第一篇：建設(shè)項目內(nèi)部審計需要提供的資料

投資立項審計

㈠項目建議書及批復；

㈡可行性研究報告及批復。

㈢項目備案及批復

㈣建筑工程用地批準手續(xù)

㈤建筑工程規(guī)劃許可證

㈥項目環(huán)境影響報告書及批復

㈦建筑工程施工許可證

㈧開工報告及批復

設(shè)計（勘察）管理審計

㈠委托設(shè)計（勘察）管理制度；

㈡經(jīng)批準的可行性研究報告及估算；

㈢設(shè)計所需的氣象資料、水文資料、地質(zhì)資料、技術(shù)方案、建設(shè)條件批準文件、設(shè)計界面劃分文件、能源介質(zhì)管網(wǎng)資料、環(huán)保資料概預(yù)算編制原則、計價依據(jù)等基礎(chǔ)資料；

㈣勘察和設(shè)計招標資料；

㈤勘察和設(shè)計合同；

㈥初步設(shè)計審查及批準制度；

㈦初步設(shè)計審查會議紀要等相關(guān)文件；

㈧組織管理部門與勘察、設(shè)計商往來函件；

㈨經(jīng)批準的初步設(shè)計文件及概算；

㈩修正概算審批制度；

（十一）施工圖設(shè)計管理制度；

（十二）施工圖交底和會審會議紀要；

（十三）經(jīng)會審的施工圖設(shè)計施工圖預(yù)算；

（十四）設(shè)計變更管理制度及變更文件；

（十五）設(shè)計資料管理制度等。

招投標審計

㈠招標管理制度；

㈡招標文件；

㈢招標答疑文件；

㈣標底文件；

㈤投標保函；

㈥投標人資質(zhì)證明文件；

㈦投標文件；

㈧投標澄清文件；

㈨開標記錄；

㈩開標鑒證文件；

（十一）評標記錄；

（十二）定標記錄；

（十三）中標通知書；

（十四）專項合同等。

合同管理審計

㈠合同當事人的法人資質(zhì)資料；

㈡合同管理的內(nèi)部控制；

㈢專項合同書；

㈣專項合同的各項支撐材料等。

設(shè)備和材料采購審計

㈠采購計劃；

㈡采購計劃批準書；

㈢采購招投標文件；

㈣中標通知書；

㈤專項合同書；

㈥采購、收發(fā)和保管等的內(nèi)部控制制度；

㈦相關(guān)會計憑證和會計帳薄等。

工程管理審計

㈠施工圖紙及審圖記錄；

㈡與工程相關(guān)的專項合同；

㈢網(wǎng)絡(luò)圖；

㈣業(yè)主指令；

㈤設(shè)計變更通知單；

㈥相關(guān)會議紀要等。

工程造價審計

（一）經(jīng)工程造價管理部門（或咨詢部門）審核過的概算（含修正概算）和預(yù)算；

（二）有關(guān)設(shè)計圖紙和設(shè)備清單；

（三）工程招標及答疑文件，中標單位投標書；（清單報價需要提供電子版）

（四）合同文本；

（五）圖紙會審、設(shè)計變更、工程聯(lián)系單、施工方案、簽證、索賠及與結(jié)算有關(guān)的隱蔽資料；

（六）施工單位工程結(jié)算書、計算式、施工期各年規(guī)費證書；

（七）材差計取文件；

（八）工程結(jié)算局審和外審的審核說明、審核報告；

（九）工程形象進度說明文件；

（十）批準的工程投資立項（或備案）文件；

（十一）工程項目一覽表。

竣工驗收審計

（一）經(jīng)批準的可行性研究報告；

（二）竣工圖；

（三）施工圖設(shè)計及變更洽談記錄；

（四）施工驗收文件；

（五）有關(guān)管理部門審批、修改、調(diào)整的文件；

（六）施工合同；

（七）技術(shù)資料和技術(shù)設(shè)備說明書；

（八）竣工決算財務(wù)資料；

（九）現(xiàn)場簽證；

（十）隱蔽工程記錄；

（十一）設(shè)計變更通知單；

（十二）會議紀要；

（十三）工程檔案結(jié)算資料清單等。

（十四）工程移交資料

財務(wù)管理審計

（一）籌資論證材料及審批文件；

（二）財務(wù)預(yù)算；

（三）相關(guān)會計憑證、賬薄、報表；

（四）設(shè)計概算；

（五）竣工決算資料；

（六）資產(chǎn)交付資料等。

后評價審計

（一）后評價人員的簡歷、學歷、專業(yè)、職務(wù)、技術(shù)職稱等基本情況表；

（二）建設(shè)項目概算、竣工資料；

（三）后評價所采用的經(jīng)濟技術(shù)指標；

（四）相關(guān)的統(tǒng)計、會計報表；

（五）后評價所采用的方法；

（六）后評價結(jié)論性資料。

第二篇：淺談建設(shè)項目內(nèi)部控制審計

近年來，隨著國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，固定資產(chǎn)投資進入一個飛速發(fā)展的階段。在固定資產(chǎn)投資審計中，建設(shè)項目內(nèi)部控制審計是其起點和重要內(nèi)容。內(nèi)部控制審計是指被審計單位為了保證業(yè)務(wù)活動的有效進行，保護資產(chǎn)的安全完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤和舞弊，保證會計資料的真實、合法、完整而制定和實施的制度與程序。建設(shè)項目的內(nèi)部控制，則是指

