān)鍵點(diǎn)分解到各級行、各專業(yè)條線，并分階段、分專業(yè)組織實(shí)施，從人員、崗位、架構(gòu)設(shè)置、制度體系等全方位進(jìn)行控制，定期驗(yàn)收、評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷和不足，找準(zhǔn)最新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)隱患并及時(shí)解決。通過短期計(jì)劃的分步實(shí)現(xiàn)，最終實(shí)現(xiàn)長期規(guī)劃。

(2)不斷完善事后的監(jiān)督評價(jià)體系。在確立內(nèi)部控制體系、不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的同時(shí)，應(yīng)著重加強(qiáng)事后監(jiān)督評價(jià)體系的建設(shè)。目前，大多數(shù)商業(yè)銀行已建立起本行的內(nèi)控評價(jià)機(jī)制，定期對全行內(nèi)部控制的架構(gòu)設(shè)置、制度建立、內(nèi)控措施、實(shí)施效果等各方面進(jìn)行系統(tǒng)的評估，并建立了將內(nèi)控評價(jià)結(jié)果納入績效考核的激勵(lì)約束機(jī)制，有效提升了內(nèi)控評價(jià)效果，促進(jìn)了內(nèi)控管理水平的提升。除了進(jìn)行評價(jià)，最重要的還是內(nèi)控評價(jià)結(jié)果的充分利用，如何利用最終的評價(jià)結(jié)果為現(xiàn)有的內(nèi)控體系運(yùn)行質(zhì)量、運(yùn)行效果進(jìn)行準(zhǔn)確評估、定位，找準(zhǔn)內(nèi)部控制中的問題和癥結(jié)所在才是最關(guān)鍵的問題，因此事后監(jiān)督體系的完善至關(guān)重要。

二、風(fēng)險(xiǎn)防控方面

(1)確定重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、業(yè)務(wù)產(chǎn)品和重點(diǎn)環(huán)節(jié)。必須確定重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)產(chǎn)品和重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，納入常規(guī)內(nèi)部審計(jì)范圍，對這些高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，并在此基礎(chǔ)上，不斷拓展、延伸新的風(fēng)險(xiǎn)防控范圍，以點(diǎn)帶面，實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，將可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)全部納入監(jiān)控范圍，建立全方位的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，通過有效的監(jiān)控措施，確保風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋所有的機(jī)構(gòu)、崗位、人員和產(chǎn)品。通過風(fēng)險(xiǎn)的分層次、有重點(diǎn)管理，既能實(shí)現(xiàn)合理統(tǒng)籌資源，節(jié)約人力物力，又能充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理效能，防止重大風(fēng)險(xiǎn)損失的出現(xiàn)。

(2)不斷加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防控。操作風(fēng)險(xiǎn)防控是近年來商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的新議題，也是內(nèi)部控制的重要方面之一。操作風(fēng)險(xiǎn)范圍廣泛，人員、機(jī)構(gòu)、系統(tǒng)，內(nèi)部、外部導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)都可納入其中。目前各商業(yè)銀行按照銀監(jiān)會要求，基本都已建立操作風(fēng)險(xiǎn)防控體系，配備了專職或兼職部門、人員定期監(jiān)測、評估和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)，但操作風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)、方法仍不成熟，隨著商業(yè)銀行內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的復(fù)雜變化，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)防控形勢日益復(fù)雜，難度日益加大，銀行業(yè)經(jīng)營管理過程中違規(guī)操作行為屢查屢犯、內(nèi)外部案件作案手段不斷翻新，對現(xiàn)有的操作風(fēng)險(xiǎn)防控手段和方法不斷提出新的挑戰(zhàn)，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理、完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系已成為商業(yè)銀行內(nèi)部控制的核心內(nèi)容之一，亟需關(guān)注和加強(qiáng)。

