第一篇：財務(wù)報銷制度及審批流程目錄

財務(wù)報銷制度及審批流程目錄

第一部分總則

第二部分借支管理規(guī)定及流程

（一）借款管理規(guī)定

（二）借款及銷帳、審批流程

第三部分日常費用報銷制度及流程

（一）費用報銷的一般規(guī)定及流程

（二）差旅費報銷制度及流程

（三）費用標準的補充說明及報銷流程

（四）辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程 第四部分工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程 第五部分專項支出財務(wù)報銷制度及流程

（一）軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程

（二）其他專項支出報銷制度及流程 第六部分工程（供貨）款報銷制度及流程 第七部分報銷時間的具體規(guī)定

第八部分附則

第二篇：財務(wù)報銷審批制度

廣東省僑商農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司

財務(wù)審批及報銷制度

第一章 總則

1、為加強財務(wù)管理、規(guī)范經(jīng)營活動、理順業(yè)務(wù)關(guān)系、提高工作效率，根據(jù)本公司的特點，制定本制度。

2、所有部門的經(jīng)濟活動應(yīng)納入預(yù)算管理，預(yù)算內(nèi)的支出審批從簡，預(yù)算外的支出嚴格控制。預(yù)算內(nèi)的付款由財務(wù)審核和辦理，預(yù)算外的付款一律報會長審批。

第二章 個人借款管理辦法

3、個人借款

?員工辦理個人借款時，填寫“借支單或差旅費借支單”。在單上注明借款用途如出差、業(yè)務(wù)備用、以及計劃還款時間等等。公司相關(guān)制度規(guī)定申請個人借款外，其余情況原則上不允許個人借款。

4、個人借款限額及審批程序

?個人出差（不含長期駐外）借款金額應(yīng)控制在審定的出差費用預(yù)算總額以內(nèi)，出差人憑經(jīng)批準的“出差申請報告單”辦理借款手續(xù)。如個人確因承辦業(yè)務(wù)需要，可借用業(yè)務(wù)備用金。審批程序規(guī)定為：

借款人申請→財務(wù)審核→會長審批→借款

5、還款時間要求

?出差人必須于出差回來后3個工作日內(nèi)填差旅費報銷單沖賬，報銷單據(jù)不足以抵償借款的，差額必須用現(xiàn)金歸還。由于情況變化，出差被取消，所借款項必須立即歸還。

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共 6 頁 業(yè)務(wù)備用金借款還款時間要求

?業(yè)務(wù)結(jié)束后，經(jīng)辦人必須在3個工作日內(nèi)填單報銷，報銷單據(jù)不足以抵償借款的，差額必須用現(xiàn)金歸還。因情況變化，原來業(yè)務(wù)取消，所借備用金必須立即歸還。

6、不（遲）還款責(zé)任

?借款人不按時間要求報銷沖賬和歸還借款，從次月起財務(wù)部將書面通知人力資源部從其工資中逐月扣回。

第三章 費用報銷管理辦法

各職能部門根據(jù)審批后的預(yù)算控制部門的費用開支，對超預(yù)算費用或預(yù)算項目之外的支出，應(yīng)事前報會長審批，否則，財務(wù)部門不予辦理付款、報銷手續(xù)。

7、五項費用

五項費用指業(yè)務(wù)費、辦公費、租金水電費、差旅費、日常開支雜費。

▲ 業(yè)務(wù)費

指各部門因業(yè)務(wù)需要而進行公關(guān)、接待所開支的必要費用，其內(nèi)容包括招待用餐、贈送禮品和娛樂活動開支等，人力資源部進行統(tǒng)一平衡、匯總，然后報總經(jīng)理批準。

▲ 辦公費

辦公費主要指各部門辦公家具、辦公通訊器材、電器以及電腦配件、易耗材料等的購置費用。

辦公家具、辦公通訊器材、電器及電腦配件、易耗材料的購置，執(zhí)行公司的相關(guān)規(guī)定。

各部門應(yīng)指定專人負責(zé)領(lǐng)用和發(fā)放辦公用品。辦公用品領(lǐng)用

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共 6 頁 時，由領(lǐng)用人填寫有關(guān)領(lǐng)用憑證交部門負責(zé)人審批后領(lǐng)取。

