第一篇：公司差旅報銷制度范文

公司差旅報銷制度

為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。

一、因公出差，應(yīng)持派差單到財務(wù)部借支差旅費。

二、一般業(yè)務(wù)員（包含部門經(jīng)理）因公出差，按要求不許坐軟臥，車費報銷（汽車、火車、公交車）實報實銷。

三、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

三、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

四、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

五、出差補助標(biāo)準(zhǔn)：

1.地市級城市：出差人員每人每天生活補助為15元，住宿標(biāo)準(zhǔn)為60元：（超過部分個人承擔(dān)，結(jié)余部分歸個人，憑住宿發(fā)票）。交通費每天5元，鼓勵乘坐公交車，特殊情況也可以乘坐出租車（需總經(jīng)理助理批準(zhǔn)）, 但每天不許超過80元，超過部分個人承擔(dān)。

2.縣級城市：出差人員每人每天生活補助為 15元，住宿標(biāo)準(zhǔn)為40元；（超過部分個人承擔(dān)，結(jié)余部分歸個人，憑住宿發(fā)票）。交通費每天5元，鼓勵乘坐公交車，特殊情況也可以乘坐出租車

（需總經(jīng)理助理批準(zhǔn)）, 但每天不許超過60元，超過部分個人承擔(dān)。

3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)：出差人員每人每天生活補助為15元，住宿標(biāo)準(zhǔn)為20元交通費每天5元，鼓勵乘坐公交車，特殊情況也可以乘坐出租車（需總經(jīng)理助理批準(zhǔn)）, 但每天不許超過40元，超過部分個人承擔(dān)。

六、與工作無關(guān)的費用，如：旅游景點的門票等。財務(wù)部有權(quán)不予報銷。

七、出差地址應(yīng)與派差單一致，否則，財務(wù)部有權(quán)不予報銷。八，以上報銷一律憑票，沒有發(fā)票不予報銷。

九，出差完畢3日內(nèi)到財務(wù)部報銷費用，（逾期不予報銷）,交回余款，如不能交回余款，即日起停止一切借支行為，并從當(dāng)月工資中扣除余款。

第二篇：2018年公司差旅及報銷制度

報銷及差旅制度

為了加強公司的財務(wù)管理，規(guī)范公司財務(wù)流程，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的具體情況制定以下規(guī)定。

一、總則

1、報銷流程：

1）辦公室正常報銷：報銷人填寫報銷單（發(fā)票齊全）—部門主管審核—財務(wù)審核—領(lǐng)導(dǎo)簽字—付款

2）材料采購：請款人填寫請款單—項目經(jīng)理審核—財務(wù)審核（發(fā)票、匯款信息）—領(lǐng)導(dǎo)簽字—財務(wù)付款

2、借款(備用金)報銷流程：

1）填寫借款單—部門主管審核—領(lǐng)導(dǎo)簽字—財務(wù)付款—出差歸來—填寫報銷單（發(fā)票齊全）—領(lǐng)導(dǎo)簽字—財務(wù)出具收據(jù)沖銷借款，多退少補。

2）長期在項目現(xiàn)場人員須在每月25日之前把單據(jù)整理好寄回公司，物流及材料單據(jù)須保存完整及時寄回，沒有單據(jù)不予報銷。

二、細(xì)則

1、基本流程

1）出差前

財務(wù)借款：出差如需借款，到財務(wù)填寫《借款單》并由項目經(jīng)理審核簽字，報領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)根據(jù)批示核準(zhǔn)后方可借款（備注：借款原則是前帳不清后款不借，特殊原因除外）。2）出差中

出差期間所產(chǎn)生的需報銷票據(jù)必須是符合國家稅務(wù)機關(guān)認(rèn)可的票據(jù)，并符合企業(yè)財務(wù)要求規(guī)范。

報銷時必須是出差期間所產(chǎn)生的費用，票據(jù)與出差地點、出差時間等內(nèi)容相吻合，并寫明幾人和人員名字，否則不予報銷。如因票據(jù)丟失，用其它票據(jù)充頂時需說明原因，部門負(fù)責(zé)人簽署意見，單位總經(jīng)理批示后給予報銷，否則無效。3）出差后