(3)注重合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)往往密不可分。巴塞爾委員會于2005年4月發(fā)布了《合規(guī)與銀行合規(guī)部門》，正式提出了商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)管理的重要性。此后，中國銀監(jiān)會也發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，確立了國內(nèi)商業(yè)銀行合規(guī)管理框架。各商業(yè)銀行按照銀監(jiān)會要求，相繼確立合規(guī)管理部門，建立合規(guī)管理體系。2009年，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，為商業(yè)銀行如何加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防控提供了具體框架。近幾年運(yùn)行來看，商業(yè)銀行合規(guī)管理仍存在一些欠缺，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理也還在起步階段，特別是在商業(yè)銀行監(jiān)管部門廣泛、監(jiān)管范圍不斷拓寬、監(jiān)管程度不斷加深的大背景下，商業(yè)銀行的合規(guī)管理和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理不斷暴露出新的不足。例如，2009年，多家商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)在反洗錢、涉稅管理方面受到人民銀行和稅務(wù)部門的監(jiān)管處罰，反映出商業(yè)銀行在合規(guī)管理和仍然突出。國外商業(yè)銀行同樣如此，最近，勞埃德TSB銀行、瑞士信貸集團(tuán)、美聯(lián)銀行等多家國際知名金融機(jī)構(gòu)卷入巨額洗錢事件受到了境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)巨額罰款(金額都在數(shù)億美元以上)，充分說明了商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理問題仍然突出。銀監(jiān)會、審計(jì)署、人民銀行等監(jiān)管部門不斷出臺的新規(guī)，是商業(yè)銀行合規(guī)管理重點(diǎn)關(guān)注和遵守的內(nèi)容之一。因此，如何加強(qiáng)合規(guī)管理，有效避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，也是商業(yè)銀行需重點(diǎn)關(guān)注的問題。

三、人員管理方面

內(nèi)部控制是一定的組織發(fā)展到一定程度提高管理水平的一種自然要求，它有許多基本條件的限制，主要包括：技術(shù)狀況、管理水平、人員素質(zhì)、組織文化、經(jīng)營規(guī)模以及運(yùn)營效率等。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制歸根到底是由內(nèi)部人員實(shí)施，反過來又約束內(nèi)部人員的行為，人員素質(zhì)起著至關(guān)重要的作用，因此，應(yīng)著重提高人員的素質(zhì)，主要從以下方面著手：

(1)要加強(qiáng)內(nèi)控文化培育，形成良好的內(nèi)控氛圍。良好的內(nèi)控文化是約束員工行為、實(shí)現(xiàn)內(nèi)控目標(biāo)和效果的“軟武器”，可以在潛移默化中培養(yǎng)員工良好的內(nèi)控意識，促進(jìn)員工整體內(nèi)控素質(zhì)的提高，內(nèi)控文化的養(yǎng)成是一種自上而下的培育過程，關(guān)鍵在于商業(yè)銀行高級管理層的帶頭作用，同時(shí)，又是一種全員行為，必須以全體員工整體內(nèi)控意識的提高為基礎(chǔ)，因此，必須確立“領(lǐng)導(dǎo)帶頭、全員遵守”的基調(diào)，促進(jìn)內(nèi)控文化理念在全行上下的有效傳導(dǎo)，進(jìn)而促進(jìn)整體內(nèi)控體系的完善和發(fā)揮實(shí)效。

(2)要加強(qiáng)員工的教育和培訓(xùn)，不斷提高全體員工專業(yè)技能水平和職業(yè)道德素養(yǎng)。內(nèi)部控制是一種全員行為，而不能僅僅依靠內(nèi)控合規(guī)部門單個(gè)實(shí)施和完成，特別是全面風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境下全員參與內(nèi)控尤為重要。通過制訂員工從業(yè)禁止行為條款、商業(yè)銀行崗位盡職免責(zé)條例，對員工進(jìn)行持續(xù)的宣傳和教育，使員工充分認(rèn)識到內(nèi)控管理對商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展和個(gè)人職業(yè)生涯的重要性，進(jìn)而樹立“內(nèi)控人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”理念，使內(nèi)部控制逐步從被動(dòng)接受便成為“主動(dòng)合規(guī)”的過程。