▲ 租金水電費

根據(jù)日常辦公用水計費，實報實銷。租金按租賃合同繳納?！?差旅費

差旅費用實行規(guī)定標準報銷制。長途交通費（包括往返機場與出差地或公司辦公地的汽車費）實報實銷；住宿費、伙食費、市內(nèi)交通費按申報的價格并憑住宿發(fā)票報銷，超支自理。

員工出差期間發(fā)生的業(yè)務(wù)應(yīng)酬費應(yīng)另行張貼費用報銷單，并與差旅費同時報銷，過期不予報銷。

汽車費

汽車費是專指部門日常業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的汽油費等各費用。汽車用汽油柴油，各車配有各自的油卡，由財務(wù)部門控制監(jiān)督，并由行政部門設(shè)計專門表格，對車輛使用情況與數(shù)據(jù)進行登記（在登記中必須注明：每趟出車的使用部門、派車人、目的地、辦理何業(yè)務(wù)、起始里程數(shù)、結(jié)束里程數(shù)、起始時間、結(jié)束時間、司機、證明人）。

▲ 日常開支雜費

日常開支雜費主要是日常公司經(jīng)營產(chǎn)生的各項開支雜費。日常雜費向財務(wù)報備預(yù)算，低于500元提交財務(wù)審核并報銷。經(jīng)辦人申請→財務(wù)審批→報銷

高于500元應(yīng)按照費用報銷流程進行審核。經(jīng)辦人申請→財務(wù)審批→會長審批→報銷

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共 6 頁 費用報銷審批程序

8、出差事前申請

?所有人員出差均實行事前申請制度。出差人員必須提前申請出差預(yù)算，所有住宿、餐飲費用必須拿發(fā)票回來報銷。因特殊原因未能事前申請的，應(yīng)馬上向上級報備額外資費；超出的費用而沒有上報的財務(wù)部不予借款和報銷。

經(jīng)辦人申請→財務(wù)審批→會長審批→報銷

9、報賬時間的規(guī)定

?報銷人應(yīng)于費用支出或出差返回后及時報賬，最長期限不得超過7個工作日。預(yù)付款核銷按有關(guān)協(xié)議、合同規(guī)定執(zhí)行。每遲報一天按報賬金額的0.5%扣罰，超過1個月的單據(jù)報銷財務(wù)一律不予受理。

單據(jù)報賬責(zé)任界定、報賬人的責(zé)任和注意事項

?報賬人對所報賬項目的真實性、準確性、及時性、單據(jù)的合法性、完整性負責(zé)。

?按要求粘貼和填寫報賬票證，單據(jù)必須齊全，否則財務(wù)部有責(zé)任拒絕辦理并退回。

?負責(zé)審查費用項目是否經(jīng)過申請并得到批準，報銷金額是否控制在開支標準和預(yù)算之內(nèi)。

?對報賬的內(nèi)容真實性、完整性，各項附件合法性、完整性負責(zé)。?部門負責(zé)人對報賬項目的真實性、必要性負責(zé)，并對部門費用支出是否控制在預(yù)算范圍負責(zé)。

?負責(zé)審查單據(jù)的合法性、填報準確性、及時性，核對報賬內(nèi)容和開支標準是否符合有關(guān)規(guī)定。

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共 6 頁 審查報賬項目審批手續(xù)的完整性。

11、取得票據(jù)與粘貼要求

?費用報銷的票據(jù)指報銷的原始憑證，包括外來憑證和自制憑證。外來憑證主要指取得的業(yè)務(wù)單位發(fā)票、結(jié)算單及合同、協(xié)議等原始憑證；自制憑證是指費用報銷單、差旅費報銷單、出差審批表等憑證。

