第一篇：村鎮(zhèn)銀行及微型金融研究可行性分析

可行性方面：1村鎮(zhèn)銀行屬于微型金融，是現(xiàn)在的熱點(diǎn)話題，而且主題很好小化，比如以某

個(gè)村鎮(zhèn)銀行為例，以某個(gè)機(jī)制為研究對(duì)象

2.國(guó)家扶持三農(nóng)建設(shè)，有很好的政策導(dǎo)向

3.文獻(xiàn)資料多?？梢钥紤]諸如“村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制研究”、“村鎮(zhèn)銀行的信貸

風(fēng)險(xiǎn)及防范路徑”、“基于DEA超效率模型的村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)效率研究”等等，參考文獻(xiàn)中既有比較專業(yè)的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析類的，也有文字?jǐn)⑹鲱惖?，不管做難

做易都有參考材料。

4.村鎮(zhèn)銀行沒(méi)有涉及到過(guò)難的經(jīng)濟(jì)金融模型，主要是銀行業(yè)務(wù)這一塊的，專業(yè)

性問(wèn)題

不可行性原因：1.隊(duì)員對(duì)于金融銀行這一塊特別是微型金融不算很了解

2.可能要做簡(jiǎn)單的調(diào)研，或者到數(shù)據(jù)庫(kù)找某個(gè)村鎮(zhèn)銀行的數(shù)據(jù)，不知道能否

找到

總體來(lái)說(shuō)，這個(gè)話題之前有很多人研究過(guò)，具有很多參考的資料。也可以研究p2p模式在農(nóng)村金融中的前景及機(jī)制等問(wèn)題。微型金融還是有很大的可行性，要是我們

能把主題寫(xiě)得很吸引眼球，能找到比較詳盡的數(shù)據(jù)，同時(shí)內(nèi)容具有比較專業(yè)的分析，應(yīng)該能就這個(gè)方面完成一個(gè)比較不錯(cuò)的立項(xiàng)。

第二篇：村鎮(zhèn)銀行可行性報(bào)告

一、基本情況

（一）村鎮(zhèn)銀行簡(jiǎn)介

1、村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

2、村鎮(zhèn)銀行是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，并以全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。村鎮(zhèn)銀行股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，并以其出資額或認(rèn)購(gòu)股份為限對(duì)村鎮(zhèn)銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

3、村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。村鎮(zhèn)銀行依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

4、村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。

5、村鎮(zhèn)銀行應(yīng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。

（二）設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的意義

村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立將促進(jìn)農(nóng)村金融體系的完善和農(nóng)村金融服務(wù)水平的提高，促進(jìn)城鄉(xiāng)金融和城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村與和諧社會(huì)的構(gòu)建。設(shè)立村鎮(zhèn)銀行是解決我國(guó)現(xiàn)有農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)覆蓋率低、金融供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分、金融服務(wù)缺位等“金融抑制”問(wèn)題的創(chuàng)新之舉，對(duì)于促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務(wù)高效的新型農(nóng)村金融體系的形成，進(jìn)而更好地改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展和進(jìn)步，具有十分重要的意義。

二、安寧市村鎮(zhèn)銀行定位

安寧市村鎮(zhèn)銀行立足于自主開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和社區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)。村鎮(zhèn)銀行是以安寧市城鄉(xiāng)居民和社區(qū)中小企業(yè)、個(gè)體工商戶為主要服務(wù)對(duì)象的零售銀行

三、安寧市金融運(yùn)行情況和農(nóng)村金融發(fā)展及需求狀況

（一）金融運(yùn)行情況

2007年，在國(guó)家宏觀調(diào)控力度不斷加強(qiáng)的情況下，安寧市金融運(yùn)行總體平穩(wěn)。各項(xiàng)存款穩(wěn)定增長(zhǎng)，存款結(jié)構(gòu)變化明顯，企業(yè)存款較快增加，儲(chǔ)蓄存款增速下降；各項(xiàng)貸款有所下降，票據(jù)融資回落；現(xiàn)金投放增加。1.貨幣信貸運(yùn)行基本情況（1）存款

2007年末，金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額1，009，616萬(wàn)元，比年初增加109，642萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.18%。其中，企業(yè)存款余額318，608萬(wàn)元，比年初增加93，110萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.29%；儲(chǔ)蓄存款余額458，594萬(wàn)元，比年初減少24，111萬(wàn)元，下

降4.99%。（2）貸款

2007年末，金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額647，172萬(wàn)元，比年初減少59，107萬(wàn)元，下降8.37%。其中，短期貸款余額365，524萬(wàn)元，比年初增加20，657萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.99%；中長(zhǎng)期貸款267，630萬(wàn)元，比年初減少68，231萬(wàn)元，下降20.32%；票據(jù)融資余額14，019萬(wàn)元，比年初減少11，532萬(wàn)元，下降45.13%。（3）現(xiàn)金

2007年末全市金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金收入173，067萬(wàn)元，現(xiàn)金支出185，203萬(wàn)元，收支相抵，凈投放現(xiàn)金12，136萬(wàn)元。全市金融機(jī)構(gòu)累計(jì)收入現(xiàn)金1825，057萬(wàn)元，同比增加449，423萬(wàn)元；累計(jì)支出現(xiàn)金1952，566萬(wàn)元，比去年同期增加480，481萬(wàn)元，累計(jì)凈投放現(xiàn)金127，509萬(wàn)元，同比增加18，395萬(wàn)元。

2.貨幣信貸運(yùn)行主要特點(diǎn)

（1）儲(chǔ)蓄存款余額持續(xù)負(fù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，受資本市場(chǎng)影響，儲(chǔ)蓄存款年負(fù)增長(zhǎng)，定期儲(chǔ)蓄下降，活期儲(chǔ)蓄流動(dòng)性不斷增強(qiáng)。年末，安寧市金融機(jī)構(gòu)人民幣儲(chǔ)蓄存款余額458，594萬(wàn)元，比年初減少24，111萬(wàn)元，下降4.99%。其中活期儲(chǔ)蓄余額213，291萬(wàn)元，比年初增加24，068萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.72％；定期儲(chǔ)蓄余額245，303萬(wàn)元，較年初減少48，179萬(wàn)元，下降16.42％。年初以來(lái)，受股市熱潮影響，居民理財(cái)投資觀念發(fā)生較大變化，相對(duì)于保險(xiǎn)、國(guó)債而言，資本市場(chǎng)獲利的誘因以及商業(yè)銀行提高中間業(yè)務(wù)的服務(wù)水平和加大基金托管業(yè)務(wù)宣傳力度，致使儲(chǔ)蓄存款流入資本市場(chǎng)，有的甚至提前支取定期儲(chǔ)蓄申購(gòu)基金、購(gòu)買股票，盛況空前，這就意味著儲(chǔ)蓄存款增速放緩和活期化的情況不可避免，在資本市場(chǎng)持續(xù)走好的背景下，居民的理財(cái)意識(shí)逐漸從蘇醒階段進(jìn)入爆發(fā)階段，居民儲(chǔ)蓄向股票、基金的流動(dòng)。

（2）企業(yè)存款有所增加，活期存款增加較多。年末，企業(yè)存款比年初增加93，110萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.29%，其中：活期存款284，609萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.70%。企業(yè)存款主要原因：主要是企業(yè)生產(chǎn)銷售情況良好，產(chǎn)銷率提高，實(shí)現(xiàn)銷售收入增長(zhǎng)，資金周轉(zhuǎn)加速，企業(yè)銷貨款回籠較好，部分企業(yè)生產(chǎn)資金逐步到位，轉(zhuǎn)存資金增加，致使企業(yè)存款開(kāi)始回升。（3）各項(xiàng)貸款大幅減少。年末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款減幅為8.37%，武鋼集團(tuán)以現(xiàn)金入股，成為昆鋼股份的第一大股東，持股比例為48.41%，武鋼集團(tuán)進(jìn)入昆鋼股份公司后，劃來(lái)大量資金償還昆鋼股份公司的貸款。

（4）薄弱環(huán)節(jié)的信貸投放有所增加。12月末，農(nóng)業(yè)貸款增速為77.99%，比年初增加10，935萬(wàn)元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款增速為95.20%，比年初增加44，139萬(wàn)元；個(gè)人消費(fèi)貸款增速為25.32%，比年初增加12，742萬(wàn)元，金融機(jī)構(gòu)改善對(duì)薄弱環(huán)

節(jié)的金融服務(wù)取得積極進(jìn)展。2007年配合農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，注重支持高效農(nóng)業(yè)，重點(diǎn)支持農(nóng)民發(fā)展林果、烤煙、花椒、養(yǎng)殖等支柱產(chǎn)業(yè)，12月末，發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款2，106萬(wàn)元，有力扶持了種養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)基地、小區(qū)發(fā)展，使零星分散的產(chǎn)業(yè)向?qū)I(yè)化、區(qū)域化、基地化、集約化方向發(fā)展，形成了各具特色的產(chǎn)業(yè)格局。雖然薄弱五一節(jié)有所增加，但貸款基數(shù)小，要徹底解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題尚需時(shí)日。

（二）農(nóng)村金融發(fā)展現(xiàn)狀

1.農(nóng)村銀行業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、產(chǎn)品單

一、服務(wù)門檻過(guò)高、辦結(jié)程序過(guò)長(zhǎng)，遠(yuǎn)不能適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)發(fā)展需要。

（1）真正的農(nóng)村銀行業(yè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，因國(guó)有銀行股改和撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)而萎縮，農(nóng)業(yè)銀行從鄉(xiāng)鎮(zhèn)大量撤出機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，向安寧市區(qū)集中，現(xiàn)保留太平鎮(zhèn)、溫泉鎮(zhèn)、草鋪鎮(zhèn)共3個(gè)網(wǎng)點(diǎn)；農(nóng)村信用社從村莊大量撤銷信用代辦站，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地和安寧市區(qū)集中。村級(jí)金融服務(wù)成為空白點(diǎn)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融業(yè)務(wù)幾乎由農(nóng)村信用社獨(dú)家壟斷，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融競(jìng)爭(zhēng)很不充分，城鄉(xiāng)金融服務(wù)的覆蓋率差距拉大。給農(nóng)民在適應(yīng)市場(chǎng)而引發(fā)的金融服務(wù)需求滿足變得相對(duì)困難。

（2）當(dāng)前農(nóng)村信用社提供的金融服務(wù)產(chǎn)品仍然是“老三樣”：存貸匯，諸如基金、股票、保險(xiǎn)和信托理財(cái)?shù)痊F(xiàn)代金融產(chǎn)品在農(nóng)村仍未打開(kāi)市場(chǎng)。即使是“老三樣”中的貸款需求，也因有些農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)未能正確處理好發(fā)展業(yè)務(wù)與管控

風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，以及今年以來(lái)中央決定執(zhí)行從緊的貨幣政策，對(duì)地方法人金融機(jī)構(gòu)實(shí)行貸款規(guī)劃控制，全年信貸增量為5億元規(guī)模，使農(nóng)民因缺乏資金而失去了諸多發(fā)家致富的良好商機(jī)。

（3）金融服務(wù)尤其是貸款需求服務(wù)因信貸抵押擔(dān)保、評(píng)估登記條件門檻過(guò)高而使農(nóng)民望而卻步。如目前農(nóng)村的農(nóng)民住房、土地使用權(quán)等受地理位置限制而使其抵押資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值過(guò)低，不能滿足抵押擔(dān)保的需要，以及宅基地不能作為抵押物等因素，使農(nóng)民融資供求鏈斷裂。

2.目前我市銀行業(yè)機(jī)構(gòu)基本屬于公有資本控股的銀行，因而規(guī)模較大的銀行業(yè)資本樂(lè)于向大中型企業(yè)開(kāi)展批發(fā)業(yè)務(wù)。截至2008年7月末，大中企業(yè)貸款余額為40.08億元，占全部貸款的46.46%，支持“三農(nóng)貸款”余額為22.97億元，占全部貸款的26.63%。由于“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)屬于低利領(lǐng)域，額小、分散而成本高，加之銀行業(yè)機(jī)構(gòu)追求商業(yè)利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)文化日益濃厚，信貸資金經(jīng)營(yíng)的批發(fā)性、趁利性更加突出，即使是農(nóng)村信用聯(lián)社，也因?yàn)榘矊幗?jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)而使其信貸支農(nóng)規(guī)模不足，按照人民銀行支農(nóng)貸款（小農(nóng)業(yè)）統(tǒng)計(jì)口徑，安寧市農(nóng)村信用聯(lián)社支農(nóng)貸款占比不足50%，這樣使得農(nóng)村地區(qū)尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信貸資源呈萎縮趨勢(shì)，嚴(yán)重制約了市域“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)和新農(nóng)村建設(shè)的發(fā)展。

（三）農(nóng)村金融需求分析

1.農(nóng)民個(gè)體對(duì)農(nóng)村金融平臺(tái)的需求

近年來(lái)，安寧市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)生了很大的變化，隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，農(nóng)村住戶不僅在結(jié)構(gòu)上發(fā)生了很大的變化，而且在總量上也占有絕對(duì)比重。2007年末，我市城鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)人口12.32萬(wàn)人、3.83萬(wàn)戶。農(nóng)戶對(duì)金融資金的需求除了總量巨大外，還呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)：

（1）投融資的經(jīng)濟(jì)意識(shí)逐漸增強(qiáng)。近年來(lái)，融資行為在農(nóng)戶中的普及程度逐年提高，以05、06、07年來(lái)看，農(nóng)戶貸款余額分別為644萬(wàn)元、1，368萬(wàn)元、2，017萬(wàn)元，這說(shuō)明農(nóng)民的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)的增強(qiáng)及對(duì)小農(nóng)型自給自足經(jīng)濟(jì)意識(shí)的擺脫。

（2）二元主體對(duì)資金需求個(gè)性化。在幅員遼闊的農(nóng)村，金融需求的主體有農(nóng)民、從事非農(nóng)的個(gè)體經(jīng)濟(jì)、私營(yíng)業(yè)主，農(nóng)民又可以分為自耕型農(nóng)民和出租型農(nóng)民，有小規(guī)模農(nóng)戶和規(guī)模較大的農(nóng)戶。其中，自耕型農(nóng)民最為基本的金融需求為存款需求，生產(chǎn)規(guī)模較大的自耕農(nóng)存在短期的生產(chǎn)性貸款需；出租型農(nóng)民不獨(dú)立從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，其需求主要是存款和非農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)貸款需求；個(gè)體私營(yíng)業(yè)主最主要的是短期經(jīng)營(yíng)貸款需求，有些跨地區(qū)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的個(gè)體、私營(yíng)業(yè)主還存在資金結(jié)算的需求。

（3）信貸業(yè)務(wù)的服務(wù)需求。①政策服務(wù)需求。由于社會(huì)環(huán)境和文化水平等因素的制約，不少農(nóng)戶缺乏應(yīng)有的金融知

