第一篇：案例分析：國(guó)有大中型企業(yè)改制中股權(quán)設(shè)計(jì)的“成功密碼”

案例分析：國(guó)有大中型企業(yè)改制中股權(quán)設(shè)計(jì)的“成功密碼”

作者/天強(qiáng)管理顧問(wèn)副總經(jīng)理李淵

2006年年底，國(guó)務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)了國(guó)資委《關(guān)于推進(jìn)國(guó)有資本調(diào)整和國(guó)有企業(yè)重組的指導(dǎo)意見(jiàn)》，再一次明確提出加快國(guó)有企業(yè)的股份制改革。除了涉及國(guó)家安全的企業(yè)、必須由國(guó)家壟斷經(jīng)營(yíng)的企業(yè)和專門從事國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的公司外，國(guó)有大型企業(yè)都要逐步改制成為多元股東的公司。到2005年底，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)的國(guó)家重點(diǎn)企業(yè)中的2524家國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)，已有1331家改制為多元股東的股份制企業(yè)，改制面達(dá)52.7％。目前，許多地區(qū)國(guó)有中小企業(yè)改制面已達(dá)80%以上。

如何成功進(jìn)行國(guó)有大中型企業(yè)的股份制改造？如何合理設(shè)計(jì)國(guó)有大中型企業(yè)改制中的股權(quán)結(jié)構(gòu)呢？筆者通過(guò)剖析天強(qiáng)公司服務(wù)過(guò)的一家國(guó)有大型設(shè)計(jì)院（以下簡(jiǎn)稱“A設(shè)計(jì)院”）改制中股權(quán)設(shè)計(jì)的成功經(jīng)驗(yàn)與做法，試圖為國(guó)有大中型企業(yè)找到改制中股權(quán)設(shè)計(jì)的“成功密碼”，提供一些啟發(fā)與借鑒。

國(guó)有出資方：沒(méi)有“舍”，哪有“得”

筆者提供改制重組咨詢服務(wù)的A設(shè)計(jì)院是某省國(guó)資委直接監(jiān)管的國(guó)有企業(yè)。該企業(yè)改制前的業(yè)務(wù)發(fā)展勢(shì)頭和盈利狀況都比較好，在該省國(guó)資委監(jiān)管的眾多企業(yè)中屬于“靚女”類的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。對(duì)于這家企業(yè)的股份制改造，國(guó)資委最初從短期內(nèi)國(guó)有資本盈利和保值增值的角度出發(fā)，并不希望放棄在股份制改造后企業(yè)的絕對(duì)控股地位。這種想法與擬引進(jìn)的戰(zhàn)略投資者和這家企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層和技術(shù)骨干的期望相去甚遠(yuǎn)，改制工作陷入無(wú)法推進(jìn)的尷尬局面。

后來(lái)通過(guò)我們深入分析A設(shè)計(jì)院的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展前景，國(guó)資委逐漸認(rèn)識(shí)到該設(shè)計(jì)院是以從事工程設(shè)計(jì)、項(xiàng)目管理和工程總承包業(yè)務(wù)為主的智力服務(wù)型企業(yè)，市場(chǎng)項(xiàng)目和管理、技術(shù)骨干人才是這家企業(yè)發(fā)展的核心資源。如果能夠引進(jìn)擁有國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)資源的有實(shí)力的戰(zhàn)略投資者，同時(shí)對(duì)內(nèi)部的管理技術(shù)骨干形成有效的股權(quán)激勵(lì)，該設(shè)計(jì)院完全可能實(shí)現(xiàn)新的跨越式發(fā)展。在權(quán)衡短期的小“舍”與長(zhǎng)遠(yuǎn)的大“得”之后，該省國(guó)資委決策層的思想得到解放，對(duì)于國(guó)有股在改制后企業(yè)的股權(quán)比例做出重大讓步，一下從絕對(duì)控股退減到28%以下，這其中還包括一定比例的預(yù)留股用于未來(lái)對(duì)戰(zhàn)略投資者進(jìn)行再次轉(zhuǎn)讓和引進(jìn)稀缺人才。國(guó)有股比例的減少，為戰(zhàn)略投資者引進(jìn)和管理技術(shù)骨干激勵(lì)提供了較大的空間，戰(zhàn)略投資者的持股比例提高到25%，管理技術(shù)骨干的總持股比例達(dá)到49%，形成了一個(gè)三方均能夠接受的股權(quán)方案。

戰(zhàn)略投資者：引入“條件股”機(jī)制

近年來(lái)，引入戰(zhàn)略投資者逐漸成為國(guó)有大中型企業(yè)股份制改造中受到大力提倡和鼓勵(lì)的一項(xiàng)舉措。然而，戰(zhàn)略投資者的引入往往又是一把“雙刃劍”，客觀上導(dǎo)致很多國(guó)有大中型企業(yè)在選擇戰(zhàn)略投資者時(shí)顯得猶豫不決、難以決斷。如果能夠在引入戰(zhàn)略投資者時(shí)，提前設(shè)計(jì)好一種“糾錯(cuò)”機(jī)制，無(wú)疑將會(huì)促進(jìn)國(guó)有大中型企業(yè)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者的決心，提高引進(jìn)的成功率。

A設(shè)計(jì)院在引入戰(zhàn)略投資者時(shí)，我們建議設(shè)立 “條件股”機(jī)制，形成了對(duì)戰(zhàn)略投資者的動(dòng)態(tài)激勵(lì)約束機(jī)制。其做法值得借鑒和參考的是：第一，根據(jù)改制后企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的需要，明確戰(zhàn)略投資者選擇的標(biāo)準(zhǔn)，主要包括為新公司帶來(lái)市場(chǎng)、管理、品牌、資金等重要的資源增量，贊同并支持新公司的發(fā)展愿景與目標(biāo)等；第二，對(duì)戰(zhàn)略投資者所持有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓制訂約束條款，即在一定期限內(nèi)，需要經(jīng)其他股東同意才能轉(zhuǎn)讓；第三，建立對(duì)戰(zhàn)略投資者的動(dòng)態(tài)評(píng)估機(jī)制，即每三年對(duì)戰(zhàn)略投資做一次盡職評(píng)估，如果戰(zhàn)略投資者沒(méi)有兌現(xiàn)其合作承諾，其他的股東有權(quán)對(duì)戰(zhàn)略合作伙伴的投資收益和股權(quán)變動(dòng)做出決定。

管理技術(shù)骨干：用好股權(quán)激勵(lì)這一重要的制度資源

在股份制改造時(shí)同步實(shí)施員工持股是國(guó)有企業(yè)改制時(shí)的普遍做法。然而很多國(guó)有企業(yè)改制時(shí)沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到員工持股是一種重要的制度資源，在進(jìn)行股權(quán)設(shè)計(jì)時(shí)，怕產(chǎn)生矛盾，搞人人持股、平均持股，股份沒(méi)有合理的流動(dòng)機(jī)制，使員工持股失去了應(yīng)有的激勵(lì)約束作用，很大程度上浪費(fèi)了股權(quán)激勵(lì)這一重要的制度資源。

天強(qiáng)公司在為A設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)員工持股方案時(shí)，較好地解決了上述問(wèn)題。其主要做法是，第一，將80%以上的員工股權(quán)分配給20%左右的核心管理和技術(shù)骨干，從而在員工股權(quán)總量有限的情況下，實(shí)現(xiàn)了對(duì)最核心骨干人才的有效激勵(lì)；第二，建立“以崗定股、股隨崗走”的動(dòng)態(tài)激勵(lì)約束機(jī)制。即員工在一定的持股崗位上，可以持有相應(yīng)比例股份，離開持股崗位，則需要通過(guò)一定的方法和程序一次性或逐步退出所持股份。崗位股流動(dòng)機(jī)制的確立，保證了員工持股這一制度資源得以長(zhǎng)期持續(xù)保持其應(yīng)有的激勵(lì)約束作用。

咨詢師手記

股份制改革是當(dāng)前國(guó)有企業(yè)改革的基本方向。在股份制改造中，堅(jiān)持從企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略角度出發(fā)，充分挖掘股權(quán)設(shè)計(jì)在引入資源增量、實(shí)現(xiàn)股權(quán)激勵(lì)、完善治理結(jié)構(gòu)等多方面的功能與作用，這或許是A設(shè)計(jì)院股權(quán)設(shè)計(jì)案例給予其他企業(yè)的最大啟示。

第二篇：涉國(guó)有股權(quán)企業(yè)掛牌審批要點(diǎn)之案例分析

【新三板首席觀點(diǎn)】涉國(guó)有股權(quán)企業(yè)掛牌審批要點(diǎn)之案例分析

前言

新三板一直致力于為中小微型企業(yè)提供良好的非上市股份有限公司股權(quán)交易平臺(tái)，從一開始中關(guān)村園區(qū)試點(diǎn)到現(xiàn)在全國(guó)范圍內(nèi)的符合標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)均可申請(qǐng)掛牌。截至2015年10月27日，共有3852家企業(yè)在新三板上掛牌。根據(jù)Wind數(shù)據(jù)庫(kù)資料顯示，這其中有147家國(guó)有企業(yè)。這147家國(guó)有企業(yè)中，有103家是在2015年掛牌新三板的。

截至2015年10月27日，中國(guó)內(nèi)地31個(gè)省級(jí)行政區(qū)域中，僅有寧夏回族自治區(qū)與西藏自治區(qū)兩地沒(méi)有國(guó)有企業(yè)掛牌新三板，基本實(shí)現(xiàn)全國(guó)各區(qū)域的覆蓋。所有省級(jí)行政區(qū)域中，國(guó)有企業(yè)成功掛牌新三板最多的為江蘇省，以23家的數(shù)量遙遙領(lǐng)先；北京與山東省則同時(shí)以14家并列第二。

可以預(yù)見(jiàn)未來(lái)會(huì)有更多國(guó)有企業(yè)有意向掛牌新三板，新三板對(duì)于國(guó)有企業(yè)來(lái)說(shuō)，是一個(gè)登陸資本市場(chǎng)的良機(jī)。掛牌新三板可以讓國(guó)有企業(yè)接受監(jiān)管，公開企業(yè)信息，規(guī)范化管理企業(yè)，為日后有上市計(jì)劃的企業(yè)提供提前演練的機(jī)會(huì)；同時(shí)掛牌新三板也讓需要資金的國(guó)有企業(yè)提供更好的融資機(jī)會(huì)。但國(guó)有股權(quán)作為國(guó)有資產(chǎn)，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，為避免國(guó)有資產(chǎn)流失，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)國(guó)有企業(yè)的審核會(huì)較為嚴(yán)格。

對(duì)于這些具有國(guó)資背景的企業(yè)，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在審批其掛牌申請(qǐng)文件時(shí)，針對(duì)其國(guó)有股權(quán)的問(wèn)題會(huì)有更多的關(guān)注，并要求企業(yè)提供相關(guān)國(guó)有股權(quán)問(wèn)題反饋意見(jiàn)的回復(fù)。

對(duì)于股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在審批涉及國(guó)有股權(quán)相關(guān)企業(yè)掛牌申報(bào)時(shí)提出的相關(guān)問(wèn)題，廣證恒生推出專題研究案例分析，以期為正在或計(jì)劃掛牌的企業(yè)提供幫助。涉國(guó)有股權(quán)審批要點(diǎn)案例分析 《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引（試行）》中的基本標(biāo)準(zhǔn)條例中有三點(diǎn)與國(guó)有股權(quán)相關(guān)，相關(guān)條例如下：

1.國(guó)有企業(yè)需提供相應(yīng)的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或國(guó)務(wù)院、地方政府授權(quán)的其他部門、機(jī)構(gòu)關(guān)于國(guó)有股權(quán)設(shè)置的批復(fù)文件；

2.以國(guó)有資產(chǎn)出資的，應(yīng)遵守有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估的規(guī)定；

3.申請(qǐng)掛牌前存在國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的情形，應(yīng)遵守國(guó)資管理規(guī)定。為能幫助含有國(guó)有股權(quán)的企業(yè)在申請(qǐng)掛牌新三板時(shí)回復(fù)反饋意見(jiàn)可以少走一點(diǎn)彎路，廣證恒生選取了新三板中的典型案例進(jìn)行解析。

2.1、國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件

國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件這一條例從屬于六項(xiàng)掛牌條件中的第一條：依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。其關(guān)注點(diǎn)為第一條的第一小點(diǎn)公司設(shè)立的主體、程序合法、合規(guī)。

【新三板案例（青浦資產(chǎn)831711.OC）：國(guó)有股權(quán)批復(fù)程序的合規(guī)性】 上海青浦資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“青浦資產(chǎn)”）于2014年10月29日向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交掛牌申請(qǐng)材料。根據(jù)其公開轉(zhuǎn)讓說(shuō)明說(shuō)指出，青浦資產(chǎn)在申請(qǐng)掛牌時(shí)股東為上海青浦發(fā)展（集團(tuán)）有限公司，占比98.87%；以及上海青浦現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)發(fā)展有限公司，占比1.13%，均為國(guó)有獨(dú)資公司。因此青浦資產(chǎn)國(guó)有股比例為100%。根據(jù)青浦資產(chǎn)的國(guó)資性質(zhì)，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在反饋意見(jiàn)中提出了以下問(wèn)題。