建設(shè)單位為保證項目得以按照預(yù)定的目標或計劃按時、保質(zhì)地的完成，防范工程項目管理中的差錯和舞弊，提高資金使用效益，所建立的各項規(guī)章制度。而建設(shè)項目內(nèi)部控制審計則是審計機構(gòu)和審計人員對建設(shè)項目內(nèi)部控制的健全性、適當性、有效性所進行的檢查和評價行為。

一、建設(shè)項目內(nèi)部控制審計內(nèi)容

建設(shè)項目內(nèi)部控制審計屬于工程管理審計的范疇，包括工程進度、質(zhì)量、投資控制審計等內(nèi)容。涉及對投資立項制度、設(shè)計勘察管理、招投標、合同管理、設(shè)備和材料采購、工程造價、工程管理、竣工驗收等各方面內(nèi)部控制的審計。

二、建設(shè)項目內(nèi)部控制審計目標

一是審查與評價建設(shè)項目內(nèi)部控制的健全性。建設(shè)項目管理不僅涉及建設(shè)單位內(nèi)部各管理部門，而且與施工、監(jiān)理、設(shè)計以及設(shè)備材料供貨商等各參建單位密切相關(guān)。管理內(nèi)容也涉及工期、質(zhì)量、造價和安全等各方面，因此為保證建設(shè)項目規(guī)范有序地實施，必須建立、健全各項管理制度，使參建各方管理工作有章可循。

二是審查與評價建設(shè)項目內(nèi)部控制的合法性、適當性。重點關(guān)注招投標、合同及財務(wù)管理制度與國家現(xiàn)行法規(guī)的符合性審查，避免與現(xiàn)行法規(guī)相悖。并結(jié)合項目的組織管理形式和行業(yè)管理經(jīng)驗對制度的合理性進行評價，主要關(guān)注制度的合規(guī)性和適用性，避免制度設(shè)計缺陷。

三是審查與評價建設(shè)項目內(nèi)部控制的有效性。首先，審查建設(shè)項目業(yè)務(wù)流程的有序性。建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)管理制度合理確定業(yè)務(wù)流程，明確劃分業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制管理，重點審查是否落實各業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)涉及的各相關(guān)部門的職責范圍、處理時限等；其次，審查內(nèi)部組織架構(gòu)職責設(shè)置的合理性。審計人員需要關(guān)注項目管理單位的內(nèi)部組織分工是否明確，要求落實崗位責任制度。建設(shè)單位組織架構(gòu)的設(shè)置應(yīng)考慮對概預(yù)算編制和審核、項目實施與價款支付、竣工決算與竣工審核等不相容崗位要進行分離。

三、建設(shè)項目內(nèi)部控制審計重點

在內(nèi)部控制審計中，審計的重點應(yīng)放在崗位分工與授權(quán)批準、價款支付、竣工決算控制等內(nèi)容上。故此，在建設(shè)項目內(nèi)部控制審計中，其重點確定為以下幾個方面：

一是崗位分工與授權(quán)批準制度審計。檢查被審計單位各項業(yè)務(wù)的崗位責任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責、權(quán)限，確保辦理工程項目業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。工程項目業(yè)務(wù)不相容崗位一般包括：項目建議、可行性研究與項目決策，概預(yù)算編制與審核，項目實施與價款支付以及竣工決算與竣工審計。此外，根據(jù)項目的特點，檢查是否配備合格的人員辦理業(yè)務(wù)，相關(guān)人員是否具備良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，并配備專門的會計人員辦理會計核算業(yè)務(wù)，相關(guān)人員需要熟悉國家法律法規(guī)及工程項目管理方面的專業(yè)知識；對工程項目相關(guān)業(yè)務(wù)建立嚴格的授權(quán)批準制度，明確審批人的授權(quán)批準方式、權(quán)限、程序、責任及控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人的職責范圍。嚴禁未經(jīng)授權(quán)的機構(gòu)或人員辦理工程項目業(yè)務(wù)。

二是概算、預(yù)算控制制度審計。首先，檢查被審計單位是否建立工程項目概算、預(yù)算環(huán)節(jié)的控制制度，對概算、預(yù)算的編制、審核等是否做出明確規(guī)定以確保概算預(yù)算編制科學、合理。其次，檢查工程、技術(shù)、財會等部門的相關(guān)專業(yè)人員對編制的概算預(yù)算進行審核，重點審查編制依據(jù)、內(nèi)容、工程量的計算、定額套用等是否真實、完整、準確。