財務(wù)報銷：出差回來后七個工作日之內(nèi)，憑票據(jù)完成報銷手續(xù)，并結(jié)清余款。無特殊原因，未按時報銷者于當(dāng)月工資中扣除，等報銷時再行核付。

2、出差規(guī)定

1）出差標(biāo)準(zhǔn)

開 車：使用公司車輛出差所產(chǎn)生的過路過橋費、油費、正常行駛過程中發(fā)生故障維修費用等符合報銷規(guī)定的費用給予報銷，由于司機原因造成的違章罰款、車輛損壞維修費用等經(jīng)調(diào)查核實后由責(zé)任人承擔(dān)。

乘車：可乘坐高鐵二等座或普通臥鋪，路程超過7小時或事情緊急需要乘坐飛機的，報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐。

住宿標(biāo)準(zhǔn)：原則由公司辦公室統(tǒng)一安排，如特殊原因個人辦理需按照如下原則標(biāo)準(zhǔn) 一線城市 住宿標(biāo)準(zhǔn)350元 /天 二線城市 住宿標(biāo)準(zhǔn)260元 /天 三線城市 住宿標(biāo)準(zhǔn)180元 /天

房屋數(shù)量：同性別的員工一同出差，住宿時應(yīng)入住一個雙人間。發(fā)票開具：住宿需開具增值稅專用發(fā)票

公共交通：行程范圍內(nèi)優(yōu)先選乘地鐵，如無地鐵或距離偏遠(yuǎn)可選乘出租車，距離超過50公里外選用其他交通工具，如城際列車、高鐵、普通火車、公共汽車等。

飯補：臨時出差人員飯補：60元/人/天，項目部長期駐外地飯補：40元/人/天。出差補助天數(shù)的計算：按照算頭不算尾的方式計算，例如18日出發(fā)20日上午返回，出差補助天數(shù)為2天。（享受飯補不再報銷個人餐費）

商務(wù)宴請：出差過程中因工作原因，需招待宴請時，要先請示上級主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行，否則不予報銷。報銷時要注明“宴請對象、宴請原因”。如遇特殊情況沒有發(fā)票需提供蓋章收據(jù)及用餐清單

材料費：購買的零星材料等無法取得發(fā)票的，須取得相應(yīng)的收據(jù)，并自己找發(fā)票沖抵。單據(jù)填寫：報銷須填寫報銷單和報銷清單，報銷單須字跡清楚，不得涂改。

報銷清單須詳細(xì)清楚。其中物流費裝卸費等，須單獨列出。

由財務(wù)代買的車票和住宿也應(yīng)在清單里寫清楚，注明財務(wù)代付，報銷時由財務(wù)扣除此筆費用。

3、其他規(guī)定

財務(wù)部在審核各部門報銷時要嚴(yán)格按照此標(biāo)準(zhǔn)審核，必須按照發(fā)票上的實際金額進(jìn)行計算，對于發(fā)票上的金額低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的按照實際發(fā)生額進(jìn)行計算，對于超出的自理。其它特殊性開支需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則自理。

本制度自下發(fā)之日起實施，望公司各部門員工遵照制度執(zhí)行，發(fā)票開具細(xì)則可咨詢公司財務(wù)人員。

2018年8月20日

第三篇：差旅報銷制度

差旅報銷制度

為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本廠的實際情況，特制定本制度。

一、報銷范圍：

本細(xì)則適用于因工作需要出差報銷的人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差申請單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。

如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認(rèn)可。

二，差旅費報銷原則

(1)市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補助費六十元每天。

(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。

(3)車費報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。

(4)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;只按規(guī)定報銷出差各項補貼。

(6)出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。

三、差旅費報銷有關(guān)注意事項

1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。

2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。

4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。

5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。

6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。

7、訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。

8、車票遺失的須書面說明情況(注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等)并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。

四、本規(guī)定從2009年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，并報廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行

第四篇：差旅報銷制度

差旅報銷制度

一、總則

1、為了規(guī)范導(dǎo)師的差旅費管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，是指導(dǎo)師因公司業(yè)務(wù)外出的出差。

