第一篇：試論農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)

試論農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)

對于一個企業(yè)來說，企業(yè)文化是其靈魂所在，也是其發(fā)展的根本動力。對于正處在改革發(fā)展關(guān)鍵時期的農(nóng)村信用社而言，建設(shè)積極的企業(yè)文化具有重要的現(xiàn)實意義，而合規(guī)文化是農(nóng)信社企業(yè)文化的核心，也是農(nóng)信社發(fā)展的根本保障。然而，合規(guī)文化的建設(shè)并不能在朝夕間完成，必須要得到農(nóng)信社管理層的高度重視，采取積極的措施引導廣大干部員工廣泛、持續(xù)的參與這項文化建設(shè)工程。

一、合規(guī)文化建設(shè)的意義

（一）農(nóng)信社滿足銀監(jiān)部門監(jiān)管要求及提高自身競爭力的客觀需要

依法合規(guī)經(jīng)營是銀監(jiān)部門對農(nóng)信社提出的根本要求，也是農(nóng)信社經(jīng)營發(fā)展的根本之道。但由于歷史原因，農(nóng)信社的改革發(fā)展落后于國有商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行，風險管理能力較弱，抗風險能力明顯不足，需要通過加強合規(guī)文化建設(shè)，對違規(guī)經(jīng)營進行預防、糾正，對風險進行有效監(jiān)控、預警，避免出現(xiàn)重大的財產(chǎn)及聲譽損失。合規(guī)文化的具體體現(xiàn)是合規(guī)經(jīng)營，合規(guī)文化的建設(shè)必將作用于農(nóng)信社所有的經(jīng)營管理活動，以合規(guī)理念指導各項經(jīng)營管理活動，通過規(guī)范經(jīng)營管理行為強化內(nèi)控機制和風險評估管理，從而不斷提升農(nóng)

信社的核心競爭力。

（二）積極加強合規(guī)文化建設(shè)，是實現(xiàn)案件防控目標的需要

正處于改制關(guān)鍵期的農(nóng)信社，制度建設(shè)不盡完善，風險管控能力較弱，陸續(xù)發(fā)生內(nèi)部案件，不僅給農(nóng)信社帶來巨大的財產(chǎn)損失，也給農(nóng)信社的社會形象蒙上了陰影。銀監(jiān)部門也因此針對農(nóng)村金融機構(gòu)頻發(fā)案件而專門下發(fā)了文件，確立案件防控的目標。合規(guī)文化建設(shè)涉及農(nóng)信社經(jīng)營管理活動的所有環(huán)節(jié)，能有效地促使員工依法合規(guī)辦事，最大限度的降低案件發(fā)生的頻率，從而實現(xiàn)農(nóng)信社案件防控的目標，促使農(nóng)信社走上穩(wěn)健發(fā)展的道路。

二、合規(guī)文化建設(shè)的措施

（一）提高認識，積極培育全員的合規(guī)文化理念

依法合規(guī)經(jīng)營是農(nóng)信社合規(guī)文化的核心，也是農(nóng)信社經(jīng)營的根本，涉及到農(nóng)信社經(jīng)營管理的所有領(lǐng)域，因此農(nóng)信社建設(shè)合規(guī)文化必然不能脫離廣大干部職工，而應構(gòu)建良好的平臺，加強對干部職工的教育，促使廣大干部職工擺脫合規(guī)只是書面制度與己無關(guān)的意識，提高干部職工主動合規(guī)的意識，積極培育全員的合規(guī)文化理念。

