第一篇：淺談農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)

淺談農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)

“一個成熟企業(yè)最終的競爭能力是深厚企業(yè)文化的體現(xiàn)”，這是海爾集團(tuán)對企業(yè)文化建設(shè)重要性的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)。作為企業(yè)加快發(fā)展最經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略資源，企業(yè)文化建設(shè)近年來受到普遍重視和研究。而事實(shí)證明，優(yōu)秀而先進(jìn)的企業(yè)文化必然會給企業(yè)帶來長久的發(fā)展空間和持久的競爭力，在當(dāng)前金融體制改革不斷深入，金融市場競爭日趨激烈的情況下，農(nóng)信社如何進(jìn)一步拓展生存與發(fā)展空間，保持旺盛的生命力和持續(xù)發(fā)展后勁，企業(yè)文化建設(shè)就顯得尤為重要。

農(nóng)信社企業(yè)文化是全體員工衷心認(rèn)同和共有的企業(yè)核心價值觀念，它規(guī)定了人們的基本思維模式和行為模式，或者說是習(xí)以為常的東西，是一種不需要思考就能夠表現(xiàn)出來的東西，是一旦違背了它就感到不舒服的東西。由于行業(yè)經(jīng)營的特征不同，企業(yè)形成的文化氛圍也不相同。就農(nóng)信社而言，精神層面、制度層面、行為層面和物質(zhì)層面企業(yè)文化的進(jìn)程，應(yīng)基于以下要件的基礎(chǔ)上加以完善，并形成具有鮮明特征的行業(yè)文化以及企業(yè)文化。合規(guī)文化就成為農(nóng)信社企業(yè)文化建設(shè)的核心。

合規(guī)文化是一種氛圍，每個人必須受到感染；合規(guī)文化是一種立場，每一個人必須堅(jiān)守；合規(guī)文化是一種潮流，每個人必須隨潮而動。因此，合規(guī)文化建設(shè)是一項(xiàng)全員工程，任何人都置身其中。深刻的歷史教訓(xùn)，特別是身邊的金融案件告訴我們，農(nóng)村信用社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不但發(fā)生在決策層面和各級管理人員身上，而且更多地發(fā)生在普普通通的員工身上。因此，建設(shè)合規(guī)文化，不僅要從領(lǐng)導(dǎo)做起，更要從一般員工做起，讓所有員工內(nèi)心世界真正認(rèn)同合規(guī)建設(shè)。各級領(lǐng)導(dǎo)干部要親歷親為，身體力行，帶頭合規(guī)。每一位員工也要從自身做起，在業(yè)務(wù)經(jīng)營中主動做到“人人合規(guī)”。只有領(lǐng)導(dǎo)員工言行一致，自覺履行合規(guī)職責(zé)，努力培育合規(guī)意識，倡導(dǎo)誠信和正直的道德行為準(zhǔn)則和穩(wěn)健經(jīng)營觀念，堅(jiān)持經(jīng)營管理與農(nóng)村信用社的服務(wù)宗旨和價值觀念相一致，做到在經(jīng)營管理的每個細(xì)節(jié)和環(huán)節(jié)上始終堅(jiān)持以合規(guī)來判斷和決策，進(jìn)而逐步形成農(nóng)村信用社經(jīng)營管理全新的“合規(guī)文化”。

合規(guī)是金融風(fēng)險(xiǎn)管理活動中的基礎(chǔ)，對我們信合事業(yè)而言，就是要使我們所有經(jīng)營活動符合相應(yīng)的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則；合規(guī)是一扇屏障，是那些遵守紀(jì)人員的家，他們利益在合規(guī)的屏障下得到保障；合規(guī)更是一條粗大的鎖鏈，它緊緊地鎖住違規(guī)人員，使他們無法在這個社會中胡作非為。合規(guī)文化建設(shè)，就是要告誡我們，無論哪個信用社，哪個崗位，還是哪一名員工，無論何時不能沒有法紀(jì)的約束，無論何時不能擾亂制度的規(guī)范。發(fā)生在我們信合系統(tǒng)的每一起案件，哪一起不是因違規(guī)造成，又有哪一起不是因違反制度而發(fā)生的呢？有人似乎覺得違規(guī)可以撿便宜、撈好處，所以不惜以身試法，鋌而走險(xiǎn)，甚至沾沾自喜，鉆了違規(guī)的空子，這是一種極其危險(xiǎn)的玩火行為，那些最終被繩之以法的人，在最初都毫無例外地抱有僥幸心理，當(dāng)正義宣判來臨之際，他們才開始悔恨、自責(zé)，留下了多少警示后人的教訓(xùn)？