請(qǐng)主辦券商和律師依據(jù)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例及其他國(guó)資監(jiān)管的法規(guī)補(bǔ)充核查公司整體變更為股份公司、歷次重大資產(chǎn)重組所履行的國(guó)資批復(fù)程序的合規(guī)性，請(qǐng)?zhí)峁﹪?guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件。

全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)反饋中的關(guān)鍵點(diǎn)在于“核查程序合規(guī)性”以及“提供國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件”兩點(diǎn)。青浦資產(chǎn)根據(jù)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的反饋問(wèn)題提交了以下回復(fù)。

國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件如下： 2014年9月2日，青浦區(qū)國(guó)資委出具《關(guān)于上海青浦資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)股份有限公司國(guó)有股權(quán)管理有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》（青國(guó)資委[2014]108號(hào)），確認(rèn)：上海青浦發(fā)展（集團(tuán)）有限公司（國(guó)有獨(dú)資公司，系青浦股份國(guó)有股東）持有14,831.00萬(wàn)股，占總股本的98.87%。上海青浦現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)發(fā)展有限公司（國(guó)有獨(dú)資公司，系青浦股份國(guó)有股東）持有169.00萬(wàn)股，占總股本的1.13%。如青浦股份進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓，上述國(guó)有股東在證券登記結(jié)算公司登記的證券賬戶應(yīng)標(biāo)注“SS”標(biāo)識(shí)。結(jié)論意見(jiàn)：公司在整體變更為股份公司、歷次重大資產(chǎn)重組過(guò)程中，按照法律要求履行了國(guó)資批復(fù)程序。

由于青浦資產(chǎn)的國(guó)有股權(quán)設(shè)置并不存在瑕疵，在回復(fù)反饋時(shí)提供了青浦區(qū)國(guó)資委出示的國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件，證明了公司設(shè)立主體、程序合法、合規(guī)。因此全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)并未就其國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)問(wèn)題提出第二次反饋意見(jiàn)。最終青浦資產(chǎn)于2015年1月20日成功掛牌新三板。

【新三板案例（德方納米）：國(guó)有股權(quán)設(shè)置未獲得批復(fù)文件】

深圳市德方納米科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“德方納米”）于2014年10月17日即向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交掛牌申請(qǐng)材料，但至今仍未掛牌成功。根據(jù)其公開轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書指出，南山科創(chuàng)為其股東，持股占比為1.735%，為國(guó)家事業(yè)單位。全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)就其掛牌申請(qǐng)?zhí)岢隽藘纱畏答佉庖?jiàn)，在第一次反饋意見(jiàn)中，針對(duì)其國(guó)有股權(quán)提出了以下意見(jiàn)。

關(guān)于公司股東性質(zhì)。（1）請(qǐng)公司補(bǔ)充披露深港產(chǎn)學(xué)研、博匯源、拓邦股份、華創(chuàng)盛創(chuàng)、潤(rùn)得益、南山科創(chuàng)、華創(chuàng)盛投的基本情況及股權(quán)結(jié)構(gòu)圖。（2）請(qǐng)公司補(bǔ)充披露上述公司中為國(guó)有企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)，是否履行了國(guó)資批復(fù)的相關(guān)程序，請(qǐng)律師對(duì)股東出資的合法合規(guī)性發(fā)表意見(jiàn)。（3）請(qǐng)主辦券商及律師補(bǔ)充核查關(guān)聯(lián)關(guān)系的準(zhǔn)確性并發(fā)表意見(jiàn)。

以下截取德方納米就第一次反饋意見(jiàn)回復(fù)中關(guān)于國(guó)有股權(quán)問(wèn)題的部分內(nèi)容。

公司股東中除了南山科創(chuàng)為事業(yè)單位之外，其余單位股東均不屬于國(guó)有企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)，不涉及國(guó)有資產(chǎn)，也無(wú)需履行國(guó)資批復(fù)的相關(guān)程序。南山科創(chuàng)為事業(yè)單位，目前正在辦理相關(guān)批復(fù)程序。從德方納米在第一次回復(fù)中的內(nèi)容來(lái)看，德方納米無(wú)法就南山科創(chuàng)作為國(guó)有事業(yè)單位出資未獲得批復(fù)問(wèn)題提供合法合規(guī)性證明。因此，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在第二次反饋意見(jiàn)中，再次提出了關(guān)于國(guó)有股權(quán)設(shè)置問(wèn)題的意見(jiàn)。

請(qǐng)主辦券商及律師補(bǔ)充核查南山科創(chuàng)批復(fù)情況并對(duì)出資程序、股權(quán)確認(rèn)的合法合規(guī)性發(fā)表意見(jiàn)。

根據(jù)這一問(wèn)題，德方納米做出如下回復(fù)。

主辦券商及律師認(rèn)為，南山科創(chuàng)為深圳市南山區(qū)科技創(chuàng)新局主管的事業(yè)單位法人。南山科創(chuàng)為深圳市南山區(qū)科技創(chuàng)新局主管的事業(yè)單位法人，為獨(dú)立核算的非參照公務(wù)員制度管理的事業(yè)單位法人，可以對(duì)外投資；南山科創(chuàng)對(duì)德方納米的投資行為已經(jīng)主管部門、以及同級(jí)財(cái)政部門的同意，并履行了實(shí)際出資及工商變更登記等手續(xù)。南山科創(chuàng)對(duì)德方納米的歷次出資合法合規(guī)。按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定，南山科創(chuàng)對(duì)德方納米的投資應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定為國(guó)有法人股，應(yīng)當(dāng)辦理國(guó)有股確權(quán)的有關(guān)手續(xù)。截至目前，相關(guān)國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)的手續(xù)正在辦理。主辦券商及律師認(rèn)為南山科創(chuàng)取得國(guó)有股權(quán)批復(fù)的手續(xù)不存在法律障礙，上述確權(quán)批復(fù)取得事項(xiàng)不會(huì)對(duì)公司本次申請(qǐng)掛牌構(gòu)成實(shí)質(zhì)障礙。

回復(fù)中有提到“相關(guān)國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)手續(xù)正在辦理”。盡管主辦券商及律師認(rèn)為南山科創(chuàng)取得國(guó)有股權(quán)批復(fù)的手續(xù)不存在法律障礙，批復(fù)文件取得事項(xiàng)不會(huì)對(duì)公司申請(qǐng)掛牌構(gòu)成實(shí)質(zhì)障礙，但沒(méi)有批復(fù)文件即無(wú)法證明公司設(shè)立的主體、程序合法、合規(guī)。因此全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在此情形下并沒(méi)有批準(zhǔn)德方納米的掛牌申請(qǐng)。德方納米的掛牌申請(qǐng)如今仍為待審查狀態(tài)。

【新三板案例（勝達(dá)科技430626.OC）：未取得國(guó)有股權(quán)批復(fù)文件，已解決】 濰坊勝達(dá)科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“勝達(dá)科技”）于2014年1月向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交掛牌申請(qǐng)。根據(jù)其公開轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書指示，截至勝達(dá)科技申請(qǐng)掛牌之時(shí)，山東省高新技術(shù)創(chuàng)業(yè)投資有限公司為公司前十大股東，為國(guó)有法人，持股18%。在勝達(dá)科技提交了公開轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書以及法律意見(jiàn)書后，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)針對(duì)山東高新投的國(guó)有股權(quán)設(shè)置問(wèn)題，提出了以下反饋。

請(qǐng)主辦券商、律師對(duì)山東高新投未取得國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件是否符合掛牌條件發(fā)表明確意見(jiàn)。隨后，勝達(dá)科技在補(bǔ)充法律意見(jiàn)說(shuō)明書中針對(duì)該問(wèn)題作出了相關(guān)回復(fù)。

由于山東高新投項(xiàng)目經(jīng)辦人員對(duì)國(guó)有股權(quán)管理等法律法規(guī)的認(rèn)識(shí)不全面及工作疏忽，該司2010年末投資勝達(dá)科技后，主要關(guān)注公司的持續(xù)成長(zhǎng)能力，一直沒(méi)能按國(guó)有股權(quán)管理的要求取得國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件，2013年7月勝達(dá)科技啟動(dòng)新三板掛牌申請(qǐng)工作后，山東高新投按國(guó)有股權(quán)管理的要求辦理了國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)，并于2013年12月24日取得了《山東省國(guó)資委關(guān)于濰坊勝達(dá)科技股份有限公司國(guó)有股權(quán)管理有關(guān)事宜的批復(fù)》（魯國(guó)資產(chǎn)權(quán)字[2013]94號(hào)）。

本所律師認(rèn)為，山東高新投取得了《山東省國(guó)資委關(guān)于濰坊勝達(dá)科技股份有限公司國(guó)有股權(quán)管理有關(guān)事宜的批復(fù)》，符合《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌申請(qǐng)文件內(nèi)容與格式指引（試行）》中關(guān)于存在國(guó)有股權(quán)的擬掛牌企業(yè)需要國(guó)有資產(chǎn)管理部門出具國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件的要求。

本案例中勝達(dá)科技盡管在國(guó)有股權(quán)設(shè)置時(shí)并未獲得批復(fù)文件，但已按要求向相關(guān)主管部門山東省國(guó)資委補(bǔ)辦了國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件，證明了公司設(shè)立的主體、程序合法、合規(guī)。全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)悉知相關(guān)情況后，即批準(zhǔn)了其掛牌申請(qǐng)。

【國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)問(wèn)題解決建議】

全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)關(guān)于國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)問(wèn)題的審核關(guān)鍵點(diǎn)在于國(guó)有股權(quán)設(shè)立的程序合法、合規(guī)。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第三十五條規(guī)定：“國(guó)家出資企業(yè)發(fā)行債券、投資等事項(xiàng)，有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)人民政府或者人民政府有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、核準(zhǔn)或者備案。”

國(guó)有股權(quán)的設(shè)置為國(guó)家出資企業(yè)投資的一種類型，所以此問(wèn)題的關(guān)注點(diǎn)在于企業(yè)是否能提供有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、核準(zhǔn)的文件。在青浦資產(chǎn)案例中，青浦資產(chǎn)在國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)問(wèn)題上并沒(méi)有瑕疵問(wèn)題。因此，企業(yè)在此狀況下如實(shí)提交相關(guān)國(guó)資委開具的批復(fù)文件證明國(guó)有股權(quán)設(shè)置合法，合規(guī)即可。

而在德方納米和勝達(dá)科技兩例中，企業(yè)在創(chuàng)立之時(shí)未取得國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件。此情況下，建議公司在申請(qǐng)掛牌前需向主管部門申請(qǐng)補(bǔ)辦國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件。企業(yè)在取得股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件后，在反饋意見(jiàn)回復(fù)中，企業(yè)需注意：（1）承認(rèn)未能取得國(guó)有股權(quán)設(shè)置的瑕疵行為；（2）公司已按相關(guān)要求補(bǔ)辦國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件；（3）該瑕疵行為對(duì)公司掛牌不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙。

2.2、國(guó)有資產(chǎn)應(yīng)遵守相關(guān)評(píng)估規(guī)定

國(guó)有資產(chǎn)應(yīng)遵守相關(guān)評(píng)估規(guī)定這一條例也是從屬于六項(xiàng)掛牌條件中的第一條的第二小點(diǎn)，其關(guān)注點(diǎn)為公司股東的出資合法、合規(guī)，出資方式及比例應(yīng)符合《公司法》相關(guān)規(guī)定。

【新三板案例（朗德金燕833479.OC）：國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估合法合規(guī)】 北京朗德金燕自動(dòng)化裝備股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“朗德金燕”）于2015年6月30日向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交了掛牌申請(qǐng)，根據(jù)其公開轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書指出，截至申請(qǐng)掛牌時(shí)，山西晉煤集團(tuán)金鼎煤機(jī)礦山有限責(zé)任公司為公司的最大股東，系國(guó)有法人，占比55%。作為國(guó)有法人的金鼎煤機(jī)于2010年12月8日與蒲長(zhǎng)晏約定以1137.77萬(wàn)元收購(gòu)了將其持有的在朗德金燕有限公司的390萬(wàn)元出資額中的330萬(wàn)元。根據(jù)朗德金燕的國(guó)有股東背景及國(guó)有出資事實(shí)，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在第一次反饋意見(jiàn)中提出了以下問(wèn)題。

關(guān)于公司控股股東山西晉煤集團(tuán)金鼎煤機(jī)礦業(yè)有限責(zé)任公司，請(qǐng)主辦券商、律師補(bǔ)充核查以下事項(xiàng)并發(fā)表明確意見(jiàn)：（1）股東的性質(zhì)；（2）股東投資于公司的程序的合法合規(guī)性；（3）公司歷次國(guó)有股權(quán)比例變動(dòng)所履行的審批、評(píng)估等程序及是否合法合規(guī)。如存有不合法情形，請(qǐng)補(bǔ)充核查相關(guān)部門的確認(rèn)情況。

此回復(fù)中的三點(diǎn)分別對(duì)應(yīng)了全國(guó)股權(quán)系統(tǒng)中掛牌指引與國(guó)有股權(quán)對(duì)應(yīng)的三點(diǎn)，其中關(guān)注點(diǎn)包括國(guó)有資產(chǎn)出資及其資產(chǎn)評(píng)估的合法合規(guī)性。我們從朗德金燕的回復(fù)中截取了關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)出資程序以及評(píng)估的內(nèi)容，以供參考。