(3)加強(qiáng)內(nèi)控激勵(lì)約束機(jī)制。應(yīng)將內(nèi)部控制情況納入員工績效考核，通過良好的激勵(lì)約束機(jī)制，對員工形成引領(lǐng)和警示作用，促進(jìn)員工不斷的自我監(jiān)督和糾正，不斷提升內(nèi)控素養(yǎng)，進(jìn)而促進(jìn)全行內(nèi)控管理水平的提高。

第五篇：農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)管理工作制度

農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)管理工作制度

12號（1月25日）第一章 總 則

第一條 合規(guī)的目的和依據(jù)

為有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)安全穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和省聯(lián)社《合規(guī)管理工作指導(dǎo)意見》的要求，結(jié)合本行經(jīng)營活動(dòng)實(shí)際，制定本制度。

第二條 合規(guī)理念

農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱本行）秉承“依法合規(guī)”的經(jīng)營理念，將合規(guī)作為各項(xiàng)工作和業(yè)務(wù)開展的基本準(zhǔn)則，大力倡導(dǎo)誠信與正直的行為標(biāo)準(zhǔn)，樹立合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的合規(guī)理念，并在全行創(chuàng)建主動(dòng)合規(guī)和人人合規(guī)的合規(guī)文化；致力于建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制，通過有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理確保各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求。

第三條 合規(guī)概念

合規(guī)是指使各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。本制度所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，包括總行制定的各種內(nèi)部操作規(guī)程和適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等既有聯(lián)系，又有不同，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)往往誘發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)管理是總行的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架和機(jī)制,實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識別和管理,促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè),確保依法合規(guī)經(jīng)營。在合規(guī)管理中應(yīng)綜合考慮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性,確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的一致性。

第四條 合規(guī)組織架構(gòu)

總行按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理、獨(dú)立性、協(xié)調(diào)與效率的原則，建立分散化合規(guī)管理架構(gòu)，即董事會專門設(shè)立合規(guī)管理委員會或授權(quán)其下設(shè)的委員會履行合規(guī)管理職能，設(shè)立合規(guī)管理部（以下簡稱合規(guī)部），并在其他職能部門和各分支機(jī)構(gòu)設(shè)立專（兼）職合規(guī)管理人員，明確職責(zé)與合規(guī)報(bào)告路線。

第二章 合規(guī)職責(zé)

第五條 董事會的合規(guī)職責(zé)

董事會是本行合規(guī)建設(shè)和合規(guī)管理的倡導(dǎo)者和發(fā)起者，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）審議批準(zhǔn)合規(guī)管理政策，并監(jiān)督政策的實(shí)施；

（二）每年對高管層提交的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告進(jìn)行審議，從而對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性作出評價(jià)；

（三）確保合規(guī)部負(fù)責(zé)人能夠獨(dú)立與董事會進(jìn)行溝通，就重大合規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行及時(shí)處理；

（四）履行其他合規(guī)管理職責(zé)。第六條 監(jiān)事會的合規(guī)職責(zé)

監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理層（簡稱高管層）合規(guī)職責(zé)的履行情況及合規(guī)政策的實(shí)施情況，并至少每年對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行一次評估。

第七條 高管層的合規(guī)職責(zé)

高管層是本行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理者，負(fù)責(zé)履行以下合規(guī)職責(zé)：

（一）制定并適時(shí)修訂合規(guī)政策,報(bào)經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后傳達(dá)給全體員工；

（二）貫徹執(zhí)行合規(guī)政策,確保合規(guī)管理體系的有效運(yùn)作；

（三）管理合規(guī)部，明確其組織結(jié)構(gòu)，并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部、稽核部等相關(guān)部門之間的工作關(guān)系，確保合規(guī)部工作的有效性和獨(dú)立性；

（四）每年向董事會提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，該報(bào)告應(yīng)提供充分依據(jù)并有助于董事會成員判斷高級管理層管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性；