識(shí)，十分需要金融機(jī)構(gòu)為其提供金融、信貸結(jié)算、利率等方面的政策法規(guī)知識(shí)。②信息服務(wù)需求。農(nóng)民還希望金融機(jī)構(gòu)提供良種、生產(chǎn)、加工、經(jīng)營(yíng)、銷售、市場(chǎng)、科技等信息，即需要在增產(chǎn)增收時(shí)提供全方位金融服務(wù)。③理財(cái)服務(wù)需求。目前農(nóng)村的投資渠道狹窄，農(nóng)民對(duì)積余的貨幣進(jìn)行合理投資就需要正確運(yùn)用儲(chǔ)蓄、國(guó)債、保險(xiǎn)等投資工具，增強(qiáng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)能力，增長(zhǎng)理財(cái)知識(shí)，合理進(jìn)行消費(fèi)，以期獲得最佳的投資理財(cái)收益。④管理服務(wù)需求。農(nóng)戶在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中普遍缺乏財(cái)會(huì)知識(shí)，迫切需要搞好經(jīng)濟(jì)核算，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高盈利水平。⑤金融工具的多樣化需求，由于農(nóng)村金融需求主體的多元化以及需要的金融服務(wù)全面化，從而也就相應(yīng)地需要多樣化的金融工具，滿足不同主體的金融需求。近年來(lái)，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，農(nóng)村居民的就業(yè)結(jié)構(gòu)也發(fā)生了很大變化，兼業(yè)經(jīng)營(yíng)、勞務(wù)輸出、跨地區(qū)流動(dòng)增多，他們對(duì)金融服務(wù)產(chǎn)生了多樣化的需求，不僅需要流動(dòng)資金，也需要長(zhǎng)期投資資本，不僅需要信貸服務(wù)，還需要匯兌、結(jié)算、保管、轉(zhuǎn)賬、咨詢、代理等中介服務(wù)。而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供的金融服務(wù)單一，缺乏金融電子化產(chǎn)品和金融創(chuàng)新，從而使得農(nóng)村金融服務(wù)供需矛盾突出。

2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對(duì)農(nóng)村金融平臺(tái)的需求

安寧市農(nóng)村的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展出現(xiàn)了“異軍突起”的局面，成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要支柱和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。2007

年末，全轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為7096個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加值為20.56億元，占一、二、三產(chǎn)業(yè)合計(jì)增加值的20.73%。如此大規(guī)模的企業(yè)存在就昭示著巨大的資金需求。然而近些年以來(lái)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)從農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款越來(lái)越難。從安寧市金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款中給予鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的情況來(lái)看：首先，05、06、07年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額分別為2.14億元、4.55億元、9.05億元。占全轄貸款比重分別為3.53%、6.44%、13.98%。其次，與農(nóng)戶類似，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大部分的資金也來(lái)源于民間金融。根據(jù)2007年末我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)數(shù)量和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額，計(jì)算得到平均每個(gè)企業(yè)僅從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)得到貸款數(shù)量為12.75萬(wàn)元，與所需資金相去甚遠(yuǎn)。

四、市場(chǎng)前景分析

1.由于農(nóng)村地區(qū)相對(duì)封閉保守，農(nóng)民的儲(chǔ)蓄觀念非常傳統(tǒng)，缺乏理財(cái)觀念

以非銀行（尤其是非國(guó)有商業(yè)銀行）民資企業(yè)為發(fā)起人的村鎮(zhèn)銀行，在吸納存款時(shí)與國(guó)有商業(yè)銀行相比缺乏令農(nóng)民信服的資金實(shí)力，吸儲(chǔ)難度較高，由此對(duì)村鎮(zhèn)銀行的放貸等經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和資金流動(dòng)性、資本充足率造成不利影響。

2.農(nóng)村信用合作社發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款2008年7月末為9122戶，覆蓋率占全部農(nóng)戶23.83%，貸款覆蓋率低，村鎮(zhèn)銀行可以通過(guò)簡(jiǎn)化審批程序、給予優(yōu)惠利率、深入村鎮(zhèn)一線現(xiàn)場(chǎng)辦理業(yè)務(wù)等方式獲取巨大的農(nóng)村市場(chǎng)占有率。

3.信貸總資金投入不足，農(nóng)村資金外流嚴(yán)重

統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2007年我市農(nóng)業(yè)增加值占GDP的比重是6.3%，但農(nóng)業(yè)貸款在整個(gè)金融機(jī)構(gòu)中所占的貸款余額卻只有4.5%。2005-2007年，農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)兩項(xiàng)貸款合計(jì)占金融機(jī)構(gòu)貸款總額的比重分別僅為5.22%、9.47%、18.48%。同時(shí)，農(nóng)村存貸差卻在逐年擴(kuò)大。2005年，全市農(nóng)戶存款大于貸款8.2億元，到2007年這一差額擴(kuò)大到14.52億元。這使得農(nóng)村資金大量流出。

安寧市村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)模式也可以為吸收城鎮(zhèn)居民閑置資金，使城市資金流向農(nóng)村，面向農(nóng)村，服務(wù)農(nóng)民，反哺農(nóng)業(yè)。4.金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶貸款滿足率不高，民間借貸發(fā)揮了主渠道作用

2007年末，農(nóng)民每人從銀行和農(nóng)村信用社借入資金163.7元，通過(guò)民間借貸借入4，608元(根據(jù)安寧市統(tǒng)計(jì)局農(nóng)村住戶抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)測(cè)算得來(lái))，分別占借入資金總量的3.44％和96.56％。民間借貸規(guī)模約為5.7億元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可抓住民間借貸這一市場(chǎng)份額，組織有效信貸投入，滿足農(nóng)戶對(duì)日常生活和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求。同時(shí)，也促進(jìn)了村鎮(zhèn)銀行的自身發(fā)展，提高了盈利能力。5.農(nóng)村信貸品種不夠豐富，小額信貸尚不能滿足農(nóng)戶需要 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化在全國(guó)的推廣和農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)產(chǎn)、供、銷模式的形成，使農(nóng)村個(gè)體生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，生產(chǎn)形式發(fā)生了變化，農(nóng)

戶小額信貸無(wú)法滿足農(nóng)民發(fā)展規(guī)?；N植、養(yǎng)殖業(yè)和發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工等產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的需求。目前這些生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金量較大，生產(chǎn)周期也較長(zhǎng)，有的要三五年，初期投入多、風(fēng)險(xiǎn)大。而農(nóng)戶小額信貸，一是還款期短，一般半年至一年，有的只有兩三個(gè)月，與林業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的生產(chǎn)周期不適應(yīng)；二是額度太小，一般最高不超過(guò)1萬(wàn)元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可根據(jù)自身資金運(yùn)營(yíng)情況，制定期限靈活，額度為5-500萬(wàn)元的支農(nóng)信貸產(chǎn)品，支持農(nóng)戶正常開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。幫助信譽(yù)好的農(nóng)業(yè)企業(yè)，尤其是當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大。

6.農(nóng)業(yè)銀行及農(nóng)村信用社的貸款利率高而貸款額度小，不能滿足大多數(shù)農(nóng)戶的貸款需求，而村鎮(zhèn)銀行在這點(diǎn)上能放寬額度，執(zhí)行優(yōu)惠利率，盡量滿足農(nóng)戶用于投資、經(jīng)商、辦廠的資金需求，成為信貸支農(nóng)的有力補(bǔ)充。

五、未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃

安寧市村鎮(zhèn)銀行自身應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際，針對(duì)農(nóng)村、農(nóng)民開(kāi)發(fā)出方便、靈活的金融產(chǎn)品，例如：農(nóng)戶種養(yǎng)兩業(yè)貸款、農(nóng)戶小額信用貸款、政府貼息扶貧貸款等。形成自身獨(dú)有特色，不斷增強(qiáng)盈利能力，把村鎮(zhèn)銀行打造成具有“農(nóng)”字特色、機(jī)制靈活、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、可持續(xù)發(fā)展的精品銀行。

六、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)

（一）經(jīng)營(yíng)機(jī)制

安寧市村鎮(zhèn)銀行實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，依法開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，依法接受中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)云南銀監(jiān)局的監(jiān)督管理。

（二）目標(biāo)市場(chǎng)及資金投向

安寧市村鎮(zhèn)銀行的目標(biāo)市場(chǎng)主要是農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，也包括產(chǎn)值在5萬(wàn)元至500萬(wàn)元之間的中小企業(yè)；大力發(fā)展各類靈活便捷的信貸產(chǎn)品和結(jié)算產(chǎn)品，為進(jìn)行小型經(jīng)營(yíng)的農(nóng)民、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)提供存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)和貿(mào)易金融等。在充分滿足市域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金需求的同時(shí)，富余資金可投放當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)、購(gòu)買政府債券和金融債券、辦理同業(yè)存放或向其他金融機(jī)構(gòu)融資。

（三）網(wǎng)點(diǎn)布局

安寧市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)相對(duì)薄弱，農(nóng)村資金流入城市的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。如果單純從服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的角度考慮，將村鎮(zhèn)銀行設(shè)在經(jīng)濟(jì)條件較差的偏遠(yuǎn)村鎮(zhèn)，勢(shì)必導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行存款來(lái)源少，業(yè)務(wù)發(fā)展慢，經(jīng)營(yíng)績(jī)效差，最終會(huì)影響村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展和支農(nóng)效能的發(fā)揮。安寧市村鎮(zhèn)銀行設(shè)置于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、人口密集的政治、經(jīng)濟(jì)、文化中心連然鎮(zhèn)。采取村鎮(zhèn)銀行加農(nóng)村合作組織的形式，將村鎮(zhèn)銀行市場(chǎng)業(yè)務(wù)覆蓋到轄內(nèi)所有村鎮(zhèn)。

（四）業(yè)務(wù)規(guī)模

目前政策許可村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是寬廣的，而對(duì)于新開(kāi)設(shè)的

安寧市村鎮(zhèn)銀行來(lái)說(shuō)，要達(dá)到規(guī)定的業(yè)務(wù)項(xiàng)目規(guī)模，還需要走過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)的一段摸索過(guò)程和村鎮(zhèn)金融市場(chǎng)培育過(guò)程。安寧市村鎮(zhèn)銀行發(fā)展初期重點(diǎn)立足于吸收公眾存款、發(fā)放短期、中長(zhǎng)期貸款和辦理國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)，以提高資本充足率、資金流動(dòng)性和開(kāi)拓農(nóng)村金融市場(chǎng)。但也可以預(yù)期只要農(nóng)村金融業(yè)務(wù)品種需求達(dá)到規(guī)?；?，調(diào)整或增加經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍是有可能的。

七、財(cái)務(wù)發(fā)展目標(biāo)

（一）盈利能力

村鎮(zhèn)銀行的盈利方式主要為：一是信貸業(yè)務(wù)盈利，二是中間業(yè)務(wù)盈利。1.信貸業(yè)務(wù)

信貸業(yè)務(wù)收益主要來(lái)自于存貸款利差。根據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)來(lái)看，2007年，安寧市農(nóng)戶和中小企業(yè)民間融資規(guī)模分別為5.7億元和76.67億元（根據(jù)安寧市統(tǒng)計(jì)局農(nóng)村住戶抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)和中國(guó)人民銀行民間借貸專項(xiàng)調(diào)查數(shù)據(jù)測(cè)算得到），以央行1年期存、貸款基準(zhǔn)利率為例，則上述兩項(xiàng)民間融資一年的利差收入將高達(dá)2.22億元，安寧市村鎮(zhèn)銀行如獲得1/10的份額，其人均利潤(rùn)率將達(dá)到安寧市金融業(yè)的平均水平。2.中間業(yè)務(wù)

就目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展情況來(lái)看，中間業(yè)務(wù)所創(chuàng)造的非利息收入僅占全部收入的10%左右。作為新設(shè)立的村

鎮(zhèn)銀行，中間業(yè)務(wù)應(yīng)作為今后發(fā)展的重點(diǎn)，以創(chuàng)造新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

（二）利潤(rùn)分配預(yù)案

1.按15%的比例提取法定盈余公積金。2.按20%的比例提取一般準(zhǔn)備。

3.按15%的比例提取獎(jiǎng)勵(lì)基金（勞動(dòng)分紅基金）。4.剩余部分用于向股東分配利潤(rùn)。

八、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

（一）內(nèi)部控制

見(jiàn)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》（附件1）

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制策略

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范能力，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。建立健全財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。條件成熟時(shí)，可引入外部審計(jì)制度。村鎮(zhèn)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理。

（三）呆賬準(zhǔn)備提取方案 1.呆賬準(zhǔn)備的分類和計(jì)提規(guī)定

應(yīng)對(duì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失的全部債權(quán)、股權(quán)資產(chǎn)計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，包括一般準(zhǔn)備和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，呆賬準(zhǔn)備由村鎮(zhèn)銀行統(tǒng)一計(jì)

提。

（1）一般準(zhǔn)備是指按照一定比例從利潤(rùn)中提取或其他渠道取得的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備，村鎮(zhèn)銀行按照當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)，在利潤(rùn)分配時(shí)計(jì)提。一般準(zhǔn)備的余額不低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)年末余額的1%。

（2）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是指對(duì)債權(quán)和股權(quán)資產(chǎn)預(yù)計(jì)可收回金額低于賬面價(jià)值的部分提取的，用于彌補(bǔ)特定損失的準(zhǔn)備，包括貸款損失準(zhǔn)備、壞賬準(zhǔn)備、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備、其他金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

①款損失準(zhǔn)備是對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類后，按照貸款損失程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)科目為：各項(xiàng)貸款、銀行承兌匯票墊款、銀行卡透支、貼現(xiàn)、拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目。計(jì)提比例為：關(guān)注類2%，次級(jí)類25%，可疑類50%，損失類100%。如果正常類貸款有風(fēng)險(xiǎn)，也可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。②賬準(zhǔn)備是對(duì)可能產(chǎn)生的壞賬損失計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)科目為：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目的應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款、存放其他同業(yè)款項(xiàng)、短期投資、存放境外同業(yè)款項(xiàng)、存出保證金、待處理抵債資產(chǎn)、調(diào)出調(diào)劑資金等。計(jì)提的比例為：計(jì)提該項(xiàng)減值準(zhǔn)備所包含的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)年末余額的1%。

③期投資減值準(zhǔn)備是對(duì)預(yù)計(jì)可能產(chǎn)生的長(zhǎng)期股權(quán)資產(chǎn)和債

權(quán)投資損失計(jì)提減值準(zhǔn)備，計(jì)提減值準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)科目為：入股村鎮(zhèn)銀行資金、長(zhǎng)期投資（不含采用成本與市價(jià)孰低法或公允價(jià)值法確定期末價(jià)值的證券投資和購(gòu)買的國(guó)債本息部分的投資）。計(jì)提的比例為：計(jì)提該項(xiàng)減值準(zhǔn)備所包含的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)年末余額的1%。

④他金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是對(duì)預(yù)計(jì)可能產(chǎn)生的其他金融資產(chǎn)損失計(jì)提的減值準(zhǔn)備。計(jì)提減值準(zhǔn)備所包含的會(huì)計(jì)科目是：其他金融資產(chǎn)。計(jì)提的比例為：計(jì)提該項(xiàng)減值準(zhǔn)備所包含的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)年末余額的1%。2.呆賬準(zhǔn)備提取的要求：

（1）應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備。一是按照五級(jí)分類計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備；二是按照其他風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)提取壞賬準(zhǔn)備、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備和其他金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；三是按照利潤(rùn)分配的要求計(jì)提一般準(zhǔn)備。