?費用報銷的票據(jù)是財務(wù)收支的法定憑證，是會計核算的原始依據(jù)。票據(jù)必須真實、合法、完整。

?費用支出必須取得真實的原始憑證，即費用支出必須與經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生相符，嚴禁偽造、變造憑證；字跡模糊無法辨認的，或嚴重毀損的票證一律不予報銷。

?費用支出取得的原始憑證，必須合規(guī)合法，必須是國家財稅部門監(jiān)制發(fā)票或收據(jù)，費用支出收取票據(jù)時應(yīng)仔細辨認真假，發(fā)現(xiàn)假票據(jù)應(yīng)拒付或要求退款。

?費用支出取得的原始憑證，其內(nèi)容必須完整，票據(jù)內(nèi)容（如發(fā)生日期、摘要、數(shù)量、單價、收款單位、經(jīng)辦人等）應(yīng)按要求如實填寫完整，有收款(開票)單位蓋章，大小寫金額必須一致。

?經(jīng)辦人不得授權(quán)或示意開票方（收款方）出具與實際支出金額不符的票據(jù)，不得套取回扣。

12、票據(jù)張貼要求

?報賬人報銷差旅費時，填寫“差旅費報銷單”，報銷其他四項費用和專項費用時，填寫“報銷單”，支付款項給外單位時，填寫“付款申請單”。

?報銷單和票據(jù)必須按要求填寫和粘貼。填寫報銷單字跡要工

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共 6 頁 整、黑色碳素筆填寫、內(nèi)容要分項和完整（報銷日期、報銷部門、報銷人姓名、報銷內(nèi)容、大小寫金額等）、計算要正確，經(jīng)辦人要在票據(jù)背面簽名；票據(jù)必須分類粘貼，不得混貼；粘貼的票據(jù)必須整潔、平整、規(guī)范，以左上角為準，向右、向下厚度均勻；粘貼的票據(jù)不得超出報銷單所覆蓋的范圍，超出部分需裁減或折疊整齊；票據(jù)粘貼只許用膠水，不得使用訂書釘、別針和回旋針。

13、對違紀報賬人員和審批責(zé)任人處罰規(guī)定

?報賬人營私舞弊、弄虛作假，違規(guī)違紀金額不予報銷，對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人處以違規(guī)報銷金額50%-100%的罰款。

?出納、會計等財務(wù)管理部審核人員審核不嚴，致使公司造成損失的，審核人員承擔(dān)相應(yīng)稽核和會計監(jiān)督責(zé)任，對審核人員處以損失金額5%--10%的罰款。

?各部門費用支出應(yīng)嚴格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，如實際支出總額超過預(yù)算，按超支額的20%扣減工資；業(yè)務(wù)應(yīng)酬費和專項費用實行單項控制，不準超支，如有超支，則全額扣減工資。

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共 6 頁

第三篇：財務(wù)報銷審批制度初稿

財務(wù)部報銷審批制度

第一章總則

第一條 為加強公司資金管理，使資金得到更好的利用，根據(jù)公司實際情況，特制定本制度。

第二條 費用開支主要包括：

（一）行政費用開支，包括差旅費、車輛維修保養(yǎng)費、辦公費、通訊費、咨詢費、中介機構(gòu)費、排污費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、科研費、勞動保險費、勞動保護費、廠區(qū)招待費用等。

（二）成本性開支，指為生產(chǎn)所需采購的材料、備品備件、運輸費用等。

（三）后勤費用開支，包括伙食費、職工福利、綠化費、公用設(shè)施日常維修等。

（四）項目開支，指為完成工程所需要的各項開支，包括工程安裝人工費、現(xiàn)場協(xié)調(diào)費、項目經(jīng)費等。

（五）業(yè)務(wù)招待費用，指公司市場部接待用餐、禮尚往來等開支。

（六）財務(wù)費用開支，包括工資、房產(chǎn)稅、土地稅、印花稅及各種稅金、水電費、關(guān)聯(lián)公司款項的沖轉(zhuǎn)等。

第二章報銷流程

第三條 公司報銷審批按照資金出處和所使用部門，確定費用開支歸口，財務(wù)部做好費用審核工作，充分發(fā)揮資金作用。

第四條 財務(wù)部報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→本部門負責(zé)人簽字→財務(wù)部負責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部報銷。

