第一篇：出差費(fèi)用管理辦法

營銷中心費(fèi)用管理辦法

1、報(bào)銷范圍

1.1因公出差支出的差旅費(fèi)。

1.2因公支出的交際應(yīng)酬費(fèi)，含業(yè)務(wù)招待費(fèi)、禮品費(fèi)。

1.3因公出差支出的交通費(fèi)。

1.4其他經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批的費(fèi)用支出。

2、報(bào)銷憑證的要求

2.1發(fā)票必須是由稅務(wù)部門或財(cái)政部門監(jiān)制的全國統(tǒng)一發(fā)票。

2.2發(fā)票項(xiàng)目必須填寫齊全，內(nèi)容不得涂改。

2.3付款人必須填寫全稱，如名稱變更將另行通知。

2.4大小寫金額相符。

2.5原始憑證粘貼的要求：

2.5.1粘貼時(shí)要干凈整潔，不得折卷，不得超出報(bào)銷憑證的邊緣。

2.5.2粘貼時(shí)單據(jù)的大小寫金額不得疊壓，金額遮蓋不予報(bào)銷。

2.6涉及到辦公設(shè)備及大的項(xiàng)目費(fèi)用需提供公司與對(duì)方簽訂的合同書。

3、報(bào)銷程序

3.1報(bào)銷人填制有關(guān)專用報(bào)銷憑證，并在報(bào)銷單上簽字后，由部門經(jīng)理（總監(jiān)）簽署意見，然后送至?xí)?jì)核算再由

財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審核，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，出納報(bào)銷。

3.2財(cái)務(wù)部門審核時(shí)，應(yīng)對(duì)發(fā)票的合理合法性，內(nèi)容填寫是否齊全，大小寫金額是否相符，計(jì)算金額是否有誤等方

面進(jìn)行審核。審核無誤后，應(yīng)在憑證的審核處簽字。

3.3公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)有財(cái)務(wù)部門人員審核簽字的憑證，簽字批示。

3.4公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，財(cái)務(wù)部人員方可通知有關(guān)人員領(lǐng)取報(bào)銷現(xiàn)金。

3.5出納員付款時(shí)應(yīng)審核憑證，應(yīng)查核是否有公司領(lǐng)導(dǎo)批示，是否為原單據(jù)，付款時(shí)做到當(dāng)面點(diǎn)清。

4、差旅費(fèi)報(bào)銷

4.1交通標(biāo)準(zhǔn)

4.1.1員工市內(nèi)辦事一律乘坐公交巴士，店鋪人員晚上超過11點(diǎn)下班的，若超過公交車營業(yè)時(shí)間，經(jīng)部門總監(jiān)批準(zhǔn),憑當(dāng)日當(dāng)時(shí)的的士票全額報(bào)銷。（需在的士票后注明原因）

4.1.2員工出差一般情況下乘坐火車或汽車，特殊情況需要乘坐飛機(jī)的，須由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，未能按規(guī)定執(zhí)行的超標(biāo)

部分由本人承擔(dān)。

4.1.3前往機(jī)場要求乘坐機(jī)場直通巴士，一般情況下不得由公司派車接送或乘坐出租車（的士）。

4.1.4出差人員在出差目的地辦事乘坐公交巴士的費(fèi)用公司予以報(bào)銷，但乘坐出租車（的士）的費(fèi)用須在出差補(bǔ)助內(nèi)

扣除，出差補(bǔ)助不足扣除的由個(gè)人自行承擔(dān)。（從機(jī)場大巴中途?？空镜劫e館或從賓館到機(jī)場大巴中途?？空镜牡氖抠M(fèi)可以報(bào)銷）

4.1.5因工作需要接待客人、攜帶貴重物品、攜帶大量物品、辦理緊事項(xiàng)等特殊情況需乘坐出租車的，需由部門負(fù)責(zé)

人審核說明情況方能予以報(bào)銷。

4.1.6因公赴港澳地區(qū)所產(chǎn)生的交通費(fèi)用，需憑票據(jù)報(bào)銷。

4.1.7提供報(bào)銷的單程車票不得累計(jì)后提供整額發(fā)票，必須提供單次乘坐的發(fā)票。

4.1.8部門日常的交通費(fèi)必須在7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，違者請(qǐng)按5元/天向部門基金會(huì)捐款。

4.2住宿標(biāo)準(zhǔn)

4.2.1省會(huì)城市、直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)：無論級(jí)別高低，所有員工不超過160元/天。

4.2.2其他地區(qū)：所有員工不超過120元/天。

備注 ：

a、同性員工兩人同時(shí)出差，只報(bào)一個(gè)的住宿費(fèi)用；

b、省內(nèi)出差原則上需當(dāng)天回公司，特殊情況得到領(lǐng)導(dǎo)同意后才可住宿；

c、住宿費(fèi)用憑發(fā)票按以上標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。

d、住宿費(fèi)用報(bào)銷必須有酒店清單。

4.3補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

4.3.1出差補(bǔ)助包括出差期間的餐費(fèi)、出租車交通特別補(bǔ)貼、出差期間電話費(fèi)、人身財(cái)產(chǎn)安全保險(xiǎn)費(fèi)及其他零星費(fèi)用。