金鼎煤機(jī)為國(guó)有企業(yè)，其在收購(gòu)自然人股東蒲長(zhǎng)晏持有的朗德有限55%股權(quán)時(shí)，履行了內(nèi)部相應(yīng)的審批手續(xù)并收到批復(fù)，其投資行為是合法、合規(guī)的。

律師回復(fù)：《法律意見(jiàn)書》“

七、公司的股本及演變”之“第三次股權(quán)變更”中已披露。就金鼎煤機(jī)收購(gòu)朗德有限自然人股東蒲長(zhǎng)晏55%股權(quán)的事項(xiàng)，金鼎煤機(jī)履行了內(nèi)部董事會(huì)決議，上報(bào)其控股股東晉煤集團(tuán)經(jīng)黨政聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)，由晉煤集團(tuán)上報(bào)山西省國(guó)資委經(jīng)原則同意，由中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司山西分所出具審計(jì)報(bào)告，由山西中晉資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司作出此次收購(gòu)項(xiàng)目的評(píng)估報(bào)告并上報(bào)山西省國(guó)資委，山西省國(guó)資委發(fā)文批準(zhǔn)《關(guān)于山西晉煤集團(tuán)金鼎煤機(jī)礦業(yè)有限責(zé)任公司重組朗德有限》，隨后金鼎煤機(jī)與蒲長(zhǎng)晏簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》并按相關(guān)規(guī)定履行了納稅義務(wù)，朗德有限股東會(huì)作出決議并向房山區(qū)工商局提交變更申請(qǐng)，房山區(qū)工商局作出變更核準(zhǔn)通知書。本所律師認(rèn)為，金鼎煤機(jī)為國(guó)有企業(yè)，其在收購(gòu)自然人股東蒲長(zhǎng)晏持有的朗德有限55%股權(quán)時(shí)，履行了內(nèi)部相應(yīng)的審批手續(xù)并收到批復(fù)，其投資行為是合法、合規(guī)的。

朗德金燕在回復(fù)中詳細(xì)描述了作為國(guó)有企業(yè)的金鼎煤機(jī)在出資收購(gòu)其股權(quán)時(shí)履行了內(nèi)部審批手續(xù)，獲得了山西中晉資產(chǎn)評(píng)估有限公司的評(píng)估報(bào)告以及山西省國(guó)資委的批復(fù)，證明了公司股東的出資合法、合規(guī)。因此全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)并未就其國(guó)有資產(chǎn)問(wèn)題繼續(xù)提出反饋意見(jiàn)。朗德金燕于2015年10月16日成功掛牌新三板。

【新三板案例（深港環(huán)保）：國(guó)有股權(quán)出資沒(méi)有履行評(píng)估、備案程序】 深圳市深港產(chǎn)學(xué)研環(huán)保工程技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“深港環(huán)保”）于2014年11月6日向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交掛牌申請(qǐng)，但至今未掛牌成功。根據(jù)其公開轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書指出，截至公司申請(qǐng)掛牌之時(shí)，國(guó)有股東深港科技當(dāng)前持有公司6.02%的股權(quán)，深港科技對(duì)公司投資形成的股權(quán)屬于國(guó)有權(quán)益，并且深港科技先后五次向深港環(huán)保增資。全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)根據(jù)深港環(huán)保回復(fù)中提到的深港科技增資存在瑕疵提出了的如下反饋意見(jiàn)。

公司股東之一深港科技是由深港產(chǎn)學(xué)研基地及深港產(chǎn)學(xué)研基地產(chǎn)業(yè)發(fā)展中心共同出資設(shè)立的有限責(zé)任公司，深港產(chǎn)學(xué)研基地是由深圳市人民政府、北京大學(xué)、香港科技大學(xué)合作建立的深圳市直屬局級(jí)事業(yè)單位，深港產(chǎn)學(xué)研基地產(chǎn)業(yè)發(fā)展中心是由深港產(chǎn)學(xué)研基地主管的事業(yè)單位，因此，深港科技對(duì)公司投資形成的股權(quán)屬于國(guó)有權(quán)益，按照《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理暫行辦法》規(guī)定，公司2010年2月增資至1111.1111萬(wàn)元、2010年12月增資至3000萬(wàn)元、2012年2月增資至4750萬(wàn)元、2012年9月增資至5550萬(wàn)元及2013年12月增資至6650萬(wàn)元等五次增資行為須履行資產(chǎn)評(píng)估并向有關(guān)國(guó)有資監(jiān)督管理部門備案的前置程序。由于公司應(yīng)履行未履行評(píng)估、備案程序，上述出資程序上存在一定瑕疵。請(qǐng)主辦券商和律師核查上述情況并對(duì)公司是否符合“股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)”的掛牌條件并發(fā)表意見(jiàn)。這一問(wèn)題，深港環(huán)保的回復(fù)如下。

全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限公司（下稱“貴公司”）：我公司于2015年1月6日接到貴公司關(guān)于我公司掛牌申請(qǐng)的第二次“反饋意見(jiàn)”。

為彌補(bǔ)出資程序瑕疵，我公司已按深圳市財(cái)務(wù)委員會(huì)（下稱“財(cái)委）的要求進(jìn)行有關(guān)整改工作，經(jīng)與財(cái)委有關(guān)部門溝通，財(cái)委已基本同意我司的整改工作，現(xiàn)正在向財(cái)委及相關(guān)主管部門辦理關(guān)于批復(fù)文件的審核手續(xù)，預(yù)計(jì)二0一五年三月下旬才能取得正式批文，故向貴公司提出延期提交反饋意見(jiàn)回復(fù)的申請(qǐng)。特此申請(qǐng)，請(qǐng)予準(zhǔn)許。

從回復(fù)中可得知深港環(huán)保在申請(qǐng)掛牌時(shí)仍未取得國(guó)資出資合規(guī)的相關(guān)批復(fù)文件。因此需要提出延期申請(qǐng)，查詢?nèi)珖?guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)官網(wǎng)信息尚未見(jiàn)深港環(huán)保提交相關(guān)批復(fù)文件。截至2015年10月27日，深港環(huán)保仍為待審查狀態(tài)。【新三板案例（恐龍園833745.OC）：國(guó)有資產(chǎn)投資存在瑕疵，已解決】 常州恐龍園股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“恐龍園”）于2015年7月30日向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交掛牌申請(qǐng)，并與2015年10月15日成功掛牌新三板。根據(jù)其公開轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書指出，截至公司申請(qǐng)掛牌時(shí)，恐龍園最大股東為龍城旅游控股集團(tuán)有限公司，系國(guó)有法人，占比55%?？铸垐@園在有限公司階段共發(fā)生6次股權(quán)轉(zhuǎn)讓和3次增加注冊(cè)資本，股份公司設(shè)立后，發(fā)生1次增資（資本公積轉(zhuǎn)增股本）和3次股權(quán)轉(zhuǎn)讓。其中，除股份公司階段的3次股權(quán)轉(zhuǎn)讓外，其余股權(quán)變更均涉及國(guó)有股股權(quán)變動(dòng)。針對(duì)恐龍園國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及國(guó)有資產(chǎn)出資，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在第一次反饋意見(jiàn)中提出來(lái)以下問(wèn)題。

關(guān)于國(guó)有股。請(qǐng)主辦券商和律師補(bǔ)充核查公司歷次國(guó)有股出資和股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序的合規(guī)性，就公司是否符合股權(quán)轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)的掛牌條件發(fā)表明確意見(jiàn)。

根據(jù)恐龍園公開轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書，公司在第一次增資與第二次增資過(guò)程中均存在沒(méi)有履行有關(guān)程序的情況。本文截取了恐龍園在第一次反饋意見(jiàn)回復(fù)時(shí)的資料，以作參考。

2002年7月，第二次增加注冊(cè)資本。

恐龍園有限整體吸收合并投新實(shí)業(yè)未履行國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓之資產(chǎn)評(píng)估、審批等程序，且恐龍園有限本次增資未履行驗(yàn)資和工商變更登記等手續(xù)；另外，本次增資時(shí)常州新旅以土地使用權(quán)出資未履行資產(chǎn)評(píng)估手續(xù)。

上述吸收合并雖然沒(méi)有履行國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓之資產(chǎn)評(píng)估、審批等程序，但本次吸收合并均系在國(guó)有單位之間發(fā)生，不存在國(guó)有資產(chǎn)流失的情況；2006年3月8日，常州匯豐會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具“常匯會(huì)驗(yàn)[2006]內(nèi)151號(hào)”《驗(yàn)資報(bào)告》，對(duì)本次增資予以了驗(yàn)證；恐龍園有限亦于2006年就本次增資補(bǔ)充辦理了工商變更登記；另外，2013年1月6日，常州市工商局出具《關(guān)于對(duì)常州恐龍園股份有限公司歷史沿革相關(guān)事宜的說(shuō)明》，確認(rèn)本次增資已經(jīng)補(bǔ)辦了相關(guān)工商變更登記手續(xù)。且前述未及時(shí)履行工商變更登記手續(xù)的行為終止之日距說(shuō)明出具之日已超過(guò)了《行政處罰法》規(guī)定的2年追責(zé)時(shí)效，不會(huì)再給予行政處罰。

因此，主辦券商和律師認(rèn)為，恐龍園有限就本增資未履行資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資等手續(xù)，未及時(shí)辦理工商登記，未履行國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓之資產(chǎn)評(píng)估、審批等程序的情形不會(huì)對(duì)常州恐龍園本次申請(qǐng)掛牌構(gòu)成實(shí)質(zhì)性法律障礙。

盡管常州恐龍園在兩次增資過(guò)程中均未履行驗(yàn)資，工商登記和資產(chǎn)評(píng)估等程序，但公司在申請(qǐng)掛牌前已就各瑕疵問(wèn)題向各有關(guān)主管部門申請(qǐng)補(bǔ)辦材料，文件。因此在申請(qǐng)掛牌過(guò)程中，常州恐龍園在第一次反饋回復(fù)中即提供了完整的證明材料，證明了公司股東的出資合法、合規(guī)，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)亦未就國(guó)有資產(chǎn)問(wèn)題進(jìn)一步提出意見(jiàn)。最終恐龍園于2015年10月15日成功掛牌新三板。

【國(guó)有資產(chǎn)投資問(wèn)題解決建議】

全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌申請(qǐng)指引中關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)投資問(wèn)題的詳細(xì)規(guī)定為“以國(guó)有資產(chǎn)出資的，應(yīng)遵守有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估的規(guī)定”，從屬于“公司股東的出資合法、合規(guī)”這一規(guī)定下。相關(guān)法規(guī)如下：

1、根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第三十五條規(guī)定：“國(guó)家出資企業(yè)發(fā)行債券、投資等事項(xiàng)，有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)人民政府或者人民政府有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、核準(zhǔn)或者備案。”

2、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第四十七條規(guī)定：“國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司和國(guó)有資本控股公司合并、分立、改制，轉(zhuǎn)讓重大財(cái)產(chǎn)，以非貨幣財(cái)產(chǎn)對(duì)外投資，清算或者有法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的其他情形的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對(duì)有關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估?！?/p>

針對(duì)國(guó)有資產(chǎn)，企業(yè)如若在國(guó)有資產(chǎn)投資過(guò)程中并無(wú)違法，違規(guī)現(xiàn)象，可參考朗德金燕一例，詳細(xì)描述國(guó)有資產(chǎn)投資過(guò)程，并提供相關(guān)部門出示的證明材料。

如若公司在國(guó)有資產(chǎn)投資過(guò)程中存在瑕疵，建議企業(yè)在申請(qǐng)掛牌前先向有關(guān)主管部門補(bǔ)辦批復(fù)文件；以免在申請(qǐng)過(guò)程中由于證明文件不足導(dǎo)致申請(qǐng)延期。在獲得批復(fù)文件后，企業(yè)在回復(fù)中需注意：（1）陳述國(guó)有資產(chǎn)投資行為瑕疵事實(shí)，并確認(rèn)違反相關(guān)規(guī)定；（2）瑕疵增資行為獲得主管方的確認(rèn)批復(fù)，主管方未對(duì)瑕疵進(jìn)行處罰、提請(qǐng)?jiān)V訟；（3）瑕疵行為已過(guò)兩年訴訟保護(hù)時(shí)效期；（4）最后總結(jié)，該瑕疵行為對(duì)公司申請(qǐng)掛牌不構(gòu)成實(shí)質(zhì)障礙。2.3、國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵守規(guī)定

國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵守規(guī)定這一條例從屬于六項(xiàng)掛牌條件中的第四條：股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)。

