第一篇：最新詳細(xì)內(nèi)衣店管理制度

2011內(nèi)衣店規(guī)章

應(yīng)聘須知

1、敬業(yè)愛崗、有上進(jìn)心具有一定銷售知識和技能；

2、年滿１８周歲，初中以上文化程度；

3、儀容端正、身體健康、心思敏捷、有一定的語言表達(dá)能力；

4、身份證原件、１寸照片２張和個人簡歷一份。

上崗須知

1、必須遵守商場各項規(guī)章制度；

2、新員工試用期為7天,試用期內(nèi)只有基本工資；無提成獎金。

3、新員工試用期滿正式錄用需購買商場統(tǒng)一訂制的工作服（金額為50元）；

4、工作保證金為500元，從工資中扣除，第一個月扣300元，第二個月扣200元；

5、商場為員工提供宿舍，需住宿的自帶被褥和生活用品；

6、宿舍內(nèi)的水、電、煤氣由住宿員工每月分?jǐn)偅虉龈挪回?fù)責(zé)；

7、自行住宿的概不負(fù)責(zé)；

8、員工扣留的工作保證金，如按正常手續(xù)離職的，于次日發(fā)放給予退還，如未經(jīng)商場同意私自離職的保證金將給予沒收。

員工的工資待遇、工資發(fā)放

盤點少貨規(guī)定

員工的工資：底薪+提成+獎金+飯費補貼。

一、底薪：新員工的底薪為700元+飯費補貼100元。

（1）從新員工正式錄用算起：滿六個月者，表現(xiàn)良好，底薪增為750元+飯費補貼100元。滿一年者，表現(xiàn)良好，底薪增為800元+飯費補貼100元。

（2）凡滿一年后表現(xiàn)良好，繼續(xù)工作的，每六個月加工資50元。

（3）凡在工作期限內(nèi)表現(xiàn)一般，銷售業(yè)績一般，商場有權(quán)不加其底薪。

（4）凡在工作期限內(nèi)不盡心盡責(zé)，無上進(jìn)心，不能勝任本職工作的，商場有權(quán)將其無條件解雇。

二、提成：營業(yè)額提成+滯銷商品營業(yè)額的提成+數(shù)量提成+超額獎金。

（1）營業(yè)額提成：每位營業(yè)員營業(yè)額提成為1%；

（2）滯銷商品提成：每位營業(yè)員銷售被確認(rèn)為滯銷商品營業(yè)額的3%；

（3）數(shù)量提成：每位營業(yè)員銷售每件商品為0.1元。

（4）單個營業(yè)員月銷售額5萬元以上的獎勵100元；

（5）連續(xù)做滿三年的額外獎勵3000元。

三、獎金：根據(jù)商場的有關(guān)規(guī)定予以獎勵；

四、工資的發(fā)放

（1）每位員工的工資+飯費補貼，每月15號準(zhǔn)時發(fā)放；

（2）每位員工的提成、獎金并入年終獎年底發(fā)放；

（3）額外獎勵第三年年底發(fā)放。

盤點少貨處罰規(guī)定：每天須盤點貨物，若出現(xiàn)貨品及促銷品缺欠，由導(dǎo)購共同負(fù)擔(dān)，貨品按零售價賠償，導(dǎo)購移交貨時需檢查金額及真假，若發(fā)現(xiàn)欠缺及假幣，由導(dǎo)購承擔(dān)。

工作時間和考勤制度

一、工作時間

1、營業(yè)時間8—21：00，節(jié)假日適當(dāng)延長營業(yè)時間；

2、營業(yè)員工作時間：每天雙班輪調(diào)。

第一班：上班時間8：00—20：00

第二班：上班時間9：00—21：00

中午、晚上吃飯時間各為50分鐘。

5、如遇換季節(jié)日等特殊情況，商場要求員工加班，員工必須加班，不加班的按礦工處理，商場付加班費；

7、商場每月盤點一次，全體員工參加盤點，不計加班費。

二、考勤制度

1.員工上下班實行打卡制度。

2.員工必須親自打卡，如由他人代打每人罰款10元；

3.上下班時間20分鐘內(nèi)按遲到早退處罰，超過20分鐘扣發(fā)半日工資。特殊情況需經(jīng)主管批準(zhǔn)。

4.員工一個月內(nèi)遲到早退累計3次扣發(fā)1天工資，6次扣發(fā)2天工資，累計10次以上的給予除名處理，同時扣發(fā)6天工資。

5.在工作時間內(nèi)離開商場的按第2條遲到早退處罰。

6.員工無故曠工半天的扣發(fā)2天工資，曠工1天的扣發(fā)4天工資，每月累計無故曠工3天的給予除名，同時扣發(fā)15天工資和當(dāng)月提成。7.罰金在當(dāng)月工資中扣除。

營業(yè)員職責(zé)

1、按時上下班，不遲到不早退。

2、為有一個良好的精神面貌，迎接每位顧客，營業(yè)員上班時間需著裝上崗(無工作服者著裝要整潔.大方)，化淡妝，不把個人情緒帶到工作崗位。

3、每天兩次大掃除，早晚各一次，更衣室衣架、營業(yè)場地內(nèi)垃圾及時清理；營業(yè)時間內(nèi)保持店里、店外干凈衛(wèi)生。

4、掃帚、拖把、抹布及與工作無關(guān)私人物品嚴(yán)禁放置于商場營業(yè)場地內(nèi)；應(yīng)放在指定地點，如有違反發(fā)現(xiàn)一次罰款10元；

5、不背包上班，嚴(yán)格保守公司上的一切秘密。如工資、提成、獎金等。對違反規(guī)定或損害商場利益的事件要主動檢舉揭發(fā)。商場給予同等經(jīng)濟(jì)獎勵。

6、工作時間不得閱書看報，看電視、吃東西、打電話、談?wù)撍绞?、嘻戲、扎堆聊天，不允許坐、趴在桌面上睡覺，如有發(fā)現(xiàn)違規(guī)一次罰款10元。

7、每星期

一、模特衣服更換一次。

8、貨品擺放整潔，不亂放亂堆，要經(jīng)常整理貨架，維持良好的貨架陳列；對商品材質(zhì)、產(chǎn)地、三包要熟悉；不懂的及時向店長咨詢；如有沒出樣商品發(fā)現(xiàn)一次每人罰款10元。

9、請節(jié)約用電，白天開室內(nèi)“外孔燈”、“壁圖燈”，陰天時加開“燈光模特”。每天傍晚開室內(nèi)“內(nèi)、外孔燈”、“燈光模特”、“室外孔燈”；20：00至22：00開“招牌射燈”。請節(jié)約用水。

10、營業(yè)員銷售時開錯款號一次扣10元。

11、配合店長做好銷售報表,做好銷售記錄,做到每日盤點相符和每月盤點相符,核對進(jìn)貨出貨的數(shù)量；留意貨場動態(tài)，防止失竊。

12、營業(yè)員必須聽從店長和上級領(lǐng)導(dǎo)安排，如有頂撞和不執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)一次扣一天的工資。和顧客發(fā)生爭吵扣一天工資

營業(yè)員行為、工作積分（12分制分制分制分制）

1、打掃衛(wèi)生不干凈扣1分；垃圾不及時清理。

2、無禮貌用語扣1分。

3、收銀單書寫不全扣1分。

4、遲到、早退扣1分。

5、擺貨不整齊扣1分。

6、模特每星期一、四衣服更換一次，沒執(zhí)行扣1分。

7、高柜貨物每星期調(diào)換一次，沒執(zhí)行扣1分。

8、錢幣出現(xiàn)缺欠情況，假幣情況扣1分。

9、不節(jié)約用電、用水、用電話扣1分。

10、待客不認(rèn)真、不熱情扣1分。

11、每月請假次數(shù)超過3次扣1分。

12、有親戚、朋友進(jìn)來長時間與其聊天扣1分。

13、下班時有顧客在不接待的扣1分。注：6分為及格，若連續(xù)2個月不及格，則自動辭退。同時扣除提成和獎金。

請假、調(diào)班規(guī)定

一.請假

1.事假

1.如因有事必須請假，須提前3天提出書面申請，上交主管。經(jīng)主管批準(zhǔn)后生效。

2.如遇突發(fā)事件，應(yīng)電話向主管請假，經(jīng)主管同意后，事后再辦手續(xù)。

3.未經(jīng)批準(zhǔn)而未來上班的按曠工處理。

2.病假

1.因病請假因提前向主管提出，并填寫書面申請。事后提交就醫(yī)證明。

2.醫(yī)藥費員工自己負(fù)責(zé)，商場概不負(fù)責(zé)。

3.事假、病假扣除工資。

二.調(diào)班

1.調(diào)班必須填寫調(diào)班申請單，經(jīng)主管同意后方可調(diào)班。

2.未經(jīng)許可私自調(diào)班，扣發(fā)半日工資。

員工的辭退及解雇

一.試用期內(nèi)不合格的員工辭退：

（1）員工在試用期內(nèi)被認(rèn)為不能符合商場崗位要求；

二.工作中違反商場規(guī)章制度的員工的解雇：

（1）在工作中嚴(yán)重違反商場的規(guī)章制度，屢次教育不予接受改進(jìn)者。商場除立即解雇外還將追究經(jīng)濟(jì)處罰；

（2）商場將給被解雇的人員發(fā)放“辭退解雇通知書”，詳細(xì)說明解雇原因；

（3）被解雇人員應(yīng)歸還屬于商場發(fā)放的工作用品；

（4）薪金于次月發(fā)薪日發(fā)放。

三.人員富余辭退

（1）商場根據(jù)人員安排，對所在崗位人員富余進(jìn)行辭退；

（2）薪金于次日結(jié)算發(fā)放。

員工離職規(guī)定

一.離職員工需填寫辭職申請表。

二.辭職申請

（1）農(nóng)歷正月初八至農(nóng)歷九月初一需一個月前提交辭職申請表，（2）農(nóng)歷九月初至次年正月初八需三個月前提交辭職申請表。

三．員工辭職未到通知期限而商場未允許離開提前離職的，商場將扣除工作保證金及當(dāng)月提成及獎金。

四．員工按規(guī)定正常離職的于次日結(jié)算薪金、提成及工作保證金。

五．員工離職時需歸還屬于商場發(fā)放的工作用品。

營業(yè)員營業(yè)用語

1：顧客走近時要面帶笑容，主動問候“歡迎光臨，請隨便看看，”如顧客的目光停留在一個商品上，要主動上前介紹商品的功能、款式賣點.并建議其試穿“大姐/小姐，這個款式是今年最流行的款式，具有某某優(yōu)點，您穿起來后特別合適，您試穿一下。”并主動詢問其碼數(shù)，并將貨物取下來，交到顧客手中。