（2）在制定計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)劃時(shí)，首先按照貸款五級(jí)分類原則對(duì)信貸類資產(chǎn)足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備，其次根據(jù)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況計(jì)提壞賬準(zhǔn)備、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備、其他金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。有條件的信用社對(duì)于非信貸資產(chǎn)的預(yù)計(jì)損失要按照五級(jí)分類計(jì)提減值準(zhǔn)備。

（3）對(duì)于貸款損失準(zhǔn)備缺口較大，難以做到足額提取的村鎮(zhèn)銀行，要根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)狀況，合理確定呆賬準(zhǔn)備分的計(jì)提比例。

（四）風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案 1.信貸風(fēng)險(xiǎn)

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容：一是加強(qiáng)信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，揭示貸款的實(shí)際價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)程度，實(shí)施以正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失的貸款五級(jí)分類法，按核心定義，嚴(yán)格五級(jí)分類的操作和認(rèn)定程序，切實(shí)提高貸款分類的準(zhǔn)確性?？紤]的重要因素包括：（1）借款人的還款能力；（2）借款人的還款記錄；（3）借款人的還款意愿；（4）貸款的擔(dān)保；（5）貸款償還的法律責(zé)任；（6）銀行的信貸管理。二是完善授信管理制度和管理信息系統(tǒng)，對(duì)貸款質(zhì)量、大額授信、集團(tuán)客戶授信和行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。三是對(duì)單一客戶的貸款余額不得超過(guò)本社資本凈額的5%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過(guò)資本凈額的10%，貸款質(zhì)量指標(biāo)必須符合《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。四是根據(jù)貸款加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度，貸款風(fēng)險(xiǎn)度=∑貸款加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額÷∑貸款金額＜30%。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容：村鎮(zhèn)銀行應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的類別和性質(zhì)。盡可能準(zhǔn)確計(jì)算可以量化的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)估難以量化的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。盡量對(duì)所計(jì)量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（特別是利率風(fēng)險(xiǎn)）在全行

范圍內(nèi)進(jìn)行加總，以便理事會(huì)和高級(jí)管理層了解總體市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平。加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理，高度關(guān)注央行利率、匯率政策動(dòng)向以及市場(chǎng)資金需求及其價(jià)格信號(hào)，建立靈敏有效的產(chǎn)品定位機(jī)制。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容：流動(dòng)性資金比率確保指標(biāo)在安全所限定的范圍內(nèi)。流動(dòng)性比率公式：流動(dòng)性資產(chǎn)－流動(dòng)性負(fù)債＞0；流動(dòng)性資產(chǎn)＋半流動(dòng)性資產(chǎn)－流動(dòng)性負(fù)債＞0（非流動(dòng)性負(fù)債）。

（1）監(jiān)測(cè)流動(dòng)性結(jié)構(gòu)指標(biāo)，包括流動(dòng)負(fù)債到期結(jié)構(gòu)分析。（2）持有資金來(lái)源的多樣性以及足夠的備用資金來(lái)源。（3）監(jiān)測(cè)村鎮(zhèn)銀行對(duì)大額客戶存款的依賴性。4.運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容：

（1）為重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)在事件發(fā)生時(shí)提供應(yīng)急資源（包括場(chǎng)所、設(shè)施、人員、資料和流程等）；（2）保證業(yè)務(wù)的及時(shí)恢復(fù)和持續(xù)進(jìn)行；（3）保護(hù)員工和客戶安全；（4）保持對(duì)客戶的服務(wù)水準(zhǔn)；（5）保護(hù)我社的聲譽(yù)和市場(chǎng)份額；（6）減輕信用社的經(jīng)濟(jì)損失。5.合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)

建立合規(guī)性的理念，合規(guī)是創(chuàng)造價(jià)值，要求全面進(jìn)入工作描述、全面進(jìn)入從個(gè)人到整體的評(píng)核指標(biāo)。

第三篇：××市設(shè)立村鎮(zhèn)銀行可行性分析報(bào)告

××市設(shè)立村鎮(zhèn)銀行可行性分析報(bào)告

第一部分：經(jīng)濟(jì)金融的基本情況及發(fā)展目標(biāo)

一、耒陽(yáng)的基本經(jīng)濟(jì)情況

耒陽(yáng)市位于湖南省東南部，耒水中游，總面積2656平方公里，總?cè)丝?30萬(wàn)，下轄31個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、4個(gè)街道辦事處、一個(gè)省級(jí)正處級(jí)開(kāi)發(fā)區(qū)。2008年，城市建成區(qū)面積32平方公里，城市人口36萬(wàn)人，城鎮(zhèn)化率達(dá)到32%，成為全省規(guī)模最大的縣級(jí)城市。區(qū)位優(yōu)越，基礎(chǔ)設(shè)施完善。耒陽(yáng)地處湖廣要沖，是內(nèi)陸地區(qū)承接廣東沿海城市產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移的前沿地。京廣鐵路、107國(guó)道、京珠高速、即將通車的武廣高速鐵路縱貫?zāi)媳保?20省道橫跨東西（連通閩南、贛南和湘南），耒水、舂陵江四季通航，遙田機(jī)場(chǎng)軍民兩用，水、陸、空交通異常發(fā)達(dá)，南下廣州，北上長(zhǎng)沙，東去南昌，西往桂林，十分便利，武廣高速鐵路開(kāi)通后，到長(zhǎng)沙只需1小時(shí)，到廣州只需2小時(shí)。資源富集，經(jīng)濟(jì)特色鮮明。耒陽(yáng)物產(chǎn)豐盈，素有“油茶之鄉(xiāng)”、“楠竹之鄉(xiāng)”、“能源之鄉(xiāng)”、“漢白玉之鄉(xiāng)”的美譽(yù)。已探明的礦產(chǎn)有45種之多，大理石潔白如玉，高嶺土儲(chǔ)量豐富，煤炭可采儲(chǔ)量達(dá)5.1億噸，為全國(guó)產(chǎn)煤百?gòu)?qiáng)重點(diǎn)縣（市）之一，年產(chǎn)煤量超過(guò)500萬(wàn)噸，居湖南省各縣（市）之首。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整成效顯著。國(guó)家級(jí)“10萬(wàn)畝雜交水稻制種基地”初具規(guī)模，制種總量占全國(guó)的1/8，全省的1/3，實(shí)現(xiàn)了“耒陽(yáng)種，種天下”；省優(yōu)質(zhì)烤煙生產(chǎn)基地不斷壯大，種植面積已突破5萬(wàn)畝，武漢卷煙廠將我市列入烤煙生產(chǎn)基地；省級(jí)草食動(dòng)物養(yǎng)殖基地發(fā)展迅速，年出欄草食動(dòng)物5萬(wàn)多頭；20萬(wàn)畝優(yōu)質(zhì)稻生產(chǎn)基地基本形成。農(nóng)產(chǎn)品加工取得重大進(jìn)展。衡陽(yáng)隆平高科有限公司、綠海糧油有限公司、金利食品公司、小水綠源油茶開(kāi)發(fā)公司等一大批農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)不斷發(fā)展壯大，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷國(guó)內(nèi)外，有效帶動(dòng)了農(nóng)民增收。工業(yè)化進(jìn)程發(fā)展較快。2008年完成規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值161.52億元，增長(zhǎng)30.5%。能源產(chǎn)業(yè)支柱作用愈加顯現(xiàn)，煤炭產(chǎn)業(yè)向集團(tuán)化、精深加工方向發(fā)展，先后組建耒陽(yáng)能源集團(tuán)有限公司等集團(tuán)公司，建成董溪天宇洗煤有限公司、省煤炭公司南陽(yáng)洗煤廠等10余家年產(chǎn)精煤20萬(wàn)噸、年產(chǎn)值過(guò)6000萬(wàn)元的煤炭精深加工企業(yè)，煤炭產(chǎn)業(yè)的龍頭地位更加突出。大唐耒陽(yáng)發(fā)電廠二期擴(kuò)建3#、4#機(jī)組竣工發(fā)電，成為全省最大的火力發(fā)電廠。耒中水電站建成發(fā)電，上堡水電站、韶耒綜合利用電廠破土動(dòng)工。我市裝機(jī)總?cè)萘繉⑦_(dá)140萬(wàn)千瓦，年發(fā)電量將突破100億千瓦時(shí)，年產(chǎn)值將突破20億元，成為全省最大的縣級(jí)能源基地。此外我市還引進(jìn)了訊通道岔、三河智能機(jī)械、湘發(fā)礦山機(jī)械、三才鑄造等一批機(jī)械制造業(yè)，引進(jìn)了東興水泥等一批建材業(yè)，引進(jìn)了金悅世紀(jì)能源等一批化工業(yè)，引進(jìn)了長(zhǎng)樂(lè)冶煉等一批冶煉業(yè)，形成了以能源業(yè)為龍頭，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)競(jìng)相發(fā)展的格局。民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，國(guó)企改制穩(wěn)步推進(jìn)。防火裝飾材料有限公司、湘安鋼鐵公司、超牌化工、訊通實(shí)業(yè)等骨干民營(yíng)企業(yè)不斷發(fā)展壯大，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)成為市域經(jīng)濟(jì)中發(fā)展最快、活力最強(qiáng)、效益最好的部分。社會(huì)消費(fèi)提檔升級(jí)。國(guó)美電器、步步高百貨超市、肯德基等成功落戶耒陽(yáng)，海瓊百貨投入營(yíng)運(yùn)，新都康年大酒店正式營(yíng)業(yè)，湘南大市場(chǎng)建設(shè)進(jìn)展順利。汽車銷售、文化休閑等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，其中汽車年銷售額突破2億元大關(guān)。旅游業(yè)發(fā)展勢(shì)頭良好，培蘭齋、湯泉旅游度假村成功創(chuàng)建為國(guó)家2A級(jí)景區(qū)，蔡倫竹海旅游風(fēng)景區(qū)建設(shè)進(jìn)展順利。

二、近三年財(cái)政收入情況

單位：萬(wàn)元

財(cái)政總收入

較上年

增長(zhǎng)數(shù)

較上年

增長(zhǎng)率

全省排位

2006年

65169

13351

25.76%

第6位

2007年

81903

16734

25.68%

第7位

2008年

101268

19365

23.64%

第6位

近三年來(lái)我市財(cái)政收入均保持兩位數(shù)的高位增長(zhǎng)，平均每年凈增收入為16483萬(wàn)元，凈增比率為25%，超過(guò)了全省的平均凈增比率；2008年成為全省第六個(gè)、長(zhǎng)株潭地區(qū)之外第一個(gè)財(cái)政收入過(guò)10億元的縣市。

三、金融基本情況

（一）金融機(jī)構(gòu)設(shè)置情況。耒陽(yáng)市現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)8家，其中開(kāi)展了涉農(nóng)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)有農(nóng)行、農(nóng)發(fā)行、信用社、郵政儲(chǔ)蓄銀行等4家。全市銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)110家，其中位于鄉(xiāng)鎮(zhèn)的網(wǎng)點(diǎn)有62個(gè)（信用社34個(gè)，農(nóng)行4個(gè)，郵政儲(chǔ)蓄銀行24個(gè)），占網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的56％。全市34個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)中，只有沙明鄉(xiāng)未設(shè)立金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。農(nóng)村居民人均網(wǎng)點(diǎn)0.62個(gè)/萬(wàn)人，城鎮(zhèn)居民人均網(wǎng)點(diǎn)1.6個(gè)/萬(wàn)人。全市金融從業(yè)人員1002人，其中在鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)工作人員344人，人均農(nóng)村居民金融服務(wù)人員3.44人/萬(wàn)人，人均城鎮(zhèn)居民金融服務(wù)人員21.9人/萬(wàn)人，城鄉(xiāng)人均金融服務(wù)人數(shù)差別較大。

（二）近三年金融發(fā)展情況

表一：耒陽(yáng)市金融機(jī)構(gòu)2006-2008年存、貸款情況

單位：萬(wàn)元

年份

存款

增長(zhǎng)率%

貸款

增長(zhǎng)率%

存貸比%

2006

769489

17.11

327591

19.08

42．57

2007

897565

16.64

363726

11.03

40．522008

1124237

25.25

428025

17.68

38．07

表二：耒陽(yáng)市金融機(jī)構(gòu)2006-2008年盈利情況

單位：萬(wàn)元

年份

盈利額

增長(zhǎng)額

增長(zhǎng)率%

2006年

9998

-599

-5.65

2007年

12010

2012

20．12

2008年

18462

6452

53．72

表三：耒陽(yáng)市金融機(jī)構(gòu)2006-2008存款、貸款、盈利在衡陽(yáng)市各縣市排名情況

單位：萬(wàn)元

年份

各項(xiàng)存款

各項(xiàng)貸款

盈利額

排名

2006

769489

327591

9998

第一

2007

897565

363726

12010

第一

2008

1124237

428025

18462

第一

第二部分：組建村鎮(zhèn)銀行的必要性和可行性

一、必要性分析：

（一）國(guó)有銀行信貸管理體制僵化，中小企業(yè)融資難。一是國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制不靈活，主要表現(xiàn)為縣級(jí)機(jī)構(gòu)無(wú)貸款自主權(quán)，同時(shí)貸款手續(xù)繁瑣，審批時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，嚴(yán)重影響了企業(yè)貸款的積極性。二是信貸方針不利縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。近幾年國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行“抓大放小”的信貸方針，把服務(wù)對(duì)象集中在大企業(yè)、大項(xiàng)目上，而縣域經(jīng)濟(jì)中占主導(dǎo)地位的民營(yíng)中小企業(yè)難以得到銀行的青睞。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，通過(guò)靈活快捷的金融服務(wù)，有助于打破中小企業(yè)貸款難的瓶頸。

（二）農(nóng)村金融供給有限，農(nóng)村金融服務(wù)留有空白。雖然我市服務(wù)農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)有農(nóng)行、農(nóng)發(fā)行、信用社、郵政儲(chǔ)蓄銀行等4家，但主要發(fā)揮支農(nóng)作用的只有農(nóng)村信用社一家。一農(nóng)支農(nóng)，力有不逮。主要表現(xiàn)為一是信用社支農(nóng)信貸以小額農(nóng)貸為主，金額在1-3萬(wàn)元之間，難以滿足大額支農(nóng)需求。二是支農(nóng)服務(wù)方式單一，只能滿足“三農(nóng)”基本的生產(chǎn)生活需求，不能適應(yīng)新形式下三農(nóng)發(fā)展需要。三是支農(nóng)積極性有所下降，服務(wù)存在不到位現(xiàn)象。壟斷農(nóng)村金融市場(chǎng)勢(shì)必造成服務(wù)惰性。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，能夠有效填補(bǔ)農(nóng)村金融市場(chǎng)的空白，還可以迅速發(fā)展壯大自身實(shí)力。

（三）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展需要多家金融機(jī)構(gòu)信貸支持。隨著三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，規(guī)?；⒐净a(chǎn)業(yè)化成為農(nóng)業(yè)發(fā)展的方向和潮流。我市目前已有綠海糧油、潤(rùn)濤生物等省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，都是在金融機(jī)構(gòu)的支持下發(fā)展壯大的。今后我市要重點(diǎn)發(fā)展油茶、制種、養(yǎng)殖等項(xiàng)目，還將涌現(xiàn)更多的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，都需要金融機(jī)構(gòu)的信貸扶持。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，能夠幫助我市加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。