（二）加強培訓，為構(gòu)建合規(guī)文化提供平臺

合規(guī)文化的建設(shè)離不開合規(guī)意識的培養(yǎng)，更離不開廣

大干部職工不斷提升自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，而員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高是需要多方面因素的，除了干部職工自身的努力之外，農(nóng)信社管理層對他們的培訓也顯得相當重要。第一，定期開展專業(yè)學習活動，通過制定有針對性的學習培訓方案，定期開展專業(yè)培訓，提高干部職工的學習熱情及積極性，不斷提高他們的業(yè)務(wù)能力，使他們能嫻熟地掌握各種業(yè)務(wù)操作方法及了解其中存在的風險點，提高他們風險防范意識。第二，開展警示教育?？梢杂上嚓P(guān)職能部門結(jié)合案件防控的案例，給廣大干部職工開展法制教育，促使他們提高法治意識，時刻敲響警鐘，嚴格按照有關(guān)制度從事生產(chǎn)活動，從而降低農(nóng)信社所面臨的信用風險、市場風險、操作風險。在構(gòu)建農(nóng)信合規(guī)文化過程中，管理層應該清醒地認識到以人為本的重要性，不斷地提高人的主觀能動性，有效地提升員工的綜合素質(zhì)，為合規(guī)文化的構(gòu)建、弘揚提供良好的人力基礎(chǔ)，只有這樣農(nóng)信合規(guī)文化才能得以發(fā)揮其功能。

（三）完善內(nèi)部控制，健全落實問責制度

完善內(nèi)部控制既是銀監(jiān)部門對農(nóng)信社的監(jiān)管要求，也是農(nóng)信社自身業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。完善內(nèi)部控制必須要從制度建設(shè)入手，不斷地完善各項內(nèi)部管理制度。建立和完善各部門、各崗位工作職能，明確分工及職責，從而確保合規(guī)工作落到實處。落實合規(guī)責任制，厘清相關(guān)責任的同時，也還要建立起違規(guī)問責制，加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)

成本，對存在違規(guī)問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)便要嚴肅處理，并嚴格追究相關(guān)責任人的責任，而不能讓其流于形式。同時，獎勵約束機制也應得到切實的關(guān)注。在具體的工作中，應建立合規(guī)的獎勵約束機制，對于敬業(yè)守規(guī)并做出貢獻的員工，應該給予必要的獎勵；對于違紀違規(guī)給信用社帶來一定經(jīng)濟危害的，應該給予相應的處罰，通過這樣嚴格的考核機制，充分調(diào)動員工的工作積極性，在合規(guī)理念的指導下更好為農(nóng)信社的發(fā)展貢獻自己的力量。

總之，合規(guī)文化在農(nóng)信社的日常工作中發(fā)揮著舉足輕重的作用。在競爭激烈的現(xiàn)代金融市場，農(nóng)信社只是一個小型的金融機構(gòu)，直面瞬息變化的金融市場，面臨著各種風險的挑戰(zhàn)，因而倍加需要農(nóng)信社的全體員工在具體的業(yè)務(wù)操作中能夠依法合規(guī)，不斷地營造良好的合規(guī)文化氛圍，并把農(nóng)信合規(guī)文化精神弘揚光大，確保農(nóng)信社高效穩(wěn)健發(fā)展！

第二篇：淺談農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)

淺談農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)

“一個成熟企業(yè)最終的競爭能力是深厚企業(yè)文化的體現(xiàn)”，這是海爾集團對企業(yè)文化建設(shè)重要性的經(jīng)驗總結(jié)。作為企業(yè)加快發(fā)展最經(jīng)濟的戰(zhàn)略資源，企業(yè)文化建設(shè)近年來受到普遍重視和研究。而事實證明，優(yōu)秀而先進的企業(yè)文化必然會給企業(yè)帶來長久的發(fā)展空間和持久的競爭力，在當前金融體制改革不斷深入，金融市場競爭日趨激烈的情況下，農(nóng)信社如何進一步拓展生存與發(fā)展空間，保持旺盛的生命力和持續(xù)發(fā)展后勁，企業(yè)文化建設(shè)就顯得尤為重要。

農(nóng)信社企業(yè)文化是全體員工衷心認同和共有的企業(yè)核心價值觀念，它規(guī)定了人們的基本思維模式和行為模式，或者說是習以為常的東西，是一種不需要思考就能夠表現(xiàn)出來的東西，是一旦違背了它就感到不舒服的東西。由于行業(yè)經(jīng)營的特征不同，企業(yè)形成的文化氛圍也不相同。就農(nóng)信社而言，精神層面、制度層面、行為層面和物質(zhì)層面企業(yè)文化的進程，應基于以下要件的基礎(chǔ)上加以完善，并形成具有鮮明特征的行業(yè)文化以及企業(yè)文化。合規(guī)文化就成為農(nóng)信社企業(yè)文化建設(shè)的核心。