3、本制度適用于本公司駐廠導(dǎo)師。

二、報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、出差住宿費

(1)需要住宿需事前申請，得到項目經(jīng)理許可方可報銷?？蛻魡挝惶峁┳∷薜?，無住宿補助。

2、交通費:(1)乘坐火車，按硬座(車程5個鐘以上可選擇硬臥)標(biāo)準(zhǔn)報銷。

(2)出租車一般不能報銷，滴滴打車按滴滴順風(fēng)車標(biāo)準(zhǔn)報銷，特殊情況下，經(jīng)項目經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。

(4)乘座高鐵、飛機需事前申請，得到項目經(jīng)理許可方可報銷。

3、伙食補貼

(1)因公出差伙食按照20元/正餐標(biāo)準(zhǔn)報銷。

(2)陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。

(3)所有早餐與休息期間餐費一律不予報銷。

三、差旅費報銷程序

1、按照公司報銷表格填寫，將票據(jù)拍照放進(jìn)報銷表格發(fā)給公司財務(wù)。

2、所有報銷在下個月20號之前交至財務(wù)（如3月份報銷的在4月20日之前），如超過規(guī)定時間未發(fā)報銷單給財務(wù)的，將延遲一個月報銷。

四、差旅費票據(jù)要求

1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。

2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫說明，對每一張交通票據(jù)做出說明。

3、滴滴打車必須按照對應(yīng)日期給財務(wù)交至相應(yīng)截圖，滴滴費用可開電子發(fā)票發(fā)至公司，也可直接發(fā)至郵箱。

第五篇：差旅費用報銷制度

篇一：最新公司差旅費報銷制度 公司差旅費報銷制度

為了規(guī)范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。

1、差旅所乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

（a）公司員工出差乘坐火車（高鐵，動車），公司所有人員出差在600 公里（含）以內(nèi)的，按照動車二等座或高鐵二等座標(biāo)準(zhǔn)的實際票價予以報銷，如果員工換成其他交通工具均按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。600公里以上按照硬臥級別票價予以報銷，換成其他交通工具按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機，做情況說明請總裁（委托人）特批后，可以報銷。（b）自駕車報銷標(biāo)準(zhǔn)

為防止出現(xiàn)安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。

自駕車報銷標(biāo)準(zhǔn)：150公里內(nèi)每車每次補助 150元，150-300公里內(nèi)每車補助往返油費過路費 500元，300—600 補助 700 元，每次不限時間。600公里以上 至1000元封頂。4-2：差旅住宿、補貼標(biāo)準(zhǔn)：

員工同性雙人出差按住標(biāo)準(zhǔn)間進(jìn)行報銷，報銷標(biāo)準(zhǔn)等同于住宿單人住宿標(biāo)準(zhǔn)，住宿標(biāo)準(zhǔn)單人出差每人住宿費，一線城市（北京、天津、上海、廣州、深圳等）每天300元，二線城市260元（省會級城市），三線城市200元（普通城市）。出差補貼每人每天60元補貼，一律按發(fā)票（收據(jù)）報銷。連續(xù)出差7日以上按40元/天補助。公司除交通工具、住宿費、補貼，不再報銷其他費用。4-4：出差日期的計算

員工出差可以按所乘交通工具日期計算出差天數(shù)，出差天數(shù)（24小時）算頭不算尾，但一天（24小時）超過8小時，可增加一天補助；自駕車按公里計算，補助按4-1（b）執(zhí)行。4-5：員工出差前，到財務(wù)處辦理出差借款手續(xù)，回來后，差旅費由出差

人本人將票據(jù)分類匯總，包括出差申請，各類票據(jù)，按差旅費報銷制度規(guī)定，在結(jié)束出差一周內(nèi)到財務(wù)報銷費用，過期不予報銷。4-6．員工報銷必須填寫差旅費報銷單，由出差人填寫簽字，（多人出差 要寫明人數(shù)），出差起止日期必須和火車票一至，住宿日期要和該發(fā)票一致。補貼按住宿日期發(fā)放。報銷單由經(jīng)理簽字，人力、財務(wù)部經(jīng)理審批簽字，特殊情況總裁（委托人）簽字后，出納核實后辦理。備注：

以上費用必須在實際發(fā)生后按標(biāo)準(zhǔn)報銷（必須提供正規(guī)發(fā)票，并注明起始和終止時間、地點、內(nèi)容）。公司舉辦的會議和活動由人力行政部統(tǒng)一安排食宿。