（五）及時(shí)向董事會、監(jiān)事會報(bào)告任何重大違規(guī)事件；

（六）履行其他合規(guī)職責(zé)。第八條 合規(guī)部的職責(zé)

合規(guī)部作為獨(dú)立的合規(guī)管理部門，負(fù)責(zé)協(xié)助高管層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對合規(guī)經(jīng)營負(fù)有盡職義務(wù)，履行以下合規(guī)職責(zé)：

（一）關(guān)注法律、規(guī)則、準(zhǔn)則的最新變化，并正確理解，準(zhǔn)確把握，及時(shí)提出合規(guī)建議。

（二）制定合規(guī)工作制度規(guī)范，擬定合規(guī)工作目標(biāo)，起草本行合規(guī)工作規(guī)劃，并組織實(shí)施。

（三）審核評價(jià)各項(xiàng)制度、程序、操作規(guī)程的合規(guī)性，組織協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對各項(xiàng)制度、程序、操作規(guī)程進(jìn)行梳理、修訂、完善、補(bǔ)充，確保各項(xiàng)制度、程序、操作指南不違背法律、規(guī)則、準(zhǔn)則的要求。每年至少組織開展一次制度缺陷和操作風(fēng)險(xiǎn)排查，督促各業(yè)務(wù)條線適時(shí)補(bǔ)充、修訂相關(guān)制度。

（四）根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求，牽頭修訂合規(guī)手冊。為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)。

（五）審核總行各條線業(yè)務(wù)的外包工作符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求。

（六）對總行的法律文件進(jìn)行審查和修改。

（七）組織相關(guān)部門對員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，包括新員工的合規(guī)培訓(xùn)，以及所有員工的定期合規(guī)培訓(xùn)，并成為員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門。

（八）負(fù)責(zé)對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)流程以及其他重要事項(xiàng)進(jìn)行審核，主動(dòng)識別和評估與經(jīng)營相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（九）收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

（十）組織各分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理人員開展活動(dòng)，結(jié)合各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線合規(guī)工作開展情況，實(shí)施合規(guī)評價(jià)。按照總行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理程序，通過合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線向上報(bào)告。

（十一）保持與上級合規(guī)部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實(shí)情況。

（十二）履行其他合規(guī)職責(zé)。第九條 合規(guī)管理員的合規(guī)職責(zé)

（一）督促所在部門、支行，及時(shí)學(xué)習(xí)總行下發(fā)的文件和國家最新相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)則；

（二）收集所在部門、支行在經(jīng)營活動(dòng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息；

（三）及時(shí)對所在部門、支行發(fā)生的重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)向合規(guī)部門報(bào)告；

（四）對所在部門、支行進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)；

（五）按時(shí)向合規(guī)部門上報(bào)各類報(bào)表、文字材料；

（六）合規(guī)部門交辦的其它工作。第十條 職能部門的合規(guī)職責(zé)

總行職能部門負(fù)責(zé)人對本部門和本業(yè)務(wù)條線經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)有首要責(zé)任，履行以下合規(guī)職責(zé)：

（一）督促本部門全體員工嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，確保本部門和本業(yè)務(wù)條線的各項(xiàng)活動(dòng)與法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相符合；

（二）負(fù)責(zé)本部門和業(yè)務(wù)條線合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估和監(jiān)測，向合規(guī)部遞交本部門相關(guān)合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)信息，對可能或已經(jīng)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為應(yīng)立即報(bào)告，及時(shí)采取應(yīng)對措施；

（三）參考合規(guī)部意見，及時(shí)制定和修改本部門的各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度；

（四）履行其他合規(guī)職責(zé)。第十一條 支行的合規(guī)職責(zé)

支行行長對本單位及員工經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)有首要責(zé)任，履行以下合規(guī)職責(zé)：

（一）自覺遵守各項(xiàng)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，督促員工嚴(yán)格執(zhí)行總行制定的各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度，確保依法經(jīng)營；

（二）負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估和監(jiān)測，對可能或已經(jīng)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為立即向總行報(bào)告，及時(shí)采取應(yīng)對措施；