合規(guī)文化是一種氛圍，每個人必須受到感染；合規(guī)文化是一種立場，每一個人必須堅守；合規(guī)文化是一種潮流，每個人必須隨潮而動。因此，合規(guī)文化建設(shè)是一項全員工程，任何人都置身其中。深刻的歷史教訓，特別是身邊的金融案件告訴我們，農(nóng)村信用社的合規(guī)風險不但發(fā)生在決策層面和各級管理人員身上，而且更多地發(fā)生在普普通通的員工身上。因此，建設(shè)合規(guī)文化，不僅要從領(lǐng)導做起，更要從一般員工做起，讓所有員工內(nèi)心世界真正認同合規(guī)建設(shè)。各級領(lǐng)導干部要親歷親為，身體力行，帶頭合規(guī)。每一位員工也要從自身做起，在業(yè)務(wù)經(jīng)營中主動做到“人人合規(guī)”。只有領(lǐng)導員工言行一致，自覺履行合規(guī)職責，努力培育合規(guī)意識，倡導誠信和正直的道德行為準則和穩(wěn)健經(jīng)營觀念，堅持經(jīng)營管理與農(nóng)村信用社的服務(wù)宗旨和價值觀念相一致，做到在經(jīng)營管理的每個細節(jié)和環(huán)節(jié)上始終堅持以合規(guī)來判斷和決策，進而逐步形成農(nóng)村信用社經(jīng)營管理全新的“合規(guī)文化”。

合規(guī)是金融風險管理活動中的基礎(chǔ)，對我們信合事業(yè)而言，就是要使我們所有經(jīng)營活動符合相應的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則；合規(guī)是一扇屏障，是那些遵守紀人員的家，他們利益在合規(guī)的屏障下得到保障；合規(guī)更是一條粗大的鎖鏈，它緊緊地鎖住違規(guī)人員，使他們無法在這個社會中胡作非為。合規(guī)文化建設(shè)，就是要告誡我們，無論哪個信用社，哪個崗位，還是哪一名員工，無論何時不能沒有法紀的約束，無論何時不能擾亂制度的規(guī)范。發(fā)生在我們信合系統(tǒng)的每一起案件，哪一起不是因違規(guī)造成，又有哪一起不是因違反制度而發(fā)生的呢？有人似乎覺得違規(guī)可以撿便宜、撈好處，所以不惜以身試法，鋌而走險，甚至沾沾自喜，鉆了違規(guī)的空子，這是一種極其危險的玩火行為，那些最終被繩之以法的人，在最初都毫無例外地抱有僥幸心理，當正義宣判來臨之際，他們才開始悔恨、自責，留下了多少警示后人的教訓？

員工是信用社的主體，是企業(yè)價值的直接創(chuàng)造者，是信用社發(fā)展的動力，農(nóng)信社無論是物質(zhì)還是精神都是以員工為主體的。那么，農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)就必須突出“以人為本”，“以人為本”的關(guān)鍵在于一切從員工出發(fā)，尊重人、理解人、引導人、激發(fā)人，營造一個積極向上的氛圍，使每位員工都受到感染，傾心敬業(yè)、努力進取。而員工的行為管理是一種內(nèi)在的核心管理，它通過作用于人的內(nèi)心世界，激發(fā)員工的工作積極性、主動性和創(chuàng)造性，使其形成強大合力，達到1+1＞2的效果。

合規(guī)文化是內(nèi)控制度的本質(zhì)特征，內(nèi)控制度是合規(guī)文化的具體體現(xiàn)。信用社內(nèi)部控制是信用社的一種自律行為。內(nèi)部控制是為了達到信用社的既定工作目標，保證業(yè)務(wù)活動的有效進行，針對信用社各級機構(gòu)、各級部門、各級人員的經(jīng)營活動進行風險控制、制度管理和相互制約的政策與程序的總稱。信用社內(nèi)部控制制度建設(shè)是一個龐大的系統(tǒng)工程，其內(nèi)容涉及組織體系的建設(shè)，規(guī)章制度的建立和執(zhí)行，領(lǐng)導決策，內(nèi)部牽制和考核、獎懲制度，各部門、各崗位、各環(huán)節(jié)重要風險點的把握與控制，內(nèi)部稽核與審計，員工培訓與教育，整體功能的協(xié)調(diào)與均衡等多個方面。