2：對顧客感興趣的衣服提出試穿：“我看這個款式及顏色非常適合您，您試穿一下?！?/p>

3：不要問顧客試穿后覺得怎么樣，應(yīng)主動說：“您穿這件衣服非常好看，這件特別適合您”。4：若顧客選定某款服裝，要及時贊美：“您的眼光真好，您選的是我們這里最好賣的款式。5：顧客挑了不賣時?！皼]關(guān)系，過幾天就有新款到了，下次再來看看。”

6：當(dāng)顧客所需的服裝沒貨時?！皩Σ黄?，您要的號碼暫時沒有，請留下你的電話，到了打電話給您?！?/p>

7：當(dāng)顧客要打折時?！皩Σ黄?，我們是平價商場，所有價格都是最低價?！?/p>

工作服、工號牌、笑臉圖案的佩帶及管理方法

一、工作服

1、員工必須穿商場統(tǒng)一發(fā)放的工作服，服裝應(yīng)清潔。

2、工作服如有遺失，必須及時向商場購買，每件為25元。

二、工號牌

1、員工必須把工號牌佩帶在胸前，不得佩帶他人工號牌。

2、工號牌如有遺失必須及時向商場購買，每件為10元。

三、笑臉圖案

1、員工必須把笑臉圖案佩帶在左前胸醒目位置。

2、笑臉圖案如有遺失，必須及時向商場購買，每件為10元。

四、工號牌、笑臉圖案在離職時必須歸還商場，遺失一件需付10元。

第二篇：內(nèi)衣店管理制度

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一、導(dǎo)購職責(zé): 1.導(dǎo)購應(yīng)認(rèn)同本專柜的管理辦法及獎罰措施，以本專柜為榮，自覺維護(hù)本專柜的榮譽、形象和利益。

2.因本著多勞多得，不勞不得，用心血、汗水和智慧換取財富。3.導(dǎo)購人員應(yīng)互相幫助、團(tuán)結(jié)，相互監(jiān)督，相互督促，共同完成日、周、月、季度和年任務(wù)，不可互相推諉扯皮。4.導(dǎo)購需按店規(guī)穿著導(dǎo)購服裝。

5.每天兩次大掃除，早晚各一次，營業(yè)時間內(nèi)保持店里、店外干凈衛(wèi)生。6.不可遲到、早退、曠勤，請假需提前一天經(jīng)店長和廠家批準(zhǔn)后方可請假，周六日和節(jié)假日、活動期間不可請假，必要時上通班（算加班），不可兩人同時請假。

7.營業(yè)時間導(dǎo)購不可談?wù)撍绞?、嘻戲、聊天，串崗?/p>

8.每星期一、五模特衣服更換一次，隔周星期一高柜貨物調(diào)換一次。9.待客須熱情，微笑傾聽，耐心周到引導(dǎo)。

10.請節(jié)約用電，組長要記錄當(dāng)月電表的起止數(shù)字。

11.導(dǎo)購每天須盤點貨物，若出現(xiàn)貨品及促銷品缺欠，由導(dǎo)購按貨品零售價每人賠償一份，導(dǎo)購移交貨時需檢查核驗無誤。

12.若導(dǎo)購辭職，須提前一個月告知店長和廠家，店長和廠家同意后方可辭職。

13.導(dǎo)購應(yīng)熟練掌握美思和纖妍以及其它每一款產(chǎn)品的設(shè)計理念、優(yōu)點、面料構(gòu)成、上身效果、適應(yīng)人群、庫存情況等，做到有條有理的向顧客介紹產(chǎn)品。

14.工作期間不可化濃妝，只可化淡妝，穿著得體，做到大方樸素。15.導(dǎo)購員應(yīng)絕對服從商場經(jīng)理、主任及店組長的監(jiān)督指導(dǎo)，管理與安排。有情況時，事后說明。

16.無論什么情況都不可以與顧客發(fā)生爭吵，惡語相加，一旦有類似事情，立即開除并扣發(fā)所有工資。

17.導(dǎo)購員在上崗前應(yīng)放下所有的煩惱，雜念，全身心投入工作。不可帶著情緒上班。

18.導(dǎo)購員應(yīng)保守本專柜的一切秘密，不像任何人透露（包括父母兄弟姐妹和親朋好友）包括：日、周、月、季、年的營業(yè)額；活動中的任何細(xì)節(jié)和要求以及活動方案；貨品的折扣；一切對本專柜不利的言語和行為等應(yīng)保守秘密的事情和行為。19.每天都有當(dāng)日的工作總結(jié)，包括：好的方面，不足的方面，存在的問題，改進(jìn)措施。

20.沒有顧客時要熟悉庫存，鉆研貨品賣點，整理貨品擺放.21.對來訪的朋友親戚只可簡單問候交流，時間不可超過兩分鐘，更不可留在本專柜。

22.本柜組員工拿新款，在貨源充足的情況下，可享受8折優(yōu)惠。其他人員8.5折。

23.導(dǎo)購員應(yīng)每天背誦專柜內(nèi)每一款產(chǎn)品的庫存和尺碼，做到準(zhǔn)確無誤。店

組長不定時抽查，每周至少三次，記錄在案。24.每人每天至少發(fā)展三名會員，并詳細(xì)記錄。

25.柜組成員在學(xué)習(xí)和活動時應(yīng)輕聲細(xì)語，控制時間。26.導(dǎo)購員不論在干什么，都要時刻注意柜組情況。如果有顧客瞭望或進(jìn)入，應(yīng)先問候或妥善處理后，再進(jìn)行。

二、店組長職責(zé)店組長職責(zé)店組長職責(zé)店組長職責(zé)

1.店組長的四個心態(tài)店組長的四個心態(tài)店組長的四個心態(tài)店組長的四個心態(tài)

A.責(zé)任意識。B.團(tuán)隊精神。C.積極心態(tài)。D.雙贏意識。

2.店組長職責(zé)店組長職責(zé)店組長職責(zé)店組長職責(zé)

A.店組長負(fù)責(zé)管理店柜組內(nèi)外的一切事物（包括人事流動），負(fù)責(zé)實施監(jiān)督本辦法。

B.店組長在月初應(yīng)組織導(dǎo)購人員根據(jù)柜組的年、季度任務(wù)，制定本月的銷售計劃和任務(wù)并制定詳細(xì)措施，具體到每人、每周、每天。

C.店組長應(yīng)在一周始末、月中，督促檢查和指導(dǎo)導(dǎo)購人員的任務(wù)完成情況，售賣技巧和應(yīng)注意事項。

D.工作閑暇時，店組長組織導(dǎo)購人員學(xué)習(xí)交流產(chǎn)品信息，售賣技巧和背誦每一款產(chǎn)品的庫存情況。

E.店組長負(fù)責(zé)核算導(dǎo)購人員的當(dāng)月工資額，列出明細(xì)，上報廠家。F.店組長負(fù)責(zé)日銷單、月銷單、進(jìn)銷存管理，負(fù)責(zé)組織盤點，帳薄制作，商品交接。

G.店組長就是廠家，了解品牌的經(jīng)營方針，依據(jù)品牌的特色執(zhí)行銷售策略。

H.遵守公司的各項規(guī)定，執(zhí)行上級指示，完成廠家下達(dá)任務(wù)。

I.了解周圍品牌銷售情況，登記并提供每天店柜組內(nèi)的客流量資料。J.不定時檢查導(dǎo)購人員對庫存的熟悉情況。K.激發(fā)導(dǎo)購工作熱情，調(diào)節(jié)貨場購物氣氛。L.負(fù)責(zé)招聘、指導(dǎo)新導(dǎo)購人員。

三、專業(yè)知識

1.女性胸型和臀型的了解

2.文胸的功能、分類、結(jié)構(gòu)、尺碼與量度 3.文胸的正確穿戴與調(diào)整 4.文胸的洗滌與保養(yǎng)

5.內(nèi)褲的分類、內(nèi)褲的結(jié)構(gòu)、內(nèi)褲的尺碼

6.束身系列：腹帶、收腹褲的功能、結(jié)構(gòu)；腹帶、收腹褲的尺碼選擇； 腹帶、收腹褲的.7.穿著方法；腹帶、收腹褲與體型的配合等

四、店進(jìn)銷存

1.日銷單：售貨小票要規(guī)范填寫，及時上賬；個人要有每日銷售記錄； 2.每日上下班時盤點貨物。

3.每月進(jìn)銷存表：組長要負(fù)責(zé)安排，按商場規(guī)定日期盤點貨物并做好記錄，發(fā)

現(xiàn)問題當(dāng)日要查清。

4.進(jìn)貨單：要規(guī)范填寫，當(dāng)事人簽字，及時報商場主管人員。

5.每日來貨和返廠，當(dāng)事人要詳細(xì)記錄并簽字，記錄單永久保留。

五、重罰以下現(xiàn)象重罰以下現(xiàn)象重罰以下現(xiàn)象重罰以下現(xiàn)象

1.試衣間內(nèi)要整潔，拖鞋擺放不整齊，梳子有污垢，發(fā)現(xiàn)一次罰5元。2.日銷單要每日上帳（因休班或特殊原因，最遲不能超過兩天）發(fā)現(xiàn)一次罰5元。