4.3.2出差省外：按省會(huì)城市、直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)：所有員工50元/天；其他地區(qū)：所有員工30元/天；

4.3.3港澳地區(qū)不分人員類別按人民幣計(jì)算50元/天。

4.3.4出差期間由公司或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排餐費(fèi)的，補(bǔ)助減少20元。

4.3.5參加公司及公司以外的會(huì)議、展覽或其他公務(wù)活動(dòng)，費(fèi)用內(nèi)已包含餐費(fèi)的不得另行申請(qǐng)當(dāng)天補(bǔ)助，費(fèi)用內(nèi)已包

含住宿費(fèi)用的不得另行報(bào)銷住宿費(fèi)。

4.4員工出差三天以上（含3天）需填寫“出差申請(qǐng)表”，按規(guī)定程序由部門負(fù)責(zé)人及其他授權(quán)人審批后根據(jù)日程及

標(biāo)準(zhǔn)預(yù)支差旅費(fèi)用。

4.5差旅費(fèi)、預(yù)借現(xiàn)金費(fèi)用需在返回一周內(nèi)隨同出差補(bǔ)助一并報(bào)銷，借款逾期不報(bào)者，請(qǐng)向部門基金捐款按5元/天。

4.6交通費(fèi)用、住宿費(fèi)用等需憑目的地有效憑證在限額范圍內(nèi)報(bào)銷，無法提供的不予報(bào)銷。

4.7出差期間未批準(zhǔn)擅自繞道探親、訪友與公務(wù)無關(guān)所產(chǎn)生的一切費(fèi)用自行承擔(dān)并不得申請(qǐng)補(bǔ)助，期間的人身及財(cái)

產(chǎn)安全自行負(fù)責(zé)，公司不承擔(dān)任何連帶責(zé)任并自當(dāng)月起薪資自動(dòng)下降一級(jí)。

5、交際應(yīng)酬費(fèi)（含招待餐費(fèi)、禮品費(fèi)）

5.1交際應(yīng)酬費(fèi)的開支應(yīng)以節(jié)約合理為原則，避免鋪張浪費(fèi)并需憑有效憑證報(bào)銷。

5.2公務(wù)接待餐參加人員僅限于與被接待人業(yè)務(wù)上有直接關(guān)系的人員，一般不應(yīng)超過二人。

5.3公司領(lǐng)導(dǎo)的應(yīng)酬費(fèi)按實(shí)際消費(fèi)金額報(bào)銷。

5.4部門負(fù)責(zé)人以下人員需開支應(yīng)酬費(fèi)的事前應(yīng)得到部門負(fù)責(zé)人的審批，應(yīng)酬費(fèi)每次超過200元的，事前應(yīng)得到公

司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)（以簽名為準(zhǔn)）。

5.5營銷人員及其他人員的工作接待餐不超過20元/人/餐，超出部分費(fèi)用自理。

5.6公司內(nèi)部人員因工作需要開支的工作餐費(fèi)不得超過15元/人/餐。

5.7公司舉行的訂貨會(huì)及其他會(huì)議的接待由公司統(tǒng)一安排，統(tǒng)一安排外針對(duì)個(gè)別客戶確需另行接待的按上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)

行。

5.8贈(zèng)送商品、禮品、禮券或其他物品的，一律由公司領(lǐng)導(dǎo)審批。

5.9超出上述標(biāo)準(zhǔn)或項(xiàng)目范圍的交際應(yīng)酬支出應(yīng)按公司規(guī)定程序申報(bào)，事前確實(shí)無法申報(bào)的，由各部門負(fù)責(zé)人自行

決定，事后由責(zé)任人直接向公司領(lǐng)導(dǎo)闡明原因并以公司領(lǐng)導(dǎo)核定的開支數(shù)額為報(bào)銷金額。

6、申請(qǐng)費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)支付時(shí)應(yīng)注意的相關(guān)問題

6.1不同部門的費(fèi)用分開填寫：按規(guī)定填明部門、時(shí)間、附件張數(shù)（不含費(fèi)用報(bào)銷單本身）、金額，不允許有任何涂

改；涉及多個(gè)部門的費(fèi)用應(yīng)列明各部門承擔(dān)金額；所有費(fèi)用均須取得正式發(fā)票，確實(shí)無法取得正式發(fā)票須有最終審批的授權(quán)人在此收據(jù)上特別批示并分單填報(bào)；應(yīng)提供發(fā)票而未提供的財(cái)務(wù)部給予30天的索票期，逾期請(qǐng)向部門基金捐款按5元/天。

6.2原始憑證整齊粘貼在單據(jù)后，粘貼時(shí)由左至右有層次地錯(cuò)開，原始憑證不可使用傳真件。

6.3涉及多個(gè)部門的大額項(xiàng)目費(fèi)用由行政部統(tǒng)一申請(qǐng)，必須在該項(xiàng)目結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi)由行政部列明各部門應(yīng)承

擔(dān)的金額后統(tǒng)一向財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

6.4單位價(jià)值100元以上的耐用品及資產(chǎn)類項(xiàng)目申報(bào)前需經(jīng)手人、驗(yàn)收人簽字確認(rèn)并報(bào)資產(chǎn)管理部門登記；辦公用