執(zhí)行力既是一種價值觀，也是一種企業(yè)文化。提高農(nóng)信社的執(zhí)行力，就要把執(zhí)行力滲透到企業(yè)的經(jīng)營理念、價值取向和行為準則中去，提高農(nóng)信社的執(zhí)行力，就要把執(zhí)行力滲透到企業(yè)的經(jīng)營理念、價值取向和行為準則中去，就要把執(zhí)行力滲進員工的思想意識中去，做到執(zhí)行無借口，不講價。提高執(zhí)行力是當前防范操作風險的有效保證。

總而言之，加強合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社建設(shè)案件治理及風險防范長效機制的內(nèi)在要求，是農(nóng)信社主動適應外部監(jiān)管新要求的需要，是農(nóng)信社繼續(xù)深化改革的迫切需要，是農(nóng)信社提高制度執(zhí)行力的核心所在，更是農(nóng)村信用社落實發(fā)展觀的重要保障。我們必須舉全社之力、集全員之智慧，置身于合規(guī)文化的建設(shè)之中，一切從我做起，從現(xiàn)在做起，用合規(guī)文化理念指導、規(guī)范我們的言行，用每個人的實際行動來推動和促進農(nóng)村信用社可持續(xù)、健康發(fā)展。

第三篇：淺談農(nóng)信社合規(guī)

淺談農(nóng)信社合規(guī)

合規(guī)是開展一切經(jīng)營管理活動的基本要求，合規(guī)文化建設(shè)是企業(yè)文化建設(shè)的核心內(nèi)容之一，也是銀行實施全面風險管理的基礎(chǔ)。要建設(shè)良好的合規(guī)文化必須深刻理解和把握合規(guī)文化的內(nèi)涵和合規(guī)文化建設(shè)的重要性、必要性。

合規(guī)要從高層做起。農(nóng)村信用社良好道德風氣的形成，關(guān)鍵在于理事會和高級管理層有效履行“誠信責任”，不僅要在內(nèi)部積極倡導并推行誠信正直的道德準則和價值觀念，努力培育全體員工的合規(guī)意識，而且更應率先垂范、以身作則，帶動和影響員工自覺遵守各項制度。只有高層做出表率，成為合規(guī)文化的踐行者、倡導者、策劃者、推動者，良好的合規(guī)文化才能得到樹立。

合規(guī)人人有責。合規(guī)不僅僅是合規(guī)部門和合規(guī)人員的職責，更是機構(gòu)上下所有人的責任，每人只有共同遵循和貫徹落實有關(guān)法則和準則，人人養(yǎng)成正義。，誠信的價值觀，遵守高標準的職業(yè)規(guī)劃，良好的合規(guī)文化才能有效形成。

合規(guī)創(chuàng)造價值，合規(guī)與銀行經(jīng)營成本，管理效益，風險控制及資本回報等核心要素具有相關(guān)的關(guān)系。一方面，良好“規(guī)范”的形成過程本身就是對管理和業(yè)務(wù)流程的整合與優(yōu)化，高效的內(nèi)部管理制度與業(yè)務(wù)流程，將不斷提升優(yōu)質(zhì)管理的效益。另一方面，在完善的規(guī)制、流程保障下，規(guī)范管理、合規(guī)操作可以有效防范風險的發(fā)生，提高資本回報。具有良好合規(guī)文化的銀行必然具有持續(xù)競爭力，這種競爭力是能給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉。

第四篇：合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)文化建設(shè)

眾所周知，在銀行經(jīng)營中，依法經(jīng)營、合規(guī)操作是銀行一切工作的基本要求，是每一個銀行員工應盡的基本職責。合規(guī)文化建設(shè)是促進商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展的重要手段。