（四）返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)需要金融機(jī)構(gòu)支持?！叭r(nóng)”工作是各級(jí)政府的工作重點(diǎn)。在金融危機(jī)影響下，我市目前共有4萬(wàn)農(nóng)民工返鄉(xiāng)，占全市外出務(wù)工人員的20％。這部分人員有技術(shù)、有經(jīng)驗(yàn)，適合開(kāi)展創(chuàng)業(yè)，但缺乏資金。金融機(jī)構(gòu)有責(zé)任幫助其開(kāi)創(chuàng)另一片天地，從而促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和諧發(fā)展。

二、可行性分析：

（一）我市經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展迅速。全市2008年實(shí)現(xiàn)GDP160億元，增長(zhǎng)11.1％，財(cái)政收入10.13億元，增長(zhǎng)23.64％，經(jīng)濟(jì)實(shí)力位居全省十強(qiáng)縣之列。2008年末全市各項(xiàng)存款112.4億元，增長(zhǎng)25.25％，各項(xiàng)貸款42.8億元，增長(zhǎng)17.68％。存貸款總量在衡陽(yáng)各縣市中排第一。金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)全面盈利，共盈利1.8億元，同比增加6400萬(wàn)元。良好的經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展形勢(shì)為村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（二）經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展具有較大潛力。一是農(nóng)業(yè)發(fā)展?jié)摿Υ?，目前已形成烤煙、雜交制種、養(yǎng)雞、養(yǎng)豬等生產(chǎn)基地，同時(shí)綠海糧油、金拓天茶油、金利食品等農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)逐步發(fā)展壯大，“訂單農(nóng)業(yè)”運(yùn)作順利，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化已初具規(guī)模。二是工業(yè)產(chǎn)業(yè)布局較好。近幾年我市通過(guò)大力發(fā)展園區(qū)經(jīng)濟(jì)，在全市設(shè)立幾個(gè)工業(yè)園區(qū)，著力發(fā)展建材、冶金、農(nóng)副產(chǎn)品加工等，已成為我市工業(yè)發(fā)展的亮點(diǎn)。目前園區(qū)還吸引了韶能股份、東方鋯業(yè)、云天化、山河智能等上市公司在園區(qū)設(shè)立工廠，發(fā)展勢(shì)頭較好。三是第三產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)。我市商貿(mào)、酒店、娛樂(lè)等服務(wù)行業(yè)發(fā)展迅速，全市賓館已達(dá)100家。四是民間資金雄厚。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我市民間融資規(guī)模達(dá)8億元，占全市貸款總量的近20％。

（三）金融生態(tài)環(huán)境較好。我市自2003年開(kāi)展創(chuàng)建金融安全區(qū)活動(dòng)以來(lái)，全社會(huì)信用環(huán)境有了較大改善，社會(huì)金融、信用意識(shí)明顯增強(qiáng)，全市不良貸款率由2002年末的30.5％，下降到2008年末的5.76％，轄內(nèi)工行和建行均無(wú)公司類不良貸款。2007年我市已獲得衡陽(yáng)市頒發(fā)的“市級(jí)金融安全區(qū)”稱號(hào)，目前正申請(qǐng)省級(jí)金融安全區(qū)的驗(yàn)收。

（四）金融輻射力強(qiáng)。我市交通發(fā)達(dá)，經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)，對(duì)周邊縣市具有較強(qiáng)的吸引力，如吸引了衡陽(yáng)、常寧、永興等縣市人員前來(lái)經(jīng)商、消費(fèi)，也帶動(dòng)了周邊地區(qū)的發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，能夠借助我市優(yōu)越的區(qū)位特點(diǎn)，將業(yè)務(wù)拓展至臨近縣市，增強(qiáng)金融輻射能力。

第三部分：發(fā)展村鎮(zhèn)銀行前景分析

一、發(fā)展村鎮(zhèn)銀行外部環(huán)境的優(yōu)勢(shì)

政府對(duì)成立村鎮(zhèn)銀行給予大力支持。我市將為村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立提供一切便利條件，如提供較好的工作環(huán)境，給予相關(guān)的配套優(yōu)惠措施。

二、村鎮(zhèn)銀行具有廣闊的發(fā)展空間

（一）存貸款規(guī)模和市場(chǎng)占有率預(yù)測(cè)。預(yù)計(jì)村鎮(zhèn)銀行第一年存款余額可達(dá)3億元，市場(chǎng)占有率為2.0％。此后每年增長(zhǎng)率按60％計(jì)算，三年后市場(chǎng)占有率為3.6％。預(yù)計(jì)第一年貸款余額為1.5億元，市場(chǎng)占有率為3％。此后每年增長(zhǎng)率按50％計(jì)算，三年后市場(chǎng)占有率為4％。

（二）盈利能力預(yù)測(cè)。預(yù)測(cè)村鎮(zhèn)銀行運(yùn)作第一年，由于前期業(yè)務(wù)拓展費(fèi)用較多，保守估計(jì)全年盈利在400-500萬(wàn)元。此后兩年盈利可達(dá)800萬(wàn)元—1000萬(wàn)元以上。

第四篇：村鎮(zhèn)銀行可行性報(bào)告

一、基本情況

（一）村鎮(zhèn)銀行簡(jiǎn)介

1、村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

2、村鎮(zhèn)銀行是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，并以全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。村鎮(zhèn)銀行股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，并以其出資額或認(rèn)購(gòu)股份為限對(duì)村鎮(zhèn)銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

3、村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。村鎮(zhèn)銀行依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

4、村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。

5、村鎮(zhèn)銀行應(yīng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。

（二）設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的意義

村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立將促進(jìn)農(nóng)村金融體系的完善和農(nóng)村金融服務(wù)水平的提高，促進(jìn)城鄉(xiāng)金融和城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村與和諧社會(huì)的構(gòu)建。設(shè)立村鎮(zhèn)銀行是解決我國(guó)現(xiàn)有農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)覆蓋率低、金融供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分、金融服務(wù)缺位等“金融抑制”問(wèn)題的創(chuàng)新之舉，對(duì)于促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務(wù)高效的新型農(nóng)村金融體系的形成，進(jìn)而更好地改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展和進(jìn)步，具有十分重要的意義。

二、安寧市村鎮(zhèn)銀行定位

安寧市村鎮(zhèn)銀行立足于自主開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和社區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)。村鎮(zhèn)銀行是以安寧市城鄉(xiāng)居民和社區(qū)中小企業(yè)、個(gè)體工商戶為主要服務(wù)對(duì)象的零售銀行

三、安寧市金融運(yùn)行情況和農(nóng)村金融發(fā)展及需求狀況

（一）金融運(yùn)行情況

2007年，在國(guó)家宏觀調(diào)控力度不斷加強(qiáng)的情況下，安寧市金融運(yùn)行總體平穩(wěn)。各項(xiàng)存款穩(wěn)定增長(zhǎng)，存款結(jié)構(gòu)變化明顯，企業(yè)存款較快增加，儲(chǔ)蓄存款增速下降；各項(xiàng)貸款有所下降，票據(jù)融資回落；現(xiàn)金投放增加。

1.貨幣信貸運(yùn)行基本情況

（1）存款

2007年末，金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額1，009，616萬(wàn)元，比年初增加109，642萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.18%。其中，企業(yè)存款余額318，608萬(wàn)元，比年初增加93，110萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.29%；儲(chǔ)蓄存款余額458，594萬(wàn)元，比年初減少24，111萬(wàn)元，下降4.99%。

（2）貸款

2007年末，金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額647，172萬(wàn)元，比年初減少59，107萬(wàn)元，下降8.37%。其中，短期貸款余額365，524萬(wàn)元，比年初增加20，657萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.99%；中長(zhǎng)期貸款267，630萬(wàn)元，比年初減少68，231萬(wàn)元，下降20.32%；票據(jù)融資余額14，019萬(wàn)元，比年初減少11，532萬(wàn)元，下降45.13%。

（3）現(xiàn)金

2007年末全市金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金收入173，067萬(wàn)元，現(xiàn)金支出185，203萬(wàn)元，收支相抵，凈投放現(xiàn)金12，136萬(wàn)元。全市金融機(jī)構(gòu)累計(jì)收入現(xiàn)金1825，057萬(wàn)元，同比增加449，423萬(wàn)元；累計(jì)支出現(xiàn)金1952，566萬(wàn)元，比去年同期增加480，481萬(wàn)元，累計(jì)凈投放現(xiàn)金127，509萬(wàn)元，同比增加18，395萬(wàn)元。

2.貨幣信貸運(yùn)行主要特點(diǎn)

（1）儲(chǔ)蓄存款余額持續(xù)負(fù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，受資本市場(chǎng)影響，儲(chǔ)蓄存款年負(fù)增長(zhǎng)，定期儲(chǔ)蓄下降，活期儲(chǔ)蓄流動(dòng)性不斷增強(qiáng)。年末，安寧市金融機(jī)構(gòu)人民幣儲(chǔ)蓄存款余額458，594萬(wàn)元，比年初減少24，111萬(wàn)元，下降

4.99%。其中活期儲(chǔ)蓄余額213，291萬(wàn)元，比年初增加24，068萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.72％；定期儲(chǔ)蓄余額245，303萬(wàn)元，較年初減少48，179萬(wàn)元，下降16.42％。年初以來(lái)，受股市熱潮影響，居民理財(cái)投資觀念發(fā)生

較大變化，相對(duì)于保險(xiǎn)、國(guó)債而言，資本市場(chǎng)獲利的誘因以及商業(yè)銀行提高中間業(yè)務(wù)的服務(wù)水平和加大基金托管業(yè)務(wù)宣傳力度，致使儲(chǔ)蓄存款流入資本市場(chǎng)，有的甚至提前支取定期儲(chǔ)蓄申購(gòu)基金、購(gòu)買股票，盛況空前，這就意味著儲(chǔ)蓄存款增速放緩和活期化的情況不可避免，在資本市場(chǎng)持續(xù)走好的背景下，居民的理財(cái)意識(shí)逐漸從蘇醒階段進(jìn)入爆發(fā)階段，居民儲(chǔ)蓄向股票、基金的流動(dòng)。

（2）企業(yè)存款有所增加，活期存款增加較多。年末，企業(yè)存款比年初增加93，110萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.29%，其中：活期存款284，609萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.70%。企業(yè)存款主要原因：主要是企業(yè)生產(chǎn)銷售情況良好，產(chǎn)銷率提高，實(shí)現(xiàn)銷售收入增長(zhǎng)，資金周轉(zhuǎn)加速，企業(yè)銷貨款回籠較好，部分企業(yè)生產(chǎn)資金逐步到位，轉(zhuǎn)存資金增加，致使企業(yè)存款開(kāi)始回升。

（3）各項(xiàng)貸款大幅減少。年末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款減幅為8.37%，武鋼集團(tuán)以現(xiàn)金入股，成為昆鋼股份的第一大股東，持股比例為48.41%，武鋼集團(tuán)進(jìn)入昆鋼股份公司后，劃來(lái)大量資金償還昆鋼股份公司的貸款。

（4）薄弱環(huán)節(jié)的信貸投放有所增加。12月末，農(nóng)業(yè)貸款增速為77.99%，比年初增加10，935萬(wàn)元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款增速為95.20%，比年初增加44，139萬(wàn)元；個(gè)人消費(fèi)貸款增速為25.32%，比年初增加12，742萬(wàn)元，金融機(jī)構(gòu)改善對(duì)薄弱環(huán)節(jié)的金融服務(wù)取得積極進(jìn)展。2007年配合農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，注重支持高效農(nóng)業(yè)，重點(diǎn)支持農(nóng)民發(fā)展林果、烤煙、花椒、養(yǎng)殖等支柱產(chǎn)業(yè)，12月末，發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款2，106萬(wàn)元，有力扶持了種養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)基地、小區(qū)發(fā)展，使零星分散的產(chǎn)業(yè)向?qū)I(yè)化、區(qū)域化、基地化、集約化方向發(fā)展，形成了各具特色的產(chǎn)業(yè)格局。雖然薄弱五一節(jié)有所增加，但貸款基數(shù)小，要徹底解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題尚需時(shí)日。

（二）農(nóng)村金融發(fā)展現(xiàn)狀

1.農(nóng)村銀行業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、產(chǎn)品單

一、服務(wù)門檻過(guò)高、辦結(jié)程序過(guò)長(zhǎng)，遠(yuǎn)不能適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)發(fā)展需要。

（1）真正的農(nóng)村銀行業(yè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，因國(guó)有銀行股改和撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)而萎縮，農(nóng)業(yè)銀行從鄉(xiāng)鎮(zhèn)大量撤出機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，向安寧市區(qū)集中，現(xiàn)保留太平鎮(zhèn)、溫泉鎮(zhèn)、草鋪鎮(zhèn)共3個(gè)網(wǎng)點(diǎn)；農(nóng)村信用社從村莊大量撤銷信用代辦站，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地和安寧市區(qū)集中。村級(jí)金融服務(wù)成為空白點(diǎn)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融業(yè)務(wù)幾乎由農(nóng)村信用社獨(dú)家壟斷，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融競(jìng)爭(zhēng)很不充分，城鄉(xiāng)金融服務(wù)的覆蓋率差距拉大。給農(nóng)民在適應(yīng)市場(chǎng)而引發(fā)的金融服務(wù)需求滿足變得相對(duì)困難。

（2）當(dāng)前農(nóng)村信用社提供的金融服務(wù)產(chǎn)品仍然是“老三樣”：存貸匯，諸如基金、股票、保險(xiǎn)和信托理財(cái)?shù)痊F(xiàn)代金融產(chǎn)品在農(nóng)村仍未打開(kāi)市場(chǎng)。即使是“老三樣”中的貸款需求，也因有些農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)未能正確處理好發(fā)展業(yè)務(wù)與管控風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，以及今年以來(lái)中央決定執(zhí)行從緊的貨幣政策，對(duì)地方法人金融機(jī)構(gòu)實(shí)行貸款規(guī)劃控制，全年信貸增量為5億元規(guī)模，使農(nóng)民因缺乏資金而失去了諸多發(fā)家致富的良好商機(jī)。

（3）金融服務(wù)尤其是貸款需求服務(wù)因信貸抵押擔(dān)保、評(píng)估登記條件門檻過(guò)高而使農(nóng)民望而卻步。如目前農(nóng)村的農(nóng)民住房、土地使用權(quán)等受地理位置限制而使其抵押資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值過(guò)低，不能滿足抵押擔(dān)保的需要，以及宅基地不能作為抵押物等因素，使農(nóng)民融資供求鏈斷裂。

2.目前我市銀行業(yè)機(jī)構(gòu)基本屬于公有資本控股的銀行，因而規(guī)模較大的銀行業(yè)資本樂(lè)于向大中型企業(yè)開(kāi)展批發(fā)業(yè)務(wù)。截至2008年7月末，大中企業(yè)貸款余額為40.08億元，占全部貸款的46.46%，支持“三農(nóng)貸款”余額為22.97億元，占全部貸款的26.63%。由于“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)屬于低利領(lǐng)域，額小、分散而成本高，加之銀行業(yè)機(jī)構(gòu)追求商業(yè)利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)文化日益濃厚，信貸資金經(jīng)營(yíng)的批發(fā)性、趁利性更加突出，即使是農(nóng)村信用聯(lián)社，也因?yàn)榘矊幗?jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)而使其信貸支農(nóng)規(guī)模不足，按照人民銀行支農(nóng)貸款（小農(nóng)業(yè)）統(tǒng)計(jì)口徑，安寧市農(nóng)村信用聯(lián)社支農(nóng)貸款占比不足50%，這樣使得農(nóng)村地區(qū)尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信貸資源呈萎縮趨勢(shì)，嚴(yán)重制約了市域“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)和新農(nóng)村建設(shè)的發(fā)展。