【新三板案例（珠海港信832493.OC）：國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓基本事項(xiàng)確認(rèn)】 珠海港信息技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“珠海港信”）于2015年1月30日向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交掛牌申請(qǐng)。根據(jù)其公開轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書指出，珠海港信最大股東為珠海港控股，占比81%，系國(guó)有法人股東；另有珠海港遠(yuǎn)洋控股4%，系國(guó)有法人股東。公司國(guó)有股權(quán)占比85%，為國(guó)有控股公司。針對(duì)珠海港信國(guó)有控股的性質(zhì)，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提出了以下反饋意見(jiàn)。公司為國(guó)有控股公司。請(qǐng)主辦券商及律師核查國(guó)有股東向公司出資、涉及國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓或比例變更、股份制改造時(shí)是否取得國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批復(fù)文件、是否履行國(guó)有股權(quán)管理（出資、股改、轉(zhuǎn)讓、比例變更）方面的相關(guān)程序，并就國(guó)有股權(quán)歷次變化是否合法合規(guī)、是否存在國(guó)有資產(chǎn)流失的情況發(fā)表明確意見(jiàn)。

此反饋意見(jiàn)中要求珠海港信就國(guó)有股權(quán)的相關(guān)問(wèn)題，包括國(guó)有股權(quán)的設(shè)置，轉(zhuǎn)讓等問(wèn)題進(jìn)行回復(fù)。其中關(guān)于國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的關(guān)注點(diǎn)為國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否合法合規(guī)，國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程是否存在國(guó)有資產(chǎn)流失情況。這里我們截取了珠海港信就國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓問(wèn)題所做信息披露，以作參考。關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓

2014年5月27日，珠海國(guó)資委下發(fā)《關(guān)于公開轉(zhuǎn)讓珠海港信息技術(shù)有限公司15%股權(quán)的處理意見(jiàn)》（珠國(guó)資[2014]164號(hào)），同意珠海港集團(tuán)通過(guò)珠海產(chǎn)權(quán)交易中心公開掛牌轉(zhuǎn)讓所持信息公司出資765萬(wàn)元（占信息公司注冊(cè)資本的15%）。

2014年8月14日，珠海國(guó)資委下發(fā)《關(guān)于珠海港信息技術(shù)有限公司15%股權(quán)公開掛牌轉(zhuǎn)讓實(shí)施方案的備案意見(jiàn)》（珠國(guó)資[2014]267號(hào)），同意珠海港集團(tuán)通過(guò)珠海產(chǎn)權(quán)交易中心公開掛牌轉(zhuǎn)讓所持信息公司出資765萬(wàn)元（占信息公司注冊(cè)資本的15%），掛牌底價(jià)為人民幣801.6萬(wàn)元。

2014年9月19日，珠海港集團(tuán)通過(guò)珠海產(chǎn)權(quán)交易中心公開掛牌轉(zhuǎn)讓所持信息公司出資765萬(wàn)元（占信息公司注冊(cè)資本的15%）國(guó)有股權(quán)，港晟投資、鐘振洋、郭巖鋒、宋鍇林合計(jì)競(jìng)得信息公司出資765萬(wàn)元（占信息公司注冊(cè)資本的15%）；2014年9月19日，珠海產(chǎn)權(quán)交易中心有限責(zé)任公司發(fā)出《中標(biāo)通知書》；2014年9月20日，珠海港集團(tuán)與港晟投資、鐘振洋、宋鍇林、郭巖鋒組成的聯(lián)合體簽署《產(chǎn)權(quán)交易合同》；2014年9月26日，金灣工商局核準(zhǔn)信息公司股東變更為珠海港集團(tuán)、港晟投資、鐘振洋、宋鍇林、郭巖鋒。綜上，主辦券商和項(xiàng)目律師認(rèn)為，國(guó)有股東向公司出資、涉及國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓或比例變更、股份制改造均取得國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批復(fù)文件、已履行國(guó)有股權(quán)管理（出資、股改、轉(zhuǎn)讓、比例變更）方面的相關(guān)程序，公司國(guó)有股權(quán)歷次變化合法合規(guī)，不存在國(guó)有資產(chǎn)流失的情況。

由于珠海港信在進(jìn)行國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)均按法規(guī)辦理了批復(fù)文件，履行了股權(quán)管理方面的相關(guān)程序，在反饋回復(fù)中也詳實(shí)得描述了相關(guān)程序，并提供了證明文件。最終珠海港信2015年5月19日成功掛牌新三板。【新三板案例（廣信擔(dān)保832228.OC）：國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓存在瑕疵】 廣元市廣信農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣信擔(dān)?！保┯?015年1月9日向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交掛牌申請(qǐng)。關(guān)于其國(guó)有股權(quán)問(wèn)題，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)前后共提出四次反饋意見(jiàn)并要求公司給出相關(guān)答復(fù)，下面我們來(lái)具體探究其審查與回復(fù)中的關(guān)鍵點(diǎn)。

根據(jù)其股轉(zhuǎn)說(shuō)明書資料說(shuō)明，其最大股東為廣元市中小企業(yè)金融服務(wù)（集團(tuán)）有限公司，持股比例為92.75%。在申請(qǐng)掛牌時(shí)廣信擔(dān)保所有股東均為國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，國(guó)有股占比為100%。針對(duì)廣信擔(dān)保的國(guó)有性質(zhì)，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在第一次反饋意見(jiàn)中提出了以下問(wèn)題：

請(qǐng)公司說(shuō)明并補(bǔ)充披露：（1）國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的基本事項(xiàng)，包括且不限于轉(zhuǎn)讓主體的性質(zhì)、出資單位、主管部門情況，內(nèi)部決策程序的履行情況，有權(quán)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)或備案情況，清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估及相應(yīng)核準(zhǔn)、備案程序履行情況，轉(zhuǎn)讓交易方式、權(quán)屬登記情況。（2）存在國(guó)有股權(quán)變更瑕疵的，公司采取的措施、有權(quán)機(jī)關(guān)的確認(rèn)。請(qǐng)主辦券商、律師核查以下事項(xiàng)并發(fā)表明確意見(jiàn)：（1）轉(zhuǎn)讓和受讓主體以及批復(fù)或備案機(jī)構(gòu)的適格性；（2）股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序的合法合規(guī)性及相關(guān)依據(jù)；（3）存在國(guó)有股權(quán)變更瑕疵的，通過(guò)整改措施是否已足以彌補(bǔ)瑕疵，公司股權(quán)是否存在潛在糾紛；（3）股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否存在侵害職工權(quán)益的情形；（4）公司是否符合“股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)”的掛牌條件。

全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在第一次反饋關(guān)注點(diǎn)在于企業(yè)國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓基本事項(xiàng)的確認(rèn)，以及企業(yè)國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否存在瑕疵。在廣信擔(dān)保的第一次反饋回復(fù)中提到了公司在第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序存在未經(jīng)全部主管部門審批的瑕疵。針對(duì)此次股權(quán)轉(zhuǎn)讓瑕疵，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在第二，第三以及第四次反饋意見(jiàn)中提出以下問(wèn)題：

第二次反饋意見(jiàn)：請(qǐng)主辦券商和律師就公司國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓存有的瑕疵作進(jìn)一步核查，并就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否合法、合規(guī)，有無(wú)潛在糾紛發(fā)表明確意見(jiàn)。

第三次反饋意見(jiàn)：請(qǐng)主辦券商和律師就公司國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓存有的瑕疵作采取進(jìn)一步核查措施，包括但不限于調(diào)查訪談或相關(guān)部門確認(rèn)，并發(fā)表明確意見(jiàn)。

第四次反饋意見(jiàn)：請(qǐng)公司補(bǔ)充披露廣元市國(guó)資委于2015年2月12日出具《關(guān)于廣信有限公司國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問(wèn)題的函》的內(nèi)容。

廣信擔(dān)保根據(jù)反饋意見(jiàn)作出了以下信息披露。

廣信擔(dān)保第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生于2007年12月8日，有限公司股東會(huì)通過(guò)了《廣元市廣信融資擔(dān)保有限公司股東會(huì)關(guān)于變更公司實(shí)收資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)的決議》，決定對(duì)有限公司股權(quán)份額進(jìn)行調(diào)整。這次股份轉(zhuǎn)讓在各股東之間進(jìn)行，廣元市國(guó)資委以廣國(guó)資（2007）286號(hào)文的形式，同意前述股權(quán)轉(zhuǎn)讓及變更。

根據(jù)主辦券商核查，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓只有受讓方出資單位廣元市國(guó)資委的同意批復(fù)，沒(méi)有出讓方所屬的區(qū)、縣國(guó)有資產(chǎn)管理部門同意轉(zhuǎn)讓的批復(fù)。主板券商認(rèn)為，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序存在未經(jīng)主管部門審批的瑕疵。

主辦券商、律師就第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的瑕疵走訪了廣元市國(guó)資委，廣元市國(guó)資委于2015年2月12日出具《關(guān)于廣信有限公司國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問(wèn)題的函》，確認(rèn)廣信有限本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓未造成國(guó)有資產(chǎn)流失，股權(quán)不存在糾紛。經(jīng)核查，主辦券商認(rèn)為，廣信有限第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)程序存在瑕疵，但該瑕疵未造成國(guó)有資產(chǎn)流失，不會(huì)導(dǎo)致股權(quán)的潛在糾紛，對(duì)本次掛牌不具有實(shí)質(zhì)性影響。

廣信擔(dān)保由于在國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)只取得了受讓方廣元市國(guó)資委的同意批復(fù)，但沒(méi)有獲得出讓方所屬地的國(guó)資委批復(fù)，因此在國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中存在瑕疵問(wèn)題。廣信擔(dān)保就此瑕疵問(wèn)題在申請(qǐng)掛牌前并未向廣元市國(guó)資委申請(qǐng)取得相關(guān)批復(fù)文件，導(dǎo)致回復(fù)過(guò)程中多次被全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)就國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓問(wèn)題前后四次提出反饋意見(jiàn)，無(wú)法順利掛牌。最終廣信擔(dān)保于2015年2月12日獲得廣元市國(guó)資委批復(fù)文件，并于2015年4月14日成功掛牌新三板。【國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓問(wèn)題解決建議】

全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)針對(duì)國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的關(guān)注點(diǎn)在于其轉(zhuǎn)讓行為需合法合規(guī)。相關(guān)法規(guī)如下：

1、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》第二十三條規(guī)定：“國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定其所出資企業(yè)的國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。其中，轉(zhuǎn)讓全部國(guó)有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國(guó)有股權(quán)致使國(guó)家不再擁有控股地位的，報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)?！?/p>

2、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第第十四條規(guī)定：“履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程履行出資人職責(zé)，保障出資人權(quán)益，防止國(guó)有資產(chǎn)損失?！?/p>

在珠海港信案例中，珠海港信在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中并不存在法規(guī)瑕疵問(wèn)題，企業(yè)在此情況下，提交相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓詳細(xì)情況及審批文件，說(shuō)明股權(quán)轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)，并且不存在國(guó)有資產(chǎn)流失情況即可。

在廣信擔(dān)保案例中，國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程存在瑕疵，例如未經(jīng)主管部門審批等。由于國(guó)資委在設(shè)立國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)規(guī)定的主要目的之一是防止國(guó)有資產(chǎn)流失。因此，在申請(qǐng)掛牌前建議企業(yè)向主管部門就該瑕疵補(bǔ)辦相關(guān)批復(fù)證明文件。在獲得批復(fù)文件后，在此類問(wèn)題的反饋問(wèn)題回復(fù)中，企業(yè)應(yīng)注意：（1）首先需要說(shuō)明存在瑕疵的國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓并沒(méi)有造成國(guó)有資產(chǎn)流失；（2）企業(yè)需向相關(guān)負(fù)責(zé)審批國(guó)有股權(quán)交易部門（一般為地方國(guó)資委）確認(rèn)并開具證明該瑕疵并不會(huì)對(duì)掛牌造成實(shí)質(zhì)性影響；（3）最后確認(rèn)公司符合六項(xiàng)掛牌條例中的“股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)”。結(jié)語(yǔ)

全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)關(guān)于國(guó)有股權(quán)的重要關(guān)注點(diǎn)有三方面：國(guó)有股權(quán)設(shè)置，國(guó)有資產(chǎn)出資，國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。盡管國(guó)有股權(quán)的問(wèn)題分為了三類，但通過(guò)上述的八個(gè)例子，我們也可以歸納總結(jié)出股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)于國(guó)有股權(quán)關(guān)注的最關(guān)鍵點(diǎn)為“合法，合規(guī)”。因此含有國(guó)有股權(quán)的企業(yè)在回復(fù)中應(yīng)針對(duì)“合法，合規(guī)”問(wèn)題進(jìn)行開展。

如若企業(yè)在國(guó)有股權(quán)問(wèn)題上并沒(méi)有出現(xiàn)瑕疵問(wèn)題，企業(yè)需如實(shí)回復(fù)與國(guó)有股權(quán)相關(guān)的問(wèn)題，并且提供主管部門開具的批復(fù)文件以作證明。如若企業(yè)在國(guó)有股權(quán)問(wèn)題上存在瑕疵，建議企業(yè)在申請(qǐng)掛牌前向有關(guān)主管部門申請(qǐng)補(bǔ)辦相關(guān)批復(fù)文件。獲得補(bǔ)辦批復(fù)文件后，企業(yè)可根據(jù)正文中每個(gè)關(guān)注點(diǎn)的注意事項(xiàng)撰寫反饋回復(fù)，證明公司與國(guó)有股權(quán)相關(guān)問(wèn)題“合法，合規(guī)”。