7月3日，銀監(jiān)會主席劉明康在大型銀行案件防控工作電視電話會議上指出，建設(shè)合規(guī)文化，不能再像過去那樣，用會議傳達會議精神，一定要采取諸如派出工作檢查組等辦法，同時，要加強對各級機構(gòu)負責人和關(guān)鍵崗位的培訓，把合規(guī)文化建設(shè)落實到每

一個崗位、每一個人的身上。各家銀行要結(jié)合實際制定相應的“操作手冊”、“員工手冊”、“操守手冊”，并要求每一個員工明確職責，明確要求，都會背，都要懂，牢記于心。

目前，我國大型銀行中除農(nóng)行外都已完成股份制改革。股改的銀行經(jīng)過財務(wù)重組、公司治理改革和在資本市場公開上市等階段，面貌已發(fā)生深刻變化。譬如建行，上市后，該行在風險管理方法、技術(shù)和管理制度上的創(chuàng)新力度明顯加大。近日，建行正式頒布實施了2007年行業(yè)貸款風險限額管理方案，成為國內(nèi)第一家實施行業(yè)風險限額管理的銀行。然而，應該看到，一些分行在基礎(chǔ)管理和合規(guī)建設(shè)方面依然存在不小差距。因此，強化合規(guī)經(jīng)營意識，加大整改力度，加強基礎(chǔ)管理刻不容緩。

推進合規(guī)文化建設(shè)，重點在于把合規(guī)經(jīng)營理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習慣；重點在于把立規(guī)建制的工作做實、做細，把操作風險管理的各項措施真正細化落實到每一個環(huán)節(jié)、每一

個崗位、每一個節(jié)點。對此，建行云南省分行進行了積極而卓有成效的探索。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構(gòu)建合規(guī)管理體系，促改革發(fā)展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業(yè)績。

隨著外部經(jīng)濟金融形勢不斷變化，經(jīng)營不確定性增加，經(jīng)營形勢不容樂觀。去年下半年以來，資本市場快速發(fā)展，股市和房市高位震蕩，經(jīng)濟運行中的不確定性因素進一步積累。外部市場環(huán)境的發(fā)展變化，帶給銀行的是經(jīng)營的可預見性和前瞻性難以準確把握，經(jīng)營的不確定性加大，經(jīng)營形勢不容樂觀。

古人云，沒有規(guī)矩，不成方圓。加強合規(guī)文化建設(shè)、提高風控管理能力和水平的工作任重道遠。這是建設(shè)銀行，也是所有內(nèi)資商業(yè)銀行當前以及今后需要認真重視和努力完善的工作。

第五篇：淺析合規(guī)文化建設(shè)

淺析合規(guī)文化建設(shè)

古人云，“不以規(guī)矩，無以成方圓”。合規(guī)，是指銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動與相關(guān)法律、規(guī)則、準則和規(guī)定相一致。依章辦事，講求合規(guī)是銀行業(yè)金融機構(gòu)應遵循的基本準則，是其健康發(fā)展的生命線。

違規(guī)就是風險

2011年2月，江西鄱陽縣發(fā)生了轟動全國的國資盜竊大案。鄱陽縣財政局經(jīng)建股股長李某等人，伙同鄱陽縣聯(lián)社城區(qū)信用社主任徐某，利用職務(wù)之便，逃避財政局劃撥專項資金審批手續(xù)，利用偽造公章等手段，從城區(qū)信用社財政基建專戶轉(zhuǎn)移、貪污資金9400萬元。

這起國資盜竊案采取內(nèi)外勾結(jié)的方式，盜竊大量的財政資金，反映出案發(fā)機構(gòu)存在著嚴重的內(nèi)部管理不到位、合規(guī)合法意識淡薄等問題。內(nèi)部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機：

第一、以信任替代制度，違規(guī)操作。為爭取大客戶，案發(fā)機構(gòu)在客戶沒有按規(guī)定要求提供完整資料情況下，唯大客戶馬首是瞻，違規(guī)為其辦理更換印鑒手續(xù)，為犯罪嫌疑人違法犯罪提供了便利條件。