（三）農(nóng)村金融需求分析

1.農(nóng)民個(gè)體對(duì)農(nóng)村金融平臺(tái)的需求

近年來(lái)，安寧市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)生了很大的變化，隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，農(nóng)村住戶不僅在結(jié)構(gòu)上發(fā)生了很大的變化，而且在總量上也占有絕對(duì)比重。2007年末，我市城鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)人口12.32萬(wàn)人、3.83萬(wàn)戶。農(nóng)戶對(duì)金融資金的需求除了總量巨大外，還呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)：

（1）投融資的經(jīng)濟(jì)意識(shí)逐漸增強(qiáng)。近年來(lái)，融資行為在農(nóng)戶中的普及程度逐年提高，以05、06、07年來(lái)看，農(nóng)戶貸款余額分別為644萬(wàn)元、1，368萬(wàn)元、2，017萬(wàn)元，這說(shuō)明農(nóng)民的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)的增強(qiáng)及對(duì)小農(nóng)型自給自足經(jīng)濟(jì)意識(shí)的擺脫。

（2）二元主體對(duì)資金需求個(gè)性化。在幅員遼闊的農(nóng)村，金融需求的主體有農(nóng)民、從事非農(nóng)的個(gè)體經(jīng)濟(jì)、私營(yíng)業(yè)主，農(nóng)民又可以分為自耕型農(nóng)民和出租型農(nóng)民，有小規(guī)模農(nóng)戶和規(guī)模較大的農(nóng)戶。其中，自耕型農(nóng)民最為基本的金融需求為存款需求，生產(chǎn)規(guī)模較大的自耕農(nóng)存在短期的生產(chǎn)性貸款需；出租型農(nóng)民不獨(dú)立從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，其需求主要是存款和非農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)貸款需求；個(gè)體私營(yíng)業(yè)主最主要的是短期經(jīng)營(yíng)貸款需求，有些跨地區(qū)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的個(gè)體、私營(yíng)業(yè)主還存在資金結(jié)算的需求。

（3）信貸業(yè)務(wù)的服務(wù)需求。①政策服務(wù)需求。由于社會(huì)環(huán)境和文化水平等因素的制約，不少農(nóng)戶缺乏應(yīng)有的金融知識(shí)，十分需要金融機(jī)構(gòu)為其提供金融、信貸結(jié)算、利率等方面的政策法規(guī)知識(shí)。②信息服務(wù)需求。農(nóng)民還希望金融機(jī)構(gòu)提供良種、生產(chǎn)、加工、經(jīng)營(yíng)、銷售、市場(chǎng)、科技等信息，即需要在增產(chǎn)增收時(shí)提供全方位金融服務(wù)。③理財(cái)服務(wù)需求。目前農(nóng)村的投資渠道狹窄，農(nóng)民對(duì)積余的貨幣進(jìn)行合理投資就需要正確運(yùn)用儲(chǔ)蓄、國(guó)債、保險(xiǎn)等投資工具，增強(qiáng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)能力，增長(zhǎng)理財(cái)知識(shí)，合理進(jìn)行消費(fèi)，以期獲得最佳的投資理財(cái)收益。④管理服務(wù)需求。農(nóng)戶在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中普遍缺乏財(cái)會(huì)知識(shí)，迫切需要搞好經(jīng)濟(jì)核算，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高盈利水平。⑤金融工具的多樣化需求，由于農(nóng)村金融需求主體的多元化以及需要的金融服務(wù)全面化，從而也就相應(yīng)地需要多樣化的金融工具，滿足不同主體的金融需求。近年來(lái)，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，農(nóng)村居民的就業(yè)結(jié)構(gòu)也發(fā)生了很大變化，兼業(yè)經(jīng)營(yíng)、勞務(wù)輸出、跨地區(qū)流動(dòng)增多，他們對(duì)金融服務(wù)產(chǎn)生了多樣化的需求，不僅需要流動(dòng)資金，也需要長(zhǎng)期投資資本，不僅需要信貸服務(wù)，還需要匯兌、結(jié)算、保管、轉(zhuǎn)賬、咨詢、代理等中介服務(wù)。而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供的金融服務(wù)單一，缺乏金融電子化產(chǎn)品和金融創(chuàng)新，從而使得農(nóng)村金融服務(wù)供需矛盾突出。

2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對(duì)農(nóng)村金融平臺(tái)的需求

安寧市農(nóng)村的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展出現(xiàn)了“異軍突起”的局面，成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要支柱和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。2007年末，全轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為7096個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加值為20.56億元，占一、二、三產(chǎn)業(yè)合計(jì)增加值的20.73%。如此大規(guī)模的企業(yè)存在就昭示著巨大的資金需求。然而近些年以來(lái)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)從農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款越來(lái)越難。從安寧市金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款中給予鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的情況來(lái)看：首先，05、06、07年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額分別為2.14億元、4.55億元、9.05億元。占全轄貸款比重分別為3.53%、6.44%、13.98%。其次，與農(nóng)戶類似，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大部分的資金也來(lái)源于民間金融。根據(jù)2007年末我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)數(shù)量和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額，計(jì)算得到平均每個(gè)企業(yè)僅從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)得到貸款數(shù)量為12.75萬(wàn)元，與所需資金相去甚遠(yuǎn)。

四、市場(chǎng)前景分析

1.由于農(nóng)村地區(qū)相對(duì)封閉保守，農(nóng)民的儲(chǔ)蓄觀念非常傳統(tǒng)，缺乏理財(cái)觀念

以非銀行（尤其是非國(guó)有商業(yè)銀行）民資企業(yè)為發(fā)起人的村鎮(zhèn)銀行，在吸納存款時(shí)與國(guó)有商業(yè)銀行相比缺乏令農(nóng)民信服的資金實(shí)力，吸儲(chǔ)難度較高，由此對(duì)村鎮(zhèn)銀行的放貸等經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和資金流動(dòng)性、資本充足率造成不利影響。

2.農(nóng)村信用合作社發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款2008年7月末為9122戶，覆蓋率占全部農(nóng)戶23.83%，貸款覆蓋率低，村鎮(zhèn)銀行可以通過(guò)簡(jiǎn)化審批程序、給予優(yōu)惠利率、深入村鎮(zhèn)一線現(xiàn)場(chǎng)辦理業(yè)務(wù)等方式獲取巨大的農(nóng)村市場(chǎng)占有率。

3.信貸總資金投入不足，農(nóng)村資金外流嚴(yán)重

統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2007年我市農(nóng)業(yè)增加值占GDP的比重是6.3%，但農(nóng)業(yè)貸款在整個(gè)金融機(jī)構(gòu)中所占的貸款余額卻只有4.5%。2005-2007年，農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)兩項(xiàng)貸款合計(jì)占金融機(jī)構(gòu)貸款總額的比重分別僅為5.22%、9.47%、18.48%。

同時(shí)，農(nóng)村存貸差卻在逐年擴(kuò)大。2005年，全市農(nóng)戶存款大于貸款8.2億元，到2007年這一差額擴(kuò)大到14.52億元。這使得農(nóng)村資金大量流出。

安寧市村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)模式也可以為吸收城鎮(zhèn)居民閑置資金，使城市資金流向農(nóng)村，面向農(nóng)村，服務(wù)農(nóng)民，反哺農(nóng)業(yè)。

4.金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶貸款滿足率不高，民間借貸發(fā)揮了主渠道作用

2007年末，農(nóng)民每人從銀行和農(nóng)村信用社借入資金163.7元，通過(guò)民間借貸借入4，608元(根據(jù)安寧市統(tǒng)計(jì)局農(nóng)村住戶抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)測(cè)算得來(lái))，分別占借入資金總量的3.44％和96.56％。民間借貸規(guī)模約為5.7億元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可抓住民間借貸這一市場(chǎng)份額，組織有效信貸投入，滿足農(nóng)戶對(duì)日常生活和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求。同時(shí)，也促進(jìn)了村鎮(zhèn)銀行的自身發(fā)展，提高了盈利能力。

5.農(nóng)村信貸品種不夠豐富，小額信貸尚不能滿足農(nóng)戶需要

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化在全國(guó)的推廣和農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)產(chǎn)、供、銷模式的形成，使農(nóng)村個(gè)體生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，生產(chǎn)形式發(fā)生了變化，農(nóng)戶小額信貸無(wú)法滿足農(nóng)民發(fā)展規(guī)模化種植、養(yǎng)殖業(yè)和發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工等產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的需求。目前這些生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金量較大，生產(chǎn)周期也較長(zhǎng)，有的要三五年，初期投入多、風(fēng)險(xiǎn)大。而農(nóng)戶小額信貸，一是還款期短，一般半年至一年，有的只有兩三個(gè)月，與林業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的生產(chǎn)周期不適應(yīng)；二是額度太小，一般最高不超過(guò)1萬(wàn)元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可根據(jù)自身資金運(yùn)營(yíng)情況，制定期限靈活，額度為5-500萬(wàn)元的支農(nóng)信貸產(chǎn)品，支持農(nóng)戶正常開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。幫助信譽(yù)好的農(nóng)業(yè)企業(yè)，尤其是當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大。

6.農(nóng)業(yè)銀行及農(nóng)村信用社的貸款利率高而貸款額度小，不能滿足大多數(shù)農(nóng)戶的貸款需求，而村鎮(zhèn)銀行在這點(diǎn)上能放寬額度，執(zhí)行優(yōu)惠利率，盡量滿足農(nóng)戶用于投資、經(jīng)商、辦廠的資金需求，成為信貸支農(nóng)的有力補(bǔ)充。

五、未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃

安寧市村鎮(zhèn)銀行自身應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際，針對(duì)農(nóng)村、農(nóng)民開(kāi)發(fā)出方便、靈活的金融產(chǎn)品，例如：農(nóng)戶種養(yǎng)兩業(yè)貸款、農(nóng)戶小額信用貸款、政府貼息扶貧貸款等。形成自身獨(dú)有特色，不斷增強(qiáng)盈利能力，把村鎮(zhèn)銀行打造成具有“農(nóng)”字特色、機(jī)制靈活、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、可持續(xù)發(fā)展的精品銀行。

六、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)

（一）經(jīng)營(yíng)機(jī)制

安寧市村鎮(zhèn)銀行實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，依法開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，依法接受中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)云南銀監(jiān)局的監(jiān)督管理。

（二）目標(biāo)市場(chǎng)及資金投向

安寧市村鎮(zhèn)銀行的目標(biāo)市場(chǎng)主要是農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，也包括產(chǎn)值在5萬(wàn)元至500萬(wàn)元之間的中小企業(yè)；大力發(fā)展各類靈活便捷的信貸產(chǎn)品和結(jié)算產(chǎn)品，為進(jìn)行小型經(jīng)營(yíng)的農(nóng)民、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)提供存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)和貿(mào)易金融等。在充分滿足市域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金需求的同時(shí)，富余資金可投放當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)、購(gòu)買政府債券和金融債券、辦理同業(yè)存放或向其他金融機(jī)構(gòu)融資。

（三）網(wǎng)點(diǎn)布局

安寧市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)相對(duì)薄弱，農(nóng)村資金流入城市的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。如果單純從服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的角度考慮，將村鎮(zhèn)銀行設(shè)在經(jīng)濟(jì)條件較差的偏遠(yuǎn)村鎮(zhèn)，勢(shì)必導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行存款來(lái)源少，業(yè)務(wù)發(fā)展慢，經(jīng)營(yíng)績(jī)效差，最終會(huì)影響村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展和支農(nóng)效能的發(fā)揮。安寧市村鎮(zhèn)銀行設(shè)置于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、人口密集的政治、經(jīng)濟(jì)、文化中心連然鎮(zhèn)。采取村鎮(zhèn)銀行加農(nóng)村合作組織的形式，將村鎮(zhèn)銀行市場(chǎng)業(yè)務(wù)覆蓋到轄內(nèi)所有村鎮(zhèn)。

（四）業(yè)務(wù)規(guī)模

目前政策許可村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是寬廣的，而對(duì)于新開(kāi)設(shè)的安寧市村鎮(zhèn)銀行來(lái)說(shuō)，要達(dá)到規(guī)定的業(yè)務(wù)項(xiàng)目規(guī)模，還需要走過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)的一段摸索過(guò)程和村鎮(zhèn)金融市場(chǎng)培育過(guò)程。安寧市村鎮(zhèn)銀行發(fā)展初期重點(diǎn)立足于吸收公眾存款、發(fā)放短期、中長(zhǎng)期貸款和辦理國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)，以提高資本充足率、資金流動(dòng)性和開(kāi)拓農(nóng)村金融市場(chǎng)。但也可以預(yù)期只要農(nóng)村金融業(yè)務(wù)品種需求達(dá)到規(guī)?；?，調(diào)整或增加經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍是有可能的。

七、財(cái)務(wù)發(fā)展目標(biāo)

（一）盈利能力

村鎮(zhèn)銀行的盈利方式主要為：一是信貸業(yè)務(wù)盈利，二是中間業(yè)務(wù)盈利。

1.信貸業(yè)務(wù)

信貸業(yè)務(wù)收益主要來(lái)自于存貸款利差。根據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)來(lái)看，2007年，安寧市農(nóng)戶和中小企業(yè)民間融資規(guī)模分別為5.7億元和76.67億元（根據(jù)安寧市統(tǒng)計(jì)局農(nóng)村住戶抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)和中國(guó)人民銀行民間借貸專項(xiàng)調(diào)查數(shù)據(jù)測(cè)算得到），以央行1年期存、貸款基準(zhǔn)利率為例，則上述兩項(xiàng)民間融資一年的利差收入將高達(dá)2.22億元，安寧市村鎮(zhèn)銀行如獲得1/10的份額，其人均利潤(rùn)率將達(dá)到安寧市金融業(yè)的平均水平。

2.中間業(yè)務(wù)

就目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展情況來(lái)看，中間業(yè)務(wù)所創(chuàng)造的非利息收入僅占全部收入的10%左右。作為新設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，中間業(yè)務(wù)應(yīng)作為今后發(fā)展的重點(diǎn)，以創(chuàng)造新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

（二）利潤(rùn)分配預(yù)案

1.按15%的比例提取法定盈余公積金。

2.按20%的比例提取一般準(zhǔn)備。

3.按15%的比例提取獎(jiǎng)勵(lì)基金（勞動(dòng)分紅基金）。

4.剩余部分用于向股東分配利潤(rùn)。

八、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

（一）內(nèi)部控制

見(jiàn)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》（附件1）

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制策略

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范能力，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。建立健全財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。條件成熟時(shí)，可引入外部審計(jì)制度。村鎮(zhèn)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理。