第五條 所有款項的支付，須經(jīng)公司主管簽字批準，如公司主管不在公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請

其在支出單上補簽意見。

第六條 往來款項的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)），須經(jīng)公司主管簽字，方可辦理。

第三章管理

第七條 公司費用開支按照歸口管理，由管轄部門經(jīng)辦人員辦理報銷手續(xù)。

第八條 行政費用報銷程序：

（一）行政費用由公司辦公室負責(zé)管理控制，所有部門行政費用統(tǒng)一由公司辦公室負責(zé)，實行事前申請，事中控制，事后核算原則，公司辦公室辦理報銷，其他部門人員財務(wù)部不給予以報銷。

（二）行政費用開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→公司辦公室負責(zé)人簽字→財務(wù)部負責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部報銷。

第九條 成本性開支報銷程序：

（一）成本性開支由供應(yīng)部負責(zé)管理，財務(wù)部控制，按照技術(shù)部下發(fā)的需求計劃，做出采購計劃，由公司主管、財務(wù)部負責(zé)人簽字確認后方可采購，控制在技術(shù)部下發(fā)的預(yù)算之內(nèi)，超預(yù)算支出由技術(shù)部、供應(yīng)部共同確認經(jīng)公司主管簽字后，供應(yīng)部人員到財務(wù)部辦理報銷程序。

（二）成本性開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→供應(yīng)部負責(zé)人簽字→財務(wù)部負責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部報銷。

（三）對于所有成本性開支供應(yīng)部必須簽訂購銷合同，沒有購銷合同的，財務(wù)部不辦理付款。

（四）對于有預(yù)付款的開支，財務(wù)部根據(jù)采購合同辦理預(yù)付款。

第十條 后勤費用開支報銷程序：

（一）后勤費用開支由后勤部全權(quán)管理負責(zé)，公司主管控制，按照公

司制定的制度執(zhí)行。

（二）后勤費用開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→后勤部負責(zé)人簽字→財務(wù)部負責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部報銷。第十一條 項目開支報銷程序：

（一）項目開支由項目經(jīng)理負責(zé)，工程部經(jīng)理控制，按照公司規(guī)定的費用標準和付款手續(xù)執(zhí)行。

（二）項目開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→工程部經(jīng)理簽字→財務(wù)部負責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部報銷。

（三）對于工程部工程款的支付，項目部必須簽訂合同，財務(wù)部根據(jù)合同簽訂付款條件同時結(jié)合現(xiàn)場安裝進度進行撥款，項目經(jīng)理辦理撥款審批表，經(jīng)過公司主管、工程部經(jīng)理、技術(shù)部、質(zhì)檢部簽字確認后，財務(wù)部辦理撥款。

第十二條 業(yè)務(wù)招待費報銷程序：

（一）業(yè)務(wù)招待費指市場部的各項活動經(jīng)費，由市場部經(jīng)理控制，董事長審批，嚴格按照公司制定的標準和審批的額度執(zhí)行。

（二）業(yè)務(wù)招待費開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→市場部經(jīng)理簽字→財務(wù)部負責(zé)人簽字→董事長簽字→財務(wù)部報銷。

（三）業(yè)務(wù)招待費實行事前申請，事中控制，事后核算的管理辦法，未提前申請的，財務(wù)不予辦理報銷業(yè)務(wù)。

第十三條 財務(wù)費用開支報銷程序：

（一）財務(wù)費用開支根據(jù)計算出來的詳細數(shù)據(jù)，經(jīng)過公司主管簽字后方可辦理。

（二）財務(wù)費用報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部負責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部報銷。