第二、柜面審驗不認真，不按規(guī)程操作。在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，不認真查驗相關(guān)要素，經(jīng)辦人員因不按照相關(guān)規(guī)定進行驗印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時混用數(shù)年之久，而從未被發(fā)現(xiàn)。

第三、對賬制度執(zhí)行不嚴格，使犯罪嫌疑人違規(guī)套現(xiàn)頻頻得手。第四、合規(guī)檢查不到位，內(nèi)控不嚴密?？h聯(lián)社會計、風險管理和審計等條線工作均不到位，缺少對重點客戶的業(yè)務(wù)檢查和審計稽核，使其違法行為得以長期隱瞞。

這起金融大案警示我們，作為銀行業(yè)金融機構(gòu)，加強制度建設(shè)，強化內(nèi)控合規(guī)管理工作，是何等重要。銀行是經(jīng)營風險的行業(yè)，誰能緊跟監(jiān)管引領(lǐng)，強化內(nèi)控合規(guī)，誰就能在新一輪的博弈中掌握命運的主動權(quán)。沉痛的教訓警醒我們：只有倡導合規(guī)、踐行合規(guī)、落實合規(guī)，才能從根本上防堵經(jīng)營漏洞，才能確保銀行業(yè)金融機構(gòu)健康可持續(xù)發(fā)展。

合規(guī)提升品質(zhì)

安徽省樅陽縣聯(lián)社2004年以前，業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理曾一度領(lǐng)先于同業(yè)，堪稱省轄業(yè)內(nèi)老大哥。隨著新一輪農(nóng)村金融競爭帷幕的正式拉開，樅陽縣聯(lián)社卻一度陷入困境。其落后的風險管理理念已適應不了隨之而來的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、管理體制機制的改革，駕馭不了經(jīng)營與發(fā)展環(huán)境發(fā)生的新變化、新挑戰(zhàn)，駕馭不了新時期業(yè)務(wù)創(chuàng)新與拓展以及風險防控的新局面。

從2005到2009年，該聯(lián)社各項業(yè)務(wù)出現(xiàn)明顯滑坡，不良貸款占比逐年攀升。究其原因，除受產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟環(huán)境等因素影響外，信用社內(nèi)部存在粗放經(jīng)營、片面追求利益最大化，導致違規(guī)操作現(xiàn)象較為嚴重，存在著以貸結(jié)息、以貸還貸、不按規(guī)程發(fā)放貸款等問題，加上管理不到位，責任不落實，信貸資料嚴重缺失，導致不良貸款年年攀升，居高不下，撥備嚴重不足，淪為高風險聯(lián)社。正當全國、全省兄弟聯(lián)社如火如荼地組建農(nóng)商行、農(nóng)合行之際，樅陽聯(lián)社卻因監(jiān)管評級停滯于六A級而險遭圈定兼并重組對象。高風險問題的暴露成為樅陽信合人無法回避的心頭之痛，像一只魔掌緊緊扼住樅陽聯(lián)社生存與發(fā)展的咽喉。

當樅陽聯(lián)社陷入困境的時候，上級行業(yè)主管部門和監(jiān)管部門給予了極大的關(guān)心、關(guān)懷、支持與幫助，適時調(diào)整了聯(lián)社領(lǐng)導班子。新一屆領(lǐng)導班子在安慶監(jiān)管分局的監(jiān)管引領(lǐng)之下，圍繞“建、學、考、做、查、改、罰”，深入開展綜合治理，堅持以人為本，從規(guī)范做起，積極強化內(nèi)控機制建設(shè)，極力制止違規(guī)違法行為，努力創(chuàng)建合規(guī)文化，抓管理，促規(guī)范，求發(fā)展，在不到兩年的時間內(nèi)，取得了明顯的效果。不良貸款實現(xiàn)持續(xù)“雙降”，盈利能力顯著提升，撥備水平有所提高，尤其是職工知規(guī)、遵規(guī)、守規(guī)意識明顯增強，各種違規(guī)問題基本得到解決，為改革發(fā)展打下堅實的基礎(chǔ)。主要舉措為：