最后，企業(yè)在提交回復(fù)時(shí)應(yīng)做到材料詳實(shí)充分并完整披露有關(guān)內(nèi)容，以免回復(fù)內(nèi)容不詳細(xì)，需多次來(lái)回提交證明材料，耽誤掛牌時(shí)間。數(shù)據(jù)支持：陸彬彬 新三板團(tuán)隊(duì)介紹： 在 新三板進(jìn)入歷史機(jī)遇期之際，廣證恒生在業(yè)內(nèi)率先成立了由首席研究官領(lǐng)銜的新三板研究團(tuán)隊(duì)。新三板團(tuán)隊(duì)依托長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)資本市場(chǎng)和上市公司的豐富研究經(jīng)驗(yàn)，結(jié) 合新三板的特點(diǎn)構(gòu)建了業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的新三板研究體系。團(tuán)隊(duì)已推出了周報(bào)、月報(bào)、專題以及行業(yè)公司的研究產(chǎn)品線，體系完善、成果豐碩。廣證恒生新三板團(tuán)隊(duì)致力于成為新三板研究極客，為新三板參與者提供前瞻、務(wù)實(shí)、有效的研究支持和閉環(huán)式全方位金融服務(wù)。（本文來(lái)源：廣證恒生）

第三篇：國(guó)有醫(yī)藥企業(yè)人力資源管理中的激勵(lì)機(jī)制研究案例分析

國(guó)有醫(yī)藥企業(yè)人力資源管理中的激勵(lì)機(jī)制研究案例分析

一。人力資源管理的目標(biāo)

人力資源管理目標(biāo)是指企業(yè)人力資源管理需要完成的職責(zé)和需要達(dá)到的績(jī)效。人力資源管理既要考慮組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要考慮員工個(gè)人的發(fā)展，強(qiáng)調(diào)在實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)個(gè)人的全面發(fā)展。

人力資源管理目標(biāo)包括著全體管理人員在人力資源管理方面的目標(biāo)任務(wù)與專門的人力資源部門的目標(biāo)與任務(wù)。顯然兩者有所不同，屬于專業(yè)的人力資源部門的目標(biāo)任務(wù)不一定是全體管理人員的人力資源管理目標(biāo)與任務(wù)，而屬于全體管理人員承擔(dān)的人力資源管理目標(biāo)任務(wù)，一般都是專業(yè)的人力資源部門應(yīng)該完成的目標(biāo)任務(wù)。

無(wú)論是專門的人力資源管理部門還是其它非人力資源管理部門，進(jìn)行人力資源管理的目標(biāo)與任務(wù),主要包括以下三個(gè)方面：

1.保證組織對(duì)人力資源的需求得到最大限度的滿足；

2.最大限度地開發(fā)與管理組織內(nèi)外的人力資源，促進(jìn)組織的持續(xù)發(fā)展；

3.維護(hù)與激勵(lì)組織內(nèi)部人力資源，使其潛能得到最大限度的發(fā)揮，使其人力資本得到應(yīng)有的提升與擴(kuò)充。

二。人力資源戰(zhàn)略在企業(yè)管理中的作用

1、人力資源戰(zhàn)略是企業(yè)戰(zhàn)略的核心。目前的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，人才是企業(yè)的核心資源，人力資源戰(zhàn)略處于企業(yè)戰(zhàn)略的核心地位。企業(yè)的發(fā)展取決于企業(yè)戰(zhàn)略決策的制定，企業(yè)的戰(zhàn)略決策基于企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)和行動(dòng)方案的制定，而最終起決定作用的還是企業(yè)對(duì)高素質(zhì)人才的擁有量。有效地利用與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的管理和專業(yè)技術(shù)人才，最大限度地發(fā)掘他們的才能，可以推動(dòng)企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)施，促進(jìn)企業(yè)的飛躍發(fā)展。

2、人力資源戰(zhàn)略可提高企業(yè)的績(jī)效。員工的工作績(jī)效是企業(yè)效益的基本保障，企業(yè)績(jī)效的實(shí)現(xiàn)是通過(guò)向顧客有效的提供企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)體現(xiàn)出來(lái)的。而人力資源戰(zhàn)略的重要目標(biāo)之一就是實(shí)施對(duì)提高企業(yè)績(jī)效有益的活動(dòng)，并通過(guò)這些活動(dòng)來(lái)發(fā)揮其對(duì)企業(yè)成功所做出的貢獻(xiàn)。過(guò)去，人力資源管理是以活動(dòng)為宗旨，主要考慮做什么，而不考慮成本和人力的需求；現(xiàn)在，經(jīng)濟(jì)發(fā)展正在從資源型經(jīng)濟(jì)向知識(shí)型經(jīng)濟(jì)過(guò)渡，企業(yè)人力資源管理也就必須實(shí)行戰(zhàn)略性的轉(zhuǎn)化。人力資源管理者必須把他們活動(dòng)所產(chǎn)生的結(jié)果作為企業(yè)的成果，特別是作為人力資源投資的回報(bào)，使企業(yè)獲得更多的利潤(rùn)。從企業(yè)戰(zhàn)略上講，人力資源管理作為一個(gè)戰(zhàn)略杠桿能有效地影響公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。人力資源戰(zhàn)略與企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略結(jié)合，能有效推進(jìn)企業(yè)的調(diào)整和優(yōu)化，促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略的成功實(shí)施。

3、利于企業(yè)擴(kuò)展人力資本，形成持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。隨著企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)的日益白熱化和國(guó)際經(jīng)濟(jì)的全球一體化，很難有哪個(gè)企業(yè)可以擁有長(zhǎng)久不變的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。往往是企業(yè)創(chuàng)造出某種競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)后，經(jīng)過(guò)不長(zhǎng)的時(shí)間被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手所模仿，從而失去優(yōu)勢(shì)。而優(yōu)秀的人力資源所形成的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)很難被其他企業(yè)所模仿。所以，正確的人力資源戰(zhàn)略對(duì)企業(yè)保持持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)具

有重要意義。人力資源戰(zhàn)略的目標(biāo)就是不斷增強(qiáng)企業(yè)的人力資本總合。擴(kuò)展人力資本，利用企業(yè)內(nèi)部所有員工的才能吸引外部的優(yōu)秀人才，是企業(yè)戰(zhàn)略的一部分。人力資源工作就是要保證各個(gè)工作崗位所需人員的供給，保證這些人員具有其崗位所需的技能，即通過(guò)培訓(xùn)和開發(fā)來(lái)縮短及消除企業(yè)各職位所要求的技能和員工所具有的能力之間的差距。當(dāng)然，還可以設(shè)計(jì)與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)相一致薪酬系統(tǒng)、福利計(jì)劃、提供更多的培訓(xùn)、為員工設(shè)計(jì)職業(yè)生涯計(jì)劃等來(lái)增強(qiáng)企業(yè)人力資本的競(jìng)爭(zhēng)力，達(dá)到擴(kuò)展人力資本，形成持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的目的。

4、對(duì)企業(yè)管理工作具有指導(dǎo)作用。人力資源戰(zhàn)略可以幫助企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境變化與人力資源管理自身的發(fā)展，建立適合本企業(yè)特點(diǎn)的人力資源管理方法。如根據(jù)市場(chǎng)變化確定人力資源的長(zhǎng)遠(yuǎn)供需計(jì)劃；根據(jù)員工期望，建立與企業(yè)實(shí)際相適應(yīng)的激勵(lì)制度；用更科學(xué)、先進(jìn)、合理的方法降低人力成本；根據(jù)科學(xué)技術(shù)的發(fā)展趨勢(shì)，有針對(duì)性地對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)與開發(fā)，提高員工的適應(yīng)能力，以適應(yīng)未來(lái)科學(xué)技術(shù)發(fā)展的要求等等。一個(gè)適合企業(yè)自身發(fā)展的人力資源戰(zhàn)略可以提升企業(yè)人力資源管理水平，提高人力資源質(zhì)量；可以指導(dǎo)企業(yè)的人才建設(shè)和人力資源配置，從而使人才效益最大化。將人力資源由社會(huì)性資源轉(zhuǎn)變成企業(yè)性資源，最終轉(zhuǎn)化為企業(yè)的現(xiàn)實(shí)勞動(dòng)力。

三，業(yè)人力資源管理與人事管理的區(qū)別？

1、管理觀念的區(qū)別

書中提出，傳統(tǒng)的人力資源管理將人視為“工具”，而現(xiàn)代人力資源管理將人視作“資源”，注重產(chǎn)生和開發(fā)。注意這里，資源有兩種狀態(tài)，一種是產(chǎn)生，這應(yīng)該是傳統(tǒng)人力資源管理所包含的重要內(nèi)容，而另一種開發(fā)，則是傳統(tǒng)人力資源管理所沒(méi)有或者不具備的職能。而這才是現(xiàn)代人力資源管理的核心。在現(xiàn)代企業(yè)制度中，我們說(shuō)什么才是企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是人。只有人才才具有無(wú)可替代的、不能復(fù)制的優(yōu)勢(shì)?？墒?，人才不能用拿來(lái)主義，雖然我們也可以空投，不可那只是對(duì)極個(gè)別的高管或者尖端技術(shù)人才而言，我們不可能將所有的企業(yè)人才都空投吧，我們也不可能只靠個(gè)別尖端人才或者高管來(lái)創(chuàng)造我們的企業(yè)價(jià)值，所以，我們說(shuō)企業(yè)人才必須靠自身培養(yǎng)和發(fā)現(xiàn)，因此，人力資源管理部門的一個(gè)重要的任務(wù)就是開發(fā)。這在許多的外資企業(yè)中，我們可以發(fā)現(xiàn)，外企的人力資源管理才真正做到了以人為本，他們對(duì)于職工的培養(yǎng)、職業(yè)前景的規(guī)劃可謂用心，正是如此，才有眾多的人才匯聚到外企中去，我們想，外企吸引人的絕不僅僅是依靠高薪，事實(shí)上，我們個(gè)別私企，甚至國(guó)企的薪金水平也不會(huì)與有些外企差。關(guān)鍵還在于兩種企業(yè)下的文化氛圍，歸結(jié)到根本原因了就在于企業(yè)的人力開發(fā)水平。

2、管理重心的轉(zhuǎn)移

傳統(tǒng)的人力資源管理以“事”和“物”為核心，而現(xiàn)代人力資源管理以“人”為核心。這里我們要討論一下什么是“事”、“物”和“人”，我以為“事”和“物”，應(yīng)該是可以歸結(jié)為相關(guān)的制度、獎(jiǎng)懲措施等，這些是可以物化的東西，同時(shí)，這也是過(guò)去人力資源管理部門重點(diǎn)的管理手段。而“人”呢，我以為應(yīng)該是指人力部門對(duì)職工的職業(yè)生涯規(guī)劃、培訓(xùn)計(jì)劃等提升人力資源能力的一些措施。如果我的理解正確的話，那么我們即便在今天提倡現(xiàn)代人力資源管理，仍然不能不要一套嚴(yán)格的“事”和“物”來(lái)限制，否則，我們雖然稱以人為核心，但很可能會(huì)形成因人設(shè)事，因人而異的情況。我以為，現(xiàn)代人力資源管理的重點(diǎn)就是要打破過(guò)去存在于企業(yè)中的各種關(guān)系網(wǎng)，形成一種公平、公正的激勵(lì)和分配機(jī)制，如果不能打破這些關(guān)系網(wǎng)，沒(méi)有一個(gè)嚴(yán)格、公平、公正的制度，是不可能做到“以人為本”的。所以，從這個(gè)意義上說(shuō)，“事”和“人”是同等重要的，或者說(shuō)是互為基礎(chǔ)的。

3、管理視野和內(nèi)容上的區(qū)別

“傳統(tǒng)的人力資源管理功能是招募新人，填補(bǔ)空缺。而現(xiàn)代人力資源管理不僅具有這種功能，還要擔(dān)負(fù)工作設(shè)計(jì)、規(guī)范工作流程、協(xié)調(diào)工作關(guān)系的任務(wù)”。從這個(gè)方面來(lái)講，現(xiàn)代人力資源管理其管理范圍和管理視野較過(guò)去的人事管理有很大的拓展，可以說(shuō)重點(diǎn)和著力點(diǎn)已經(jīng)完全不一樣了，在這樣的體制下，對(duì)人力資源管理部門人員素質(zhì)要求非常高，因?yàn)樗粌H要具備現(xiàn)代人力管理的知識(shí)結(jié)構(gòu)，同時(shí)還要具備相當(dāng)?shù)钠髽I(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，這樣他才能夠進(jìn)行工作設(shè)計(jì)和工作流程的規(guī)范。就國(guó)有企業(yè)現(xiàn)有的人力資源管理部門的人員結(jié)構(gòu)，其中大多數(shù)人都是傳統(tǒng)人力資源管理部門的固有人員，從觀念上和知識(shí)結(jié)構(gòu)上，還不具備這樣的能力，如果以這些人為主體，來(lái)推行現(xiàn)代人力資源管理幾乎是不可能完成的。所以，在國(guó)有企業(yè)中推行現(xiàn)代管理制度中鮮有成功范例，應(yīng)該說(shuō)人力資源管理是個(gè)重要的障礙。