（三）呆賬準(zhǔn)備提取方案

1.呆賬準(zhǔn)備的分類和計(jì)提規(guī)定

應(yīng)對(duì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失的全部債權(quán)、股權(quán)資產(chǎn)計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，包括一般準(zhǔn)備和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，呆賬準(zhǔn)備由村鎮(zhèn)銀行統(tǒng)一計(jì)提。

（1）一般準(zhǔn)備是指按照一定比例從利潤(rùn)中提取或其他渠道取得的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備，村鎮(zhèn)銀行按照當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)，在利潤(rùn)分配時(shí)計(jì)提。一般準(zhǔn)備的余額不低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)年末余額的1%。

（2）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是指對(duì)債權(quán)和股權(quán)資產(chǎn)預(yù)計(jì)可收回金額低于賬面價(jià)值的部分提取的，用于彌補(bǔ)特定損失的準(zhǔn)備，包括貸款損失準(zhǔn)備、壞賬準(zhǔn)備、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備、其他金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

①款損失準(zhǔn)備是對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類后，按照貸款損失程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)科目為：各項(xiàng)貸款、銀行承兌匯票墊款、銀行卡透支、貼現(xiàn)、拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目。計(jì)提比例為：關(guān)注類2%，次級(jí)類25%，可疑類50%，損失類100%。如果正常類貸款有風(fēng)險(xiǎn)，也可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。

②賬準(zhǔn)備是對(duì)可能產(chǎn)生的壞賬損失計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)科目為：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目的應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款、存放其他同業(yè)款項(xiàng)、短期投資、存放境外同業(yè)款項(xiàng)、存出保證金、待處理抵債資產(chǎn)、調(diào)出調(diào)劑資金等。計(jì)提的比例為：計(jì)提該項(xiàng)減值準(zhǔn)備所包含的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)年末余額的1%。③期投資減值準(zhǔn)備是對(duì)預(yù)計(jì)可能產(chǎn)生的長(zhǎng)期股權(quán)資產(chǎn)和債權(quán)投資損失計(jì)提減值準(zhǔn)備，計(jì)提減值準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)科目為：入股村鎮(zhèn)銀行資金、長(zhǎng)期投資（不含采用成本與市價(jià)孰低法或公允價(jià)值法確定期末價(jià)值的證券投資和購(gòu)買的國(guó)債本息部分的投資）。計(jì)提的比例為：計(jì)提該項(xiàng)減值準(zhǔn)備所包含的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)年末余額的1%。④他金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是對(duì)預(yù)計(jì)可能產(chǎn)生的其他金融資產(chǎn)損失計(jì)提的減值準(zhǔn)備。計(jì)提減值準(zhǔn)備所包含的會(huì)計(jì)科目是：其他金融資產(chǎn)。計(jì)提的比例為：計(jì)提該項(xiàng)減值準(zhǔn)備所包含的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)年末余額的1%。

2.呆賬準(zhǔn)備提取的要求：

（1）應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備。一是按照五級(jí)分類計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備；二是按照其他風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)提取壞賬準(zhǔn)備、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備和其他金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；三是按照利潤(rùn)分配的要求計(jì)提一般準(zhǔn)備。

（2）在制定計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)劃時(shí)，首先按照貸款五級(jí)分類原則對(duì)信貸類資產(chǎn)足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備，其次根據(jù)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況計(jì)提壞賬準(zhǔn)備、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備、其他金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。有條件的信用社對(duì)于非信貸資產(chǎn)的預(yù)計(jì)損失要按照五級(jí)分類計(jì)提減值準(zhǔn)備。

（3）對(duì)于貸款損失準(zhǔn)備缺口較大，難以做到足額提取的村鎮(zhèn)銀行，要根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)狀況，合理確定呆賬準(zhǔn)備分的計(jì)提比例。

（四）風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案

1.信貸風(fēng)險(xiǎn)

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容：一是加強(qiáng)信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，揭示貸款的實(shí)際價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)程度，實(shí)施以正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失的貸款五級(jí)分類法，按核心定義，嚴(yán)格五級(jí)分類的操作和認(rèn)定程序，切實(shí)提高貸款分類的準(zhǔn)確性?？紤]的重要因素包括：（1）借款人的還款能力；（2）借款人的還款記錄；（3）借款人的還款意愿；（4）貸款的擔(dān)保；（5）貸款償還的法律責(zé)任；（6）銀行的信貸管理。二是完善授信管理制度和管理信息系統(tǒng)，對(duì)貸款質(zhì)量、大額授信、集團(tuán)客戶授信和行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。三是對(duì)單一客戶的貸款余額不得超過(guò)本社資本凈額的5%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過(guò)資本凈額的10%，貸款質(zhì)量指標(biāo)必須符合《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。四是根據(jù)貸款加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度，貸款風(fēng)險(xiǎn)度=∑貸款加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額÷∑貸款金額＜30%。

2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容：村鎮(zhèn)銀行應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的類別和性質(zhì)。盡可能準(zhǔn)確計(jì)算可以量化的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)估難以量化的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。盡量對(duì)所計(jì)量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（特別是利率風(fēng)險(xiǎn)）在全行范圍內(nèi)進(jìn)行加總，以便理事會(huì)和高級(jí)管理層了解總體市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平。加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理，高度關(guān)注央行利率、匯率政策動(dòng)向以及市場(chǎng)資金需求及其價(jià)格信號(hào)，建立靈敏有效的產(chǎn)品定位機(jī)制。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容：流動(dòng)性資金比率確保指標(biāo)在安全所限定的范圍內(nèi)。流動(dòng)性比率公式：流動(dòng)性資產(chǎn)－流動(dòng)性負(fù)債＞0；流動(dòng)性資產(chǎn)＋半流動(dòng)性資產(chǎn)－流動(dòng)性負(fù)債＞0（非流動(dòng)性負(fù)債）。

（1）監(jiān)測(cè)流動(dòng)性結(jié)構(gòu)指標(biāo)，包括流動(dòng)負(fù)債到期結(jié)構(gòu)分析。

（2）持有資金來(lái)源的多樣性以及足夠的備用資金來(lái)源。

（3）監(jiān)測(cè)村鎮(zhèn)銀行對(duì)大額客戶存款的依賴性。

4.運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容：

（1）為重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)在事件發(fā)生時(shí)提供應(yīng)急資源（包括場(chǎng)所、設(shè)施、人員、資料和流程等）；

（2）保證業(yè)務(wù)的及時(shí)恢復(fù)和持續(xù)進(jìn)行；

（3）保護(hù)員工和客戶安全；

（4）保持對(duì)客戶的服務(wù)水準(zhǔn)；

（5）保護(hù)我社的聲譽(yù)和市場(chǎng)份額；

（6）減輕信用社的經(jīng)濟(jì)損失。

5.合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)

建立合規(guī)性的理念，合規(guī)是創(chuàng)造價(jià)值，要求全面進(jìn)入工作描述、全面進(jìn)入從個(gè)人到整體的評(píng)核指標(biāo)。

第五篇：村鎮(zhèn)銀行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析范文

村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究

摘 要

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步發(fā)展以及社會(huì)再生產(chǎn)的不斷擴(kuò)大，企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中對(duì)于資金的需求也在不斷擴(kuò)大，為了解決這一矛盾，企業(yè)會(huì)通過(guò)向銀行申請(qǐng)貸款的方式來(lái)彌補(bǔ)自身的資金需求。與此同時(shí)，一系列貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也隨之而來(lái)，且呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的態(tài)勢(shì)。如何及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行運(yùn)作過(guò)程中的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建一個(gè)健康、穩(wěn)固的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)說(shuō)尤為重要。

對(duì) 村鎮(zhèn)銀行，分析了其在貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面所處的內(nèi)外部環(huán)境，以及貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，如貸款品種比較單

一、客戶集中度較高、信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)需進(jìn)一步優(yōu)化，信貸管理人員掌控風(fēng)險(xiǎn)的能力需進(jìn)一步加強(qiáng)等。并結(jié)合其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法，采用定量的方式對(duì) 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。結(jié)合貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀以及對(duì)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)結(jié)果，提出有效防范和降低貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的舉措和建議，如創(chuàng)新貸款品種，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)等。

關(guān)鍵詞：銀行風(fēng)險(xiǎn)、貸款項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)管理；

第一章 研究背景及意義

隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化腳步的加快，金融業(yè)界的風(fēng)險(xiǎn)管理研究日益突顯出復(fù)雜化和困難化的趨勢(shì)。在當(dāng)今世界各國(guó)的金融體系中，銀行業(yè)均占據(jù)著十分重要的地位。如果銀行業(yè)出現(xiàn)危機(jī)，會(huì)直接影響整個(gè)金融體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，更有甚者會(huì)嚴(yán)重?fù)p害國(guó)民經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。自20世紀(jì)70年代以來(lái)，面臨著科技發(fā)展、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)以及金融管制懈怠等諸多現(xiàn)狀，全球的銀行業(yè)都面臨著前所未有的巨大風(fēng)險(xiǎn)，于是，風(fēng)險(xiǎn)管理便逐漸成為銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的重要內(nèi)容，重要性也在日漸增強(qiáng)。我國(guó)銀行的興起較發(fā)達(dá)國(guó)家而言比較晚，發(fā)展還不夠完善，抗風(fēng)險(xiǎn)能力還比較低，特別是在全球經(jīng)濟(jì)一體化，加速發(fā)展的今天，面對(duì)著來(lái)勢(shì)兇猛，企圖來(lái)中國(guó)市場(chǎng)上分一杯羹的外資銀行，國(guó)內(nèi)銀行承受了巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，這就對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平提出了更高的要求。作為銀行主要業(yè)務(wù)之一的貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)也在陡增，因此，可以說(shuō)對(duì)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效管控，將有利于提升銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平，改善銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，增強(qiáng)金融系統(tǒng)的安全性，確保國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定健康發(fā)展，實(shí)施產(chǎn)融結(jié)合戰(zhàn)略，通過(guò)特色業(yè)務(wù)和金融服務(wù)為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出新貢獻(xiàn)，為駐地居民生活提供更為便捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。在 村鎮(zhèn)銀行所處的獨(dú)特背景下，結(jié)合其自身特點(diǎn)，對(duì)其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理提出合理的對(duì)策及建議具有深遠(yuǎn)的現(xiàn)實(shí)意義。

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步發(fā)展以及社會(huì)再生產(chǎn)的不斷擴(kuò)大，企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中對(duì)于資金的需求也在不斷擴(kuò)大，為了解決這一矛盾，企業(yè)會(huì)通過(guò)向銀行申請(qǐng)貸款的方式來(lái)彌補(bǔ)自身的資金需求，因此，銀行貸款逐漸成為企業(yè)融資的主要途徑之一。與此同時(shí)，一系列貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也隨之而來(lái)，且呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的態(tài)勢(shì)。如何有效規(guī)避貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，提出合理應(yīng)對(duì)措施，做好內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理工作是每一個(gè)銀行共同面臨的一大難題。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和成效直接關(guān)系到銀行的良性可持續(xù)發(fā)展。因此，如何及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行運(yùn)作過(guò)程中的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建一個(gè)健康、穩(wěn)固的銀行業(yè)體系對(duì)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)說(shuō)尤為重要?；阢y行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論，借鑒其他銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合 村鎮(zhèn)銀行的自身特點(diǎn)，對(duì)其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出具體的管理對(duì)策，對(duì)于提高 村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，1 改善銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，保證成功構(gòu)建科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)具有一定的實(shí)踐指導(dǎo)意義。

第二章 相關(guān)理論基礎(chǔ)

一、銀行風(fēng)險(xiǎn)的涵義

銀行風(fēng)險(xiǎn)是指在銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，準(zhǔn)銀行實(shí)際收益偏離預(yù)期收益，從而導(dǎo)致遭受損失或獲取額外收益的可能性。根據(jù)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)將其分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)等信用風(fēng)險(xiǎn)是指準(zhǔn) 不確定性而導(dǎo)致銀行遭受損失的可能性，確切地說(shuō)，是所有因客戶違約而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是金融體系中最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)之一，通常是曼金融資產(chǎn)的價(jià)格變化而產(chǎn)生的，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一般又可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。其中，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率水平變化對(duì)銀行的市場(chǎng)價(jià)值產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)。銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在進(jìn)行國(guó)際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債因匯率波動(dòng)而造成價(jià)值增減的不確定性。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狹義上是指銀行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)彌補(bǔ)客戶存款的提取而產(chǎn)生的支付風(fēng)險(xiǎn)；廣義上除了包含狹義的內(nèi)容外，還包括銀行的資金來(lái)源不足而未能滿足客戶合理的信貸需求或其它即時(shí)的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)是指準(zhǔn)件的沖擊等導(dǎo)致直接或間接損失的可能性的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)闊o(wú)法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致銀行不能履行合同發(fā)生爭(zhēng)議、訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

二、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的涵義

風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種不確定性事件進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，并采取應(yīng)對(duì)措施將其影響控制在可接受范圍內(nèi)的過(guò)程。通常的步驟包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)駕馭和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低決策錯(cuò)誤之幾率、避免損失之可能、相對(duì)提高企業(yè)本身之附加價(jià)值。

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制，從而確保銀行經(jīng)營(yíng)安全，最終實(shí)現(xiàn)銀行收益最大化的行為總和。

銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，因受各種事先無(wú)法預(yù)料的不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無(wú)法按期收回本息和正常周轉(zhuǎn)或其他原因而使銀行遭受資金損失的可能性。

三、銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的涵義

銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是指貸款發(fā)放前的調(diào)查工作、貸款存續(xù)期間的管理工作以及貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后的監(jiān)督、控制和處理工作。

銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

1、保證貸款本金的安全性。銀行貸款業(yè)務(wù)主要的資金來(lái)源于存款，而存款是要被提取的，銀行必須保證客戶在需要時(shí)能提取到足量數(shù)額的資金。若長(zhǎng)期無(wú)力足額支付需要被提取的存款，銀行就面臨著破產(chǎn)的危機(jī)。因此，銀行應(yīng)保證貸款能及時(shí)足額地被收回，以提高貸款本金的安全性。

2、保持貸款的流動(dòng)性。為了確保貸款的安全，銀行除對(duì)貸款進(jìn)行嚴(yán)格審查外，還應(yīng)該合理安排貸款的種類與期限，使貸款保持較強(qiáng)的流動(dòng)性。銀行活期存款較多，貸款也應(yīng)以活期和短期為主，貸款期限不宜過(guò)長(zhǎng)，應(yīng)與存款的期限結(jié)構(gòu)相適應(yīng)。

3、保證貸款具有較高的利息收入。銀行吸收存款與發(fā)放貸款的最終目的都是為了盈利。貸款作為銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的來(lái)源之一，必須保證其具有較高的利息收入。而在貸款規(guī)模一定的情況下，其利息收入的多少主要取決于貸款的利息率和放貸的期限。

而在實(shí)際的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，以上三個(gè)原則是存在矛盾之處的，通常表現(xiàn)為流動(dòng)性和安全性與盈利性成反比。銀行在實(shí)際工作中應(yīng)依據(jù)自身情況，統(tǒng)籌兼顧這三個(gè)原則，讓安全性、流動(dòng)性與盈利性達(dá)到平衡狀態(tài)。通常的做法是銀行在放貸時(shí)應(yīng)該首先考慮貸款的 2 流動(dòng)性與安全性，然后再考慮盈利性。