品須附明細(xì)清單；非獨(dú)立支付的應(yīng)酬費(fèi)用及其他非正常支出需由證明人加以確認(rèn)；特別事項(xiàng)需附工作申報(bào)表；差旅費(fèi)必須于出差結(jié)束后一周內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，報(bào)銷單應(yīng)注明起始時(shí)間、地點(diǎn)、金額等；運(yùn)輸費(fèi)用、汽車費(fèi)用需在當(dāng)天由責(zé)任人簽字確認(rèn)。

6.5裝修工程及形象柜制作款項(xiàng)由工程部核定報(bào)價(jià)，部門經(jīng)理審核項(xiàng)目，所有報(bào)價(jià)必須由財(cái)務(wù)審批。屬區(qū)域部分的工程完工后應(yīng)由區(qū)域負(fù)責(zé)人、工程人員共同驗(yàn)收并簽字確認(rèn)；屬加盟客戶的工程所有報(bào)價(jià)應(yīng)事前得到客戶的確認(rèn)并在確認(rèn)收妥相關(guān)款項(xiàng)后方可申請(qǐng)付款；區(qū)域店鋪使用的文化室用品及品牌物品，應(yīng)得到區(qū)域負(fù)責(zé)人及店長的簽收確認(rèn)。

7、費(fèi)用權(quán)限

7.1因公費(fèi)用申請(qǐng)：由申請(qǐng)人填寫《工作申請(qǐng)》單位價(jià)值￥50元內(nèi)由部門經(jīng)理（區(qū)域負(fù)責(zé)人）審批；單位價(jià)值￥200

元內(nèi)由部門總監(jiān)簽批—會(huì)計(jì)復(fù)核—財(cái)務(wù)經(jīng)理審批；超過￥200元須公司領(lǐng)導(dǎo)審批。

7.2費(fèi)用報(bào)銷流程：部門總監(jiān)簽批—會(huì)計(jì)復(fù)核—財(cái)務(wù)經(jīng)理審核—公司領(lǐng)導(dǎo)審批。

8、備用金標(biāo)準(zhǔn)

8.1各店長備用金￥200元/間；收銀員備用金￥1000元/間；司機(jī)備用金￥500元/人；

8.2前臺(tái)備用金￥500元；

8.3領(lǐng)備用金時(shí)，需填寫《借款單》經(jīng)直接領(lǐng)導(dǎo)簽批——財(cái)務(wù)經(jīng)理按上述標(biāo)準(zhǔn)審批——出納付款。如人員變動(dòng)必須

結(jié)清備用金，否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)于該員工工資扣除。

9、特殊情況預(yù)支上月工資款審批標(biāo)準(zhǔn)

額度在申請(qǐng)人工資基薪內(nèi)，由部門總監(jiān)簽批→人力資源部核實(shí)→財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。

10、費(fèi)用審批日及報(bào)銷日

10.1審批、報(bào)銷日：按財(cái)務(wù)規(guī)定的時(shí)間。

備注：直營店雜費(fèi)用由主管統(tǒng)一收集報(bào)銷（按流程）

10.2裝修、廣告等大項(xiàng)目費(fèi)用，按約定結(jié)算。

10.3備用金額度達(dá)￥2000元以上提前2天預(yù)約。

10.4對(duì)于審批手續(xù)不全的情況，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕付款，直至手續(xù)齊全后方付款。

11、店鋪?zhàn)允湛?/p>

11.1屬公司自行收銀店鋪，現(xiàn)金管理，規(guī)定該店店長或收銀員于每日下午17：00前將款項(xiàng)存入公司指定帳號(hào)，針

對(duì)大額的情況，由區(qū)域負(fù)責(zé)人安排司機(jī)接送；如特殊情況未能按日存款，必須致電財(cái)務(wù)經(jīng)理說明原因獲審批。否則，將處罰店長：輕則￥100元—1000元不等；重則追究刑事責(zé)任。

11.2員工自購指定時(shí)間（每月20日、21日，節(jié)假日順延）指定店鋪，自收現(xiàn)金兩天內(nèi)需存入財(cái)務(wù)指定的帳號(hào)。其

他時(shí)間不予接待。

12、月固定費(fèi)用支付流程

12.1由財(cái)務(wù)部提交付款申請(qǐng)匯總表，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，由財(cái)務(wù)經(jīng)理視付款順序進(jìn)行合理的安排付款。

備注：

a、各部門負(fù)責(zé)于每月5日前上交，部門月費(fèi)用的匯總表并加以評(píng)語，上交財(cái)務(wù)。

b、其他款項(xiàng)的支付準(zhǔn)備及辦理程序按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

c、部門未設(shè)有總監(jiān)級(jí)的由經(jīng)理審批。

d、未盡詳細(xì)或修改之處另行補(bǔ)充，以公司領(lǐng)導(dǎo)簽署方有可。

第二篇：出差費(fèi)用申請(qǐng)(樣板)