4、管理原則和方法上的區(qū)別

我以為，傳統(tǒng)的勞動(dòng)人事管理和現(xiàn)代的人力資源管理在管理原則和方法上其實(shí)沒(méi)有什么差別，差別在于好的管理和壞的管理。難道過(guò)去的勞動(dòng)人事管理就不需要?jiǎng)?chuàng)新的管理方法？就不需要心理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)的知識(shí)？這是不正確的。無(wú)論是在舊的勞動(dòng)人事管理，還是現(xiàn)代人力資源管理模式下，作為一個(gè)好的管理者，他肯定會(huì)自動(dòng)學(xué)習(xí)、吸收新的知識(shí)，并運(yùn)用到工作中去。如果說(shuō)區(qū)別，就在于現(xiàn)代人力資源管理將這種需要變得更加迫切，促進(jìn)了管理者加強(qiáng)這方面的學(xué)習(xí)。

5、管理組織上的區(qū)別

現(xiàn)代人力資源管理要打破過(guò)去勞動(dòng)人事管理模式下的條條框框，這涉及到許多企業(yè)中既得利益的分配的問(wèn)題，所以這對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)是個(gè)難題。實(shí)際上，我覺(jué)得現(xiàn)代人力資源管理應(yīng)將重點(diǎn)放在工作流程、工作崗位、激勵(lì)機(jī)制有效性、合理性的評(píng)估上，放在人力資源的培養(yǎng)和調(diào)度上，而對(duì)于具體的崗位設(shè)立、薪酬激勵(lì)辦法以及薪金的發(fā)放應(yīng)該由其它專業(yè)的部門（譬如財(cái)務(wù)）來(lái)制定和操作。這樣也符合現(xiàn)代人力資源管理“以人為本”的思想，更加切合企業(yè)實(shí)際，也利于使企業(yè)的人力資源部門不致于成為一個(gè)絕對(duì)的權(quán)力部門，因?yàn)椋稚⒌臋?quán)力、有制約的權(quán)力才是符合現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展方向的。

第四篇：設(shè)計(jì)心理學(xué)在室內(nèi)設(shè)計(jì)中的運(yùn)用案例分析

設(shè)計(jì)心理學(xué)案例分析

隨著室內(nèi)設(shè)計(jì)在今年來(lái)的蓬勃發(fā)展，出現(xiàn)了越來(lái)越多的個(gè)性化設(shè)計(jì)風(fēng)格。盡管如此，凡優(yōu)秀的室內(nèi)設(shè)計(jì)無(wú)不是在追求一種精神上的韻致，即“意境”的創(chuàng)造。“意境”本是中國(guó)傳統(tǒng)藝術(shù)所追求的境界，是情與景的交融、意與象的統(tǒng)一。“凡書畫當(dāng)觀其韻”，“韻”實(shí)際上是指精神、性情，它使作品在平淡中含有意到而筆未到的深度，是超越線條智商的精神意境。將此美學(xué)理論運(yùn)用于室內(nèi)設(shè)計(jì)，則可創(chuàng)造出具有豐富內(nèi)涵，的室內(nèi)環(huán)境，使其有更高層次的審美價(jià)值。因此，對(duì)于精神要求較高的室內(nèi)環(huán)境，都應(yīng)追求一種超越空間的韻味，而這種韻味正是室內(nèi)空間通過(guò)情與景之交融所產(chǎn)生的一種不可名狀的藝術(shù)魅力，它是室內(nèi)環(huán)境設(shè)計(jì)高層次的表現(xiàn)。

通?？梢砸酝ㄟ^(guò)對(duì)室內(nèi)空間布局、比例以及環(huán)境的色彩、光線、家具的樣式、室內(nèi)陳設(shè)、材料質(zhì)感的搭配和界面的裝飾造型等一系列的實(shí)體環(huán)境的設(shè)計(jì)來(lái)形成室內(nèi)空間的整體美，營(yíng)造出室內(nèi)空間的虛體環(huán)境的意境美感，表達(dá)出特有的意境和情調(diào)，使人在生理和心理上產(chǎn)生情感的波瀾，體味出其中的藝術(shù)魅力，從而得到精神上的享受。

下面，將從兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行分析，設(shè)計(jì)心理學(xué)在室內(nèi)設(shè)計(jì)中的運(yùn)用。首先是色彩運(yùn)用上給人視覺(jué)和心理上造成的影響，在室內(nèi)設(shè)計(jì)中的運(yùn)用。色彩在室內(nèi)設(shè)計(jì)中起著改變或者創(chuàng)造某種格調(diào)的作用，會(huì)給人帶來(lái)某種視覺(jué)上的差異和藝術(shù)上的享受。人進(jìn)入某個(gè)空間最初幾秒鐘內(nèi)得到的印象百分之七十五是對(duì)色彩的感覺(jué)，然后才會(huì)去理解形體，所以，色彩對(duì)人們產(chǎn)生的第一印象是室內(nèi)裝飾設(shè)計(jì)不能忽視的重要因素。色彩具有喚起人的第一視覺(jué)的作用，具有打動(dòng)人的力量。色彩給予人類生理、心理等方面極大的影響。色彩能引起人們的聯(lián)想和感

情，直接關(guān)系到環(huán)境氣氛的創(chuàng)造。現(xiàn)在色彩環(huán)境創(chuàng)造的手法極為豐富。不同室內(nèi)環(huán)境設(shè)計(jì)常采用不同的手法，其目的是為了創(chuàng)造出特定的環(huán)境氣氛，如在缺少陽(yáng)光的陰暗的空間中，采用暖色調(diào)以增強(qiáng)親切的溫度感；在光線充足的空間中則多施以淺灰色調(diào)以降低明度；在人們逗留時(shí)間短的共享空間中使用高明度、高彩度的色彩以增強(qiáng)熱烈的氣氛；在客房、辦公室空間則采用調(diào)和色、灰色以取得安定柔和、寧?kù)o的氣氛；在高大空間中則以豐富的色彩層次，擴(kuò)大視覺(jué)空間并加強(qiáng)空間的穩(wěn)定感。具體案例：

像紅色、橙色和黃色這樣的暖色，可以使物體看起來(lái)比實(shí)際大。而藍(lán)色、藍(lán)綠色等冷色系顏色，則可以使物體看起來(lái)比實(shí)際小。物體看上去的大小，不僅與其顏色的色相有關(guān)，明度也是一個(gè)重要因素。紅色系中像粉紅色這種明度高的顏色為膨脹色，可以將物體放大。而冷色系中明度較低的顏色為收縮色，可以將物體

縮小。像藏青色這種明度低的顏色就是收縮色，因而藏青色的物體看起來(lái)就比實(shí)際小一些。明度為零的黑色更是收縮色的代表。

這個(gè)浴室的整體色調(diào)就是使用了一個(gè)冷色調(diào)的靛青色，對(duì)狹小的浴室空間產(chǎn)生了一個(gè)放大的效果。在室內(nèi)裝修中，只要使用好膨脹色與收縮色，就可以使房間顯得寬敞明亮。比如，粉紅色等暖色的沙發(fā)看起來(lái)很占空間，使房間顯得狹窄、有壓迫感。而黑色的沙發(fā)看上去要小一些，讓人感覺(jué)剩余的空間較大。色彩是最環(huán)保的空調(diào)，如能熟練掌握暖色與冷色的使用方法，就可以很好地通過(guò)改變顏色來(lái)調(diào)節(jié)人的心理溫度，減少空調(diào)的使用，從而節(jié)省能源、保護(hù)環(huán)境

夏天，使用白色或淺藍(lán)色的窗簾，會(huì)讓人感覺(jué)室內(nèi)比較涼爽。如果再配上冷色的室內(nèi)裝潢，就可以起到更好的效果。到了冬天，換成暖色的窗簾，用暖色的布做桌布，沙發(fā)套也換成暖色的，則可以使屋內(nèi)感覺(jué)很溫暖。暖色制造暖意比冷

色制造涼意的效果更顯著。因此，怕冷的人最好將房間裝修成暖色。有實(shí)驗(yàn)表明，暖色與冷色可以使人對(duì)房間的心理溫度相差2~3℃。有些餐廳和工廠的裝修為冷色調(diào)，結(jié)果到了秋冬季就會(huì)收到顧客或員工的抱怨，而把色調(diào)改為暖色之后，這種抱怨就大大減少了。由此可見(jiàn)，色彩可以起到調(diào)節(jié)溫度的作用，雖然只是人的心理溫度，但至少可以讓人感覺(jué)舒適，不僅能減少空調(diào)的使用，從而節(jié)省能源，更能把設(shè)計(jì)和保護(hù)地球環(huán)境相結(jié)合。

接下來(lái)是光影在室內(nèi)設(shè)計(jì)中造成的心理影響。

現(xiàn)代室內(nèi)光環(huán)境的設(shè)計(jì)中，光不僅起照明的作用，而且還是界定空間、分割空間、改變室內(nèi)空間氛圍的重要手段，同時(shí)光還表現(xiàn)一定的裝飾內(nèi)容、空間格調(diào)和文化內(nèi)涵，趨向于實(shí)用性及文化性的有機(jī)結(jié)合，成為建現(xiàn)代裝飾環(huán)境的一個(gè)重要因素。

此處天頂?shù)臒艟撸咏匀还饩€。用暖黃色的臺(tái)燈突出了家具的精致與美麗。光和影能給靜止的空間增加動(dòng)感，給無(wú)機(jī)的墻面以色彩，能賦予材料的質(zhì)感更動(dòng)人的表情。由于光的功能是多元化的，現(xiàn)代室內(nèi)光環(huán)境的設(shè)計(jì)內(nèi)容在深度和廣度上表現(xiàn)出多層次、多方面的特性，通過(guò)各種設(shè)計(jì)手段創(chuàng)造某種環(huán)境氣氛、制造某種情調(diào)、實(shí)現(xiàn)特定的構(gòu)思，完成有意境的環(huán)境設(shè)計(jì)，滿足人的心理需求。

燈光與環(huán)境的結(jié)合設(shè)計(jì)限定出不同的功能空間，區(qū)分了會(huì)談區(qū)與公共區(qū)；在簡(jiǎn)潔的居室空間中利用光線來(lái)突出陳設(shè)品的精致與美麗，充分運(yùn)用“圖底關(guān)系”來(lái)強(qiáng)調(diào)畫面，重點(diǎn)突出一個(gè)個(gè)的展品；通過(guò)光線的合理運(yùn)用，改變了環(huán)境的固有色給人視覺(jué)帶來(lái)的單調(diào)性，劃分并營(yíng)造出一個(gè)優(yōu)雅的環(huán)境氛圍，使人對(duì)空間產(chǎn)生無(wú)限的遐想。

現(xiàn)代室內(nèi)光環(huán)境的設(shè)計(jì)中，光不僅起照明的作用，而且還是界定空間、分割空間、改變室內(nèi)空間氛圍的重要手段，同時(shí)光還表現(xiàn)一定的裝飾內(nèi)容、空間格調(diào)和文化內(nèi)涵，趨向于實(shí)用性及文化性的有機(jī)結(jié)合，成為建現(xiàn)代裝飾環(huán)境的一個(gè)重要因素。

第三是材質(zhì)運(yùn)用于室內(nèi)設(shè)計(jì)中的心理學(xué)運(yùn)用。

不同的材料有不同的質(zhì)感表現(xiàn)和各具特色的構(gòu)造細(xì)部，可以渲染及強(qiáng)化室內(nèi)的環(huán)境氣氛以影響人的心理。在創(chuàng)造空間時(shí)應(yīng)對(duì)表層選材和處理十分重視，強(qiáng)調(diào)素材的肌理，暗示動(dòng)能性。這種過(guò)濾的空間效果具有冷靜的、光滑的視覺(jué)表層性，它牽動(dòng)人們的情思，使生活在其中的人具有潛在的懷舊與聯(lián)想，回歸自然的情緒得到補(bǔ)償。在造型純凈化、抽象化的過(guò)程中，創(chuàng)造新的肌理效果，以及人們對(duì)這些肌理效果的心理效應(yīng)已成為現(xiàn)代室內(nèi)環(huán)境設(shè)計(jì)中刻意追求的部分。例如利用帶

有古樸色彩的材料及濃郁地方色彩的裝飾細(xì)部與線腳來(lái)使人們對(duì)環(huán)境喚起一種“熟悉”的感覺(jué)，觸景生情，尋找認(rèn)同感。

人與環(huán)境總是通過(guò)某種相互的作用來(lái)達(dá)到一種平衡，在這一動(dòng)態(tài)平衡中走向進(jìn)步與完善。人與物質(zhì)環(huán)境的相互作用可分為七個(gè)領(lǐng)域：感知性領(lǐng)域、有表現(xiàn)力的領(lǐng)域、美感領(lǐng)域、工具性領(lǐng)域、生態(tài)性領(lǐng)域、適應(yīng)性領(lǐng)域、綜合性領(lǐng)域，③其中與室內(nèi)環(huán)境密切相關(guān)的是以下幾個(gè)方面：感知性領(lǐng)域，主要是指現(xiàn)象環(huán)境如何影響人們的感覺(jué)，人們又是如何通過(guò)那些可被感知的領(lǐng)域來(lái)認(rèn)識(shí)環(huán)境；有表現(xiàn)力的領(lǐng)域，室內(nèi)環(huán)境中的色彩、形狀、音響與象征性意義等都是有表現(xiàn)力的領(lǐng)域，它們都或多或少的影響著人們的情感與心境；美感領(lǐng)域，美學(xué)體驗(yàn)隨文化的不同而變化，因人而異，因地而異，需要使用者同室內(nèi)設(shè)計(jì)師之間進(jìn)行有效的美感交流；適應(yīng)性領(lǐng)域，指的是人的活動(dòng)模式與其相應(yīng)的空間模式之間有一定的適應(yīng)性。綜上可知，環(huán)境設(shè)計(jì)的最終目的就是將人們的行為朝向有益的方向引導(dǎo)，從而達(dá)到