員工是信用社的主體，是企業(yè)價值的直接創(chuàng)造者，是信用社發(fā)展的動力，農(nóng)信社無論是物質(zhì)還是精神都是以員工為主體的。那么，農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)就必須突出“以人為本”，“以人為本”的關(guān)鍵在于一切從員工出發(fā)，尊重人、理解人、引導(dǎo)人、激發(fā)人，營造一個積極向上的氛圍，使每位員工都受到感染，傾心敬業(yè)、努力進(jìn)取。而員工的行為管理是一種內(nèi)在的核心管理，它通過作用于人的內(nèi)心世界，激發(fā)員工的工作積極性、主動性和創(chuàng)造性，使其形成強(qiáng)大合力，達(dá)到1+1＞2的效果。

合規(guī)文化是內(nèi)控制度的本質(zhì)特征，內(nèi)控制度是合規(guī)文化的具體體現(xiàn)。信用社內(nèi)部控制是信用社的一種自律行為。內(nèi)部控制是為了達(dá)到信用社的既定工作目標(biāo)，保證業(yè)務(wù)活動的有效進(jìn)行，針對信用社各級機(jī)構(gòu)、各級部門、各級人員的經(jīng)營活動進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理和相互制約的政策與程序的總稱。信用社內(nèi)部控制制度建設(shè)是一個龐大的系統(tǒng)工程，其內(nèi)容涉及組織體系的建設(shè)，規(guī)章制度的建立和執(zhí)行，領(lǐng)導(dǎo)決策，內(nèi)部牽制和考核、獎懲制度，各部門、各崗位、各環(huán)節(jié)重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的把握與控制，內(nèi)部稽核與審計(jì)，員工培訓(xùn)與教育，整體功能的協(xié)調(diào)與均衡等多個方面。

執(zhí)行力既是一種價值觀，也是一種企業(yè)文化。提高農(nóng)信社的執(zhí)行力，就要把執(zhí)行力滲透到企業(yè)的經(jīng)營理念、價值取向和行為準(zhǔn)則中去，提高農(nóng)信社的執(zhí)行力，就要把執(zhí)行力滲透到企業(yè)的經(jīng)營理念、價值取向和行為準(zhǔn)則中去，就要把執(zhí)行力滲進(jìn)員工的思想意識中去，做到執(zhí)行無借口，不講價。提高執(zhí)行力是當(dāng)前防范操作風(fēng)險(xiǎn)的有效保證。

總而言之，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社建設(shè)案件治理及風(fēng)險(xiǎn)防范長效機(jī)制的內(nèi)在要求，是農(nóng)信社主動適應(yīng)外部監(jiān)管新要求的需要，是農(nóng)信社繼續(xù)深化改革的迫切需要，是農(nóng)信社提高制度執(zhí)行力的核心所在，更是農(nóng)村信用社落實(shí)發(fā)展觀的重要保障。我們必須舉全社之力、集全員之智慧，置身于合規(guī)文化的建設(shè)之中，一切從我做起，從現(xiàn)在做起，用合規(guī)文化理念指導(dǎo)、規(guī)范我們的言行，用每個人的實(shí)際行動來推動和促進(jìn)農(nóng)村信用社可持續(xù)、健康發(fā)展。

第二篇：試論農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)

試論農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)

對于一個企業(yè)來說，企業(yè)文化是其靈魂所在，也是其發(fā)展的根本動力。對于正處在改革發(fā)展關(guān)鍵時期的農(nóng)村信用社而言，建設(shè)積極的企業(yè)文化具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，而合規(guī)文化是農(nóng)信社企業(yè)文化的核心，也是農(nóng)信社發(fā)展的根本保障。然而，合規(guī)文化的建設(shè)并不能在朝夕間完成，必須要得到農(nóng)信社管理層的高度重視，采取積極的措施引導(dǎo)廣大干部員工廣泛、持續(xù)的參與這項(xiàng)文化建設(shè)工程。

