第一篇：公司財務(wù)費用報銷制度

公司財務(wù)費用報銷制度

為加強(qiáng)公司財務(wù)管理，合理控制公司經(jīng)營費用，結(jié)合本公司實際經(jīng)營情況，特制定本費用報銷制度。

第一條：費用審批及報銷流程：各項費用開支，必須報部門經(jīng)理以上人員和財務(wù)審核后，報總經(jīng)理或主管副總批準(zhǔn)，方可報銷。

第二條：費用報銷期限：規(guī)定如下：

1.現(xiàn)金日常費用報銷（包括零星購物及零星費用），實行實報實銷制度，零星費用報銷必須填制“費用報銷單”。

2.差旅費報銷：員工出差返回后一周內(nèi)填制“差旅費報銷單”，報銷時間為每月2次（15日之前和30日之前），不得跨月報銷。

3.經(jīng)辦人員報銷費用時，報銷內(nèi)容應(yīng)符合公司報銷范圍并取得合法有效的憑據(jù)，否則不予報銷。

4.分公司必須于每月月末之前把本月報銷單據(jù)返回到公司財務(wù)部。

5.所有費用報銷不得跨月，特殊情況必須事前通知財務(wù)備案后由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才可以跨月報銷。

第三條：業(yè)務(wù)招待費報銷：各部門因公接待外單位人員，須事先征得部門經(jīng)理同意；業(yè)務(wù)人員因公出差確需應(yīng)酬的，需電話請示部門經(jīng)理同意，限額接待。報銷填寫“費用報銷單”時必須寫明招待事由。

第四條：附則：

1.本辦法未作規(guī)定的，按照公司有關(guān)規(guī)定辦理。

2.本辦法由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

3.本辦法自2012年8月1日起執(zhí)行。

第二篇：公司財務(wù)費用報銷制度

公司財務(wù)費用報銷制度

為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的具體情況制定本規(guī)定。

報銷程序及報銷的審批權(quán)限

（一）公司購置固定資產(chǎn)及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；

（二）部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)部門主管簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。借款審批手續(xù)

（一）請款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時，應(yīng)填寫“借款單”經(jīng)部門主管初審簽字；

（二）請款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批；

（三）請款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否 予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；

（四）請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上 班之日起5天內(nèi)報銷。

報銷管理程序

（一）請款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；

（二）報銷時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門主任審核 簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬；

（三）會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核；

本規(guī)定由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

徐州寶利華電力設(shè)備有限公司

2014年5月9日

倉庫管理制度

生產(chǎn)部負(fù)責(zé)對車間倉庫人事進(jìn)行管理，財務(wù)部門對倉庫進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督、指導(dǎo)。

車間倉庫配合生產(chǎn)部逐步建立和完善物料儲備定額和消耗定額，力求科學(xué)合理，即不脫節(jié)，又不積壓。公司規(guī)定各種原材料、外購半成品、包裝料、模具料、機(jī)耗（配）料、工具儀器、易耗品統(tǒng)一在采購入庫時監(jiān)控，由倉庫驗收入庫。

各種原材料、外購半成品、模具料、機(jī)耗料、工具、易耗品轉(zhuǎn)入倉庫保管。發(fā)現(xiàn)不合格材料及時退還廠家并開具出庫單。

機(jī)配料在領(lǐng)用時各車間要實行以舊換新。舊件由倉庫回收、核實、驗正、保管、處置（先報批）。某些常用零星配件、低值易耗品由倉庫領(lǐng)發(fā)。

原材料入庫單填寫要素：

送貨單位；

入庫日期；

貨號；

名稱及規(guī)格；

單位用常用最小單位計量；

數(shù)量、單價、金額、合計金額；

備注為計量換算情況；

送貨人簽名；

驗收人，使用者及倉管管理人員簽字。

原材料出庫：車間原料倉庫根據(jù)生產(chǎn)計劃單由車間主任計算配料而開具的當(dāng)天限額領(lǐng)料單發(fā)料。車間領(lǐng)料單填寫要素：

倉庫要建立材料明細(xì)帳，統(tǒng)一使用數(shù)量金額明細(xì)帳，按照入庫單、領(lǐng)料單及時登記，做到日清月結(jié)。各倉庫要將每天開的入庫單、領(lǐng)料單的記帳聯(lián)上交財務(wù)部。