★★★★★★★★★公司★呈報(bào)文件★標(biāo)題：呈報(bào)目的：

呈報(bào)時(shí)間：呈報(bào)部門：呈報(bào)人：

公司領(lǐng)導(dǎo)：

附件1：無

批示：

出納：

批示：

人力資源：

批示：

財(cái)務(wù)經(jīng)理：

批示：

財(cái)務(wù)總監(jiān)：

第三篇：出差管理辦法

志麟藝品實(shí)業(yè)（惠陽）有限公司

文件名稱：出差管理辦法 主辦單位：行政部 1． 目的：

為規(guī)范因公出差人員之行為，提高其工作效率，特制定本管理辦法。2． 范圍：

本公司內(nèi)人員因公出差申請(qǐng)，出廠，業(yè)務(wù)處理，返廠等一系列行為準(zhǔn)則及程序。3． 作業(yè)內(nèi)容： 3．1申請(qǐng)：

3．1．1因公務(wù)需要出差者，應(yīng)填具（放行條），需要派車的須填寫（派車單），出差申靖應(yīng)填寫清楚出差事由，同行人員，預(yù)計(jì)路線等。

3．1．2出差人員需攜帶物品出廠應(yīng)填具（物品清單），經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后并由警衛(wèi)人員查驗(yàn)后方可攜出。

3．1．3（放行條）及（派車單）之核準(zhǔn)權(quán)限參照人事行政核準(zhǔn)權(quán)限表中（放行條）之規(guī)定執(zhí)行。

3．1．4日常列行公事，如采購五金，菜肉等，可直接在采購登記本登記外出事由，時(shí)間，地點(diǎn)后即可作業(yè)。3．2出廠：

3．2．1出差人員出廠前應(yīng)檢查洽談公務(wù)所需資料，物品，證件，借支款等是否備齊。

3．2．2查畢無誤后，出差人員應(yīng)持經(jīng)準(zhǔn)之出差申請(qǐng)單，主動(dòng)接受警衛(wèi)檢查，核對(duì)無誤并簽注后方能離廠。

3．2．3值班警衛(wèi)檢查核對(duì)無誤后，應(yīng)在（放行條）或（派車單）上簽名，并注明出差人員實(shí)際離廠時(shí)間。

3．2．4出差申請(qǐng)單留存警衛(wèi)室備查。3．3出差期間業(yè)務(wù)之處理：

3．3．1出差期間定義：出差人員從離廠開始到返廠為止這（斷）時(shí)間：

3．3．2出差期間應(yīng)時(shí)刻保持警惕，注意人身財(cái)物安全，如因本身疏忽導(dǎo)致公司損失，其損失由個(gè)人負(fù)責(zé)。

3．3．3出差人員離廠后，應(yīng)按出差申請(qǐng)單計(jì)劃路線，及接洽單位約定之時(shí)間前往處理公務(wù)，嚴(yán)禁出差途中繞道逗留辦私事，違者以曠工論處。

3．3．4出差期間屬上班時(shí)間，嚴(yán)禁酗酒，如因此誤事，其責(zé)任由出差人員自行負(fù)責(zé)。

3．3．5出差途中若遇塞車等意外狀況，不能按計(jì)劃完成公務(wù)時(shí)，出差人員應(yīng)及時(shí)與本公司及接洽單位聯(lián)絡(luò)，出差人員在外應(yīng)注意多多和本公司保持聯(lián)絡(luò)，以提高工作效率。

3．3．6出差人員應(yīng)隨時(shí)注意出差形象及禮節(jié)，以維護(hù)公司之良好形象。

3．3．7出差人員洽談業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)自覺維護(hù)公司之利益，不得有任何有損公司利益之行為發(fā)生，禁止接受饋贈(zèng)，宴請(qǐng)或收取傭金，者以廠規(guī)論處。

3．3．8出差人員洽談業(yè)務(wù)過程中，若談判之問題超過自已的權(quán)限范圍時(shí)，應(yīng)立即聯(lián)絡(luò)上級(jí)主管以解決，不得自作主張。

3．3．9出差人員處理業(yè)務(wù)應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，力求準(zhǔn)確無誤，若有疏忽職守造成公司損失者依廠規(guī)處理。

3．3．10接洽公務(wù)如有特定單位及人員，應(yīng)請(qǐng)其在（放行條）或（派車單）上加簽單位名稱，姓名，離開之時(shí)間等。3．3．11出差人員應(yīng)將出差經(jīng)過及內(nèi)容完成狀況如實(shí)，詳細(xì)記錄在報(bào)告上。3．4返廠：

業(yè)務(wù)洽談完畢，須立即返廠，嚴(yán)禁故意拖延時(shí)間人為造成誤餐，入廠時(shí)出差申請(qǐng)單由警衛(wèi)簽名并注明返廠時(shí)間后交回出差人員。3．5費(fèi)用報(bào)銷：

3．5．1員工因公出差，可按預(yù)估費(fèi)用申請(qǐng)核準(zhǔn)后予以借支。

3．5．2差旅費(fèi)含交通費(fèi)，誤餐費(fèi)，住宿費(fèi)及其它費(fèi)用。

3．5．2．1交通費(fèi)：

A.如遇特殊情況，需乘出租車或摩托車，最高申報(bào)限額20元（廣州市區(qū)，深圳特區(qū)內(nèi)最高申報(bào)限額40元）。

B．各頂乘車標(biāo)示票收據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，當(dāng)次發(fā)生之各項(xiàng)費(fèi)用憑證背面均應(yīng)注明派車單號(hào)及同行人員簽名。3．5．2．2誤餐費(fèi)：