（三）積極支持合規(guī)部工作，為合規(guī)管理員履行其合規(guī)職責(zé)提供必要的資源；

（四）履行其他合規(guī)職責(zé)。第十二條 全體員工的合規(guī)職責(zé)

全體員工是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)具體措施的具體執(zhí)行者，對合規(guī)經(jīng)營負(fù)直接責(zé)任，履行以下合規(guī)職責(zé)：

（一）自覺遵守各項(xiàng)法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度處理各項(xiàng)事務(wù)；

（二）發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為立即報(bào)告，及時(shí)采取應(yīng)急措施；

（三）自覺接受合規(guī)監(jiān)督、教育和培訓(xùn)；

（四）承擔(dān)其他合規(guī)職責(zé)。

第三章 合規(guī)考核、合規(guī)問責(zé)與誠信舉報(bào)

第十三條 合規(guī)績效考核

績效考核應(yīng)充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值理念，將合規(guī)經(jīng)營成果納入業(yè)績考評體系，注意協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)拓展與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，以增強(qiáng)員工的合規(guī)意識，形成良好的合規(guī)文化。

第十四條 合規(guī)問責(zé)與誠信舉報(bào)

建立對違規(guī)責(zé)任認(rèn)定和處罰機(jī)制，嚴(yán)格對違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，科學(xué)合理的確定違規(guī)責(zé)任和處罰力度，對違規(guī)的處罰應(yīng)能充分體現(xiàn)董事會和高管層對合規(guī)的價(jià)值理念和行為準(zhǔn)則。建立誠信舉報(bào)制，鼓勵(lì)員工積極主動(dòng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和舉報(bào)違規(guī)行為，并給予舉報(bào)者有效保護(hù)和適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。對發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為隱瞞不報(bào)者，一旦被監(jiān)管機(jī)構(gòu)或稽核部門查實(shí)，按照總行有關(guān)制度和監(jiān)管部門的要求給予相應(yīng)處罰。對于責(zé)任人主動(dòng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為的，可酌情減輕處罰或免責(zé)。

第四章 合規(guī)資源和報(bào)告路徑

第十五條 合規(guī)資源

（一）高管層和有關(guān)部門應(yīng)對合規(guī)部的工作給予高度重視和積極的配合，對合規(guī)部列入工作計(jì)劃所需要的人力、財(cái)力、信息和技術(shù)支持等應(yīng)給予有效的保障；

（二）合規(guī)人員為履行合規(guī)職責(zé)，有權(quán)從相關(guān)部門獲取必要的信息，包括所需的任何記錄或檔案材料以及與有關(guān)員工進(jìn)行接觸和溝通的權(quán)利；

（三）合規(guī)部有權(quán)對可能違反本制度或任何一項(xiàng)規(guī)章制度的行為獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查或與其它部門聯(lián)合調(diào)查，經(jīng)授權(quán)后也可委托外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查；

（四）合規(guī)部人員應(yīng)通過不斷的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)教育，提升自己的專業(yè)知識和專業(yè)技能，尤其是持續(xù)關(guān)注和跟蹤正確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，準(zhǔn)確判斷其對經(jīng)營的影響力。

第十六條 報(bào)告路徑

合規(guī)報(bào)告體系包括常規(guī)報(bào)告和應(yīng)急報(bào)告兩種，出現(xiàn)重大事件或突發(fā)事件采用快速的應(yīng)急報(bào)告機(jī)制。

常規(guī)報(bào)告的報(bào)告路線：各支行員工向合規(guī)管理員報(bào)告，合規(guī)管理員向合規(guī)部和所屬單位負(fù)責(zé)人報(bào)告，合規(guī)部向高管層報(bào)告，高管層向董事會、監(jiān)事會報(bào)告。常規(guī)報(bào)告應(yīng)明確報(bào)告人員的職責(zé)、報(bào)告要素、報(bào)告方式、報(bào)告格式和報(bào)告頻率等，以及被報(bào)告人直接處理或向上報(bào)告的規(guī)范要求等。