3.每月沒有按時盤點完的罰組長30元，組員20元。

4.因不遵守商場規(guī)定，給美思專柜造成不良影響，被通報和罰款的，一次罰10元。

5.當(dāng)月被評為最差柜組的，下月公休日調(diào)整為一天。6.導(dǎo)購對庫存不熟悉，每次10元。

7.有不團(tuán)結(jié)、爭吵、打鬧、慪氣等不良行為的雙方當(dāng)事人每人50元。

六、導(dǎo)購用語與售賣技巧導(dǎo)購用語與售賣技巧導(dǎo)購用語與售賣技巧導(dǎo)購用語與售賣技巧 1.顧客臨近店里，首先致問候語“上/下午好/春節(jié)好?.歡迎光臨XX內(nèi)衣！(聲音甜美,洪亮,面帶微笑，表情平和，自信)”，對進(jìn)店顧客帶有太多物品的應(yīng)主動上前請顧客將東西暫存。

2.在提供任何服務(wù)之前，必須先禮貌的引起顧客注意。規(guī)范用語：您好！您請看！請跟我來。

3.當(dāng)顧客的目光停留在某一款式的內(nèi)衣時，適時對產(chǎn)品的功能及款式賣點（面料、顏色、款式、尺碼、搭配、品牌、保養(yǎng)、顧客購買此產(chǎn)品得到的好處）進(jìn)行介紹，并建議其試用“姐，這個款式是今年最流行的款式，具有某某優(yōu)點，某某人已購買了，穿起來后特別豐滿，您試穿一下?！辈⒅鲃釉儐柶浯a數(shù)，并將貨物取下來，交到顧客手中。4.對顧客感興趣的內(nèi)衣提出試穿：“根據(jù)我的經(jīng)驗，請相信我，這個款式及杯形非常適合您，您試穿一下，我指導(dǎo)您正確調(diào)整到最滿意的程度?！?根據(jù)顧客試穿情況，進(jìn)行有針對性的加強，并留給顧客適當(dāng)?shù)目紤]時間。勸說應(yīng)從多方面進(jìn)行，如品牌知名度、產(chǎn)品本身質(zhì)量與穿著人體型、氣質(zhì)和整體的配襯等。

5.若顧客選定某款內(nèi)衣，要及時贊美她的眼光好?！敖?，您的眼光真好，您選的是我們公司最暢銷的款式，我為您包好，請稍等?！?6.不要問顧客試穿后覺得怎么樣，應(yīng)主動說：“您穿這個款式及穿后非常得體?！?7.交收現(xiàn)金，應(yīng)唱收唱付：“共收您100元，找您12元，謝謝光臨！請走好！歡迎下次再來。” 8.交接產(chǎn)品時?！罢埵蘸?，歡迎下次光臨！” 在交遞現(xiàn)金、發(fā)票及貨品時要雙手呈送，高度重視顧客。9.顧客挑了不買時?！皼]關(guān)系/歡迎您再次光臨/某某時候我們有新款到店/有適合時再來。”

10.當(dāng)顧客所需的內(nèi)衣沒貨時?！皩Σ黄?，您想要的款式（號碼）暫時沒貨，如您方便的話，請留下你的聯(lián)系方式，有貨我們會馬上通知您,好嗎?” 11.當(dāng)顧客要求打折扣時?！皩Σ黄?，我們公司有嚴(yán)格的促銷制度，全國統(tǒng)一，請原諒不能打折?！?，“如果方便的話，請留下您的聯(lián)系方式，我們有活動時及時通知您?！?/p>

12.顧客要走時，雙目平視對方，送到店門口，點頭，“請慢走！歡迎下次光臨！” 13.介紹時不宜站在顧客身后與側(cè)后方介紹，應(yīng)在正前方或側(cè)前方。介紹時機一般是顧客稍作觀察，駐留于某處盯住某件產(chǎn)品時；伸手觸摸時。14.介紹時要注意顧客及陪同人員的談?wù)搩?nèi)容與表情變化。

15.介紹產(chǎn)品時不要用極端的形容詞，贊詞適中，審美以顧客要求為主，主動為顧客進(jìn)行配襯。16.不可以衣冠取人，對所有顧客均保持平和態(tài)度；無論顧客當(dāng)時購買或不購買，均要主動邀請顧客試穿。

17.試穿產(chǎn)品時要走在顧客前方將顧客引導(dǎo)到試衣間更換衣服。對于不愿導(dǎo)購尾隨入內(nèi)的，試穿期間應(yīng)站在試衣間門外等候，當(dāng)顧客穿好時要主動要求進(jìn)到試衣間給予專業(yè)性的建議，幫助顧客挑到合適的內(nèi)衣。

七、績效工資績效工資績效工資績效工資 1.工資=基本工資+提成+加班費+獎金

2.提成辦法： 按銷售總額和人數(shù)平分的原則。

A.銷售總額在15000以下，1個點，按人數(shù)平分；

B.銷售總額在25000以下，三人2個點/兩人1.5個點，按人數(shù)平分； C.銷售總額在25000至35000之間，3個點，按人數(shù)平分； D.以35000為基數(shù)，每增加10%，除提成外，加獎金。E.35000+35000*10%=38500 獎組長：30元，組員20元； F.35000+35000*20%=42000 獎組長；50元，組員30元； G.35000+35000*30%=45500 獎組長：70元，組員50元； H.35000+35000*40%=49000 獎組長：90元，組員70元； I.35000+35000*50%=52500 獎組長：110元，組員90元； 3.事假超過15天，不計提成

4.試用期第一個月沒有提成工資。5.當(dāng)月全勤，獎50元

第三篇：內(nèi)衣店員工管理制度

內(nèi)衣店員工管理制度

一、新來員工一個月內(nèi)沒有休假日，工資保底，一個月學(xué)不出來，業(yè)務(wù)上不了手的繼續(xù)學(xué)，工資保底，未出師就自動放棄者，沒有學(xué)徒的保底工資，自動淘汰。

二、新來員工交600元保證金，用于保證遵守本店的管理制度，上崗三年后，如需退出，提前一個月提出申請，移交工作后，全額退回，未滿兩年者，不予退回。

三、本店員工請假當(dāng)天沒有工資，不參加提成，沒有滿勤費。

四、遲到、早退（10分鐘內(nèi)）一次罰5元，每月遲到5次則取消當(dāng)月提成（10分鐘后按每10分鐘5元計）。

五、上班時間不準(zhǔn)做私人事情，如長時間會客、打私人電話、上網(wǎng)聊天、當(dāng)眾化妝，視顧客不顧，發(fā)現(xiàn)一次罰款5元。

六、上班時間如需外出，向主管簽到，自找代班人，若擅自離崗，發(fā)現(xiàn)一次罰款5元。

七、月底盤點，貨品缺失，按零售價6折賠償。

八、上班時間要維持好所管區(qū)域衛(wèi)生，確保貨物整齊。

九、不得對外泄漏有關(guān)店內(nèi)銷售業(yè)績以及員工工資情況、獎勵政策。

十、店里的分配要服從，不以各種理由推卸。

十一、挪用公款，隨意修改賬目，賠償并開除。

十二、收銀員短款或接收到假幣，照價賠償。

十三、每天按工作流程做好工作（打掃門店、貨品、陳列、收銀檢查等），上班時間不要大聲言談，注重儀容儀表，不與顧客發(fā)生沒理由的爭吵，破壞店面形象。

琪姝內(nèi)衣店店長職責(zé)

一、身為店長，必須以身作責(zé)，做到尊敬領(lǐng)導(dǎo)、同事、客戶，這是基本的職業(yè)道德。

二、扮演三個角色，贏利責(zé)任人、店務(wù)管理者、企業(yè)文化制度的執(zhí)行者和傳達(dá)者。

三、身為店長，要有經(jīng)營能力，才能贏利，必須掌握營業(yè)額。

四、店長要懂商品的進(jìn)、銷、存。

五、店長要擁有良好的銷售技巧，對外可以招覽更多顧客，對內(nèi)可以作為員工效仿的榜樣。

六、店長要能公正、公平的處理員工之間的關(guān)系和正確的業(yè)績評估，從全局出發(fā)。

七、店長要具備賣場運作能力，協(xié)調(diào)好每個員工的工作，雜而不亂，亂而不驚。

八、在服務(wù)理念上，店長必須牢固服務(wù)至上的思想，從而帶動整個店面的服務(wù)水平。

九、在員工教育上，即做到教育的目的，又做到溝通的目的。

十、店長必須具備團(tuán)隊精神，有主人翁態(tài)度、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，塑造良性競爭的工作氛圍，激勵員工為店面的明天齊心協(xié)力，同舟共濟(jì)。

內(nèi)衣店導(dǎo)購職責(zé)

一、通過在店內(nèi)與消費者交流，向消費者宣傳貨品和專賣店形象，提高品牌知名度。

二、做好店內(nèi)貨品的陳列以及安全維護(hù)工作，保持貨品與助銷用品的擺放整齊、清潔、有序。

三、時刻保持貨品在場良好的服務(wù)心態(tài)，創(chuàng)造舒適的購物環(huán)境，積極向消費者推介幫助顧客正確選擇滿足她們需求的商品。

四、利用各種銷售技巧，營造貨場顧客參與氣氛，提高顧客購買愿望，增加專賣店營業(yè)額。

五、收集顧客對貨品和專賣店的意見，建議與期望，及時妥善處理顧客投訴，并向主管匯報。

六、收集競對手的產(chǎn)品、價格、市場活動等信息，并向主管匯報。

七、完成日、周、月（如銷售、補貨、盤點）報表等工作，并向主管匯報。

八、完成上級交辦的各項工作，實行專賣店的各項零售政策。

內(nèi)衣店銷售主管職責(zé)