一、合規(guī)文化建設(shè)的意義

（一）農(nóng)信社滿足銀監(jiān)部門監(jiān)管要求及提高自身競爭力的客觀需要

依法合規(guī)經(jīng)營是銀監(jiān)部門對農(nóng)信社提出的根本要求，也是農(nóng)信社經(jīng)營發(fā)展的根本之道。但由于歷史原因，農(nóng)信社的改革發(fā)展落后于國有商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行，風(fēng)險(xiǎn)管理能力較弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力明顯不足，需要通過加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，對違規(guī)經(jīng)營進(jìn)行預(yù)防、糾正，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效監(jiān)控、預(yù)警，避免出現(xiàn)重大的財(cái)產(chǎn)及聲譽(yù)損失。合規(guī)文化的具體體現(xiàn)是合規(guī)經(jīng)營，合規(guī)文化的建設(shè)必將作用于農(nóng)信社所有的經(jīng)營管理活動，以合規(guī)理念指導(dǎo)各項(xiàng)經(jīng)營管理活動，通過規(guī)范經(jīng)營管理行為強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)評估管理，從而不斷提升農(nóng)

信社的核心競爭力。

（二）積極加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，是實(shí)現(xiàn)案件防控目標(biāo)的需要

正處于改制關(guān)鍵期的農(nóng)信社，制度建設(shè)不盡完善，風(fēng)險(xiǎn)管控能力較弱，陸續(xù)發(fā)生內(nèi)部案件，不僅給農(nóng)信社帶來巨大的財(cái)產(chǎn)損失，也給農(nóng)信社的社會形象蒙上了陰影。銀監(jiān)部門也因此針對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)頻發(fā)案件而專門下發(fā)了文件，確立案件防控的目標(biāo)。合規(guī)文化建設(shè)涉及農(nóng)信社經(jīng)營管理活動的所有環(huán)節(jié)，能有效地促使員工依法合規(guī)辦事，最大限度的降低案件發(fā)生的頻率，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)信社案件防控的目標(biāo)，促使農(nóng)信社走上穩(wěn)健發(fā)展的道路。

二、合規(guī)文化建設(shè)的措施

（一）提高認(rèn)識，積極培育全員的合規(guī)文化理念

依法合規(guī)經(jīng)營是農(nóng)信社合規(guī)文化的核心，也是農(nóng)信社經(jīng)營的根本，涉及到農(nóng)信社經(jīng)營管理的所有領(lǐng)域，因此農(nóng)信社建設(shè)合規(guī)文化必然不能脫離廣大干部職工，而應(yīng)構(gòu)建良好的平臺，加強(qiáng)對干部職工的教育，促使廣大干部職工擺脫合規(guī)只是書面制度與己無關(guān)的意識，提高干部職工主動合規(guī)的意識，積極培育全員的合規(guī)文化理念。

（二）加強(qiáng)培訓(xùn)，為構(gòu)建合規(guī)文化提供平臺

合規(guī)文化的建設(shè)離不開合規(guī)意識的培養(yǎng)，更離不開廣

大干部職工不斷提升自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，而員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高是需要多方面因素的，除了干部職工自身的努力之外，農(nóng)信社管理層對他們的培訓(xùn)也顯得相當(dāng)重要。第一，定期開展專業(yè)學(xué)習(xí)活動，通過制定有針對性的學(xué)習(xí)培訓(xùn)方案，定期開展專業(yè)培訓(xùn)，提高干部職工的學(xué)習(xí)熱情及積極性，不斷提高他們的業(yè)務(wù)能力，使他們能嫻熟地掌握各種業(yè)務(wù)操作方法及了解其中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提高他們風(fēng)險(xiǎn)防范意識。第二，開展警示教育。可以由相關(guān)職能部門結(jié)合案件防控的案例，給廣大干部職工開展法制教育，促使他們提高法治意識，時刻敲響警鐘，嚴(yán)格按照有關(guān)制度從事生產(chǎn)活動，從而降低農(nóng)信社所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。在構(gòu)建農(nóng)信合規(guī)文化過程中，管理層應(yīng)該清醒地認(rèn)識到以人為本的重要性，不斷地提高人的主觀能動性，有效地提升員工的綜合素質(zhì)，為合規(guī)文化的構(gòu)建、弘揚(yáng)提供良好的人力基礎(chǔ)，只有這樣農(nóng)信合規(guī)文化才能得以發(fā)揮其功能。