應(yīng)急報(bào)告：出現(xiàn)重大事件或突發(fā)事件時(shí)，合規(guī)部負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理員應(yīng)在第一時(shí)間直接向高管層報(bào)告，特別緊急的，可直接向董事長或監(jiān)事長報(bào)告。

第五章 合規(guī)部與職能部門的關(guān)系

第十七條 合規(guī)部與業(yè)務(wù)部門（包括分支機(jī)構(gòu)）的關(guān)系

（一）合規(guī)部和業(yè)務(wù)部門是相互聯(lián)系，互相促進(jìn)的關(guān)系；

（二）業(yè)務(wù)部門（包括分支機(jī)構(gòu)）要正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關(guān)系；要積極主動(dòng)就有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展和產(chǎn)品創(chuàng)新等方面的合規(guī)問題尋求合規(guī)部的支持，及時(shí)向合規(guī)部門通報(bào)工作中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并對合規(guī)問題進(jìn)行有效整改；及時(shí)擬定和修訂各種操作流程和業(yè)務(wù)手冊，并及時(shí)就發(fā)現(xiàn)的各規(guī)章制度和操作流程缺陷向合規(guī)部報(bào)告，按規(guī)定時(shí)間完成修訂和補(bǔ)充；

（三）合規(guī)部為一線員工提供合規(guī)咨詢和培訓(xùn)，及時(shí)對業(yè)務(wù)發(fā)展和產(chǎn)品創(chuàng)新作出合規(guī)評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)提示，對業(yè)務(wù)部門提供的規(guī)章制度進(jìn)行合規(guī)性審核，并督促認(rèn)真執(zhí)行合規(guī)政策規(guī)定的職責(zé)，重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，修補(bǔ)合規(guī)缺陷。

第十八條 合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部的關(guān)系

（一）合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)堅(jiān)持“各盡其職、協(xié)同合作”的原則，嚴(yán)格界定各自部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和權(quán)限，相互合作；

（二）合規(guī)部應(yīng)就其發(fā)現(xiàn)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問題及時(shí)告知風(fēng)險(xiǎn)管理部，同時(shí)為風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供必要的合規(guī)支持；風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)加強(qiáng)自身部門的合規(guī)性管理，并負(fù)責(zé)就其發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)通報(bào)合規(guī)部，為合規(guī)部管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提供信息、技術(shù)等方面的支持，增強(qiáng)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識；

（三）遇有綜合性風(fēng)險(xiǎn)難以在合規(guī)部和風(fēng)險(xiǎn)管理部之間明確劃分的，兩部門應(yīng)共同或單獨(dú)向高管層提出相關(guān)的處理建議。

第十九條 合規(guī)部與稽核部的關(guān)系

（一）稽核部負(fù)責(zé)對合規(guī)部的合規(guī)工作進(jìn)行定期和獨(dú)立的檢查和評價(jià)，對合規(guī)部工作的有效性、公正性和客觀性進(jìn)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告；

（二）稽核部負(fù)責(zé)全行各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性審計(jì)，對合規(guī)問題定期或不定期進(jìn)行全面或?qū)ｎ}檢查，合規(guī)部應(yīng)配合稽核部門開展業(yè)務(wù)審計(jì)和檢查；

（三）稽核部應(yīng)及時(shí)將審計(jì)和檢查的情況和結(jié)論抄送合規(guī)部，為合規(guī)部開展合規(guī)工作提供信息來源和依據(jù)。

第二十條 合規(guī)部與人力資源部的關(guān)系

（一）人力資源部應(yīng)將合規(guī)履責(zé)情況納入員工的績效薪酬考核體系中；

（二）人力資源部應(yīng)積極配合合規(guī)部，開展各種合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)交流；

（三）人力資源部根據(jù)相關(guān)規(guī)定對合規(guī)部進(jìn)行績效考核。

第六章 附 則

第二十一條 本制度由本行董事會負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十二條 本制度自本行董事會通過后實(shí)施。