第三章 我國(guó)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

一、行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的外部原因

1、款企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善及信用缺失

一方面，貸款企業(yè)與銀行之間是“一榮俱榮，一損俱損”的關(guān)系，企業(yè)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)管理不善，造成資金流失，會(huì)造成無(wú)法按時(shí)償還銀行貸款的情況，而這種可能性是產(chǎn)生貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一；另一方面，企業(yè)對(duì)注冊(cè)資本造假，對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表造假，進(jìn)而騙取了銀行的貸款。

2、政府行政干預(yù)及政策性貸款的制約

一方面，政府從行政管理角度出發(fā)，強(qiáng)令銀行為某些效益差，甚至虧損，完全不符合發(fā)放貸款標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)放貸，干預(yù)銀行的市場(chǎng)行為。進(jìn)而，貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題顯現(xiàn)出來(lái)。有時(shí)，效益不佳的貸款企業(yè)無(wú)力還款，而政府又可能為這些企業(yè)還貸，這就會(huì)形成銀行巨大的放貸風(fēng)險(xiǎn)，最后導(dǎo)致不良貸款的形成。另一方面，商業(yè)銀行會(huì)依據(jù)國(guó)家相關(guān)政策規(guī)定，如支持貧困地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)國(guó)內(nèi)各地區(qū)民族的安定團(tuán)結(jié)等，發(fā)放“扶貧貸款”、“安定團(tuán)結(jié)貸款”等貸款，這些貸款大都利率較低，且在項(xiàng)目評(píng)估和審批上把關(guān)不嚴(yán)，缺乏足夠的經(jīng)濟(jì)約束力，這樣就造成了借款人對(duì)貸款的管理和使用上缺乏足夠的嚴(yán)肅性，無(wú)形中就形成了貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

3、我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)體系不夠健全

我國(guó)法治建設(shè)大環(huán)境相對(duì)滯后導(dǎo)致金融業(yè)法律法規(guī)體系不健全、不完善，從而致使金融市場(chǎng)不規(guī)范，各經(jīng)濟(jì)主體缺乏對(duì)信貸資產(chǎn)的保護(hù)意識(shí)，進(jìn)而造成銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的升高。

4、金融市場(chǎng)上利率、匯率的不斷波動(dòng) 一方面，資金融通的不斷市場(chǎng)化以及中央銀行對(duì)利率調(diào)控手段的運(yùn)用，使得利率變化的頻率及幅度加快和擴(kuò)大，進(jìn)而使得銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增大。另一方面，當(dāng)前國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩不定，使得各國(guó)匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)也日益增大，而我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理又缺乏經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)而使得外匯貸款蒙受損失，喪失預(yù)期收益。

二、我國(guó)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的內(nèi)部原因

1、銀行自我約束機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和信貸管理機(jī)制不健全

目前，我國(guó)銀行信貸管理制度不完善，執(zhí)行流于形式，貸款權(quán)責(zé)利嚴(yán)重脫節(jié)。同時(shí)，貸款工作中職責(zé)不明，自身信貸隊(duì)伍建設(shè)不力，領(lǐng)導(dǎo)體制存在弊端，造成自我約束機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制均不健全，從而加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)，為銀行的發(fā)展埋下了隱患。

2、銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄

首先，信貸制度和操作原則在許多銀行沒(méi)有得到切實(shí)落實(shí)，一些信貸工作人員不懂法律法規(guī)，想當(dāng)然地隨意操作，致使違規(guī)放貸現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)隨之升高。其次，一些銀行為了追求信貸工作的規(guī)模，不惜以放棄貸款資金的安全性和盈利性為代價(jià)，這樣既是對(duì)貸款企業(yè)的不負(fù)責(zé)任，也是對(duì)銀行自身工作的不負(fù)責(zé)任。最后，銀行對(duì)貸款方的償還能力分析不夠，對(duì)其審核不夠細(xì)致全面，不能通過(guò)理性分析正確預(yù)測(cè)貸款企業(yè)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)，這樣都增加了銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的系數(shù)。

3、銀行與貸款人之間信息不對(duì)稱

金融市場(chǎng)參與者之間通常是信息不對(duì)稱的，借款人申請(qǐng)貸款時(shí)，即使借款人不刻意隱瞞，銀行對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)傾向、信用情況、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流、發(fā)展前景等相關(guān)情況的了解遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及借款人自身。這種信息不對(duì)稱性導(dǎo)致銀行不能做出理性的貸款決策，不能有效地拒絕較大的借款人申請(qǐng)，相反較小的借款人申請(qǐng)卻得不到滿足，就會(huì)導(dǎo)致信貸市場(chǎng)逆向選擇現(xiàn)象的出現(xiàn)，大大增加了銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第四章 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

截至2012年第4季度末，村鎮(zhèn)銀行法人存量授信客戶123戶，貸款余額872,546萬(wàn)元，較年初增加621,846萬(wàn)元，增幅248.04%。個(gè)人貸款存量客戶981戶，貸款余額22,189 萬(wàn)元，較年初增加8,765萬(wàn)元。

2012年，村鎮(zhèn)銀行信貸資產(chǎn)持續(xù)快速增長(zhǎng)，各級(jí)人員始終堅(jiān)持“質(zhì)量?jī)?yōu)先、規(guī)模經(jīng)營(yíng)、兼顧效益”的原則，正確對(duì)待防控風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，在支持信貸投放的同時(shí)加大風(fēng)險(xiǎn)防控力度，推動(dòng)信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健、快速發(fā)展。但在實(shí)際工作中，還是存在一些需要改進(jìn)的地方，具體表現(xiàn)在以下幾方面。

（1）把握經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，準(zhǔn)確定位市場(chǎng)的能力有待提升。

從貸款項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況分析，村鎮(zhèn)銀行屬于區(qū)域性銀行，其成立時(shí)間較短，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)不足。對(duì)國(guó)內(nèi)國(guó)外的政治、經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)等導(dǎo)向性政策信息的獲取能力較弱，不能及時(shí)獲取優(yōu)質(zhì)大項(xiàng)目的投融資信息，對(duì)優(yōu)質(zhì)大項(xiàng)目的投放能力較弱，對(duì)整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境潛在風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)分析不夠深入，分散風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱。目前，村鎮(zhèn)銀行存量房地產(chǎn)貸款645,000萬(wàn)元，占比73.92%。受國(guó)家房地產(chǎn)政策調(diào)控的影響，市場(chǎng)走勢(shì)不明朗，使銀行貸款存在潛在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。雖然 村鎮(zhèn)銀行采取的風(fēng)險(xiǎn)防控措施極為有力，但不排除 村鎮(zhèn)銀行貸款受市場(chǎng)變化的影響。因此，村鎮(zhèn)銀行需要不斷積累經(jīng)驗(yàn)，吸取同業(yè)經(jīng)驗(yàn)，避免因不完善之處或經(jīng)驗(yàn)不足而產(chǎn)生的意外損失，與此同時(shí)，還應(yīng)及時(shí)把握國(guó)家政策信息導(dǎo)向的變動(dòng)情況，并采取靈活合理的應(yīng)對(duì)措施以規(guī)避行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（2）貸款品種較單一，客戶集中度較高，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)需進(jìn)一步優(yōu)化目前，村鎮(zhèn)銀行已辦理的貸款業(yè)務(wù)品種包括中產(chǎn)品供應(yīng)鏈融資、住房開(kāi)發(fā)貸款、流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款等，其貸款品種比較單一，新的產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足。貸款種類單一，票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款的比重較低，消費(fèi)貸款、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款等低風(fēng)險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)少，導(dǎo)致了信貸資產(chǎn)的變現(xiàn)能力弱，進(jìn)而也降低了資產(chǎn)的流動(dòng)性。因此，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)開(kāi)拓思路，向貸款品種多樣化方向努力。

（3）貸款項(xiàng)目審查方式有待改進(jìn)，審核力度有待加強(qiáng)。目前，村鎮(zhèn)銀行的貸款項(xiàng)目審查方式還不夠完善，還沒(méi)有針對(duì)不同的業(yè)務(wù)品種、類型，依據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，制定差異化的迎合業(yè)務(wù)需求的審查標(biāo)準(zhǔn)，這在一定程度上制約了工作經(jīng)營(yíng)效率的提高。對(duì)于重要的信貸業(yè)務(wù)尚未形成預(yù)審查制度。對(duì)于重點(diǎn)客戶、重要項(xiàng)目的提前介入，共同研究融資方案，可以縮短后序?qū)彶闀r(shí)間。加強(qiáng)作業(yè)監(jiān)督審核，嚴(yán)把貸款發(fā)放關(guān)是對(duì)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的第二道閘門，村鎮(zhèn)銀行可以通過(guò)嚴(yán)把第二道關(guān)口來(lái)規(guī)避貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，但目前 村鎮(zhèn)銀行貸中審查工作還不到位，許多審核環(huán)節(jié)有待加強(qiáng)，這就讓貸前調(diào)查承擔(dān)了巨大的壓力，貸前調(diào)查的充分與否直接決定了貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的高低。

（4）貸后管理需要強(qiáng)化與加強(qiáng)。村鎮(zhèn)銀行正處于蓬勃發(fā)展初期，業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但人員配備不足，存在重貸輕管的現(xiàn)象。具體表現(xiàn)為：一是存在報(bào)告和評(píng)價(jià)流于形式的現(xiàn)象，不能針對(duì)實(shí)質(zhì)性問(wèn)題進(jìn)行深入分析；二是本息催收沒(méi)有按總行要求以書(shū)面形式督促借款人落實(shí)還款資金；三是對(duì)異地貸款大戶項(xiàng)目進(jìn)展情況跟蹤不到位，與總行要求仍存在一定的差距。供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的回款資金管控也需要特別關(guān)注。目前，村鎮(zhèn)銀行辦理的供應(yīng)鏈融資全部為單一融資模式，其要求結(jié)算資金回款后即期還款，但在實(shí)際操作中，個(gè)別客戶經(jīng)理認(rèn)為剩余結(jié)算資金能夠覆蓋貸款本息，沒(méi)有督促客戶及時(shí)還款，這就在一定程度上形成了供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？刂乒?yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要措施是對(duì)應(yīng)收款回款實(shí)施有效控制。目前，在 村鎮(zhèn)銀行努力下，分行基本可以控制資金回款，但并未形成規(guī)范化管理，有些環(huán)節(jié)還需要進(jìn)行人工干預(yù)。在實(shí)務(wù)中，還存在實(shí)際操作與制度規(guī)定相沖突的情形，進(jìn)而形成了一定的操作 4 風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)以上問(wèn)題，在實(shí)際工作中就要求各級(jí)信貸人員在嚴(yán)格按制度流程操作的同時(shí)，應(yīng)靈活運(yùn)用新產(chǎn)品、新辦法，根據(jù)客戶特點(diǎn)選擇不同的融資模式。

（5）貸款項(xiàng)目管理人員掌控風(fēng)險(xiǎn)的能力需進(jìn)一步加強(qiáng)。目前，村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目管理人員掌控風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，具體表現(xiàn)在以下四個(gè)方面：一是對(duì)信貸業(yè)務(wù)缺乏系統(tǒng)性、前瞻性的學(xué)習(xí)，在受理特殊業(yè)務(wù)品種時(shí)，不能快速揭露風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)；二是對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)判斷和分析的能力不足，化解貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的措施較為有限，貸審查能力有待提高；三是在產(chǎn)品創(chuàng)新方面所做的工作有限，針對(duì)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的管理現(xiàn)狀，村鎮(zhèn)銀行管理層曾多次提出要區(qū)分行業(yè)實(shí)施分級(jí)、分類管理，多次在部門內(nèi)部與前臺(tái)業(yè)務(wù)部門相關(guān)人員進(jìn)行探討，到目前為止，雖然初步形成了關(guān)于物資經(jīng)銷類債項(xiàng)的管理要求，但在產(chǎn)品細(xì)分、管理細(xì)分、行業(yè)細(xì)分上，尚未形成完整的管理細(xì)則來(lái)有效指導(dǎo)業(yè)務(wù)開(kāi)拓；四是對(duì)新業(yè)務(wù)、新辦法的學(xué)習(xí)與掌握還不到位，不能對(duì)業(yè)務(wù)部門實(shí)施有效的指導(dǎo)，在實(shí)際工作中有現(xiàn)用現(xiàn)學(xué)的情況，在一定程度上影響了工作的質(zhì)量。

第五章 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及綜合評(píng)價(jià)

一、村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是順利開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的前提，依據(jù) 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，結(jié)合其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理所面臨的內(nèi)外部環(huán)境，對(duì)其在辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確地鑒定、分析與認(rèn)識(shí)對(duì)于 村鎮(zhèn)銀行開(kāi)展貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)說(shuō)至關(guān)重要?；谝陨蠈?duì) 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀的分析，結(jié)合其面臨的內(nèi)外部環(huán)境，可知目前 村鎮(zhèn)銀行面臨的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要集中體現(xiàn)在以下幾方面。

1、信用風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行成立時(shí)間較短，其風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不足。對(duì)國(guó)內(nèi)國(guó)外政治、經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)等導(dǎo)向性政策信息獲取能力較弱，不能及時(shí)獲取優(yōu)質(zhì)大項(xiàng)目投融資信息，對(duì)優(yōu)質(zhì)大項(xiàng)目的投放能力較弱，分散信用風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。此外，從 村鎮(zhèn)銀行的客戶分布來(lái)看，貸款有向大中型客戶集中的趨勢(shì)，突出表現(xiàn)在對(duì)以鋼鐵為代表的能源企業(yè)貸款集中度較高，客戶的集中伴隨著依賴性的產(chǎn)生，進(jìn)而意味著信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)比較集中。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行成立時(shí)間較短，人員新導(dǎo)致了運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)人員在實(shí)際操作中存在隨意性，不能嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，這在無(wú)形中就提高了操作風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。同時(shí)，制度新導(dǎo)致了全行運(yùn)營(yíng)類業(yè)務(wù)操作流程缺乏規(guī)范性，業(yè)務(wù)流程脫離實(shí)際、可操作性不強(qiáng)，不便于網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際操作和執(zhí)行，這樣也會(huì)引發(fā)操作執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。此外，業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督工作不完善，問(wèn)題反映機(jī)制不健全也在一定程度上助長(zhǎng)了操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行的貸款投放基本上都是以一年以上貸款為主，反映在資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)上，長(zhǎng)期資產(chǎn)對(duì)應(yīng)短期負(fù)債的情況非常明顯，造成流動(dòng)性缺口的產(chǎn)生，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力在不斷擴(kuò)大。貸款種類單一，票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款的比重較低，消費(fèi)貸款、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款等低風(fēng)險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)少，導(dǎo)致了信貸資產(chǎn)的變現(xiàn)能力弱，進(jìn)而也降低了資產(chǎn)的流動(dòng)性。此外，村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)功能有待完善，委托代理和中間服務(wù)業(yè)務(wù)量少，非利息收益在總收益中的比重偏低，這在一定程度上也增強(qiáng)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二、村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系 評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇的原則：