較為完善的動(dòng)態(tài)平衡，即“室內(nèi)設(shè)計(jì)之首要目的，即在于使用者的定位，以確定的空間使我們脫離虛無(wú)的不確定感?！?④這就是說(shuō)人們不僅關(guān)心通過(guò)人的個(gè)人體驗(yàn)而創(chuàng)造心理的環(huán)境，同時(shí)認(rèn)為較易認(rèn)為較易被忽視的心理環(huán)境也不是脫離人而存在的。故而在現(xiàn)今“以人為本”的時(shí)代，環(huán)境心理的研究顯得非常具有重要和現(xiàn)實(shí)意義。

第五篇：淺談石膏材料在裝配式建筑中的應(yīng)用及成功案例分析

淺談石膏材料在裝配式建筑中的應(yīng)用及成功案例分析

Chaper 1 裝配式建筑將成為主流

2016年2月21日中共中央國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)城市規(guī)劃建設(shè)管理工作的若干意見(jiàn)》提出，力爭(zhēng)用10年左右時(shí)間，使裝配式建筑占新建建筑的比例達(dá)到30%。

住房城鄉(xiāng)建設(shè)部有關(guān)人士透露，根據(jù)《建筑產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展綱要》的要求，到2020年，裝配式建筑占新建建筑的比例20%以上，直轄市、計(jì)劃單列市及省會(huì)城市30%以上，保障性安居工程采取裝配式建造的比例達(dá)到40%以上。新開工全裝修成品住宅面積比率30%以上。直轄市、計(jì)劃單列市及省會(huì)城市保障性住房的全裝修成品房面積比率達(dá)到50%以上。

到2020年，基本形成適應(yīng)建筑產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化的市場(chǎng)機(jī)制和發(fā)展環(huán)境、建筑產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化技術(shù)體系基本成熟，形成一批達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平的關(guān)鍵核心技術(shù)和成套技術(shù)，建設(shè)一批國(guó)家級(jí)、省級(jí)示范城市、產(chǎn)業(yè)基地、技術(shù)研發(fā)中心，培育一批龍頭企業(yè)。到2025年，建筑品質(zhì)全面提升，節(jié)能減排、綠色發(fā)展成效明顯，創(chuàng)新能力大幅提升，形成一批具有較強(qiáng)綜合實(shí)力的企業(yè)和產(chǎn)業(yè)體系。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前全國(guó)已有30多個(gè)省市出臺(tái)了裝配式建筑專門的指導(dǎo)意見(jiàn)和相關(guān)配套措施，不少地方更是對(duì)裝配式建筑的發(fā)展提出了明確要求。越來(lái)越多的市場(chǎng)主體開始加入到裝配式建筑的建設(shè)大軍中。在各方共同推動(dòng)下，2015年全國(guó)新開工的裝配式建筑面積達(dá)到3500萬(wàn)平方米—4500萬(wàn)平方米，近3年新建預(yù)制構(gòu)件廠數(shù)量達(dá)到100個(gè)左右。

伴隨著該項(xiàng)政策的推行，不難看出，住宅產(chǎn)業(yè)化正大范圍推向市場(chǎng)，“像搭積木一樣造房子”的新型綠色節(jié)能建造方式正逐步取代傳統(tǒng)的混凝土現(xiàn)澆建筑模式，是整個(gè)建筑業(yè)一次深刻的技術(shù)革新。

我國(guó)房屋建筑材料中45-75%是墻體材料，作為建筑行業(yè)中重要的組成部分墻材行業(yè)，這一變化就顯得極為明顯，墻材的自身屬性必須適應(yīng)裝配式建筑的需要。墻體材料發(fā)展趨勢(shì)是由小塊向大塊，大塊向板材發(fā)展。板材裝配采用干作業(yè)，相對(duì)磚和砌塊來(lái)講，施工效率可以成倍提高。隨著現(xiàn)代建筑的發(fā)展，對(duì)墻體材料功

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能的要求和裝配工藝的要求越來(lái)越高，只有向板材方面發(fā)展，由濕作業(yè)向干作業(yè)的方向發(fā)展，才能滿足現(xiàn)代建筑的需要。

2014年5月中國(guó)建筑材料聯(lián)合會(huì)制定了《中國(guó)建筑材料工業(yè)新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展綱要》，確定了建材新興產(chǎn)業(yè)七大領(lǐng)域，其中包括新型多功能節(jié)能環(huán)保墻體產(chǎn)業(yè)，提出以“重點(diǎn)發(fā)展輕質(zhì)高強(qiáng)、多功能復(fù)合一體化、安全耐久、節(jié)能環(huán)保、低碳綠色、施工便利的新型多功能墻體材料。堅(jiān)持技術(shù)含量高、產(chǎn)品新型、質(zhì)量好、節(jié)能環(huán)保、低碳綠色和舒適的原則；堅(jiān)持產(chǎn)品性能優(yōu)異、功能多元且復(fù)合功能強(qiáng)的原則；堅(jiān)持制品化、部品部件產(chǎn)業(yè)化與組合組裝的發(fā)展原則；堅(jiān)持美觀、適用、安全、無(wú)污染的發(fā)展原則?！?/p>

Chapter 2 石膏作為裝配式建筑主要材料的可行性

水泥作為我國(guó)應(yīng)用最為廣泛的膠凝材料，各類型水泥制成的墻板從上世紀(jì)90年代末開始一撥撥地進(jìn)入市場(chǎng)，如：大家熟悉的玻璃纖維增強(qiáng)水泥多孔輕質(zhì)隔墻條板（GRC板），具有節(jié)能環(huán)保的灰渣混凝土建筑隔墻板，具有節(jié)能保溫的硅酸鈣復(fù)合夾心墻板等，在1999年全國(guó)墻板生產(chǎn)總量已達(dá)到2.41億平方米，占全國(guó)墻材的1.41%。

但由于板材接縫技術(shù)及收縮開裂問(wèn)題未能得到很好的解決，加之低劣產(chǎn)品充斥市場(chǎng)，對(duì)墻板行業(yè)造成了惡劣影響，使得建筑開發(fā)應(yīng)用及設(shè)計(jì)部門對(duì)建筑隔墻板產(chǎn)品產(chǎn)生了較差的印象。

2006年和2007年生產(chǎn)與應(yīng)用萎縮到不足2800萬(wàn)平方米，企業(yè)已不足300家，全國(guó)隔墻板生產(chǎn)總值不足20億元，生產(chǎn)廠家主要集中在北京、上海、河南、陜西等地。在我國(guó)對(duì)建筑輕質(zhì)隔墻條板產(chǎn)品進(jìn)行的幾次監(jiān)督抽查結(jié)果中可以看出，產(chǎn)品普遍存在的問(wèn)題:干燥收縮值普遍偏大、面密度控制不好、力學(xué)性能如抗沖擊性，抗折破壞荷載性，抗壓強(qiáng)度，吊掛力檢測(cè)結(jié)果等普遍偏低等問(wèn)題。

由于現(xiàn)有的水泥制成的建筑隔墻板面臨大板易開裂、容重大等問(wèn)題，所以選擇一種新型的墻體材料也成為建筑行業(yè)的一大難題。

石膏是以硫酸鈣為主要成分的氣硬性膠凝材料，屬單斜晶系，解理度很高，容易裂開成薄片。將石膏加熱至100～200°C，失去部分結(jié)晶水，可得到半水石膏。具有 α和 β兩種形態(tài)，都呈菱形結(jié)晶，但物理性能不同。

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α型半水石膏結(jié)晶良好、堅(jiān)實(shí)； β型半水石膏是片狀并有裂紋的晶體，結(jié)晶很細(xì)，比表面積比 α型半水石膏大很多。

生產(chǎn)石膏制品時(shí)，α型半水石膏比β型需水量少，制品有較高的密實(shí)度和強(qiáng)度。通常用蒸壓釜在飽和蒸汽介質(zhì)中蒸煉而成的是 α型半水石膏，也稱高強(qiáng)石膏；用炒鍋或回轉(zhuǎn)窯敞開裝置煅煉而成的是β型半水石膏，亦即建筑石膏。

工業(yè)副產(chǎn)品化學(xué)石膏具有天然石膏同樣的性能，不需要過(guò)多的加工。半水石膏與水拌和的漿體重新形成二水石膏、在干燥過(guò)程中迅速凝結(jié)硬化而獲得強(qiáng)度，但遇水則軟化。

作為一種傳統(tǒng)的膠凝材料，石膏自古以來(lái)就很受到人們的青睞，在藝術(shù)品界如雕塑、模型等方面，擁有無(wú)可撼動(dòng)的地位。以石膏為主要原料制成的各種石膏制品，具有輕質(zhì)、防火、保溫、隔音、體積穩(wěn)定、無(wú)蟲害、微膨脹性的特點(diǎn)，同時(shí)具有一定的調(diào)溫、調(diào)濕，循環(huán)利用等特性，被世界建筑業(yè)公認(rèn)的生態(tài)材料、環(huán)保材料。

世界不同國(guó)家對(duì)石膏的消費(fèi)結(jié)構(gòu)不同，發(fā)達(dá)國(guó)家石膏深加工產(chǎn)品的消費(fèi)占較大比重，其石膏消費(fèi)結(jié)構(gòu)為：墻材制品占45%，水泥生產(chǎn)占45%，其它各領(lǐng)域占10%。發(fā)展中國(guó)家多偏重于礦石的初級(jí)應(yīng)用，依賴于水泥工業(yè)，石膏制品的比重隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展有逐步增大的趨勢(shì)。

中國(guó)的消費(fèi)結(jié)構(gòu)大致為：84%用作水泥生產(chǎn)的緩凝劑，6.5%用于陶瓷模具，4.0%用于石膏制品、墻體材料，5.5%用于化工及其它行業(yè)；隨著中國(guó)水泥產(chǎn)量的不斷增大，對(duì)石膏的需求相應(yīng)增大，同時(shí)隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)，石膏產(chǎn)業(yè)尤其是石膏制品將存在著一個(gè)極大的發(fā)展空間，各種石膏產(chǎn)制品及石膏墻體會(huì)得到高速的發(fā)展，石膏的需求量必將猛增，隨著傳統(tǒng)的陶瓷及其它特種行業(yè)的發(fā)展，優(yōu)質(zhì)石膏資源不斷減少，石膏資源的開發(fā)利用將被愈加重視。

根據(jù)德國(guó)OneStone咨詢公司的資料，全球天然石膏開采量約45%被加工成熟石膏。世界熟石膏年產(chǎn)量大約6650萬(wàn)噸，其中60%即4000萬(wàn)噸來(lái)自于天然石膏，40%即2650萬(wàn)噸來(lái)自于合成石膏及回收重復(fù)利用的廢石膏。據(jù)估計(jì)世界合成石膏年產(chǎn)量大約16000萬(wàn)噸，其中，大約3500萬(wàn)噸來(lái)自于發(fā)電站脫硫系統(tǒng)生產(chǎn)的脫硫石膏，約11000萬(wàn)噸是磷肥生產(chǎn)的副產(chǎn)品磷石膏，約1500萬(wàn)噸是鈦石膏及其它化學(xué)石膏。石膏工業(yè)所利用的合成石膏有90%來(lái)源于化學(xué)石膏。

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對(duì)于石膏工業(yè)來(lái)說(shuō)，大約有80%的熟石膏被用來(lái)生產(chǎn)建筑墻板。約20%用來(lái)生產(chǎn)石膏抹灰料或其它石膏產(chǎn)品。利用建筑石膏生產(chǎn)的建筑制品主要有紙面石膏板，纖維石膏板，裝飾石膏板，石膏空心條板及石膏砌塊等一系列的石膏墻體材料，使石膏在建材上的應(yīng)用更加多元化。也快速的占領(lǐng)了建筑內(nèi)隔墻及室內(nèi)裝飾材料的大片市場(chǎng)。

而如今隨著裝配式建筑的推行，對(duì)建材不僅是產(chǎn)品力學(xué)物理指標(biāo)的要求，更有環(huán)保、節(jié)能、零污染的需求。石膏建材具有生產(chǎn)能耗低、凝結(jié)硬化快，快硬早強(qiáng)的特點(diǎn)，還具有回收循環(huán)利用特性，是百分百的綠色建材，從理論上來(lái)講，是一種非常理想的裝配式建筑中應(yīng)用的原材料。

但是石膏同樣具有它不可忽視的問(wèn)題，如強(qiáng)度低，不密實(shí)，遇水易溶蝕等不足，使得石膏一直在建筑上得不到真正大規(guī)模的應(yīng)用，如果我們能夠解決這些問(wèn)題，是否就可以真正跟上住宅產(chǎn)業(yè)化的東風(fēng)，讓石膏成為今后的主流建材呢？