一、對新員工進(jìn)行培訓(xùn)及工作指導(dǎo)，讓新員工掌握產(chǎn)品和銷售技能。

二、組織員工進(jìn)行案例分析，召開部門內(nèi)的銷售會議。

三、帶領(lǐng)團(tuán)隊完成業(yè)績目標(biāo)，處理店內(nèi)各類突發(fā)事件。

四、制定銷售計劃，銷售戰(zhàn)術(shù)，激勵銷售人員的工作斗志，營造有戰(zhàn)斗力和學(xué)習(xí)力的團(tuán)隊氛圍。

五、應(yīng)把店鋪及顧客利益放在首位，以店鋪及顧客創(chuàng)造最大效益為目標(biāo)，對店鋪及顧客應(yīng)具有絕對誠信度。

六、主持店鋪日常工作，主持每日工作晨會，溝通上下級及銷售部門的關(guān)系。

七、協(xié)助店鋪導(dǎo)購進(jìn)行各項管理工作，服從上級安排，竭盡全力做好每一項工作。

八、以“顧客至上、科學(xué)管理”的宗旨，樹立良好的店鋪形象，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，充分調(diào)動每一位員工的積極性，保持團(tuán)結(jié)協(xié)作，優(yōu)質(zhì)高效的工作氣氛。

內(nèi)衣店團(tuán)隊顧問職責(zé)

一、主動維護(hù)店鋪聲譽，對本店鋪進(jìn)行宣傳。

二、熱情接待，細(xì)致講解，耐心服務(wù)，讓客戶對我們的服務(wù)表示滿意。

三、掌握了解市場發(fā)展動向，及時反映情況，提供信息，提出建議。

四、協(xié)助分管日常事務(wù)，內(nèi)務(wù)管理，業(yè)務(wù)拓展。

五、負(fù)責(zé)店鋪，文化教育，素質(zhì)教育，技能培訓(xùn)，工作督導(dǎo)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

六、參與店鋪規(guī)章制度，重要文件審閱。

內(nèi)衣店團(tuán)隊目標(biāo)宣言

我是一個堅定不移的內(nèi)衣導(dǎo)購員！我的信念是嚴(yán)謹(jǐn)！求實！團(tuán)結(jié)！奮進(jìn)！我重感情，但很理智！我不甘于平庸！

我寧愿奮斗而死，也不愿安逸而生！我天性挺胸直立！我驕傲，我無所畏懼！我勇敢的面對任何挑戰(zhàn)！我自豪地塑造自己的人生！我要做有意義的內(nèi)衣導(dǎo)購員！我要創(chuàng)新，我要創(chuàng)造！

我要讓我的經(jīng)理人成為真正的經(jīng)理人！我要讓我的團(tuán)隊成為行業(yè)里最優(yōu)秀的團(tuán)隊！我要讓我的客戶成為世界上最幸福最幸運的人！我發(fā)誓：做一個卓越不凡的內(nèi)衣導(dǎo)購員！

內(nèi)衣店團(tuán)隊生存法則

法則

一、店鋪利益高于一切！法則

二、管理面前人人低頭！法則

三、團(tuán)隊至上！

法則

四、用店鋪的標(biāo)準(zhǔn)來衡量和要求自己！法則

五、要么學(xué)習(xí)、進(jìn)步、立即行動，要么走人！法則

六、細(xì)節(jié)、細(xì)節(jié)，還是細(xì)節(jié)！

法則

七、說服力是生命力，行動力是效果力！法則

八、溝通能消除一切障礙！

法則

九、敬業(yè)與專業(yè)是店鋪的生存根本！法則

十、做事三要素：目標(biāo)、計劃、期限！法則

十一、主動就是負(fù)責(zé)！

法則

十二、不要解釋，用結(jié)果說話！法則

十三、響應(yīng)是價質(zhì)的最大體現(xiàn)！

法則

十四、不要編造理由，要卷起袖子干活！法則

十五、推諉是無能的表現(xiàn)！

法則

十六、尊敬領(lǐng)導(dǎo)、同事、客戶是你的基本職業(yè)道德行為！法則

十七、價值不以職位體現(xiàn)，而在于你受尊敬的程度！法則

十八、珍惜店鋪榮譽！

第四篇：內(nèi)衣店口號

內(nèi)衣店口號

內(nèi)衣店口號1

1、小秘密，大幸福巾幗英雄，驕傲非凡。

2、藏不住的美越挺越幸福更多自信，更多完美。

3、穿新銳，平添魅新銳文胸，健康力挺。

4、發(fā)現(xiàn)內(nèi)在之美不想脫掉的魅力不一般，“挺”自信。

5、自信隨身上下，幸福隨你左右。

6、健康由內(nèi)而外，自信源于精彩。

7、新銳內(nèi)衣，一挺二翹三誘惑。

8、性感時尚內(nèi)衣，讓自己羨慕自己。

9、做自己的女王更多自信，完美體現(xiàn)。

10、青春蕩漾的秘密體貼內(nèi)在，愛我所愛。

11、新魅力，銳自信內(nèi)衣新銳，幸福加倍。

12、新銳內(nèi)衣，有U點，更女人。

13、挺自信，立世界新銳內(nèi)衣，胸懷世界。

14、信品牌，信自己新銳，打造魅力女人。

15、舞動誘人的秘密胸有魅力，體現(xiàn)美麗。

16、抓住男人的事業(yè)線新銳老朋友，挺有女人緣。

17、做女人，挺依戀窈窕淑女，“挺”出魅力。

18、好身材，穿出來成熟的美麗，前衛(wèi)的胸懷。

19、不一樣的新銳，不一樣的品位。

20、女人心女人心，那是一顆永年輕。

21、愛的呵護(hù)，美的呈現(xiàn)有一種美只有你知道也許就應(yīng)該這樣。

22、女人心女人心女人心，舞青春。

23、女人心女人心風(fēng)情一束，女人心。

24、你妖冶，奔跑于野；大自然，女人心。

25、愛自己從這里開始溫柔貼心，女人心。

26、或許你不了解我，但我卻很了解你秀出真我，只為你。

27、女人心女人心，最知“型”。

內(nèi)衣店口號2

1、貼身優(yōu)“雅”，絕“戴”風(fēng)情！

2、雅戴內(nèi)衣，溫馨呵護(hù)。

3、雅戴，從里魅到外。

4、優(yōu)雅的女人，就穿“雅戴”內(nèi)衣！

5、雅戴——最貼心的溫柔。

6、讓我們?yōu)槟拿利?，一起努力——雅戴?nèi)衣。

7、雅戴——女人的內(nèi)秀！

8、曲線盡捕，“峰”芒畢露！

9、雅戴保暖內(nèi)衣，更貼身，更溫暖！

10、貼身呵護(hù)，貼心溫暖——愛在雅戴。

11、關(guān)愛就在你身邊——雅戴內(nèi)衣。

12、有色調(diào)，有情調(diào)，有格調(diào)！

13、雅戴——不止是內(nèi)衣！

14、選你沒商量——雅戴內(nèi)衣。

15、“胸”有成竹，體貼到位！

16、秀外慧中——我愛雅戴！

17、雅戴，愛意由內(nèi)而生！

18、美在雅戴，愛在其中。

19、雅戴，讓美麗更美麗！

20、雅戴——為你最愛！

21、好身材，雅戴穿出來。

22、優(yōu)雅線條，愛戴美麗——雅戴，您的選擇。

23、雅戴給您表里如一的美麗！

24、雅戴內(nèi)衣，由內(nèi)而外的享受。

25、內(nèi)衣，我們信賴雅戴。

26、雅戴，盡顯女人風(fēng)采！

27、雅戴，不僅僅是女人愛……

28、纏綿你的.溫馨，體貼你的柔情——雅戴，愛上你的美。

29、雅戴，精致的愛撫。

30、貼近女人心——雅戴女性內(nèi)衣。

31、雅戴：優(yōu)雅美麗，女人舒心愛戴。

32、穿雅戴內(nèi)衣，做內(nèi)涵女人！

33、一身優(yōu)雅，一生愛戴。

34、雅戴，溫暖女人心。

35、美麗，溫柔綻放——雅戴內(nèi)衣。

36、穿雅戴，從今天開始。

37、貼身的戴雅，貼心的關(guān)懷。

38、女人穿金戴銀不如有雅戴貼心。

39、美體塑型，舒身寬心。

40、愛，隨時而在——雅戴內(nèi)衣。

41、穿雅戴內(nèi)衣，做高雅女人。

42、天使的美麗，雅戴幫你打造！

43、女人的秘密，雅戴最知道。

44、我身體，我最愛；選內(nèi)衣，就選雅戴。

45、穿雅戴，知冷暖。

46、做女人，感覺真好——雅戴。

47、雅戴，呵護(hù)至愛。

48、愛雅戴，愛自己。

49、貼身關(guān)愛，無處不在。

50、讓女人更動人，讓男人更心動。

51、體貼更自然——雅戴內(nèi)衣。

52、優(yōu)雅氣質(zhì)戴出來——雅戴內(nèi)衣。

53、雅代，柔軟你的身體，優(yōu)雅你的魅力。

54、雅戴雅戴，高雅穿戴。

55、美麗的期待——雅戴內(nèi)衣。

56、離不開它——雅戴內(nèi)衣。

57、雅戴，男人最買，女人最愛。

58、雅戴，優(yōu)雅女人的至愛。

59、溫馨呵護(hù)，我有雅戴。

60、時尚風(fēng)情，締造溫馨。

61、雅戴，“戴”動女人心！

62、從里到外的呵護(hù)——雅戴內(nèi)衣。

63、雅戴，穿出優(yōu)雅姿態(tài)。

內(nèi)衣店口號3

1、依思儂內(nèi)衣，款款動人，讓人心動的感覺！

2、依思儂，情濃，愛更濃。

3、完美女人從我做起，魅力的激發(fā)，激情的誘惑，完美的結(jié)合，完美的女人……

4、讓內(nèi)心情意濃濃，依思儂內(nèi)衣！

5、儂思衣，真情趣！

6、柔情似水，依依思夢！

7、蔓延于輕柔間的極致魅惑，生來只為征服世間的躁動。

8、性感，時尚，穿出的你品味，留住你的人生！

9、依思儂內(nèi)衣，不只是性感。

10、依思儂——激情不再陌生。

11、出魅力秀出靚麗美出華麗——依思儂內(nèi)衣。

12、愛上依思儂內(nèi)衣，愛上性福生活，從此生活就是這么美好。

13、依思儂內(nèi)衣，不只是性感。

14、儂思衣，真情趣！

15、依你高貴、思你性感、濃濃情趣——依思儂。

16、讓內(nèi)心情意濃濃，依思儂內(nèi)衣！

17、依思儂，情濃，愛更濃。

18、我的美麗，情不自禁。

19、依思儂，遮不住的誘惑。

20、內(nèi)衣新龐，隨你喜歡——依思儂，我的新寵。

21、華貴精致，舒適典雅。

22、依人情儂思君暖，貴為春宵云雨前！

23、無限魅力依思儂，讓你心依情更濃。

24、魅力女人，自然天成。

25、依思儂——女人，完美的化身。

26、依思儂——激情歲月中。

27、依思儂——遮不住的誘惑，遮不住的魅力。

28、魅力女人，自然天成。

第五篇：詳細(xì)財務(wù)管理制度(范本)