5、本制度自發(fā)布日執(zhí)行。財務(wù)部

2013.12.20篇二：差旅費報銷制度(小公司實用型)差旅費報銷制度（草稿）

一、目的：

為了保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范公司經(jīng)費開支管理，根據(jù)我公司具體情況制訂本制度。

二、內(nèi)容：

（一）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差各項費用據(jù)實報銷。

（二）除總經(jīng)理、副總經(jīng)理外，其他員工出差費用按以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。

1、交通費：員工出差的火車票（硬座、軟座、硬臥），長途汽車票、公共汽車票據(jù)實報銷。

2、住宿費：一般地區(qū)150元/天，經(jīng)濟特區(qū)（省會城市、直轄市）200元/天。上述標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷，超過部份自理。

3、伙食補助費：實行包干辦法，每人每天30元，按出差的實際天數(shù)計發(fā)，不足一天的按全天計算。大市范圍內(nèi)公出中午確實無法趕回單位就餐的情況，按次補助午餐費10元。

三、其他有關(guān)事宜：

1、員工出差前及返回公司上班當(dāng)天均應(yīng)去公司行政部登記。

2、員工出差路途遙遠(yuǎn)或任務(wù)緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘坐飛機，并據(jù)實報銷往返機場間的專線客車費或出租車費。

3、員工公出原則上不能乘坐出租車，確因工作需要或攜帶貴重物品的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可據(jù)實報銷出租車票。

4、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差，隨行人員因工作需要，可以按總經(jīng)理、副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實報銷交通費及住宿費。

5、參加會議的出差人員在報銷時必須提供會議通知原件或復(fù)印件，會議期間由主持召開會議單位統(tǒng)一安排食宿的，與會人員不準(zhǔn)再支報伙食補助費。

6、員工在出差的同時發(fā)生業(yè)務(wù)招待費的，另行報銷。

7、出差人員應(yīng)在回公司后七日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，報銷時應(yīng)根據(jù)“差旅費報銷單”上規(guī)定項目認(rèn)真填寫，伙食補助費無票據(jù)，直接在報銷單上填寫，交通費、住宿費等有關(guān)票據(jù)整齊粘帖在差旅費報銷單背面，由部門主管簽字、財務(wù)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。

8、本制度自批準(zhǔn)之日起實施。

批準(zhǔn)人：篇三：差旅費用報銷制度

包頭市圣鑫邦醫(yī)療科技有限公司（業(yè)務(wù)系統(tǒng)）差旅費報銷制度

公司成立伊始，為了規(guī)范差旅費用的支出和管理，避免管理費用的浪費。公司結(jié)合實際情況和需要，編制了《2011年差旅費報銷制度》，報公司董事會決議，董事長批準(zhǔn)執(zhí)行。

2011年屬公司持續(xù)投入和市場開發(fā)初期，差旅費用與銷售收入的比例無法準(zhǔn)確測算，也無法推行相關(guān)的考核標(biāo)準(zhǔn)，暫時按照該制度執(zhí)行，在執(zhí)行過程中如與實際需要和情況相沖突，則逐漸進(jìn)行修正并重新推行修訂后的管理制度。第一部分 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

一、住宿費

備注：1.住宿費用如低于額定標(biāo)準(zhǔn)，按實際發(fā)生金額報銷，差額部分不予兌現(xiàn)。2.如果出差期間有隨行人員，且可以合住，則只報銷一間房間的費用。如住宿價格 超出相應(yīng)職務(wù)最高標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，則按照實際發(fā)生費用報銷。

二、出差補助、市內(nèi)交通費、手機費備注：1.出差期間如產(chǎn)生業(yè)務(wù)招待和公關(guān)費用，報請總經(jīng)理，批準(zhǔn)后方可憑票報銷。2.出差補助以出差之日算起，截止為返程日期登上交通工具為止。3.手機費按照話費報銷憑據(jù)顯示最后消費金額報銷，差額不補。4.市內(nèi)交通費按照實際發(fā)生金額報銷，差額不補。

三、關(guān)于差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)的補充規(guī)定

1、在家庭所在地工作的業(yè)務(wù)人員，工作期間不報銷住宿費和日補助;