（三）完善內(nèi)部控制，健全落實(shí)問責(zé)制度

完善內(nèi)部控制既是銀監(jiān)部門對農(nóng)信社的監(jiān)管要求，也是農(nóng)信社自身業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。完善內(nèi)部控制必須要從制度建設(shè)入手，不斷地完善各項(xiàng)內(nèi)部管理制度。建立和完善各部門、各崗位工作職能，明確分工及職責(zé)，從而確保合規(guī)工作落到實(shí)處。落實(shí)合規(guī)責(zé)任制，厘清相關(guān)責(zé)任的同時，也還要建立起違規(guī)問責(zé)制，加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)

成本，對存在違規(guī)問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)便要嚴(yán)肅處理，并嚴(yán)格追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，而不能讓其流于形式。同時，獎勵約束機(jī)制也應(yīng)得到切實(shí)的關(guān)注。在具體的工作中，應(yīng)建立合規(guī)的獎勵約束機(jī)制，對于敬業(yè)守規(guī)并做出貢獻(xiàn)的員工，應(yīng)該給予必要的獎勵；對于違紀(jì)違規(guī)給信用社帶來一定經(jīng)濟(jì)危害的，應(yīng)該給予相應(yīng)的處罰，通過這樣嚴(yán)格的考核機(jī)制，充分調(diào)動員工的工作積極性，在合規(guī)理念的指導(dǎo)下更好為農(nóng)信社的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

總之，合規(guī)文化在農(nóng)信社的日常工作中發(fā)揮著舉足輕重的作用。在競爭激烈的現(xiàn)代金融市場，農(nóng)信社只是一個小型的金融機(jī)構(gòu)，直面瞬息變化的金融市場，面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，因而倍加需要農(nóng)信社的全體員工在具體的業(yè)務(wù)操作中能夠依法合規(guī)，不斷地營造良好的合規(guī)文化氛圍，并把農(nóng)信合規(guī)文化精神弘揚(yáng)光大，確保農(nóng)信社高效穩(wěn)健發(fā)展！

第三篇：淺談農(nóng)信社合規(guī)

淺談農(nóng)信社合規(guī)

合規(guī)是開展一切經(jīng)營管理活動的基本要求，合規(guī)文化建設(shè)是企業(yè)文化建設(shè)的核心內(nèi)容之一，也是銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。要建設(shè)良好的合規(guī)文化必須深刻理解和把握合規(guī)文化的內(nèi)涵和合規(guī)文化建設(shè)的重要性、必要性。

合規(guī)要從高層做起。農(nóng)村信用社良好道德風(fēng)氣的形成，關(guān)鍵在于理事會和高級管理層有效履行“誠信責(zé)任”，不僅要在內(nèi)部積極倡導(dǎo)并推行誠信正直的道德準(zhǔn)則和價值觀念，努力培育全體員工的合規(guī)意識，而且更應(yīng)率先垂范、以身作則，帶動和影響員工自覺遵守各項(xiàng)制度。只有高層做出表率，成為合規(guī)文化的踐行者、倡導(dǎo)者、策劃者、推動者，良好的合規(guī)文化才能得到樹立。

合規(guī)人人有責(zé)。合規(guī)不僅僅是合規(guī)部門和合規(guī)人員的職責(zé)，更是機(jī)構(gòu)上下所有人的責(zé)任，每人只有共同遵循和貫徹落實(shí)有關(guān)法則和準(zhǔn)則，人人養(yǎng)成正義。，誠信的價值觀，遵守高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)規(guī)劃，良好的合規(guī)文化才能有效形成。

合規(guī)創(chuàng)造價值，合規(guī)與銀行經(jīng)營成本，管理效益，風(fēng)險(xiǎn)控制及資本回報(bào)等核心要素具有相關(guān)的關(guān)系。一方面，良好“規(guī)范”的形成過程本身就是對管理和業(yè)務(wù)流程的整合與優(yōu)化，高效的內(nèi)部管理制度與業(yè)務(wù)流程，將不斷提升優(yōu)質(zhì)管理的效益。另一方面，在完善的規(guī)制、流程保障下，規(guī)范管理、合規(guī)操作可以有效防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，提高資本回報(bào)。具有良好合規(guī)文化的銀行必然具有持續(xù)競爭力，這種競爭力是能給銀行帶來財(cái)富收入和聲譽(yù)價值的不竭源泉。