詳細(xì)財務(wù)管理制度（范本大全）

目 錄

第一章 總則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 1第二章 財務(wù)管理與會計核算體系┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第三章 財務(wù)計劃管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 7第四章 資金管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 9第五章 固定資產(chǎn)管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 12第六章 低值易耗品及印刷品管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 14第七章 費用開支管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 15第八章 財務(wù)開支的控制及審批權(quán)限┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 20第九章 物資采購管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 24第十章 合同管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 26第十一章 關(guān)于處理會計核算若干問題的規(guī)定┄┄┄┄┄┄27第十二章 財務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 44第十三章 財務(wù)工作交接及其檔案管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 50第十四章 附則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄53相關(guān)補充規(guī)定：

關(guān)于明確收款過程當(dāng)中的幾個特殊問題的通知┄┄┄┄┄┄ 54采購部物資采購發(fā)票管理的暫行辦法┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 56關(guān)于明確物流單據(jù)流程及相關(guān)工作的通知┄┄┄┄┄┄┄┄ 58財務(wù)部單據(jù)流程變動通知┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 60 第一章 總則

第一條 為提高公司及控股成員企業(yè)財務(wù)管理與會計核算水平，逐步實現(xiàn)規(guī)范化、制度化、信息化的科學(xué)管理，達(dá)到對經(jīng)濟(jì)活動及收支全過程實行有效監(jiān)控，同時提高財務(wù)運作效率的目的。依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》以及其他相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司的特點和管理要求制定本制度。

第二條 本制度制定的原則和宗旨是：改制先行、規(guī)范管理、穩(wěn)健高效、量入為出。充分調(diào)動全員積極性、創(chuàng)造性，力求最合理、最有效地利用一切資源，用最少的物化勞動及活勞動，獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益及社會效益。使全體企業(yè)不斷發(fā)展壯大。

第三條 本制度是公司及控股成員企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動中的財務(wù)管理與會計核算的總綱，適用于全體企業(yè)。

第四條 本制度經(jīng)必要的程序討論通過后，自 年 月 日起施行，原有相關(guān)制度與本制度不符或有抵觸部分同時廢止。本制度由董事長簽署轉(zhuǎn)發(fā)總經(jīng)理執(zhí)行，并授權(quán)財務(wù)部負(fù)責(zé)具體解釋。

第二章 財務(wù)管理與會計核算體制

第五條 公司及控股成員企業(yè)財務(wù)體制實行：越級任免、雙線考核；垂直管理、分級運作；賬款分管、相互監(jiān)控的財務(wù)管理與會計核算機制。

第六條 財務(wù)管理與會計核算組織架構(gòu)圖

財 務(wù) 經(jīng) 理

（一）、改制期間財務(wù)組織架構(gòu)圖

（二）各崗位職責(zé)：

一、財務(wù)經(jīng)理（經(jīng)理）崗位職責(zé)：

（一）崗位名稱：財務(wù)經(jīng)理（經(jīng)理）

（二）直接上級：公司（公司）總經(jīng)理、董事會

直接下級：財務(wù)主管（財務(wù)部長）

（三）本職工作：負(fù)責(zé)公司及子公司財和物的管理工作

（四）直接責(zé)任：

（１）在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下全面負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作；（２）編制各項目預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸融資計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；（３）監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行決算預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟(jì)活動及其經(jīng)濟(jì)效益；

（４）建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析；

（５）參加總經(jīng)理日常經(jīng)營管理工作會議，參與經(jīng)營決策，審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同或其它經(jīng)濟(jì)文件；

（６）協(xié)調(diào)財務(wù)部與各子公司的關(guān)系，正確處理銀行、稅務(wù)部門關(guān)系；（７）及時與財務(wù)部人員溝通，不斷提高財務(wù)人員的素質(zhì)及公司的財務(wù)管理水平，督促檢查財務(wù)部人員業(yè)務(wù)工作和公司財務(wù)核算，嚴(yán)格考核，并做好檢查記錄，提出整改意見。（８）財務(wù)部與子公司負(fù)責(zé)人定期召開例會,對本公司經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行檢查和分析,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié),及時采取措施,妥善處理解決；

（９）審核公司財務(wù)報告及稅務(wù)報告，簽發(fā)材料、設(shè)備、費用等資金的收支，確認(rèn)后進(jìn)行另協(xié)調(diào)與其他單位的資金往來與結(jié)算。

（10）定期收集公司與子公司：會計月結(jié)報表、財務(wù)分析報告、進(jìn)行分析整改處理、有向總經(jīng)理匯報情況。（11）合理分配會計部門的人員的工作。（12）承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作；

二、財務(wù)管理中心財務(wù)主管（部長）崗位描述

（一）崗位名稱：財務(wù)主管（部長）

（二）直接上級：財務(wù)經(jīng)理

（三）直接下級：財務(wù)中心職員

（四）主要職責(zé)

（１）具體執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度，帶領(lǐng)財務(wù)部人員完成公司的日常工作；

（２）按照經(jīng)濟(jì)核算原則,定期檢查,分析公司財務(wù)、成本、費用和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟(jì)效益，及時向公司提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀；（３）詳細(xì)審核財務(wù)會計每張憑證、有關(guān)的內(nèi)容、數(shù)字、金額、期限、應(yīng)收應(yīng)付、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤,簽名確認(rèn)無誤才安排會計過帳；（４）負(fù)責(zé)各項目的帳總體策劃設(shè)帳、安排處理報表,另在規(guī)定的時間內(nèi)上交國家有關(guān)部門要求上報的資料：(包括報稅、納稅資料、統(tǒng)計資料等)；

（５）查閱了解公司財務(wù)的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，糾正財務(wù)中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為；

（６）協(xié)助財務(wù)經(jīng)理辦理：融資、評估、信貸、辦證等業(yè)務(wù)；（７）完成總經(jīng)理與財務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。

（四）主要職責(zé)

（１）具體執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度，帶領(lǐng)財務(wù)部人員完成公司的日常工作；

（２）按照經(jīng)濟(jì)核算原則,定期檢查,分析公司財務(wù)、成本、費用和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟(jì)效益，及時向公司提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀；（３）詳細(xì)審核財務(wù)會計每張憑證、有關(guān)的內(nèi)容、數(shù)字、金額、期限、應(yīng)收應(yīng)付、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤,簽名確認(rèn)無誤才安排會計過帳；（４）負(fù)責(zé)各項目的帳總體策劃設(shè)帳、安排處理報表,另在規(guī)定的時間內(nèi)上交國家有關(guān)部門要求上報的資料：(包括報稅、納稅資料、統(tǒng)計資料等)；

（５）查閱了解公司財務(wù)的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，糾正財務(wù)中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為；

（６）協(xié)助財務(wù)經(jīng)理辦理：融資、評估、信貸、辦證等業(yè)務(wù)；（７）完成總經(jīng)理與財務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。

四、成本會計崗位職責(zé)

（一）、崗位名稱：成本會計

（二）、直接上級：財務(wù)主管（部長）

（三）、本職工作：成本核算

（四）、直接職責(zé)：

（1）成本核算資料的收集（材料、人工、工時、費用）（2）各部門相關(guān)報表的收集與審核（3）固定資產(chǎn)管理與相關(guān)憑證的填制（4）費用項目控制與相關(guān)憑證的填制

（5）每月成本核算、相關(guān)憑證的填制及成本資料的裝訂（6）編制會計報表

（7）跟蹤成本核算相關(guān)環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)處理（8）完成其他日常相關(guān)會計工作

五、材料會計崗位職責(zé)

（一）、崗位名稱：材料會計

（二）、直接上級：財務(wù)主管（部長）

（三）、本職工作： 應(yīng)付帳款的管理、材料核算

（四）、直接責(zé)任：

1、材料進(jìn)倉復(fù)核及發(fā)票的簽收。

2、材料收入記賬。

3、月結(jié)供應(yīng)商對賬及結(jié)算。

4、月底與倉庫、采購的對結(jié)賬，確保準(zhǔn)確、無誤、數(shù)據(jù)一致

5、確保庫存信息的準(zhǔn)確、及時；

6、采購部下來的供應(yīng)商付款計劃及時整理報送上級審批

7、財務(wù)主管交待的其他工作。

六、應(yīng)收會計崗位職責(zé)