Chapter 3 案例分析及導(dǎo)向

其實(shí)，在國(guó)內(nèi)的很多高校科研院所及企業(yè)都一直在做攻克石膏強(qiáng)度低、不密實(shí)、遇水易溶蝕的研究，希望把石膏的優(yōu)點(diǎn)能夠得到更充分的利用。從而使石膏應(yīng)用到具有廣闊市場(chǎng)前景的建材中。

都說(shuō)它山之石可以攻玉，接下來(lái)就簡(jiǎn)單談?wù)勎夜驹谑喔魤Π鍛?yīng)用上的一些經(jīng)驗(yàn)。

通過(guò)我公司的技術(shù)團(tuán)隊(duì)對(duì)工業(yè)副產(chǎn)石膏應(yīng)用攻關(guān)，研發(fā)出對(duì)工業(yè)副產(chǎn)石膏進(jìn)行改性的獨(dú)特配方技術(shù)。我們不僅解決了石膏強(qiáng)度低，不密實(shí)，遇水易溶蝕等問(wèn)題，還攻克了工業(yè)副產(chǎn)石膏的雜質(zhì)多，可控范圍小，凝結(jié)時(shí)間不穩(wěn)定等難題，并且對(duì)全國(guó)多地的工業(yè)副產(chǎn)石膏進(jìn)行試驗(yàn)，都能達(dá)到產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)要求。

通過(guò)機(jī)械化的生產(chǎn)流程，對(duì)石膏板的各種指標(biāo)、產(chǎn)品配比做到了較為嚴(yán)格的質(zhì)量把關(guān)和控制。從產(chǎn)品配方以及生產(chǎn)工藝上雙重把關(guān)，使石膏條板在各項(xiàng)物理力學(xué)指標(biāo)上真正做到了水泥條板的強(qiáng)度。我公司已獲得3個(gè)國(guó)家發(fā)明專利，22個(gè)國(guó)家實(shí)用新型專利。

成都上筑建材有限公司以工業(yè)副產(chǎn)石膏為基材，摻入自制的改性激活劑，制備的改性石膏輕質(zhì)隔墻板，是集輕質(zhì)、高強(qiáng)、防火、隔音、保溫節(jié)能、安裝快捷等多功能一體化的新型墻體材料。

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該產(chǎn)品多項(xiàng)性能指標(biāo)遠(yuǎn)高于國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，做到了石膏的輕質(zhì)、水泥的強(qiáng)度?？蓮V泛應(yīng)用于各類建筑物的墻體材料領(lǐng)域。隨著建筑行業(yè)的轉(zhuǎn)型，綠色建筑的快速推廣，多功能一體化的裝配式墻板將有廣闊的市場(chǎng)前景。改性石膏輕質(zhì)隔墻板產(chǎn)品的研制成功，解決了磷石膏應(yīng)用的世界級(jí)難題，同時(shí)利用石膏材性的特點(diǎn)，解決了墻板行業(yè)存在的板縫易開裂、吊掛力差、防火性不好等問(wèn)題。真正成為裝配式建筑中不可或缺的新型墻體材料。

我公司為適應(yīng)市場(chǎng)的隔聲、保溫、防火等不同需求，將生產(chǎn)的墻板分為空心墻板與復(fù)合墻板（實(shí)心板）兩大類，厚度有100mm,120mm,150mm。

在防止墻板縫開裂的問(wèn)題上，我們主要從四個(gè)方面進(jìn)行了優(yōu)化：

1、利用石膏遇水硬化時(shí)體積微膨脹的特性。石灰和水泥等膠凝材料硬化時(shí)往往產(chǎn)生收縮，而建筑石膏卻略有膨脹（膨脹率為0.05%~0.15%），這能使石膏制品表面光滑飽滿，棱角清晰，干燥時(shí)不開裂。

2、在產(chǎn)品的外觀結(jié)構(gòu)上做了優(yōu)化，增加了兩側(cè)面的榫頭榫槽的銜接深度，深度達(dá)1cm；榫頭與榫槽形狀為梯形，增大了榫頭榫槽的接觸面；在墻板的兩側(cè)都設(shè)有寬3cm、深3 mm的接縫槽，保證了粘結(jié)料與墻板結(jié)合達(dá)到一定的厚度。

3、施工現(xiàn)場(chǎng)采用工廠配制好的袋裝石膏專用粘結(jié)料，安裝工人只需按比例加水?dāng)嚭统蓾{狀，在墻板的四邊進(jìn)行滿刮就行，減少工人在現(xiàn)場(chǎng)自行配制粘結(jié)漿料，確保了粘結(jié)料的質(zhì)量。

4、公司建立了工程質(zhì)量管理體系制，把工程質(zhì)量與施工班組收益、管理人員效益掛鉤。對(duì)墻板安裝工人進(jìn)行墻板安裝施工前培訓(xùn)，規(guī)范各班組人員的施工手法并嚴(yán)格要求進(jìn)行。與各施工班組簽定質(zhì)量協(xié)議，明確獎(jiǎng)懲條文。管理人員按施工現(xiàn)場(chǎng)管理流程，每日不定時(shí)到現(xiàn)場(chǎng)檢查各班組墻板安裝質(zhì)量情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改，從施工管理上保證了墻板安裝的質(zhì)量。

由于墻板是一種新型的安裝式施工大板，成熟的施工班組不多，同時(shí)原水泥條板在墻板安裝施工中易出現(xiàn)的問(wèn)題，我公司在施工實(shí)踐中不斷摸索和優(yōu)化，最終形成了一套獨(dú)特的施工管理流程。下面我簡(jiǎn)單加以贅述：

SZ隔墻施工現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量管理流程

1、施工方案、人員的確定

2、施工管理內(nèi)容

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（1）開工前施工班組質(zhì)量及安全培訓(xùn)（2）施工管理

施工放線檢查方法：首先對(duì)安裝建施圖仔細(xì)閱讀消化，對(duì)每條安裝軸線目測(cè)檢查，對(duì)特殊區(qū)域或有疑問(wèn)的部分用測(cè)量工具復(fù)查，確定每條軸線所用的隔墻板材的型號(hào)。

安裝施工檢查方法：A:鋼卡固定 目測(cè)鋼卡固定位置和數(shù)量必須符合施工方案規(guī)定，檢查鋼卡是否松動(dòng)，測(cè)量鋼卡的間距，墻板與頂板灰縫必須小于3厘米；B:墻體的平整度 用2米靠尺橫向靠墻體，誤差值小于3毫米；C:墻體的垂直度 檢測(cè)誤差值小于3毫米；D:陰陽(yáng)角 用直角尺檢測(cè)；E:按建施圖檢查有無(wú)漏安裝墻體；檢查接縫處灰漿飽滿、密實(shí)度。F:有豎向接板的墻體，檢測(cè)相鄰接板縫錯(cuò)縫30厘米以上；G:安裝后的墻體表面光整無(wú)粘接料的粘附，接縫平整、光滑。重點(diǎn)監(jiān)督隔墻安裝時(shí)的碰頭灰，地面的座漿。

出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，能修補(bǔ)達(dá)標(biāo)的應(yīng)盡快要求安裝班組處理，不能修補(bǔ)的應(yīng)立刻匯報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，書面通知責(zé)令安裝組返工，書面通知需由返工班組簽字認(rèn)可，返工費(fèi)及增加的材料費(fèi)用由返工安裝班組承擔(dān)，要記錄歸檔。

（3）施工工期管理（4）竣工交工管理

（5）工程施工管理檔案及相應(yīng)文件的歸檔。

通過(guò)重重的質(zhì)量把控，我公司從接手第一個(gè)項(xiàng)目到現(xiàn)在，從未出現(xiàn)過(guò)任何質(zhì)量問(wèn)題或返工等情況。

在解決了墻板縫開裂的通病問(wèn)題，我們又挖掘了石膏輕質(zhì)、防火的特性，改性石膏隔墻板容重為780kg/m3僅為水泥條板的2/3，為現(xiàn)有墻板種類中全無(wú)機(jī)材料組成，且勻質(zhì)性材料中是最輕的。

不僅是理論，在實(shí)際案例中，我們的成績(jī)更為顯著：

成都龍?zhí)豆I(yè)園區(qū)的國(guó)莎實(shí)業(yè)公司，修建結(jié)構(gòu)形式完全一樣的兩棟大樓，建筑物為地下2層，地上21層，占地3000平方米，建筑面積6萬(wàn)平方米，一棟采用空心磚進(jìn)行內(nèi)墻設(shè)計(jì)，一棟采用改性石膏隔墻板進(jìn)行內(nèi)墻設(shè)計(jì)。施工完成后，采用改性石膏隔墻板的大樓，因容重輕使建筑物鋼筋混凝土減量瘦身，甲方直接節(jié)約了240萬(wàn)元。

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廣元?jiǎng)﹂w廊橋酒店，位于劍閣新縣城下寺修城壩清江河景觀廊橋，是亞洲第二大廊橋酒店，由廣元市興和建設(shè)公司承建。為了減輕橋身荷載同時(shí)滿足防火要求4小時(shí)，施工單位找到了我公司并提出隔墻板要求,墻體厚度120mm,耐火極限>4小時(shí)，空氣聲隔聲量（dB）>47;傳熱系數(shù)<1.5W/(m2/k),容重<800kg/m2.。項(xiàng)目施工裝飾后完成的效果非常好，成為了當(dāng)?shù)赜忻囊坏澜案裾{(diào)酒店。

甲方負(fù)責(zé)人高興的說(shuō)用改性石膏隔墻板不僅減輕了荷載，縮短了工期，還節(jié)約了防火板材料及施工費(fèi)用40萬(wàn)元。

我公司生產(chǎn)的sz改性石膏復(fù)合隔墻板，不僅在混凝土框架結(jié)構(gòu)建筑中起到了良好的效果。并且在各大對(duì)施工驗(yàn)收要求十分嚴(yán)苛的軍工項(xiàng)目中，特別是鋼結(jié)構(gòu)廠房上的表現(xiàn)十分優(yōu)秀。

如：四川紅華實(shí)業(yè)有限公司LS-D工程，由中國(guó)核工業(yè)華興建設(shè)有限公司承建，施工內(nèi)容為混凝土框架結(jié)構(gòu)辦公樓的內(nèi)外隔墻；鋼結(jié)構(gòu)廠房超高內(nèi)隔墻。隔墻板性能指標(biāo)要求：墻體厚度120mm，耐火極限>5小時(shí)，傳熱系數(shù)<1.5W/(m2/k)，容重<780kg/m2，干燥收縮值<0.4，一字墻安裝高度18米。在改性石膏復(fù)合隔墻板的性能指標(biāo)完全設(shè)計(jì)要求的同時(shí)，經(jīng)甲方、設(shè)計(jì)方、施工單位多次到我公司生產(chǎn)基地及工地施工現(xiàn)場(chǎng)考察，確定為我公司來(lái)實(shí)施隔墻板的安裝。我公司經(jīng)過(guò)近3 個(gè)月的緊張施工，保質(zhì)保量的完成了任務(wù)，受到了軍界領(lǐng)導(dǎo)的一致好評(píng)。

改性石膏隔墻板在工程項(xiàng)目上的優(yōu)秀體現(xiàn)，引來(lái)施工單位爭(zhēng)相做施工課題研究，如:中國(guó)建筑第八工程局成都新建金牛區(qū)人民醫(yī)院項(xiàng)目QC小組，結(jié)合改性石膏隔墻板的特點(diǎn)研究出的QC成果：《提高改性石膏輕質(zhì)隔墻板施工質(zhì)量》《改性石膏輕質(zhì)隔墻的裂縫控制》分別榮獲“全國(guó)優(yōu)秀QC成果二等獎(jiǎng)”及“四川省優(yōu)秀QC成果二等獎(jiǎng)”。為該項(xiàng)目爭(zhēng)創(chuàng)魯班獎(jiǎng)創(chuàng)造了條件。

改性石膏隔墻板經(jīng)過(guò)幾年的市場(chǎng)應(yīng)用，受到了建筑巨擘“中國(guó)核建”、“中國(guó)建筑”、“中國(guó)五冶”的一致好評(píng)。

我公司已開始和裝配式建筑的PC件生產(chǎn)商中國(guó)建筑科技公司成都分公司開展石膏外墻板的研發(fā)。公司已擁有把工業(yè)副產(chǎn)石膏材料強(qiáng)度做到25MPa，在不做防水處理的情況下軟化系數(shù)已達(dá)0.7，石膏基本不溶蝕技術(shù)。

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公司將繼續(xù)發(fā)揮技術(shù)優(yōu)勢(shì)，對(duì)工業(yè)副石膏應(yīng)用新型技術(shù)進(jìn)行研究，把新產(chǎn)品研發(fā)放在企業(yè)發(fā)展的首位，下一步準(zhǔn)備開發(fā)裝配式建筑中的石膏自流平技術(shù)，海綿城市建設(shè)中必有的透水磚，鐵路建設(shè)中的隔音屏等具有廣泛市場(chǎng)前景的產(chǎn)品。

成都上筑建材 黃彬

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