半成品、產(chǎn)成品倉

入庫前需要質(zhì)量檢驗員出具質(zhì)量檢驗報告一并入庫。各車間應(yīng)嚴(yán)把好質(zhì)量關(guān)，提高合格率。成品入庫單填寫要素：

入庫日期；

貨號；

名稱及規(guī)格；

數(shù)量；

備注為計量換算情況；

生產(chǎn)計劃單號；

外加工由相應(yīng)的車間倉庫開單，出庫時開具出庫單，回來時質(zhì)檢、驗收、包裝完畢后開具入庫單交成品倉（綜合倉）。并將外加工出庫單、入庫單的記帳聯(lián)、查對聯(lián)和收發(fā)清單及時上交財務(wù)部。

發(fā)貨出庫

根據(jù)銷售部開具的發(fā)貨通知單準(zhǔn)備發(fā)貨。

公司規(guī)定由成品倉統(tǒng)一向外發(fā)貨。并開具發(fā)貨清單。

發(fā)貨清單填寫要素：

收貨單位；

出庫日期；

貨號；

d)名稱及規(guī)格；

g)數(shù)量單價金額、合計金額；

h)備注為合同號碼；

j)制單人、送貨人簽名；

k)發(fā)貨簽名。

3.3.4成品倉每天將發(fā)貨清單的記帳聯(lián)、倉庫聯(lián)和相應(yīng)的發(fā)貨通知單一并上交財務(wù)部；

3.4.1各倉庫除平時需要報表外，每月2日前必須做好材料、產(chǎn)量月報表。

3.4.2報表填寫要素：

a)填報單位；

b)時間；

c)貨號、品名（分材料、半成品、成品三大類）、規(guī)格、型號；

d)計量單位、數(shù)量（上期結(jié)存、本期入庫、本期出庫、期末結(jié)存）、單價、金額； e)合計數(shù)量、金額；

f)制表（倉庫主管）人簽名、車間主任簽名；

g)每月上報統(tǒng)計、財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理各一份。

3.5盤點：

3.5.1各倉庫每月必須進(jìn)行盤點。

3.5.2盤點時間規(guī)定為每月最后一天。

3.5.3清盤要求：件件過數(shù)，全部徹底。

3.5.4盤點溢缺要上報報表，寫出原因。

3.5.5盤點表由倉庫主管、車間主任簽字后報財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理各一份。

6相關(guān)記錄

入庫單

出庫單

領(lǐng)料單

外加工收發(fā)清單

發(fā)貨成品出運通知單

材料、半成品、成品月報表

第三篇：公司財務(wù)費用報銷制度

公司財務(wù)費用報銷制度

為了加強(qiáng)公司財務(wù)管理的工作，完善公司報銷程序及規(guī)定，合理控制公司經(jīng)營費用，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)的規(guī)定及公司對財務(wù)規(guī)章制度的要求，結(jié)合本公司的實際經(jīng)營情況制定本規(guī)定。

一、費用審批及流程

各項費用開支，必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員審核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按以下具體費用的借支流程辦理：

1、填寫相關(guān)票據(jù)

2、部門負(fù)責(zé)人簽字

3、董事長簽字

4、到財務(wù)部領(lǐng)取。各部門負(fù)責(zé)人在上周五前須向財務(wù)部報下周的費用總額，以作準(zhǔn)備。

二、各項費用的報銷制度

報銷前必須取得真實、有效地原始票據(jù)。應(yīng)按要求規(guī)范填寫，不得涂改、抹擦，否則視為無效票據(jù)。費用報銷單的金額、用途要和票據(jù)保持一致，如有特殊情況應(yīng)單獨貼條備注。

1、公司業(yè)務(wù)費用報銷制度

1．1人員因公接待外單位人員，需要宴請的，須事先取得部門經(jīng)理的同意方可

報銷，部門經(jīng)理應(yīng)取得總經(jīng)理的同意。

1．2公司中高層借款金額不得超過基本工資的60%，一般職員不得超過工資的40%。借款金額大于五百元的，必須提前兩天告知財務(wù)部，并且董事長簽字，否則個人墊付。

1．3因公報銷出租車的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。

1．4業(yè)務(wù)部門發(fā)生的項目費用要注明項目名稱。

1．5為了財務(wù)部統(tǒng)計真實的費用數(shù)據(jù)在當(dāng)月發(fā)生的費用要在次月二號前報完，如遇節(jié)假日正常順延，否則不予以辦理。