（一）、崗位名稱：應(yīng)收會計

（二）、直接上級：財務(wù)主管（部長）

（三）、本職工作：應(yīng)收帳款的追收、業(yè)戶往來帳核對、發(fā)貨單裝訂、錄入，空白單保管

（四）、直接責(zé)任：

1、領(lǐng)取出倉單交營業(yè)中心領(lǐng)用；

2、收取送貨單，登記入帳；

3、每天早上9點收昨天的貨物放行條，核對；

4、憑發(fā)貨單入銷售帳，（97，用友，手工帳三套）

5、對帳，編制報表：每月5號前，編制對帳單，電腦帳齡分析報表，銷售月報表；

6、單據(jù)保管，整理單據(jù)，裝訂成冊，歸檔保管；

7、審核收款單據(jù)，監(jiān)督收款情況。

8、協(xié)助追收貨款；

9、財務(wù)主管交辦的其他相關(guān)事務(wù)

七、出納崗位職責(zé)

（一）、崗位名稱：出納

（二）、直接上級：財務(wù)主管（部長）

（三）、本職工作：日常收付、銀行結(jié)算、資金調(diào)撥、銀行信貸手續(xù)

（四）、直接職責(zé)：

（１）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度；

（２）處理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，貨款要及時存繳銀行，不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金和“白單抵庫”“ 不準(zhǔn)簽發(fā)”“空頭支票”；（３）一切結(jié)算業(yè)務(wù)（包括銀行存款、現(xiàn)金）都必需按照財務(wù)規(guī)定以及開支范圍、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)辦理，不得弄虛作假，打埋伏，做到日清月結(jié)、帳目清楚，并逐日、逐筆地登記現(xiàn)金銀行存款計算機日記帳；

（４）管理好蓋有公司財務(wù)章的所有憑據(jù)及有價證券；（５）協(xié)助有關(guān)部門積極追收貨款及欠款，加快資金回籠和周轉(zhuǎn)使用；

（６）堅持結(jié)算原則，必需做好下列三條：1.錢貨兩訖;2維護(hù)購銷雙方正當(dāng)權(quán)益;3銀行不予墊款；

（７）協(xié)助主管會計辦理借貸款手續(xù)并記錄清楚；（８）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付過程；

（９）嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理簽字后，方可生效。

八、財務(wù)文員崗位職責(zé)

（一）、崗位名稱：文秘員

（二）、直接上級：財務(wù)經(jīng)理

（三）、本職工作：報銷單證初審、內(nèi)部文件收發(fā)、會計檔案管理

（四）、直接職責(zé)：

1、財務(wù)文書、賬表的打印呈報，財務(wù)制度、規(guī)定和通知的收發(fā)傳達(dá)，財務(wù)例會等會議 紀(jì)要處理工作；

2、財務(wù)管理制度、會計核算制度，會計憑證、賬薄、報表存檔、保管、借閱工作；

3、協(xié)助主管會計開展其他事務(wù)工作；

4、代表財務(wù)部對公司內(nèi)、外聯(lián)絡(luò)工作；

5、完成財務(wù)經(jīng)理、主管會計交辦的其他工作。提出問題及改進(jìn)工作的措施建議

九、辦稅會計崗位職責(zé)

（一）、崗位名稱：稅務(wù)會計

（二）、直接上級：財務(wù)主管（部長）

（三）、本職工作：開具發(fā)票、報稅、辦理所有涉稅事項

（四）、直接職責(zé)：

1．負(fù)責(zé)購買、填開、核銷發(fā)票，匯總開票資料進(jìn)行抄稅。2．錄入當(dāng)月開票對應(yīng)出倉單的產(chǎn)品明細(xì)，交成本會計核算。3．負(fù)責(zé)抵扣聯(lián)認(rèn)證數(shù)據(jù)錄入，月底進(jìn)行進(jìn)項發(fā)票后臺認(rèn)證。4．填制相關(guān)科目的會計憑證。

5．計算各類稅金，填列稅務(wù)報表進(jìn)行納稅申報。6．及時向主管傳達(dá)稅務(wù)信息及資料。

7．將要負(fù)責(zé)“免、抵、退“稅 管理系統(tǒng)，辦理出口退稅備案、申報退稅事項。第七條 財務(wù)組織隸屬關(guān)系：

1、財務(wù)經(jīng)理：行政上接受總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)；財務(wù)結(jié)果及業(yè)務(wù)上為董事會（局）負(fù)責(zé)。在經(jīng)營管理、企業(yè)管理上為總經(jīng)理和董事長當(dāng)好參謀，為改制上市承擔(dān)改制策劃職責(zé)，對整個經(jīng)營過程及其結(jié)果、財務(wù)收支、預(yù)（決）算進(jìn)行總的控制和監(jiān)督。

2、財務(wù)主管：財務(wù)管理與會計核算均對財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，財務(wù)結(jié)果首先接受財務(wù)經(jīng)理的檢查、指導(dǎo)與管理。日常業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總賬、報表、分析；并檢查屬下工作，處理日常財務(wù)事務(wù)。

3、財務(wù)一般會計：隸屬于財務(wù)主管會計管理，嚴(yán)格按財會制度及崗位責(zé)任明細(xì)分工，處理各自崗位工作。第八條 各級財務(wù)人員的任免權(quán)

下列職位人員由董事長、總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理分別決定任免，統(tǒng)一由企業(yè)人力資源部下發(fā)任免通知：

①、財務(wù)經(jīng)理由董事會決定任免，董事長簽發(fā)任免通知；總經(jīng)理對其任免有建議權(quán)；

②、主管會計、倉庫主管由總經(jīng)辦決定任免，總經(jīng)理簽發(fā)任免通知；財務(wù)經(jīng)理對其任免有提名、考核、錄用建議權(quán)； ③、一般會計員、出納員由財務(wù)經(jīng)理決定任免，總經(jīng)理簽發(fā)任免通知；主管會計對其任免有提名、考核、錄用建議權(quán)； 第九條 對各級財務(wù)人員的考核評估權(quán)

1、企業(yè)財務(wù)部經(jīng)理、副經(jīng)理、經(jīng)理助理的任職和工作情況由控股財務(wù)部和本企業(yè)總經(jīng)理分別組織考評；日常工作的獎懲由本企業(yè)總經(jīng)理決定并施行，但董事長對其錯誤的獎懲可隨時進(jìn)行修正，重大的獎懲需要董事會或董事長決定，董事會對任何一級給予企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人的錯誤獎懲都可隨時進(jìn)行修正。

2、控股公司其他財務(wù)人員的任職和工作情況由控股財務(wù)經(jīng)理組織考評；日常性的工作獎懲可由控股財務(wù)經(jīng)理決定并施行，重大的獎懲由董事長決定。

3、企業(yè)其他財務(wù)人員的任職和工作情況由本企業(yè)和控股財務(wù)部共同進(jìn)行考評；日常性的工作獎懲由本企業(yè)財務(wù)經(jīng)理依據(jù)有關(guān)規(guī)定決定并施行，重大的獎懲由本企業(yè)總經(jīng)理決定，董事長對各級財務(wù)人員的錯誤獎懲隨時可進(jìn)行修正。

4、財務(wù)除履行財務(wù)部門的基本職能外，還需對各控股企業(yè)的財務(wù)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查，并定期組織財務(wù)人員分期分批進(jìn)行品德品質(zhì)、專業(yè)技能、業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)。

5、上述對各級財務(wù)人員的考評，由企業(yè)總經(jīng)辦和人力資源部與財務(wù)部，共同對其進(jìn)行考核，評估與培訓(xùn)。第三章 財務(wù)計劃管理

計劃管理是企業(yè)管理活動的重要組成部分，也是確保控股公司既能靈活高效地運作，又能有效監(jiān)督和控制的重要手段，經(jīng)營計劃及財務(wù)收支計劃是計劃管理的核心部分，因此，控股公司及子公司必須加強財務(wù)計劃管理。

控股公司及子公司需編制的財務(wù)計劃主要有財務(wù)預(yù)算和月度財務(wù)計劃。

第十條 財務(wù)預(yù)算的編制

1、控股公司及子公司均應(yīng)根據(jù)其經(jīng)營計劃和工作計劃以及上一財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況和當(dāng)時內(nèi)部外部的經(jīng)濟(jì)環(huán)境編制新的財務(wù)預(yù)算。

2、財務(wù)預(yù)算的內(nèi)容：編制程序和時間?？毓晒驹诰幹曝攧?wù)預(yù)算時必須以穩(wěn)健謹(jǐn)慎的態(tài)度，做到量力而行，量入為出，收支平衡，略有節(jié)余，力求降低經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險。對一些規(guī)模較大的投資項目可作計劃外單列，但必須落實融資計劃后方可進(jìn)行。第十一條 月度計劃的編制

根據(jù)上月的經(jīng)營情況和上月計劃的執(zhí)行情況進(jìn)行綜合分析，并以經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算為基礎(chǔ)，編制當(dāng)月計劃。

1、月度計劃包括以下幾項： ①、資金收支計劃；

②、物料（物品）采購計劃； ③、物料（物品）領(lǐng)用計劃。

2、月度計劃編制的程序

①、企業(yè)的資金計劃由本企業(yè)財務(wù)編制出方案，經(jīng)本企業(yè)總經(jīng)理審核同意后于當(dāng)月3日前送控股財務(wù)部，經(jīng)控股財務(wù)經(jīng)理和資金經(jīng)理合審后送常務(wù)副總裁批準(zhǔn)執(zhí)行，并抄報總裁備案；控股資金收支計劃由控股財務(wù)經(jīng)理與資金經(jīng)理共同擬定方案，于當(dāng)月5日前送常務(wù)副總裁審核后報總裁于8日前批準(zhǔn)執(zhí)行，并抄報董事局備案。

②、企業(yè)的物料、物品采購計劃由采購負(fù)責(zé)人根據(jù)本月的生產(chǎn)計劃和庫存情況編制當(dāng)月的采購計劃，于當(dāng)月3日前送財務(wù)經(jīng)理（經(jīng)理）審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行?？毓晒镜奈锲凡少徲媱澯煽偛棉k根據(jù)各部門的申請和需要編制采購計劃送財務(wù)經(jīng)理審核后報總裁批準(zhǔn)執(zhí)行并備案。