第四篇：合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)文化建設(shè)

眾所周知，在銀行經(jīng)營中，依法經(jīng)營、合規(guī)操作是銀行一切工作的基本要求，是每一個銀行員工應(yīng)盡的基本職責(zé)。合規(guī)文化建設(shè)是促進(jìn)商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展的重要手段。

7月3日，銀監(jiān)會主席劉明康在大型銀行案件防控工作電視電話會議上指出，建設(shè)合規(guī)文化，不能再像過去那樣，用會議傳達(dá)會議精神，一定要采取諸如派出工作檢查組等辦法，同時，要加強(qiáng)對各級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵崗位的培訓(xùn)，把合規(guī)文化建設(shè)落實(shí)到每

一個崗位、每一個人的身上。各家銀行要結(jié)合實(shí)際制定相應(yīng)的“操作手冊”、“員工手冊”、“操守手冊”，并要求每一個員工明確職責(zé)，明確要求，都會背，都要懂，牢記于心。

目前，我國大型銀行中除農(nóng)行外都已完成股份制改革。股改的銀行經(jīng)過財(cái)務(wù)重組、公司治理改革和在資本市場公開上市等階段，面貌已發(fā)生深刻變化。譬如建行，上市后，該行在風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)和管理制度上的創(chuàng)新力度明顯加大。近日，建行正式頒布實(shí)施了2007年行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)限額管理方案，成為國內(nèi)第一家實(shí)施行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的銀行。然而，應(yīng)該看到，一些分行在基礎(chǔ)管理和合規(guī)建設(shè)方面依然存在不小差距。因此，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營意識，加大整改力度，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理刻不容緩。

推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，重點(diǎn)在于把合規(guī)經(jīng)營理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習(xí)慣；重點(diǎn)在于把立規(guī)建制的工作做實(shí)、做細(xì)，把操作風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)措施真正細(xì)化落實(shí)到每一個環(huán)節(jié)、每一

個崗位、每一個節(jié)點(diǎn)。對此，建行云南省分行進(jìn)行了積極而卓有成效的探索。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構(gòu)建合規(guī)管理體系，促改革發(fā)展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業(yè)績。

隨著外部經(jīng)濟(jì)金融形勢不斷變化，經(jīng)營不確定性增加，經(jīng)營形勢不容樂觀。去年下半年以來，資本市場快速發(fā)展，股市和房市高位震蕩，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的不確定性因素進(jìn)一步積累。外部市場環(huán)境的發(fā)展變化，帶給銀行的是經(jīng)營的可預(yù)見性和前瞻性難以準(zhǔn)確把握，經(jīng)營的不確定性加大，經(jīng)營形勢不容樂觀。

古人云，沒有規(guī)矩，不成方圓。加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)、提高風(fēng)控管理能力和水平的工作任重道遠(yuǎn)。這是建設(shè)銀行，也是所有內(nèi)資商業(yè)銀行當(dāng)前以及今后需要認(rèn)真重視和努力完善的工作。

第五篇：淺析合規(guī)文化建設(shè)

淺析合規(guī)文化建設(shè)

古人云，“不以規(guī)矩，無以成方圓”。合規(guī)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動與相關(guān)法律、規(guī)則、準(zhǔn)則和規(guī)定相一致。依章辦事，講求合規(guī)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的基本準(zhǔn)則，是其健康發(fā)展的生命線。

違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)

2011年2月，江西鄱陽縣發(fā)生了轟動全國的國資盜竊大案。鄱陽縣財(cái)政局經(jīng)建股股長李某等人，伙同鄱陽縣聯(lián)社城區(qū)信用社主任徐某，利用職務(wù)之便，逃避財(cái)政局劃撥專項(xiàng)資金審批手續(xù)，利用偽造公章等手段，從城區(qū)信用社財(cái)政基建專戶轉(zhuǎn)移、貪污資金9400萬元。

這起國資盜竊案采取內(nèi)外勾結(jié)的方式，盜竊大量的財(cái)政資金，反映出案發(fā)機(jī)構(gòu)存在著嚴(yán)重的內(nèi)部管理不到位、合規(guī)合法意識淡薄等問題。內(nèi)部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機(jī)：