A．早餐誤餐費(fèi)定義為7：15以前離廠者，每人每餐補(bǔ)貼5元。

B．午．晚餐誤餐費(fèi)定義為：超過用餐時(shí)間15分鐘以后返廠者，其補(bǔ)貼限額為：深圳經(jīng)濟(jì)區(qū)內(nèi)，每人每餐20元，其它地區(qū)每人每餐18元。

C．每日出差站貼5元取消。。。。。

D．誤餐費(fèi)申報(bào)以上述金額為限（不區(qū)分職別，職級(jí)一律按上述規(guī)定執(zhí)行）免持憑證。3．5．2．3住宿費(fèi)：

注：員工出差力爭當(dāng)日返回，特殊情況或路途遙遠(yuǎn)不有當(dāng)旭日返回者，須電話報(bào)備相關(guān)部門主管，其報(bào)銷最高限額為：

A深圳特區(qū)內(nèi)：每人每餐80元。

B廣東境內(nèi)其它地區(qū)及福建沿海地區(qū)，內(nèi)陸省會(huì)城市，每人每晚60元。

C內(nèi)陸省份（不含省會(huì)城市）：每人每晚40元。

3．5．2．4住宿費(fèi)有限額內(nèi)憑稅務(wù)等發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過限額之費(fèi)用自行負(fù)擔(dān)。

3．5．3差旅費(fèi)限客內(nèi)憑票（盡可能取得稅務(wù)發(fā)票）實(shí)報(bào)實(shí)銷，若遇特殊情況確實(shí)無法取得單據(jù)者（住宿費(fèi)不在此例）須填寫雜支證明單經(jīng)核準(zhǔn)后方可報(bào)銷。3．5．4因特殊原因發(fā)生之超支差旅費(fèi)，應(yīng)呈總經(jīng)理核準(zhǔn)方能報(bào)銷。

3．5．5報(bào)銷方式：原則上一次公務(wù)報(bào)銷一次，交通費(fèi)，誤餐費(fèi)，住宿費(fèi)及其它費(fèi)用合并集中報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)應(yīng)提供以下單據(jù)：

A有效的出差申請(qǐng)單，派車單及購物申請(qǐng)單。

B合法，有效之各種發(fā)票，收據(jù)（含雜支證明單）。

3．5．6外發(fā)QA、QC連續(xù)住外發(fā)廠超過24小時(shí)的，每人每日補(bǔ)貼10元。3．6本辦法經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后生效執(zhí)行，修改時(shí)亦同。

第四篇：出差管理辦法

出差管理辦法

本著節(jié)約開支、降低成本、提高辦事效率的原則，特制定集團(tuán)總部有關(guān)出差管理辦法，以使出差管理制度化、標(biāo)準(zhǔn)化。本公司員工因公需出差者，須依照本辦法執(zhí)行。項(xiàng)目公司可參照本辦法，結(jié)合公司經(jīng)營狀況和公司性質(zhì)，制定本公司出差管理辦法，并報(bào)集團(tuán)公司審核、備案。

一、差旅費(fèi)報(bào)銷流程

1、部門經(jīng)理以下人員出差須填寫《出差申請(qǐng)單》，部門經(jīng)理及負(fù)責(zé)人（總監(jiān)）簽批，部門負(fù)責(zé)人由主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽批，持審批單到行政部行政助理處申請(qǐng)機(jī)票、火車票，去財(cái)務(wù)部按程序借款，未經(jīng)批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)部不予借款，借款時(shí)須按出差標(biāo)準(zhǔn)寫明預(yù)算費(fèi)用款項(xiàng)（出差天數(shù)、人員、住宿標(biāo)準(zhǔn)等）。

2、出差任務(wù)完成后，填寫《出差報(bào)告》交部門經(jīng)理簽字，部門負(fù) 責(zé)人由主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，確認(rèn)實(shí)際出差時(shí)間及工作內(nèi)容，未見《出 差報(bào)告》負(fù)責(zé)人不予在報(bào)銷單上簽字報(bào)銷，同時(shí)將《出差報(bào)告》復(fù)印 件送行政部備案以便考勤；

3、按財(cái)務(wù)要求粘貼差旅單據(jù)報(bào)銷憑證，按報(bào)銷程序簽字報(bào)銷。出差 回程后七天內(nèi)須完成差旅費(fèi)報(bào)銷，并結(jié)清預(yù)支之現(xiàn)金。

4、凡涉及總部人員發(fā)生的差旅費(fèi)用有項(xiàng)目公司負(fù)擔(dān)的，相關(guān)出差人 員須在項(xiàng)目公司填寫《付款申請(qǐng)表》詳細(xì)列明交通、住宿、招待等費(fèi) 用，由項(xiàng)目公司上報(bào)總部審批，依據(jù)總部出差管理辦法批準(zhǔn)后，由項(xiàng) 目公司支付相關(guān)費(fèi)用，相關(guān)費(fèi)用不占用項(xiàng)目公司預(yù)算，由出差人員所 在總部部門預(yù)算中予以報(bào)銷。