一是努力打造科學有效的內(nèi)控機制。該聯(lián)社自2010年以來積極開展綜合治理，深刻認識到合規(guī)是生存之本，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，轉(zhuǎn)變觀念，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要及時對存量制度進行改進和完善，并進行動態(tài)管理，先后全面系統(tǒng)地制定和完善了78個內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，將內(nèi)部控制由事后補救向事前、事中防范轉(zhuǎn)變，使各項業(yè)務(wù)自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督之下。同時，規(guī)范崗位設(shè)置，構(gòu)建制約機制。設(shè)計業(yè)務(wù)操作規(guī)程，明確每一個崗位的職責、權(quán)限、制約和控制措施，使每個員工、每項業(yè)務(wù)的辦理都處在有效的監(jiān)督和控制之下，防止出現(xiàn)控制真空，產(chǎn)生風險。全力推行嚴格的授權(quán)授信和審批機制，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別、職責、權(quán)限，設(shè)立不同的授權(quán)、授信和審批權(quán)限，相互制約和控制，強化整體風險控制能力。

二是積極構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系。為強化執(zhí)行力建設(shè)，促進形成合規(guī)文化，該聯(lián)社自2010年以來，積極構(gòu)建有效的監(jiān)督管理、責任追究和激勵約束機制。通過竟聘，擇優(yōu)錄用，打造一支高素質(zhì)的內(nèi)部監(jiān)督隊伍。通過流程再造，厘清前中后臺的職責邊界和風險隔離措施，實現(xiàn)風險管理關(guān)口前移。突出加強內(nèi)部審計部門的獨立性和權(quán)威性，確保了內(nèi)控監(jiān)督機構(gòu)能夠及時對全轄每個崗位、每個部門和各項業(yè)務(wù)實施全面監(jiān)督及反饋。通過各業(yè)務(wù)條線的強化管理、中臺的適時控制以及內(nèi)審的事后監(jiān)督，著力防控重點領(lǐng)域、重點業(yè)務(wù)、重點崗位和重點人的風險，形成全方位、多層次的監(jiān)督體系。同時，通過加大科技投入，改進技防措施，建成并實施遠程監(jiān)控系統(tǒng)，24小時不間斷地對全轄營業(yè)網(wǎng)點、自助設(shè)備、安防區(qū)域進行實時監(jiān)控，并加強對交易、賬戶、資金流向的異常情況聯(lián)動監(jiān)測。

三是著力促進企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合。正如余秋雨大師所說：“世上所有的追問，歸根到底是文化的追問。文化，是一個看似處于高閣其實近在身邊的課題”。為從根本上消除員工“認為制度規(guī)定無所謂、束縛手腳”等錯誤觀念，近年來，該聯(lián)社以人為本，著力促進企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合，從正確的導向和良好的習慣抓起，培養(yǎng)合規(guī)文化意識，使合規(guī)操作成為每一名銀行員工的基本認識和第一反應。經(jīng)常性地開展法制教育和警示教育，觸動職工心靈；堅持以社會主義價值觀教育職工，努力培養(yǎng)職工愛崗敬業(yè)、誠實守信的職業(yè)精神，弘揚職業(yè)文明，并注重引導員工積極參與企業(yè)文化建設(shè)，遵循“嚴格、規(guī)范、誠信、守法、創(chuàng)新”的行業(yè)作風要求，提升員工的職業(yè)競爭力、工作執(zhí)行力和主動創(chuàng)造力。以人為本，助推人的全面發(fā)展，從根本上實施綜合治理。

四是建立行之有效的內(nèi)控管理考核激勵機制。近年來，該聯(lián)社不僅重視有效風險管理，同時還樹立“管理出效益”的理念，逐步建立和完善內(nèi)控管理激勵機制。其一，健全內(nèi)控管理激勵機制。將基層信用社績效收入一定比例與內(nèi)控管理掛鉤，聯(lián)社組建風險管理考核小組，每季組織對各信用社內(nèi)控管理狀況進行量化考核，考核結(jié)果納入聯(lián)社主任經(jīng)營目標考核。其二，建立內(nèi)控考核指標體系。根據(jù)聯(lián)社內(nèi)控評價標準等內(nèi)控管理規(guī)定，結(jié)合主要業(yè)務(wù)風險點，建立聯(lián)社總部、基層信用社、分社三層內(nèi)控管理考核指標體系。其三，建立違規(guī)必糾的處罰機制。建立對事不對人的處罰標準，實行統(tǒng)一標準。防止重檢查輕整改，樹立規(guī)章制度的權(quán)威，對于違反規(guī)定的堅決按標準處罰，對屢查屢犯的從重處罰，同時給予通報批評和扣違規(guī)積分。