第一、以信任替代制度，違規(guī)操作。為爭取大客戶，案發(fā)機(jī)構(gòu)在客戶沒有按規(guī)定要求提供完整資料情況下，唯大客戶馬首是瞻，違規(guī)為其辦理更換印鑒手續(xù)，為犯罪嫌疑人違法犯罪提供了便利條件。

第二、柜面審驗(yàn)不認(rèn)真，不按規(guī)程操作。在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，不認(rèn)真查驗(yàn)相關(guān)要素，經(jīng)辦人員因不按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時混用數(shù)年之久，而從未被發(fā)現(xiàn)。

第三、對賬制度執(zhí)行不嚴(yán)格，使犯罪嫌疑人違規(guī)套現(xiàn)頻頻得手。第四、合規(guī)檢查不到位，內(nèi)控不嚴(yán)密?？h聯(lián)社會計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理和審計(jì)等條線工作均不到位，缺少對重點(diǎn)客戶的業(yè)務(wù)檢查和審計(jì)稽核，使其違法行為得以長期隱瞞。

這起金融大案警示我們，作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理工作，是何等重要。銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，誰能緊跟監(jiān)管引領(lǐng)，強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)，誰就能在新一輪的博弈中掌握命運(yùn)的主動權(quán)。沉痛的教訓(xùn)警醒我們：只有倡導(dǎo)合規(guī)、踐行合規(guī)、落實(shí)合規(guī)，才能從根本上防堵經(jīng)營漏洞，才能確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)健康可持續(xù)發(fā)展。

合規(guī)提升品質(zhì)

安徽省樅陽縣聯(lián)社2004年以前，業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理曾一度領(lǐng)先于同業(yè)，堪稱省轄業(yè)內(nèi)老大哥。隨著新一輪農(nóng)村金融競爭帷幕的正式拉開，樅陽縣聯(lián)社卻一度陷入困境。其落后的風(fēng)險(xiǎn)管理理念已適應(yīng)不了隨之而來的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、管理體制機(jī)制的改革，駕馭不了經(jīng)營與發(fā)展環(huán)境發(fā)生的新變化、新挑戰(zhàn)，駕馭不了新時期業(yè)務(wù)創(chuàng)新與拓展以及風(fēng)險(xiǎn)防控的新局面。

從2005到2009年，該聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)出現(xiàn)明顯滑坡，不良貸款占比逐年攀升。究其原因，除受產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素影響外，信用社內(nèi)部存在粗放經(jīng)營、片面追求利益最大化，導(dǎo)致違規(guī)操作現(xiàn)象較為嚴(yán)重，存在著以貸結(jié)息、以貸還貸、不按規(guī)程發(fā)放貸款等問題，加上管理不到位，責(zé)任不落實(shí)，信貸資料嚴(yán)重缺失，導(dǎo)致不良貸款年年攀升，居高不下，撥備嚴(yán)重不足，淪為高風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)社。正當(dāng)全國、全省兄弟聯(lián)社如火如荼地組建農(nóng)商行、農(nóng)合行之際，樅陽聯(lián)社卻因監(jiān)管評級停滯于六A級而險(xiǎn)遭圈定兼并重組對象。高風(fēng)險(xiǎn)問題的暴露成為樅陽信合人無法回避的心頭之痛，像一只魔掌緊緊扼住樅陽聯(lián)社生存與發(fā)展的咽喉。

當(dāng)樅陽聯(lián)社陷入困境的時候，上級行業(yè)主管部門和監(jiān)管部門給予了極大的關(guān)心、關(guān)懷、支持與幫助，適時調(diào)整了聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子。新一屆領(lǐng)導(dǎo)班子在安慶監(jiān)管分局的監(jiān)管引領(lǐng)之下，圍繞“建、學(xué)、考、做、查、改、罰”，深入開展綜合治理，堅(jiān)持以人為本，從規(guī)范做起，積極強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，極力制止違規(guī)違法行為，努力創(chuàng)建合規(guī)文化，抓管理，促規(guī)范，求發(fā)展，在不到兩年的時間內(nèi)，取得了明顯的效果。不良貸款實(shí)現(xiàn)持續(xù)“雙降”，盈利能力顯著提升，撥備水平有所提高，尤其是職工知規(guī)、遵規(guī)、守規(guī)意識明顯增強(qiáng)，各種違規(guī)問題基本得到解決，為改革發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。主要舉措為：