三、本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

四、本辦法由財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

五、本辦法自頒發(fā)之日起執(zhí)行。

財務(wù)部

2012.11.6

第四篇：公司財務(wù)費用報銷制度

河南鴻杰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

費用報銷及管理制度

第一部分總則

第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，統(tǒng)一各部門的報銷程序，提高財務(wù)管理水平，合理控制費用支出，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，現(xiàn)結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。

第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、、工程相關(guān)支出及專項支出等，以下分別說明報銷的借款流程及各項支出的財務(wù)報銷制度。

第三條本制度使用公司全體員工。

第二部分借支管理規(guī)定及借支流程

第四條借款管理規(guī)定

（一）員工因公借款：借款人員憑審批后的《借款條》按批準(zhǔn)額度辦理借款，辦理完畢5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。

（二）其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報賬，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

（三）各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

（四）借款銷賬規(guī)定：（1）借款銷賬時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷賬手續(xù)。

（五）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

第五條借款流程

（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、標(biāo)注支票或現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)總監(jiān)復(fù)核→總經(jīng)理審批→董事長審批

（三）財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三部分日常費用報銷制度及流程

第六條日常費用主要包括差旅費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費等。

第七條費用報銷的一般規(guī)定

（一）報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票上面須有日期、單位、經(jīng)辦人簽名。

（二）填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)，嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)，金額大小寫須完全一致（不得涂改），簡述費用內(nèi)容或事由，原始單據(jù)須粘貼整齊。

（三）費用報銷的審批流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或入庫單→部門經(jīng)理簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→董事長審批→到出納處報銷。

（四）報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

第八條差旅費報銷制度

（一）借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理接款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

（二）返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后5個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批，原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第九條 交通費報銷制度

（一）費用標(biāo)準(zhǔn);(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)辦公室車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；（2）市內(nèi)因公公交車車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。

（二）審批及報銷流程參照日常費用報銷制度及流程辦理。

第十條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程

（一）管理規(guī)定：為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負(fù)責(zé)。

（二）報銷流程

1.購置申請;公司辦公室每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)

算，實際采購時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。

2.報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單（附出入庫單），按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。

3.費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)辦公室提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。庫存用品作為公共費用，待實際領(lǐng)用時分?jǐn)偂?/p>

第十一條業(yè)務(wù)招待費及其他報銷制度

（一）費用標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應(yīng)事前征得總經(jīng)理及董事長的同意。

（二）報銷流程：由經(jīng)辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。第四部分工薪福利支出制度

第十二條工資支付流程：每月25日由財務(wù)部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理、董事長審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、扣款等信息）轉(zhuǎn)交財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)審批后的工資標(biāo)準(zhǔn)予以發(fā)放。

第五部分工程款及營銷費用及其他專項費用報銷制度

第十三條工程款的支付規(guī)定

所有工程款項按合同及協(xié)議規(guī)定支付，工程款須在付款申請中填寫本次付款金額、合同總金額及累積已付款金額等內(nèi)容；工程尾款支出，用款申請單后需附經(jīng)工程部、施工單位、監(jiān)理單位簽字蓋章的竣工驗收報告；已結(jié)算的工程款支出，需附結(jié)算審核報告與圖紙外的工程量結(jié)款補簽工程合同或協(xié)議，按相關(guān)合同費用程序支付款項。

第十四條營銷費用的支付規(guī)定

廣告費支出及大型營銷道具制作支出，需在用款申請中填寫本次付款金額、合同總金額及累積已付款金額，同時在用款申請中說明付款節(jié)點及付款比例；營銷活動費用支出，需附有費用支出明細(xì)清單；營銷物料制作、購置支出，需附有物品購置清單及驗收手續(xù)；凡能套取建安定額的營銷道具制作支出（如銷售展臺的搭建等）需附有預(yù)算部審核認(rèn)定的費用清單，設(shè)計費用的支出等類似費用應(yīng)按相關(guān)合同費用支付程序支付。

第十五條工程款及營銷費用支付所需要的手續(xù)

工程類及營銷費用支付，合作方必須提供項目所屬地地稅局提供的工程發(fā)票，對確實無法提供發(fā)票的，先提供收款收據(jù)，同時按稅局規(guī)定的稅率扣除代扣代繳稅額，按照余額辦理工程款項支付。