③、企業(yè)本月物料（物品）的領(lǐng)用，均須使用部門于上月20日前報財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理（經(jīng)理）審核同意后報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行?？毓晒就谟筛鞑块T匯總送總裁辦審理匯總，送控股財務(wù)經(jīng)理審核同意后，報總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。④、物料（物品）的庫存應(yīng)努力向最低儲存量或零庫存的管理目標(biāo)靠攏，不能實現(xiàn)零庫存時，也應(yīng)追求最合理的庫存量，以核定儲備資金定額。庫存量的核定由財務(wù)部牽頭，組織生產(chǎn)主管、倉庫主管、營銷主管、采購主管共同研究，制定方案交總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

3、計劃的實施管理

①、根據(jù)經(jīng)營預(yù)算和財務(wù)收支預(yù)算，給多經(jīng)營部門下達(dá)經(jīng)營指標(biāo)，同時對各部門下達(dá)費用控制指標(biāo)，與各部門的崗位目標(biāo)管理和效益工資發(fā)放結(jié)合起來，實行責(zé)、權(quán)、利互為一體，獎懲分明。

②、每月初必須對上月的計劃執(zhí)行情況進(jìn)行分析比較，對各指標(biāo)的執(zhí)行結(jié)果闡明原因，并提出本月計劃實施所采取的措施，編制計劃執(zhí)行報告。

4、計劃及其執(zhí)行結(jié)果的上報和審計

①、結(jié)算：年終控股公司及子公司將本的經(jīng)營預(yù)算和財務(wù)收支預(yù)算中的各項計劃指標(biāo)與執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行比較，并用文字作出說明，形成本結(jié)算報告，于下元月15日前送控股財務(wù)部，控股審計專員室。控股財務(wù)部在元月25日前完成控股公司結(jié)算報告，送達(dá)總裁及董事局；審計專員室需在元月31日前對各企業(yè)上的經(jīng)營結(jié)果審計完畢，并報總裁及董事局。②、月度報表：

A、月度會計報表內(nèi)容包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、本期經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況表、經(jīng)營收入明細(xì)表、成本計算明細(xì)表、管理費用明細(xì)表、銷售費用明細(xì)表、應(yīng)收賬款明細(xì)表、應(yīng)付賬款明細(xì)表、產(chǎn)成品庫存明細(xì)表、發(fā)出商品明細(xì)表、輔助報表、財務(wù)情況說明書等文字分析材料。

B、企業(yè)每月的會計報表應(yīng)于次月8日前一式四份分別報送：董事長、控股財務(wù)部、審計專員室、總經(jīng)理。對外稅務(wù)局、銀行、政府機構(gòu)等部門于10日前報送資產(chǎn)負(fù)債表和損益表（年報加多現(xiàn)金流量表）；控股公司報表于10日前匯總上報總裁和董事局。

C、本月資金計劃表和上月的資金計劃執(zhí)行報表內(nèi)容包括：上月資金結(jié)余、當(dāng)月的資金來源（本月銷售資金收入、應(yīng)收賬款及預(yù)收賬款收入、借入籌措資金等）、資金使用（購貨物料款、在建修建開支、人工工資、管理費用、財務(wù)費用、銷售費用、歸還借入籌措資金等資金去向）本月資金結(jié)余。D、本月資金計劃和上月資金計劃執(zhí)行情況，于次月8日前同期按程序完成。子公司上報的月度資金計劃，經(jīng)控股公司審核批準(zhǔn)后，必須嚴(yán)格按計劃執(zhí)行。第四章 資金管理 第十二條 貨幣資金的管理

1、控股及子公司的庫存現(xiàn)金限額為10000元，超過限額部分當(dāng)天存入銀行，特殊需要超出限額的必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理（經(jīng)理）批準(zhǔn)，并采取特別措施確?，F(xiàn)款安全。但任何情況下不得超過20000元，如有超過的必須經(jīng)資金經(jīng)理批準(zhǔn)，并采取特別措施確保安全，做到萬無一失。

2、必須加強對營業(yè)現(xiàn)金收入的管理，不得從營業(yè)部門收入的現(xiàn)金中直接開支、挪用現(xiàn)金、坐支現(xiàn)金，原則上特殊情況30000元以內(nèi)必須經(jīng)資金經(jīng)理和本企業(yè)總經(jīng)理共同批準(zhǔn)，超過部分必須經(jīng)總裁批準(zhǔn)。

3、個人因公借款管理

①、嚴(yán)格控制借款，因業(yè)務(wù)需要長期借用備用金的，應(yīng)嚴(yán)格控制范圍和限額，一人借用累計金額在3000元以內(nèi)的，企業(yè)由總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后由財務(wù)部控制，原則上舊賬不報，新賬不借，借款限額不得超出本人一個月的工資總額。②、所有個人因公借款均需統(tǒng)一使用專用借款借據(jù)。在辦理還款手續(xù)時，由財務(wù)部出納員開啟有財務(wù)專用章的收款收據(jù)，會計員同時填制收款憑證，詳細(xì)列明還款時間、金額和經(jīng)收人等事項。

4、合理控制現(xiàn)金支付的范圍和限額 ①、現(xiàn)金支付的范圍：

A、支付給職工的工資、獎金、津貼、福利費等款項； B、支付給城鄉(xiāng)居民個人勞動報酬費，（如搬運費、其他服務(wù)費）；

C、支付出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

D、1000元以下的零星支出，以及必須用現(xiàn)金支付的其他支出。

②、現(xiàn)金支付的限額及審批權(quán)限：支付業(yè)務(wù)款項給公司外的單位或個人金額超過1000元的，原則上需采用轉(zhuǎn)賬方式或現(xiàn)金支票付款，不予現(xiàn)金支付。特殊情況如有限額規(guī)定的，按各級審批權(quán)限規(guī)定執(zhí)行。（后補）

5、現(xiàn)金付款的手續(xù)和規(guī)定

①、在收付現(xiàn)金時必須認(rèn)真詳細(xì)審查現(xiàn)金收付憑證是否符合規(guī)定，包括：開支標(biāo)準(zhǔn)，主管人員審核、財務(wù)部復(fù)核、經(jīng)辦人和證明人簽章，憑證是否齊全、合法，付款批準(zhǔn)人的權(quán)限是否生效等。

②、所收付的現(xiàn)金必須認(rèn)真清點，既要點大數(shù)也要點小數(shù)。③、要支付現(xiàn)金前，必須復(fù)核用款批準(zhǔn)手續(xù)，報銷單據(jù)和報批手續(xù)，具備合符規(guī)定的手續(xù)和憑證后才予以付款。凡收付現(xiàn)金，必須一律開具憑證，并在發(fā)票，收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”，“現(xiàn)金付訖” 字樣的戳記。出納人員還必須及時根據(jù)憑證記賬，盡快使用電腦記載現(xiàn)金日記賬。

④、支付現(xiàn)金時原則上由收款人當(dāng)面簽收，否則需有收款人的有效委托書方能代收代轉(zhuǎn)。為避免嫌疑，原則上本公司經(jīng)辦人不得接受委托。

⑤、出納人員必須每天核對現(xiàn)金數(shù)額，檢查庫存現(xiàn)金情況，要保證現(xiàn)金的賬存與實際庫存相符，嚴(yán)禁以白條抵充庫存，嚴(yán)禁挪用庫存現(xiàn)金。會計人員應(yīng)定期檢查出納的庫存現(xiàn)金是否與賬存相符。發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金的長余或短缺，應(yīng)立即作出記錄，及時查明原因并向領(lǐng)導(dǎo)報告。

⑥、存取現(xiàn)金時，要注意安全，存取余額在10000元以上的必須由財務(wù)經(jīng)理（經(jīng)理）派人陪同前往，20000元以上的必須由單位派車前往，無車輛提供時不得辦理存取款。由于疏忽被偷搶的，由有關(guān)人員承擔(dān)損失。第十三條 銀行存款的管理

1、凡公司開設(shè)的銀行賬戶，嚴(yán)禁以私人名義開設(shè)，切防出現(xiàn)漏洞。

①、凡公司開設(shè)的銀行基本結(jié)算支票賬戶，報控股財務(wù)部和資金經(jīng)理批準(zhǔn)后開設(shè)，已開設(shè)的須報控股財務(wù)部備案。②、公司確因業(yè)務(wù)需要，須以私人名義開設(shè)的銀行賬戶，須公司申請，報請董事長聯(lián)批后方能開設(shè)，并應(yīng)切實做到賬款分人管理，達(dá)到相互監(jiān)控的目的。

2、送存銀行的款項，應(yīng)填制“繳款單”，連同現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬憑證等送存銀行，并將“繳款單”或“銀行收款通知”據(jù)以登記入賬。

3、到銀行提取款項或轉(zhuǎn)出款項時，應(yīng)開出“現(xiàn)金支票”或其他結(jié)算憑證，并及時根據(jù)支票存根，結(jié)算憑證付款聯(lián)登記入賬。

4、出納人員不得簽發(fā)空白支票。為方便外出采購等工作，準(zhǔn)許領(lǐng)用半空白結(jié)算支票，但必須填寫日期，受票單位全稱、用途，只空出金額欄，并注明最高限額。同時。一個人領(lǐng)用的支票不得超過兩張。凡領(lǐng)用半空白支票者必須在辦完事后回到公司的第二天即報賬。所有期票統(tǒng)一由出納員收簽保管，并與資金經(jīng)理做好日報工作。