一是努力打造科學(xué)有效的內(nèi)控機(jī)制。該聯(lián)社自2010年以來積極開展綜合治理，深刻認(rèn)識到合規(guī)是生存之本，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，轉(zhuǎn)變觀念，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要及時對存量制度進(jìn)行改進(jìn)和完善，并進(jìn)行動態(tài)管理，先后全面系統(tǒng)地制定和完善了78個內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，將內(nèi)部控制由事后補(bǔ)救向事前、事中防范轉(zhuǎn)變，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督之下。同時，規(guī)范崗位設(shè)置，構(gòu)建制約機(jī)制。設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，明確每一個崗位的職責(zé)、權(quán)限、制約和控制措施，使每個員工、每項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理都處在有效的監(jiān)督和控制之下，防止出現(xiàn)控制真空，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。全力推行嚴(yán)格的授權(quán)授信和審批機(jī)制，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別、職責(zé)、權(quán)限，設(shè)立不同的授權(quán)、授信和審批權(quán)限，相互制約和控制，強(qiáng)化整體風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

二是積極構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系。為強(qiáng)化執(zhí)行力建設(shè)，促進(jìn)形成合規(guī)文化，該聯(lián)社自2010年以來，積極構(gòu)建有效的監(jiān)督管理、責(zé)任追究和激勵約束機(jī)制。通過竟聘，擇優(yōu)錄用，打造一支高素質(zhì)的內(nèi)部監(jiān)督隊(duì)伍。通過流程再造，厘清前中后臺的職責(zé)邊界和風(fēng)險(xiǎn)隔離措施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口前移。突出加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性和權(quán)威性，確保了內(nèi)控監(jiān)督機(jī)構(gòu)能夠及時對全轄每個崗位、每個部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面監(jiān)督及反饋。通過各業(yè)務(wù)條線的強(qiáng)化管理、中臺的適時控制以及內(nèi)審的事后監(jiān)督，著力防控重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)，形成全方位、多層次的監(jiān)督體系。同時，通過加大科技投入，改進(jìn)技防措施，建成并實(shí)施遠(yuǎn)程監(jiān)控系統(tǒng)，24小時不間斷地對全轄營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、自助設(shè)備、安防區(qū)域進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，并加強(qiáng)對交易、賬戶、資金流向的異常情況聯(lián)動監(jiān)測。

三是著力促進(jìn)企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合。正如余秋雨大師所說：“世上所有的追問，歸根到底是文化的追問。文化，是一個看似處于高閣其實(shí)近在身邊的課題”。為從根本上消除員工“認(rèn)為制度規(guī)定無所謂、束縛手腳”等錯誤觀念，近年來，該聯(lián)社以人為本，著力促進(jìn)企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合，從正確的導(dǎo)向和良好的習(xí)慣抓起，培養(yǎng)合規(guī)文化意識，使合規(guī)操作成為每一名銀行員工的基本認(rèn)識和第一反應(yīng)。經(jīng)常性地開展法制教育和警示教育，觸動職工心靈；堅(jiān)持以社會主義價值觀教育職工，努力培養(yǎng)職工愛崗敬業(yè)、誠實(shí)守信的職業(yè)精神，弘揚(yáng)職業(yè)文明，并注重引導(dǎo)員工積極參與企業(yè)文化建設(shè)，遵循“嚴(yán)格、規(guī)范、誠信、守法、創(chuàng)新”的行業(yè)作風(fēng)要求，提升員工的職業(yè)競爭力、工作執(zhí)行力和主動創(chuàng)造力。以人為本，助推人的全面發(fā)展，從根本上實(shí)施綜合治理。

四是建立行之有效的內(nèi)控管理考核激勵機(jī)制。近年來，該聯(lián)社不僅重視有效風(fēng)險(xiǎn)管理，同時還樹立“管理出效益”的理念，逐步建立和完善內(nèi)控管理激勵機(jī)制。其一，健全內(nèi)控管理激勵機(jī)制。將基層信用社績效收入一定比例與內(nèi)控管理掛鉤，聯(lián)社組建風(fēng)險(xiǎn)管理考核小組，每季組織對各信用社內(nèi)控管理狀況進(jìn)行量化考核，考核結(jié)果納入聯(lián)社主任經(jīng)營目標(biāo)考核。其二，建立內(nèi)控考核指標(biāo)體系。根據(jù)聯(lián)社內(nèi)控評價標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)控管理規(guī)定，結(jié)合主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建立聯(lián)社總部、基層信用社、分社三層內(nèi)控管理考核指標(biāo)體系。其三，建立違規(guī)必糾的處罰機(jī)制。建立對事不對人的處罰標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。防止重檢查輕整改，樹立規(guī)章制度的權(quán)威，對于違反規(guī)定的堅(jiān)決按標(biāo)準(zhǔn)處罰，對屢查屢犯的從重處罰，同時給予通報(bào)批評和扣違規(guī)積分。