（1）全面性原則。村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)涵蓋各種能全面反映評(píng)價(jià)對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)狀況的要素，既能考量過(guò)去的業(yè)績(jī)，又能預(yù)測(cè)未來(lái)的發(fā)展；既要考察評(píng)價(jià)對(duì)象自身的狀況，又要研究周邊環(huán)境產(chǎn)生的影響。因此所選擇的評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)盡可能從不同層次、不同方位涵蓋 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)評(píng)估要素，進(jìn)而能全面、真實(shí)地反映 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn) 5 的現(xiàn)狀。

（2）集約性原則。村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)的選擇應(yīng)注重信息的整合性。具體體現(xiàn)在指標(biāo)數(shù)量適中，指標(biāo)過(guò)多不利于指標(biāo)體系的試算，指標(biāo)過(guò)少不能全面反映 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀。因此選擇指標(biāo)時(shí)應(yīng)選取那些信息涵蓋量大的，注重信息的整合性。

（3）動(dòng)態(tài)性原則。村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是在隨著經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展而不斷變化的。因而，評(píng)價(jià)指標(biāo)體系要具有較大的彈性，能夠在動(dòng)態(tài)變化中較容易地反映 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的狀況，以使其適應(yīng)不同時(shí)期、不同地域的不同客戶群體，在評(píng)價(jià)現(xiàn)狀的同時(shí)還能有效預(yù)測(cè)未來(lái)。

（4）可實(shí)現(xiàn)性原則。村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)一定要選取那些具有充分科學(xué)依據(jù)、在技術(shù)方面具有可行性、彼此間有明確關(guān)系的指標(biāo)。指標(biāo)體系可以選取那些比較容易取得且容易計(jì)算的指標(biāo)，在選取時(shí)需要采用統(tǒng)一的途徑去獲取數(shù)據(jù)，只有這樣才能在不同地域之間進(jìn)行綜合分析和對(duì)比，進(jìn)而做到時(shí)間和空間的合理分配。

第六章、村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的控制與管理對(duì)策

從 村鎮(zhèn)銀行目前授信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)整體情況看，村鎮(zhèn)銀行只要做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，能夠從整體出發(fā)把握金融方針政策，盡快建立科學(xué)合理的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，建立健全制度流程，完善內(nèi)部控制機(jī)制，強(qiáng)化人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)，就能將貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍內(nèi)。應(yīng)采取以下具體工作措施來(lái)防范貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

1、認(rèn)真落實(shí)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及總行信貸政策

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)及時(shí)關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)，堅(jiān)持以國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和總行信貸政策為導(dǎo)向，科學(xué)定位市場(chǎng)，并合理配置信貸資源，及時(shí)調(diào)整 村鎮(zhèn)銀行貸款投向，避免貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持特色經(jīng)營(yíng)，了解結(jié)算規(guī)律，做到有的放矢，逐步強(qiáng)化貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)于總行適時(shí)出臺(tái)的信貸類制度、辦法、細(xì)則應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真梳理，深入學(xué)習(xí)，結(jié)合分行實(shí)際，完善本行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)章制度、實(shí)施細(xì)則。嚴(yán)格做到有章必循，有法必依，違規(guī)必糾，視制度為經(jīng)營(yíng)生命線，使每一位工作人員都能自覺(jué)遵守制度，積極防控風(fēng)險(xiǎn)。在落實(shí)現(xiàn)有制度的同時(shí)，隨著經(jīng)營(yíng)形勢(shì)與市場(chǎng)環(huán)境的變化，新產(chǎn)品、新情況的出現(xiàn)，還應(yīng)采取積極主動(dòng)措施防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

2、創(chuàng)新貸款品種，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)開(kāi)拓思路，向貸款品種多樣化方向努力。要加大對(duì)中小企業(yè)信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新能力，努力形成具有多元化，有特色，契合區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、客戶特點(diǎn)的信貸政策、產(chǎn)品體系，積極開(kāi)發(fā)信貸組合產(chǎn)品、中短期融資產(chǎn)品、供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性融資產(chǎn)品等信貸產(chǎn)品，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)拓展需要。信貸結(jié)構(gòu)是評(píng)價(jià)銀行貸款業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的重要內(nèi)容，調(diào)整優(yōu)化 村鎮(zhèn)銀行的信貸結(jié)構(gòu)應(yīng)始終圍繞 村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，按照科學(xué)的信貸發(fā)展觀，通過(guò)深化和完善相關(guān)信貸政策措施，逐步形成資本消耗低、風(fēng)險(xiǎn)收益高、資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)、充滿競(jìng)爭(zhēng)活力又可持續(xù)的信貸結(jié)構(gòu)。要根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和員工素質(zhì)狀況來(lái)確定與自身特點(diǎn)相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。應(yīng)調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，控制貸款大戶貸款總額及同業(yè)占比，提升市場(chǎng)開(kāi)拓能力，通過(guò)客戶群體范圍的擴(kuò)大有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)信貸資 產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。

3、改進(jìn)貸款項(xiàng)目審查方式，加強(qiáng)作業(yè)監(jiān)督審核

嚴(yán)把貸款發(fā)放關(guān)根據(jù)業(yè)務(wù)品種，確定審查重點(diǎn)。根據(jù)業(yè)務(wù)類型的不同，制定差異化的審查標(biāo)準(zhǔn)，反映業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，使審查工作更加有利于提高經(jīng)營(yíng)效率，更有利于防范風(fēng)險(xiǎn)。改進(jìn)審批工作方式，提高工作效率。施行重要信貸業(yè)務(wù)預(yù)審查制度。在前臺(tái)部門通報(bào)信息的前提下，對(duì)重點(diǎn)客戶、重要項(xiàng)目提前介入，共同研究融資方案，縮短后序?qū)彶闀r(shí)間。實(shí)行審查工作的痕跡化、時(shí)限制管理，提高審查工作效率。推進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈融資審查，實(shí)現(xiàn)規(guī)范化管理。完善供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)調(diào)審報(bào)告，實(shí)現(xiàn)申報(bào)資料規(guī)范化，要素填寫(xiě)模版化，調(diào)審報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)化。目前 村 6 鎮(zhèn)銀行使用的調(diào)審報(bào)告能夠?qū)崿F(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)自動(dòng)采集、勾稽關(guān)系自動(dòng)校驗(yàn)、財(cái)務(wù)比率自動(dòng)計(jì)算、異?？颇孔詣?dòng)提示，實(shí)用性和針對(duì)性都大大提升。

加強(qiáng)作業(yè)監(jiān)督審核，嚴(yán)把貸款發(fā)放關(guān)，就要做到以下幾個(gè)方面。一是嚴(yán)格履行放款核準(zhǔn)職能。村鎮(zhèn)銀行需進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，不折不扣地執(zhí)行相關(guān)規(guī)章制度，按照職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程規(guī)范操作，對(duì)前提條件未落實(shí)、貸款擔(dān)保不合規(guī)、檔案資料不完整等存在瑕疵的貸款項(xiàng)目不予核準(zhǔn)放款，把好貸款發(fā)放的最后關(guān)口。二是提高信貸作業(yè)監(jiān)督質(zhì)量。加強(qiáng)信貸作業(yè)監(jiān)督的及時(shí)性和規(guī)范性管理，提高工作效率，確保信貸業(yè)務(wù)依法合規(guī)，確保信貸檔案完整、合規(guī)、有效。通過(guò)對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行逐筆監(jiān)督、核準(zhǔn)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，跟蹤落實(shí)，不留隱患，確保有效提高 村鎮(zhèn)銀行的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控水平。

4、加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)力度，切實(shí)防控信貸風(fēng)險(xiǎn)

充分利用現(xiàn)有的信息來(lái)源，關(guān)注國(guó)家政策、經(jīng)濟(jì)方針、市場(chǎng)變化趨勢(shì)對(duì) 村鎮(zhèn)銀行已投放貸款的影響。注重利用信貸管理系統(tǒng)，總行返傳數(shù)據(jù)，監(jiān)管部門下發(fā)的提示信息等多種渠道對(duì) 村鎮(zhèn)銀行公司客戶貸款進(jìn)行監(jiān)測(cè)，總體分析評(píng)價(jià) 村鎮(zhèn)銀行貸款投放效果，并將監(jiān)測(cè)結(jié)果適時(shí)向前臺(tái)部門反饋，提示予以關(guān)注。同時(shí)，高度重視貸款預(yù)警工作，為避免因工作不力造成貸款出現(xiàn)逾期情況，對(duì)于即將到期的貸款，及時(shí)提醒貸款到期及時(shí)償還。落實(shí)貸款大戶監(jiān)控負(fù)責(zé)人制度。將億元以上貸款大戶確定為貸后管理重點(diǎn)客戶，指定一把手、信貸主管領(lǐng)導(dǎo)作為貸后監(jiān)控最終責(zé)任人，對(duì)于責(zé)任人的落實(shí)，村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)按要求報(bào)備總行，同時(shí)通報(bào)全體信貸工作人員。

在明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的同時(shí)，需進(jìn)一步確定每一位工作人員的工作職責(zé)，使各部門、各環(huán)節(jié)各司其職，明確責(zé)任，確保監(jiān)控制度落實(shí)到位。還應(yīng)開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)檢查的整改工作。一是根據(jù)總行要求與內(nèi)控合規(guī)部門組成聯(lián)合工作組開(kāi)展業(yè)務(wù)檢查，適時(shí)對(duì)發(fā)放的貸款進(jìn)行全面檢查。檢查方式為現(xiàn)場(chǎng)檢查，調(diào)閱全部業(yè)務(wù)檔案，核實(shí)業(yè)務(wù)授權(quán)執(zhí)行情況，是否存在違規(guī)越權(quán)發(fā)放貸款的情況。核實(shí)每筆業(yè)務(wù)審批要件是否齊備，簽批手續(xù)是否齊全。核實(shí)合同簽定是否合規(guī)合法，是否存在無(wú)法維權(quán)瑕疵。核實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)放前對(duì)審批條件的落實(shí)情況。核實(shí)貸后管理工作落實(shí)情況。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行上報(bào)并督促整改，糾正不足，規(guī)范業(yè)務(wù)，促進(jìn)規(guī)范化操作。二是通過(guò)核對(duì)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，填報(bào)貸后檢查工作表的方式督促前臺(tái)部門開(kāi)展貸后常規(guī)檢查工作。三是針對(duì)總行內(nèi)控合規(guī)檢查中提出的問(wèn)題、整改意見(jiàn)和整改要求，進(jìn)一步明確整改時(shí)限，落實(shí)責(zé)任人，督促相關(guān)部門落實(shí)整改措施，全面推動(dòng)整改工作，提高整改效果。

5、強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè) 為了更加有效地防控貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，在授信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理中，在人員任用上要突出人員的思想與素質(zhì)，為制度的落實(shí)奠定基礎(chǔ)。在 村鎮(zhèn)銀行的招聘工作中，應(yīng)該定向招聘信貸從業(yè)人員，增加分行貸款項(xiàng)目管理工作人員的配備，在原有崗位的基礎(chǔ)上設(shè)置貸后監(jiān)測(cè)崗，配置專職工作人員，將貸后管理工作納入日程，按個(gè)人條線和法人條線分別對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)測(cè)，主要工作職責(zé)是貸后監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)提示、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題以及督促整改。為實(shí)現(xiàn)規(guī)范操作，規(guī)避業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分行應(yīng)根據(jù)發(fā)展需要和員工現(xiàn)狀定期制定培訓(xùn)計(jì)劃。已經(jīng)實(shí)施的培訓(xùn)有：對(duì)貸款項(xiàng)目條線人員開(kāi)展了貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)系列轉(zhuǎn)培訓(xùn)和抵(質(zhì))押品評(píng)估轉(zhuǎn)培訓(xùn)；對(duì)貸審會(huì)成員開(kāi)展了《2012年信貸政策指導(dǎo)意見(jiàn)》、《財(cái)務(wù)報(bào)表審核要點(diǎn)》等培訓(xùn)；對(duì)新入職員工開(kāi)展了信貸基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)；在貸款項(xiàng)目管理部?jī)?nèi)部開(kāi)展了職業(yè)道德教育、案例警示教育及基本制度培訓(xùn)。

結(jié) 論

在我國(guó)學(xué)術(shù)界，有關(guān)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理這一課題的研究已經(jīng)初有成就，且形成的理論也具有普遍的實(shí)用性，但大部分理論只具有通用性。對(duì)于不同的商業(yè)銀行，準(zhǔn)理工作時(shí)都應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際，提出符合自身需要的對(duì)策。論文運(yùn)用理論研究與對(duì)策探討相結(jié)合的研究方 7 法，以 村鎮(zhèn)銀行為研究對(duì)象，對(duì)其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及環(huán)境進(jìn)行了分析，進(jìn)而得出了符合其發(fā)展需要的對(duì)策。通過(guò)研究，得出以下結(jié)論。

1、村鎮(zhèn)銀行準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，面臨的突出問(wèn)題主要有：風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊，風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍差；缺乏溝通、協(xié)調(diào)主動(dòng)性，風(fēng)險(xiǎn)管理職能作用沒(méi)有充分發(fā)揮；推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)工作有待加強(qiáng)；缺乏科學(xué)的、細(xì)化的二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理考評(píng)機(jī)制等。針對(duì) 村鎮(zhèn)銀行在建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系工作中所面臨的環(huán)境以及存在的問(wèn)題，借鑒其他銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，提出建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，提供組織保障；領(lǐng)導(dǎo)率先垂范統(tǒng)一思想、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；制定完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度、加強(qiáng)內(nèi)部控制；履行內(nèi)控檢查職能，嚴(yán)把內(nèi)控防線等。村鎮(zhèn)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善將進(jìn)一步推動(dòng)其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作的發(fā)展。

2、通過(guò)運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法，采取定量的方式對(duì) 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，可知其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)一般、相對(duì)可控。從 村鎮(zhèn)銀行目前授信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)整體情況看，村鎮(zhèn)銀行只要做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，能夠從整體出發(fā)把握金融方針政策，盡快建立科學(xué)合理的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，建立健全制度流程，完善內(nèi)部控制機(jī)制，強(qiáng)化人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)，就能將貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍內(nèi)。

3、村鎮(zhèn)銀行通過(guò)整體把握金融方針政策，汲取同業(yè)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，已初步建立起了科學(xué)合理的信用風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，建立健全了制度流程，但在具體操作方面仍存在很多問(wèn)題。例如準(zhǔn)確定位市場(chǎng)的能力有待提升；貸款品種比較單一，客戶集中度較高，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)需進(jìn)一步優(yōu)化；貸款項(xiàng)目審查方式有待改進(jìn)，審核力度有待加強(qiáng)；貸后管理需要強(qiáng)化與加強(qiáng)；信貸管理人員掌控風(fēng)險(xiǎn)的能力需進(jìn)一步加強(qiáng)等問(wèn)題。

4、通過(guò)對(duì) 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)，有針對(duì)性的提出貸款風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策是風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵。具體應(yīng)對(duì)策略主要包括：認(rèn)真落實(shí)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及總行信貸政策；創(chuàng)新貸款品種，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)；改進(jìn)貸款項(xiàng)目審查方式，加強(qiáng)作業(yè)監(jiān)督審核，嚴(yán)把貸款發(fā)放關(guān)；加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)力度，切實(shí)防控信貸風(fēng)險(xiǎn)；強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)等具體應(yīng)對(duì)策略。

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