5、出納人員應(yīng)定期與銀行核對存款，每月至少核對一次，在接到銀行對賬單后，應(yīng)逐筆核對借貸發(fā)生額和余額。發(fā)現(xiàn)記賬錯誤，要立更正。屬于銀行的差錯，要及時通知銀行更正。發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬款，應(yīng)編制“銀行存款余款調(diào)節(jié)表”。對未達(dá)賬款應(yīng)加強管理，備查登記，如發(fā)現(xiàn)有上月未達(dá)賬款本月未有記錄，財務(wù)主管應(yīng)認(rèn)真查明原因及時處理。

6、各成員企業(yè)對收付款項的結(jié)算，要依據(jù)《票據(jù)法》、《銀行結(jié)算管理辦法》等相關(guān)制度并結(jié)合自己的實際情況制定一種或幾種結(jié)算方法，對實施的結(jié)算方法要有詳細(xì)的操作程序，以保證企業(yè)財產(chǎn)和資金的安全完整。對水電費、郵電費、保險費不準(zhǔn)與銀行簽訂長期委托自動劃賬協(xié)議，必須按期支付。經(jīng)辦人違反操作規(guī)定而造成的損失，一律由經(jīng)辦人承擔(dān)。

7、凡企業(yè)行為所發(fā)生的一切收支均由財務(wù)統(tǒng)一收付，任何部門和個人均不得擅自收付（包括員工各種按金、處罰款等）。

8、外匯收入管理。一切外匯收入歸公司所有，任何人不得私自換取。當(dāng)付款人經(jīng)外幣結(jié)算時，兌換率經(jīng)資金經(jīng)理核準(zhǔn)。

9、公司對外舉債管理。公司確因業(yè)務(wù)發(fā)展需要或資金臨時短缺，須對外借款時，由公司提出申請報董事長批準(zhǔn)后，方可借款。

10、各種有價證券、支票、印鑒管理：有價證券由現(xiàn)納員專人保管，由會計員核對并做好備查簿。支票管理由出納員每日登記支票收支備查簿，其支票存根聯(lián)或廢作支票均應(yīng)保存，不得廢棄撕毀；印鑒保管由資金經(jīng)理和出納員分項管理，堅持“印鑒分開、賬款分管”原則。

填寫支票要規(guī)范、整潔、清晰，記錄錯誤應(yīng)按規(guī)定的會計更正方法進(jìn)行更正。其他事宜按《財務(wù)部崗位責(zé)任制》和《企業(yè)會計制度》執(zhí)行。第五章 固定資產(chǎn)管理 固定資產(chǎn)的界定：

使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營的主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限在2年以上的，視同為固定資產(chǎn)。第十四條 固定資產(chǎn)的管理 1.固定資產(chǎn)按國家財經(jīng)制度及行業(yè)特點，統(tǒng)一分類編號，非通用固定資產(chǎn)由企業(yè)自行編號，報控股財務(wù)部備案后使用。2.固定資產(chǎn)實行三級管理：財務(wù)部、工程部、使用部門。帳務(wù)管理主要由企業(yè)財務(wù)部負(fù)責(zé)，實物管理由工程部固定資產(chǎn)管理員及實際使用資產(chǎn)的部門負(fù)責(zé)（部門負(fù)責(zé)人有義務(wù)管理好部門使用的資產(chǎn)），應(yīng)建立固定資產(chǎn)賬卡及明細(xì)賬，同時建立健全固定資產(chǎn)移交和增減變動(包括廢棄更新)的處理和登記手續(xù)，企業(yè)內(nèi)部轉(zhuǎn)移由企業(yè)自行調(diào)整入賬，成員企業(yè)之間轉(zhuǎn)移及增減須報控股財務(wù)部辦理轉(zhuǎn)移和增減手續(xù) 3.公司及控股子企業(yè)的財務(wù)部均須指定專人對固定資產(chǎn)進(jìn)行專門的管理，登記固定資產(chǎn)卡片，對資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、增減及時掌握，變更相應(yīng)的登記資料。

4.各成員企業(yè)要按照誰使用誰管理的原則，落實使用管理部門，該使用部門經(jīng)理即為該項固定資產(chǎn)的管理負(fù)責(zé)人，然后部門經(jīng)理需落實實物管理責(zé)任人。

5.在固定資產(chǎn)交接、驗收、清查盤點時，企業(yè)財務(wù)部和使用部門經(jīng)理以及責(zé)任人均需簽名確認(rèn)，呈報總經(jīng)理和控股財務(wù)部備案。

6.企業(yè)財務(wù)部每年定期組織盤點一次，控股財務(wù)部即時抽查。如有盈虧問題，必須認(rèn)真查明原因，經(jīng)總經(jīng)理提出意見后報總裁及時處理。對于盤虧的固定資產(chǎn)必須追查清楚，如屬失竊的，除追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)或法律責(zé)任外，還要追究使用部門負(fù)責(zé)人和實物管理責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。對于損毀的固定資產(chǎn)，使用部門負(fù)責(zé)人和實物管理責(zé)任人寫出書面解釋，同時查明原因，如因人為責(zé)任或失職行為造成損毀的，要追賠經(jīng)濟(jì)損失，如有意破壞的，則通過法律途徑追究法律責(zé)任。7.對專業(yè)性強的設(shè)備，必須訂立操作規(guī)程，并指定專人操作，無公司許可上崗條件者，絕對不允許操作；汽車原則上一人一車，專人負(fù)責(zé)，不允許非專職司機駕駛，對已取得駕照但無駕齡的也不允許駕駛，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理、總裁批準(zhǔn)。第十五條 固定資產(chǎn)的增減

1.固定資產(chǎn)屬于人為殘損的報廢，原值在5000以下，由企業(yè)使用部門經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理（經(jīng)理）提出當(dāng)事人應(yīng)該賠償?shù)慕痤~，并填寫余額部分的報損單交總經(jīng)理審批，報控股財務(wù)部備案；屬控股公司的報總裁批準(zhǔn)。屬于自然殘損的按程序分別由總經(jīng)理、董事長、總裁審批，控股財務(wù)部及企業(yè)財務(wù)部按資產(chǎn)隸屬關(guān)系調(diào)整賬面記錄。

2.凡資產(chǎn)的大修及添置、更換，必須履行相應(yīng)的審批程序及手續(xù)，10000元以內(nèi)由總經(jīng)理批準(zhǔn)辦理，超過部分報經(jīng)總裁或董事長批準(zhǔn)后辦理，合同報財務(wù)備案。

3.凡固定資產(chǎn)變賣或向外轉(zhuǎn)移，調(diào)出調(diào)入(含內(nèi)部調(diào)動)，原值在10000元以內(nèi)的，經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理同意，由控股財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理；超過部分需報董事長、總裁批準(zhǔn)；超過100000元報經(jīng)董事局備案、核批，企業(yè)內(nèi)部轉(zhuǎn)移由總經(jīng)理審定。4.控股財務(wù)部及子公司在制定財務(wù)管理實施細(xì)則時，要具體明確設(shè)施、設(shè)備維修(含非固定資產(chǎn)的維修)的審批、驗收報銷程序。

第六章 低值易耗品及印刷品管理

低值易耗品是指單位價值50元以上，2000元以下，使用年限在一年以上或不具備固定資產(chǎn)界定條件的各種設(shè)備、用品、物品；

第十六條 低值易耗品的領(lǐng)用

1.月前，各使用部門必須上報其領(lǐng)用計劃經(jīng)財務(wù)部審核后送總經(jīng)理(控股公司送總裁辦)批準(zhǔn)后執(zhí)行。領(lǐng)用時由使用人填寫“領(lǐng)用申請單”，倉庫憑其單開具領(lǐng)料單(一式三聯(lián))。第一聯(lián)倉庫留存，第二聯(lián)系實際倉庫月底匯總上交財務(wù)部，第三聯(lián)領(lǐng)料部門備查留存。

2.除一次性用品外，必須實行“以舊換新”，否則一律不得領(lǐng)發(fā)新品。專業(yè)性較強的用品需經(jīng)非使用者的專業(yè)人員鑒定確屬自然損壞不能使用的才能換新。

3.超計劃領(lǐng)用的，應(yīng)由使用部門寫出書面原因，送財務(wù)部審核后呈總經(jīng)理(控股公司呈總裁辦)批準(zhǔn)，方可領(lǐng)取。4.對報廢低值品的，財務(wù)部設(shè)相應(yīng)賬簿進(jìn)行數(shù)量反映，隨時記錄形成報廢原因，詳細(xì)列出清單。對管理不善和人為浪費及損毀造成報損的，應(yīng)追究使用人和部門直接負(fù)責(zé)人責(zé)任。第十七條 個人使用公司物品的管理 1.凡公司員工個人領(lǐng)用的物品除在出庫領(lǐng)用單上具備齊全手續(xù)外，還必須在“員工領(lǐng)用登記卡”上登記，卡名一式兩份，一份個人保存，一份財務(wù)倉庫保存。工作離退，個人卡片必須辦理清退手續(xù)，財務(wù)部方能給予結(jié)算工資。2.財務(wù)部應(yīng)認(rèn)真稽核各部門領(lǐng)料，隨時掌握各項目、各部門低值易耗用情況。對超金額的非正常耗用應(yīng)即時查明原因，追究有關(guān)人員責(zé)任的應(yīng)如實上報情況，以便完善成本核算，加強成本監(jiān)控。第十八條 印刷品的管理

1.凡涉及控股公司及子公司企業(yè)形象的印刷品，一律由廣告設(shè)計人員設(shè)計，企業(yè)總經(jīng)理(控股公司報總裁)批準(zhǔn)，影響面廣且使用時間較長的尚需報控股策劃推廣專業(yè)人員審核后送總裁批準(zhǔn)，方能付印。

2.所有印刷品在付印前，必須經(jīng)財務(wù)部審核同意，再按程序和權(quán)限報批，經(jīng)批準(zhǔn)后統(tǒng)一交由采購供應(yīng)部承印。第七章 費用開支管理

目的：為嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性費用開支，防止鋪張浪費，提倡勤儉節(jié)約，費用包括：差旅費、探親費、職工福利及教育