從樅陽聯(lián)社著力從合規(guī)建設(shè)著手，實施綜合治理的成功案例可以看出，將企業(yè)文化與監(jiān)管文化有機地融合，牢固樹立合規(guī)文化的價值觀念，不僅能極大地提高了員工的從業(yè)品質(zhì)，也能夠提升業(yè)務(wù)經(jīng)營品質(zhì)。唯有合規(guī)，事業(yè)才有進步；唯有合規(guī)，業(yè)務(wù)才能發(fā)展；唯有合規(guī)，員工素質(zhì)才能得到很大的提升。

合規(guī)創(chuàng)造價值

發(fā)展與合規(guī)是銀行業(yè)金融機構(gòu)日常經(jīng)營中的雙刃劍，二者同等重要，缺一不可。依法合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展是并行不悖的，合規(guī)是發(fā)展的前提和保障，合規(guī)經(jīng)營的過程既是防范風險的過程，也是創(chuàng)造價值的過程。

合規(guī)創(chuàng)造價值，主要體現(xiàn)在：

第一，合規(guī)是違規(guī)的對立面和制衡手段。違規(guī)必然會損害銀行的價值和效益，而合規(guī)肯定將減少或避免違規(guī)的風險或損失，而這種被減少或避免的風險或損失就是合規(guī)創(chuàng)造的價值。

第二，銀行堅持合規(guī)經(jīng)營的宗旨和原則，能夠提升銀行在客戶中的信譽和社會地位，合規(guī)銀行將增強持續(xù)競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。一個合規(guī)經(jīng)營的銀行總是能夠獲得廣大客戶的尊重、忠誠和推崇，使每一個客戶在與該銀行的往來中感到自豪和驕傲，因此為銀行帶來豐厚的收益以及核心競爭力。

第三，堅持合規(guī)經(jīng)營，能夠避免銀行管理者和其員工最大限度地減少工作失誤或瀆職等違紀、違規(guī)、違法、違德行為，合規(guī)能夠保護銀行管理者和廣大員工健康成長，以激發(fā)和成就其奉獻社會、提升自我的人生價值。

眾所周知的巴林銀行，就是因為操作員的越權(quán)違規(guī)操作，導致這個具有230年歷史的金融帝國轟然倒塌；如出一轍的是法國第二大銀行——興業(yè)銀行，也是因為操作員越權(quán)操作金融衍生產(chǎn)品，給銀行帶來了49億歐元的巨額損失。

樅陽聯(lián)社自2010年以來，把發(fā)展與合規(guī)放在同等重要的位置，堅持“兩手抓，兩手都要硬”的策略，按照“化險—達標—提升”的路徑，始終堅持向新監(jiān)管標準靠攏的管理思路，狠抓合規(guī)文化建設(shè)，狠抓業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理，各項業(yè)務(wù)管理活動取得了顯著的成效。數(shù)據(jù)的持續(xù)向好，見證著本質(zhì)的裂變，這是合規(guī)創(chuàng)造的價值變化。

從英國的巴林銀行，到法國的興業(yè)銀行；從國內(nèi)江西省的鄱陽聯(lián)社案件到樅陽聯(lián)社高風險化解案，無數(shù)的正反事例、一部部銀行業(yè)金融機構(gòu)的發(fā)展史，其歷經(jīng)的痛苦蛻變無不印證出，合規(guī)管理不是一種負擔和成本，而是一種創(chuàng)造價值的活動，是銀行業(yè)金融機構(gòu)核心競爭力的重要體現(xiàn)，是推動銀行業(yè)金融機構(gòu)健康發(fā)展的生命線和根本保證。