二、費(fèi)用細(xì)則

1、交通費(fèi)

（1）300公里內(nèi)，乘巴士或火車硬座，夜間可乘硬臥；

（2）超過300公里以乘火車硬臥為原則，符合乘機(jī)條件者可選擇乘機(jī)，不符合乘機(jī)條件者若特殊情況經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可乘軟臥、飛機(jī)；

（3）本市內(nèi)公務(wù)出差以乘坐公交車、公務(wù)車為原則。凡公司已安排出車的，不得報(bào)銷交通費(fèi)。

2、誤餐補(bǔ)助

北京市內(nèi)出差屬正常工作，需要乘坐公交工具者，請(qǐng)到行政部填寫外出申請(qǐng)單據(jù)，申領(lǐng)乘車卡，無任何補(bǔ)貼。

3、住宿補(bǔ)助

住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)詳見《業(yè)務(wù)費(fèi)用暫行開支標(biāo)準(zhǔn)》。除集團(tuán)副總監(jiān)以 上人員及項(xiàng)目公司總經(jīng)理級(jí)別人員外，其他人員同性別2人同行，須同住一室，由職位較高者報(bào)銷。

4、招待費(fèi)

員工在北京市內(nèi)外出就餐，已經(jīng)領(lǐng)取誤餐補(bǔ)貼的，不予報(bào)銷

招待費(fèi)用。如有計(jì)劃需招待客人1000元以下的，須由總監(jiān)簽批；1000元以上的應(yīng)提前按部門上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。

三、費(fèi)用開支的檢查和考核

1、公司各員工必須執(zhí)行本差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，任何單位及個(gè)人必須在預(yù)算內(nèi)開支差旅費(fèi)，超出費(fèi)用的不經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)特別簽批的不予報(bào)銷；

2、所有差旅費(fèi)報(bào)銷票據(jù)應(yīng)如實(shí)開具，虛開票據(jù)或票據(jù)金額高于實(shí)際金額的，應(yīng)主動(dòng)說明，并據(jù)實(shí)報(bào)銷；否則查實(shí)后嚴(yán)肅處理，同時(shí)給予通報(bào)；

第五篇：《出差管理辦法》

出 差 管 理 辦 法

第一條 實(shí)施目的

一、為規(guī)范員工出差流程、出差審批和差旅費(fèi)報(bào)銷，特制定本辦法。

二、本辦法參照公司《財(cái)務(wù)管理制度》和《費(fèi)用管理制度》的規(guī)定制定。

第二條 適用對(duì)象

本集團(tuán)所有員工。

第三條 出差申請(qǐng)審批規(guī)定

公司員工出差，必須遵照流程申請(qǐng)，批準(zhǔn)后方可外出，否則以曠工論處。部門主管依實(shí)際工作需要安排員工出差，出差工作需及時(shí)納入工作考核，出差員工須每天向主管報(bào)告工作情況和完成進(jìn)度。

一、出差申請(qǐng)流程:

1、員工出差前需填寫《出差申請(qǐng)單》，經(jīng)權(quán)責(zé)主管審批后，送人力資源部備查。因緊急任務(wù)需立即出差者，則由職務(wù)代理人代為申請(qǐng)。

2、員工需將《出差申請(qǐng)單》中的出差預(yù)定行程填寫詳細(xì)，內(nèi)容必須涵蓋日期、城市（地點(diǎn)）、行程起迄點(diǎn)、交通工具、接洽對(duì)象、工作事項(xiàng)、聯(lián)絡(luò)電話等。

3、員工需在出差當(dāng)日前3個(gè)工作日完成《出差申請(qǐng)單》審批，以確保行程不致延誤。

4、出差期間須寫《出差工作日志》，作為出差人工作考核、考勤補(bǔ)記和報(bào)銷參照。

5、經(jīng)核準(zhǔn)的行程，若發(fā)生改變而尚未成行，則撤銷原《出差申請(qǐng)單》，重新填寫送呈審批。若已成行，在行程中因臨時(shí)工作狀況須改變行程者，應(yīng)以電話或E-mail向其主管報(bào)備說明，報(bào)銷審批時(shí)另附書面說明。

二、出差申請(qǐng)審批權(quán)責(zé)

1、公司各職能部門主管、業(yè)務(wù)/工程系統(tǒng)主管負(fù)責(zé)所屬員工出差和出差費(fèi)用的審批。

2、集團(tuán)總裁負(fù)責(zé)對(duì)副總（副院長）、總監(jiān)出差和出差費(fèi)用的審批。

3、員工出差國外或港澳臺(tái)地區(qū)，一律由集團(tuán)總裁審批。

第四條 出差借支審批規(guī)定

一、出差借支說明：

1、出差人員經(jīng)主管核準(zhǔn)后出差，可按規(guī)定向財(cái)務(wù)部辦理差旅費(fèi)借支。

2、差旅費(fèi)借支金額由出差核準(zhǔn)人審核，但最終由財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況核批。