從樅陽聯(lián)社著力從合規(guī)建設(shè)著手，實(shí)施綜合治理的成功案例可以看出，將企業(yè)文化與監(jiān)管文化有機(jī)地融合，牢固樹立合規(guī)文化的價值觀念，不僅能極大地提高了員工的從業(yè)品質(zhì)，也能夠提升業(yè)務(wù)經(jīng)營品質(zhì)。唯有合規(guī)，事業(yè)才有進(jìn)步；唯有合規(guī)，業(yè)務(wù)才能發(fā)展；唯有合規(guī)，員工素質(zhì)才能得到很大的提升。

合規(guī)創(chuàng)造價值

發(fā)展與合規(guī)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營中的雙刃劍，二者同等重要，缺一不可。依法合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展是并行不悖的，合規(guī)是發(fā)展的前提和保障，合規(guī)經(jīng)營的過程既是防范風(fēng)險(xiǎn)的過程，也是創(chuàng)造價值的過程。

合規(guī)創(chuàng)造價值，主要體現(xiàn)在：

第一，合規(guī)是違規(guī)的對立面和制衡手段。違規(guī)必然會損害銀行的價值和效益，而合規(guī)肯定將減少或避免違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)或損失，而這種被減少或避免的風(fēng)險(xiǎn)或損失就是合規(guī)創(chuàng)造的價值。

第二，銀行堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營的宗旨和原則，能夠提升銀行在客戶中的信譽(yù)和社會地位，合規(guī)銀行將增強(qiáng)持續(xù)競爭力，帶來財(cái)富收入和聲譽(yù)價值。一個合規(guī)經(jīng)營的銀行總是能夠獲得廣大客戶的尊重、忠誠和推崇，使每一個客戶在與該銀行的往來中感到自豪和驕傲，因此為銀行帶來豐厚的收益以及核心競爭力。

第三，堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營，能夠避免銀行管理者和其員工最大限度地減少工作失誤或?yàn)^職等違紀(jì)、違規(guī)、違法、違德行為，合規(guī)能夠保護(hù)銀行管理者和廣大員工健康成長，以激發(fā)和成就其奉獻(xiàn)社會、提升自我的人生價值。

眾所周知的巴林銀行，就是因?yàn)椴僮鲉T的越權(quán)違規(guī)操作，導(dǎo)致這個具有230年歷史的金融帝國轟然倒塌；如出一轍的是法國第二大銀行——興業(yè)銀行，也是因?yàn)椴僮鲉T越權(quán)操作金融衍生產(chǎn)品，給銀行帶來了49億歐元的巨額損失。

樅陽聯(lián)社自2010年以來，把發(fā)展與合規(guī)放在同等重要的位置，堅(jiān)持“兩手抓，兩手都要硬”的策略，按照“化險(xiǎn)—達(dá)標(biāo)—提升”的路徑，始終堅(jiān)持向新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)靠攏的管理思路，狠抓合規(guī)文化建設(shè)，狠抓業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理，各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理活動取得了顯著的成效。數(shù)據(jù)的持續(xù)向好，見證著本質(zhì)的裂變，這是合規(guī)創(chuàng)造的價值變化。

從英國的巴林銀行，到法國的興業(yè)銀行；從國內(nèi)江西省的鄱陽聯(lián)社案件到樅陽聯(lián)社高風(fēng)險(xiǎn)化解案，無數(shù)的正反事例、一部部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展史，其歷經(jīng)的痛苦蛻變無不印證出，合規(guī)管理不是一種負(fù)擔(dān)和成本，而是一種創(chuàng)造價值的活動，是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)核心競爭力的重要體現(xiàn)，是推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的生命線和根本保證。