2、非家庭所在地工作人員的業(yè)務(wù)人員，回家休假期間，公司報銷往返路費，但不報銷住宿費和日補助；

3、五一、十一、元旦、春節(jié)期間，原則上不允許出差，特殊情況需向總經(jīng)理書面請示，方可報銷差旅費;

4、所有業(yè)務(wù)人員，出差不得擅自乘坐飛機，如有特殊情況需向總經(jīng)理提出申請，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐；

5、業(yè)務(wù)人員工作性質(zhì)特殊，大部分工作是在市場上完成，市內(nèi)交通費是重要的支出項目，為節(jié)省費用，并便于審核、控制，實行定額補貼。具體辦法根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展條件成熟時推出。

6、辦公費用報銷范圍為：快件費、收發(fā)傳真費。其他辦公費原則上不予報銷，特殊情況需事先向總經(jīng)理申請，批準(zhǔn)后方可報銷；

7、招待費報銷時必須填寫《招待費說明表》（見附表三），注明時間、地點、招待對象、每次招待金額，否則不予報銷。如遇特殊情況，超出規(guī)定的報銷額度，向上級主管提出申請，批準(zhǔn)后方可報銷，否則超出部分不予報銷。第二部分：票據(jù)審核標(biāo)準(zhǔn)

1、不符合規(guī)定的票據(jù)不予報銷； b、發(fā)票是涂改的：（1）涂改日期；（2）涂改金額； c、變造的發(fā)票：（1）在原字跡不清楚的情況下，通過重筆描寫進(jìn)行覆蓋；（2）在封位號填加金額；（3）無復(fù)寫票進(jìn)行描劃的；（4）大小寫不符的；

d、偽造的發(fā)票：自填自開發(fā)票，表現(xiàn)為筆體為報銷人本人的，筆跡不流暢、印色顯深、看起來不自然、紙面往往不潔凈；

e、用收據(jù)報賬的、資金往來結(jié)算票據(jù)報賬的； f、發(fā)票業(yè)務(wù)內(nèi)容與所蓋章不附的，跨行業(yè)發(fā)票。g、乘坐交通工具超標(biāo)不事先申請的；

h、連續(xù)出差使用某一地訂票票據(jù)報銷其它地訂票費用的；

2、發(fā)票上印章有問題的，不予報銷； a、發(fā)票加蓋印章必須是名稱為單位全稱的發(fā)票專用章、財務(wù)專用章，不得使用公章、結(jié)算章、收訖章，否則不予報銷；

b、所蓋印章單位名稱不是全稱：例“**旅館”既無*地區(qū)、也無**市、**縣； c、無章報賬：如發(fā)票、定額票據(jù)、退票費； d、所蓋印章不清楚：無法看清是否有效；

3、辦公用品報賬存在問題的： a、無采購明細(xì)；

b、雖有明細(xì)、但不真實，每次報賬所有明細(xì)雷同：文件夾、鋼筆、打印紙、復(fù)印打字； c、所附明細(xì)不蓋章。

4、電話費報賬存在問題的： a、預(yù)交費報賬，不是實際話費；

b、實際話費不夠標(biāo)準(zhǔn)的，以充值卡報賬；

5、住宿費及補助存在問題的：

a、報家庭所在地住宿費的； b、夜間行程報住宿費的； c、多開住宿費用的； d、超標(biāo)準(zhǔn)報銷住房費用；

e、探親、休假按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷補助的； f、包頭屬公司總部所在地，不報銷補助； g、沒有車票報銷住宿費的，必須書寫詳細(xì)說明；

6、粘貼存在問題的：

a、粘貼不整齊，橫三豎四； b、所附張數(shù)不準(zhǔn)確； c、不填所附張數(shù)的；

7、丟失票報賬的： a、丟失票據(jù)后用其他票據(jù)頂替的； b、用復(fù)印票報賬的； 第三部分 附則

本制度自2010年6月1日起正式開始執(zhí)行，如有與本制度相沖突的制度或文件，以本 制度為準(zhǔn)。附表三：

招待費說明表備注：此說明表大小與報銷單的大小一致。

包頭市圣鑫邦醫(yī)療科技有限公司 2011年3月24日