3、借支原則：前款不清，后款不借。即員工出差的借支，若有欠款未結(jié)清的，或經(jīng)常未按規(guī)定辦理或使用的，則視情況取消其有關(guān)借支的權(quán)利。

4、如需長期出差，又不適用外派辦法者，則其借支另行申請(qǐng)，呈總裁與董事長核準(zhǔn)。

5、如個(gè)人因素造成下列事項(xiàng)，員工需自行承擔(dān)：（1）遺失差旅費(fèi)用，則不得重復(fù)借支申領(lǐng)差旅費(fèi)用。

（2）出差之后未返回公司而離職者，公司可從其薪資中扣除差額。（3）未將上期出差借支費(fèi)用完成報(bào)帳者，不得再向公司借支。

二、出差借支審批權(quán)責(zé)

1、出差人員憑已核準(zhǔn)的《出差申請(qǐng)單》辦理差旅費(fèi)借支審批手續(xù)。

2、根據(jù)《借支單》申請(qǐng)金額和審批權(quán)限，送呈各級(jí)主管審核簽字后，交財(cái)務(wù)部審批。金額超過5000元的借支，須經(jīng)總裁簽字核準(zhǔn)。

3、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費(fèi)借支申請(qǐng)的審核，根據(jù)實(shí)際情況，確定最終金額核批。

第五條 出差報(bào)銷審批規(guī)定

一、出差報(bào)銷說明：

1、報(bào)銷周期計(jì)算：實(shí)行每月一報(bào)原則，部門主管3天內(nèi)審批核準(zhǔn)。

2、出差天數(shù)計(jì)算：以自然日進(jìn)行計(jì)算，3-6小時(shí)內(nèi)為半天，超過6小時(shí)為1天，以當(dāng)日車票為準(zhǔn)。

3、出差補(bǔ)助說明：因業(yè)務(wù)出差的個(gè)人補(bǔ)助為20元/天，連同工資于次月工資日一起發(fā)放。公司組織的會(huì)議、培訓(xùn)、參觀考察、學(xué)術(shù)活動(dòng)等集體性外出，提

供用餐的，無補(bǔ)助，不提供用餐的，補(bǔ)助5元/人/天。

4、交通、住宿如已由公司或他人提供時(shí)，不得重復(fù)申請(qǐng)?jiān)擁?xiàng)費(fèi)用。

5、在接到財(cái)務(wù)部銷賬通知一周內(nèi)仍不銷賬的，財(cái)務(wù)部可扣發(fā)借款人的工資，待報(bào)賬時(shí)補(bǔ)齊。

6、員工出差期間擅作私人旅行/探親/訪友，或借機(jī)處理私人事務(wù)，由此產(chǎn)生的超支增支部分，不得報(bào)銷；若從事違法犯罪事情，經(jīng)查證屬實(shí)者，除依法究辦外，須賠償公司全部出差費(fèi)用及一切相關(guān)損失。

7、員工出差期間，無論時(shí)間提前、延遲或出差時(shí)間逢休假日，均不以加班論。

8、所有費(fèi)用相關(guān)的單據(jù)或收據(jù)皆須保留，若無則不得報(bào)銷。

9、員工差旅費(fèi)如報(bào)銷不實(shí)，若經(jīng)查證屬實(shí)，視情節(jié)輕重處理。

二、出差報(bào)銷審批權(quán)責(zé)

1、出差返回后，于7日內(nèi)將《差旅費(fèi)報(bào)銷單》并附《出差申請(qǐng)單》、《出差工作日志》和相關(guān)費(fèi)用票據(jù)，呈部門主管審批。部門主管的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》須呈總裁審批。

2、財(cái)務(wù)部收到《差旅費(fèi)報(bào)銷單》與《出差工作日志》，由財(cái)務(wù)經(jīng)辦人核對(duì)該員工的《出差申請(qǐng)單》后，送呈財(cái)務(wù)主管審批簽字后報(bào)銷實(shí)際出差費(fèi)用。

第六條 交通費(fèi)報(bào)銷審核

交通工具選乘規(guī)定：出差人員必須按照高效、經(jīng)濟(jì)、安全、便捷原則選擇交通工具、路線和時(shí)間，反對(duì)浪費(fèi)行為。選乘的交通工具應(yīng)按公司的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定

等級(jí)執(zhí)行，并憑出差時(shí)間、地點(diǎn)、路線一致的有效票據(jù)報(bào)銷。

一、客車：限短途，任何班次；憑車票原票或購票證明報(bào)銷。

二、火車：短途硬座，長途硬臥（10小時(shí)以上），任何班次；憑火車票原票報(bào)銷。

三、公司商務(wù)車：按規(guī)定向行政部提交派車申請(qǐng)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。

四、出租車：市（縣、區(qū)）內(nèi)提倡乘坐公交車和地鐵，如任務(wù)緊急等特殊情況下打車需提前向主管申請(qǐng)或臨時(shí)電話申請(qǐng)，并在報(bào)銷時(shí)書面說明打車原因，經(jīng)主管副總（副院長）簽字確認(rèn)后憑票報(bào)銷，原因不符合公司規(guī)定，不予報(bào)銷。打車費(fèi)僅限由一人持票代為報(bào)銷，同行其他人員不得重復(fù)報(bào)銷。