第四章 預(yù)算控制

第十四條 財務(wù)部為了更好的控制資金運用，在每月月底之前做出資金

計劃，安排下月資金，對資金使用實行事前申請、事中控制、事后核算的管理辦法。

第十五條 各個部門在每月25日之前報費用預(yù)算，由財務(wù)部、公司主管根據(jù)實際情況審批，通過審批的費用，財務(wù)部安排在下月資金計劃中，未通過審批的費用不得使用，否則財務(wù)部不給予報銷。

第十六條 經(jīng)過審批的費用在執(zhí)行之前，由經(jīng)辦人填寫借款單，借款流程：經(jīng)辦人填寫借款單（注明用途、原因）→本部門負責(zé)人簽字→財務(wù)部負責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部付款。

第十七條 所有借款按照計劃執(zhí)行，原則上沒有預(yù)算的費用財務(wù)部不辦理借款手續(xù)。

第五章預(yù)審管理

第十八條 財務(wù)部嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定審核票據(jù)，對不符合規(guī)定的票據(jù)不予受理。

第十九條 對于原始票據(jù)的審核，要求提供的發(fā)票必須有開具公司的名稱，開票日期，收款人員名稱，大小寫金額一致，收款單位財務(wù)章，缺少任何一個細目的發(fā)票財務(wù)部不予以接收。

第二十條 對于成本性開支，必須開具正式增值稅專用發(fā)票，且必須通過稅務(wù)局認證處理，如若未通過，發(fā)生費用由供應(yīng)商全部承擔(dān)。

第二十一條 報銷費用經(jīng)辦人粘貼費用報銷單，單據(jù)上填寫報銷日期、用途、大小寫金額、票據(jù)張數(shù)、經(jīng)辦人姓名等，缺一不可，費用報銷單金額與報銷票據(jù)金額一致。成本性開支費用報銷需要有經(jīng)過庫管員簽字確認的入庫單作為輔助單據(jù)。

第六章報銷管理

第二十二條 為了提高公司辦事效率，加強基礎(chǔ)管理，財務(wù)部規(guī)定的報銷時間：廠區(qū)內(nèi)報銷為每周周五，項目部報銷為每月第二周周六。

第二十三條 對于材料付款原則上同廠區(qū)報銷日，特殊情況經(jīng)公司主管批準根據(jù)業(yè)務(wù)需要辦理。

第七章附則

第二十四條 本制度由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。

第四篇：財務(wù)付款報銷審批流程

公司財務(wù)付款管理制度

為規(guī)范資金的使用，掌握公司資金流向，特規(guī)范流程如下：

1.預(yù)付貨款申請流程：

1.1 采購部填寫《付款申請單》，并附采購計劃、采購合同，由風(fēng)險部主管復(fù)核，采購部經(jīng)理審核。

1.2 費用會計復(fù)核后，財務(wù)主管審核預(yù)付貨款是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字。1.3 總經(jīng)理審批。

1.4 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細復(fù)核預(yù)付貨款的合理性、準確性之后予以付款。

1.5 注意事項：財務(wù)審核依據(jù)：采購計劃、采購合同、發(fā)票，收據(jù)等。

2.貨款支付申請流程：

2.1 采購部根據(jù)發(fā)票、入庫單、采購計劃、采購合同，交部門經(jīng)理審核簽字。2.2 費用會計復(fù)核。

2.3 財務(wù)主管審核貨款支付是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字，關(guān)注預(yù)付貨款的支付。2.4 總經(jīng)理審批。

2.5 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細復(fù)核預(yù)付貨款的合理性、準確性之后予以付款。

2.6 注意事項：財務(wù)審核依據(jù)：采購計劃、采購合同、發(fā)票，收據(jù)等。

3.費用報銷流程：

3.1 申請人填寫《費用報銷單》，并附有原始發(fā)票或收據(jù)，由所屬部門經(jīng)理對費用的合理性進行審核簽字

3.2 費用會計復(fù)核后，財務(wù)主管審核報銷是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字。3.3 總經(jīng)理審批。

3.4 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細復(fù)核預(yù)付貨款的合理性、準確性之后予以付款。