第十六條款項支付的流程

根據(jù)規(guī)定填寫用款申請并提供所需手續(xù)→部門經(jīng)理簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→董事長審批→到出納處結(jié)算。

第十七條款項金額較大的需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

第六部分報銷時間的具體規(guī)定

第十八條財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷日。若當(dāng)月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。

第十九條借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上時間限制，可隨時辦理

第七部分財務(wù)管理制度

第二十條原始憑證的審核

各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報財務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：

1.憑證名稱；

2.填制憑證的日期；

3.填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；

4.經(jīng)辦人的簽名或蓋章；

5.接受憑證的單位名稱；

6.經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的名稱；

7.數(shù)量、單價和金額；

8.各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人的簽名或蓋章；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用章。

第二十一條對原始憑證的技術(shù)性要求

1.凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫于小寫必須相符。

2.購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。

3.支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。

4.職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。

5.預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。

6.屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名；由一人代領(lǐng)多人的，須逐個簽章。

7.自制原始憑證應(yīng)設(shè)計科學(xué)、格式規(guī)范、計算清楚。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等。分配工資及費用時，要列分配標(biāo)準(zhǔn)、分配率、分配額。

8.凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或從新補正。

第二十二條記賬憑證的內(nèi)容及填制要求

1.憑證日期：一般應(yīng)按實際受理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期填列。

2.憑證編號：應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。

3.憑證摘要：應(yīng)簡明扼要，真實反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，不得含混不清，過于簡略。

4.會計科目：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。

5.憑證金額：必須與原始憑證相符。

6.所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。

7.有關(guān)人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關(guān)會計憑證上簽名或蓋章。

8.會計人員填制記賬憑證時，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。

第二十三條本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長審批。

第八部分附則

第二十四條本制度由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。

第五篇：公司財務(wù)費用報銷制度

公司財務(wù)費用報銷制度

為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營費用，根據(jù)公司經(jīng)營活動的特點，特制訂制度。

第一條：費用報銷的控制原則：計劃管理、分級負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理

負(fù)責(zé)本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查；由財務(wù)對報銷票據(jù)的合法性進(jìn)行二級審查；由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。

第二條： 費用的控制實行計劃管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫“用

款申請單”，列明：費用的性質(zhì)、費用的用途、費用的預(yù)計金額、款項支付預(yù)計時間等要素,先報部門經(jīng)理審批同意后，報總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“借款申請單”后方能執(zhí)行。如有特殊著急款項待支付，請將總經(jīng)理批復(fù)郵件抄送財務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人。口頭通知無效。

第三條： 費用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執(zhí)行，并

互相監(jiān)督和共同承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。

第四條： 費用發(fā)生過程中，當(dāng)事人應(yīng)充分取得費用的相關(guān)單據(jù)，如：合約或協(xié)

議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而遭受財務(wù)部剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)（除預(yù)先征得總經(jīng)理批準(zhǔn)的）。零星的小額度的物件如未能取得發(fā)票的，請對方出具收據(jù)聯(lián)，并附帶物品清單（標(biāo)注單價，數(shù)量，總金額）。

第五條： 費用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時將收集到的費用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的“費用報銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費用性質(zhì)（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類粘貼，便于歸類計算和整理。

第六條： 當(dāng)事人在填寫“費用報銷單”時，應(yīng)遵照“實事求是、準(zhǔn)確無誤”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查，并請其在證明人一欄上簽署其姓名?！百M用報銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。

第七條：關(guān)于借款單的審批制度。各部門因業(yè)務(wù)需要，需借款的，經(jīng)手人填寫

請款單，標(biāo)注請款事由，由部門經(jīng)理核實，核實無誤簽字。經(jīng)手人可到財務(wù)部領(lǐng)款，請款單交由財務(wù)部出納保管。待經(jīng)手人取得相關(guān)費用票據(jù)后填寫費用報銷單，由部門經(jīng)理簽字，總經(jīng)理最終審批后，到財務(wù)報銷，取回先前預(yù)留財務(wù)部的借款單并銷毀。（財務(wù)將與借款單核對金額，多退少補）

特別提示：財務(wù)部將會重點對“費用報銷單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對費用金額的計算進(jìn)行復(fù)核稽查。所有款項支出報批原則上以費用報銷單后黏貼的原始單據(jù)金額為準(zhǔn)。財務(wù)負(fù)責(zé)人審查無異議后，會通知相關(guān)款項經(jīng)手人到財務(wù)領(lǐng)款。