五、私車公用：在無公車派用且為緊急事件情況下，經(jīng)報(bào)備同意后可使用私車。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：1.4元/公里（市內(nèi)無補(bǔ)貼）；停車費(fèi)、過路（橋）費(fèi)依與出差時(shí)間、地點(diǎn)一致的收據(jù)報(bào)銷，隨車人員不得重復(fù)報(bào)銷相關(guān)交通費(fèi)。駕車違規(guī)罰款則自行負(fù)責(zé)，如出差中特殊情況則視情申請(qǐng)。

六、飛機(jī)航班：在因特殊情況需趕辦緊急且重要的公務(wù)時(shí)，或交通中斷不搭乘飛機(jī)無法到達(dá)目的地時(shí)，可申請(qǐng)乘坐飛機(jī)并須呈總裁核準(zhǔn)。飛機(jī)票價(jià)以經(jīng)濟(jì)艙票為原則，但副總（副院長）及以上人員出差飛行時(shí)間超過5小時(shí)以上時(shí)，可選購商務(wù)艙票。公司員工應(yīng)于出差后將已使用機(jī)票票根上注明部門、姓名粘貼于《差旅費(fèi)報(bào)銷單》上，一并交財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷。

七、出差期間有下列情況之一者，不予報(bào)銷交通費(fèi)：

1、未經(jīng)同意，擅自超標(biāo)準(zhǔn)乘坐而發(fā)生的超支部分；

2、借出差之際探親、訪友和旅游等而發(fā)生的交通費(fèi)增支部分；

3、出差時(shí)乘坐公司商務(wù)車、客戶提供的車輛、公司同事車輛的；

4、未經(jīng)批準(zhǔn)，自帶私車發(fā)生費(fèi)用超過乘坐公共交通工具費(fèi)用的部分。

第七條 住宿費(fèi)報(bào)銷審核

出差人員應(yīng)按公司的住宿標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定等級(jí)執(zhí)行，并憑有效票據(jù)報(bào)銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補(bǔ)。住宿以過夜為標(biāo)準(zhǔn)，白天鐘點(diǎn)房費(fèi)用不予報(bào)銷。

一、住宿費(fèi)審核以實(shí)際過夜天數(shù)和限額標(biāo)準(zhǔn)確定，并附與出差時(shí)間、地點(diǎn)一致的有效住宿報(bào)銷憑證，超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理。

二、因外事或重要業(yè)務(wù)，需要招待賓客住宿或需要提高賓客及隨同人員住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)事先向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，經(jīng)審核同意后執(zhí)行，報(bào)銷時(shí)須附注事由說明。

三、副總（副院長）及以上管理人員出差，可住單人間。同性員工一起出差的，應(yīng)兩人同住一間雙人房，報(bào)銷額以公司規(guī)定的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)來確定。

四、不同級(jí)別的人員為同一件事出差，同行同住的，可按出行級(jí)別中最高級(jí)別的住宿標(biāo)準(zhǔn)享受補(bǔ)助。

五、如出差地就近有公司簽約折扣酒店，應(yīng)優(yōu)先安排；如出差地設(shè)有公司宿舍，應(yīng)住公司宿舍為優(yōu)先選擇；出差同一地點(diǎn)二個(gè)月以上，則以租用公司附近房屋為優(yōu)先考慮。

六、出差期間有下列情況之一者，不予報(bào)銷住宿費(fèi)：

1、由集團(tuán)下屬公司、各運(yùn)營站點(diǎn)、客戶等免費(fèi)接待安排的；

2、參加會(huì)議、培訓(xùn)、參觀考察、學(xué)術(shù)活動(dòng)時(shí)，公司支付的綜合性費(fèi)用中已包括了住宿費(fèi)的。

第八條 其他費(fèi)用報(bào)銷審核

一、業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因外事或重要業(yè)務(wù)，需要招待賓客用餐、住宿等交際而須支出招待費(fèi)的，應(yīng)事先向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)同意的，可按公司招待費(fèi)借支和報(bào)銷規(guī)定進(jìn)行申請(qǐng)借支和報(bào)銷，須提供相關(guān)憑證并說明用途和內(nèi)容。

二、出差期間因工作業(yè)務(wù)所發(fā)生的打印/復(fù)印/傳真費(fèi)、郵遞費(fèi)、公物托運(yùn)費(fèi)等，憑有效票據(jù)按實(shí)報(bào)銷。電話費(fèi)報(bào)銷依公司通訊費(fèi)報(bào)銷規(guī)定執(zhí)行。

三、員工因工作地點(diǎn)調(diào)動(dòng)，隨行行李托運(yùn)費(fèi)，憑有效票據(jù)按實(shí)報(bào)銷。

第九條 附則

一、本辦法由集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)擬定、修改、解釋。

二、本辦法經(jīng)總裁、董事長核準(zhǔn)后，公布實(shí)施，修改時(shí)亦同。

三、本辦法自頒布之日起實(shí)施。

表單附件:

1、《出差申請(qǐng)單》

2、《出差工作日志》