3.4 出差人員必須在返回后5日內(nèi)將費用報銷單據(jù)交財務(wù)部，并初步結(jié)清借支。超過日期的不再進行報銷。

4.借款流程：

4.1申請人填寫《借款單》，由所屬部門經(jīng)理對借款項目的合理性進行審核簽字 4.2財務(wù)主管審核。4.3總經(jīng)理審批。

4.4出納應(yīng)登記借款備查。業(yè)務(wù)結(jié)束后，申請人必須根據(jù)持票據(jù)在5日內(nèi)按照費用報銷流程進行清算。出納有權(quán)催收借支并對違反規(guī)定者提請財務(wù)主管用工資沖抵其借支。

5、備用金使用流程：

5.1采購部備用金暫定2萬元，每季度歸還一次后再借。5.2采購部申請人填寫《借款單》，由采購經(jīng)理對備用金進行審核簽字 4.2財務(wù)主管審核。4.3總經(jīng)理審批。4.4出納應(yīng)登記備用金使用情況備查。按季度提請財務(wù)主管催收歸還備用金。

第五篇：財務(wù)報銷制度和流程

財務(wù)報銷制度和流程

一、日常費用的報銷：

1、日常費用指日常發(fā)生的、經(jīng)常性的、金額較小的費用類（不含貨款、工資），該類費用報銷時，一律使用“費用報銷單”進行報銷；

2、填寫“費用報銷單”。填寫內(nèi)容包括：單位名稱、報銷日期、報銷內(nèi)容、報銷金額（大小寫）、所附單據(jù)張數(shù)、經(jīng)辦人名、核算部門、財務(wù)部審核簽字、負責(zé)人簽名。如有特別事項應(yīng)在備注欄說明。

3、“費用報銷單”后附發(fā)票（收據(jù)）、入庫單、請購單（申請單）、送貨單（此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供）；

4、“費用報銷單”和附件內(nèi)容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；

5、附件一律用膠水粘貼在“費用報銷單”后面，并保證正面朝上，不得倒置；

6、報銷流程：

①、費用報銷者自行將報銷附件粘貼于“費用報銷單”后，并按“費用報銷單”上內(nèi)容填寫完整并在報銷人處簽字；

②、報銷單送本部門負責(zé)人復(fù)核并簽字；

③、報銷人送報銷單至財務(wù)部，由會計審核；

④、經(jīng)審核無誤的“費用報銷單”送呈總經(jīng)理審批；

⑤、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的報銷單支付款項。

二、流程圖：

1.費用發(fā)生前的申請（本部門負責(zé)人和財務(wù)審核）

2.費用報銷人粘貼好附件并簽字

3.報銷人送報銷單給本部門負責(zé)人復(fù)核

4.財務(wù)部 會計審核

5.總經(jīng)理審批

6.出納憑總經(jīng)理審批結(jié)果付款或結(jié)清借款

三、費用發(fā)生盡量取得正式稅務(wù)發(fā)票。1、提供合法的票據(jù)。經(jīng)辦人員索取票據(jù)時，應(yīng)要求供貨方將票據(jù)內(nèi)容填寫完整，填寫內(nèi)容包括：單位名稱、日期、品名、數(shù)量、單價、金額、填票人。

四、申購辦公用品實行各部門“一個月申購一次”的原則，每月25-30號由各部門根據(jù)辦公需要，統(tǒng)一填制一份請購單報行政部，由行政部匯總報總經(jīng)理審批后，交由采購部從指定供應(yīng)商處購回，最后由行政部通知各部門從倉庫領(lǐng)取。

五、支付款項票據(jù)必須保證干凈、整潔、書寫規(guī)范、大小寫數(shù)據(jù)清晰且一致。

六、數(shù)字大小寫字樣：

小寫： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0

大寫： 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 零

本報銷制度適用于公司全體人員并從文發(fā)之日起執(zhí)行，請全體人員共同遵守，如有不懂處可向財務(wù)部咨詢。

南通天道人力資源有限公司

2021年 10月06 日