三是價款支付控制制度審計。首先，檢查被審計單位是否建立工程價款支付控制制度，是否對價款支付的條件、方式以及會計核算程序做出明確規(guī)定以確保價款支付及時、正確。在辦理工程項目價款支付業(yè)務(wù)時，是否符合《內(nèi)部會計控制規(guī)范——貨幣資金》的有關(guān)規(guī)定；辦理工程項目采購業(yè)務(wù)，是否符合《內(nèi)部會計控制規(guī)范——采購與付款》的有關(guān)規(guī)定。財務(wù)人員應(yīng)對工程合同約定的價款支付方式、有關(guān)部門提交的價款支付申請及憑證、審批人的批準意見等進行審查和復核。經(jīng)復核無誤后，方可辦理支付手續(xù)。由于工程變更等原因造成價款支付方式及金額發(fā)生變動的，應(yīng)提供完整的書面文件和其他相關(guān)資料。其次，檢查被審計單位是否對項目資金籌集與運用、物資采購與使用、財產(chǎn)清理與變動等業(yè)務(wù)及時進行準確的會計核算，是否真實、完整地反映項目資金支付情況及財產(chǎn)物資的增減變動情況。

四是竣工決算控制制度審計。首先，檢查被審計單位是否建立竣工決算環(huán)節(jié)的控制制度，對竣工清理、決算、審計、驗收等做出明確規(guī)定，確?？⒐Q算真實、完整

第三篇：工程建設(shè)項目內(nèi)部審計方法

工程建設(shè)項目內(nèi)部審計方法

大型國有企業(yè)基本建設(shè)項目通常周期長、投資大、質(zhì)量要求高，在現(xiàn)階段還承擔著引領(lǐng)行業(yè)發(fā)展方向和支撐軍工、能源等國有基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要的重要責任，影響范圍比較廣，因此對項目從立項到招投標、施工、竣工驗收決算等各個環(huán)節(jié)加強內(nèi)部審計十分重要。本文從工程建設(shè)實施全過程實施角度出發(fā)，探討內(nèi)部審計在工程建設(shè)項目中的具體做法和特點，通過對工程建設(shè)項目的立項、招投標、施工過程、竣工驗收、工程決算等各階段的審計監(jiān)督，可以有效預(yù)防和發(fā)現(xiàn)問題，確保工程項目按照項目計劃實施，達到預(yù)期目標。

一、對項目可行性研究階段的審計

可行性研究是項目投資前期工作的重點，也是項目投資、質(zhì)量和建設(shè)周期三個主要目標的確定階段，因此，在這一環(huán)節(jié)審計中，應(yīng)重點關(guān)注幾個要點：1）調(diào)查分析項目的可行性研究工作是否全面、準確和客觀，主要包括可行性研究是否委托符合項目規(guī)模要求資質(zhì)的咨詢單位進行；程序是否合法，內(nèi)容是否全面，結(jié)論依據(jù)是否充分；專家意見是否獨立和客觀，反對意見是否得到充分表達。2）可行性研究報告是否在客觀的前提下，通過對各種影響項目的環(huán)境因素進行充分的考慮和分析的基礎(chǔ)上，經(jīng)過多方案比選和論證后提出的；3）可行性報告財務(wù)評價和國民經(jīng)濟評價所采用和基于的數(shù)據(jù)是否有效、客觀和具有針對性，評論結(jié)論是否有指導性；4）環(huán)境評價是否具備可行性。

二、對項目招投標階段的審計

按我國法律法規(guī)規(guī)定，國有獨資控股的大中型建設(shè)項目在設(shè)計、施工階段均要采用招標方式進行，通過招投標，合理引入競爭機制，能有效的控制物資和服務(wù)的工程造價。在此階段，審計的重點工作是招標文件及工程量清單的的審核、招標控制價編制依據(jù)的審核、招投標程序的審核、施工合同主要條款的審核等。具體措施：一是檢查招標文件的內(nèi)容是否違反現(xiàn)有各項法律法規(guī)的規(guī)定，是否全面準確的表述了工程項目的實際情況；審查工程量清單中各子項工程量是否準確，項目特征和工作內(nèi)容的描述是否完整和準確；二是審查招標控制價計價依據(jù)是否充分，計價水平是否合理，與類似工程相比，價格水平是否存在明顯偏高偏低現(xiàn)象；三是招投標程序是否合法，評標小組專家是否從政府備案的專家?guī)熘谐槿?，專家人?shù)是否符合法律規(guī)定，招標各項目工作時間間隔是否嚴格按照招投標法的規(guī)定進行，過程中有無串標和假招標的行為；四是合同主要條款是否公平合理，相關(guān)條款與招標文件和投標承諾是否一致。特別主要與工程造價有關(guān)的條款，如工程付款方式，周期，比例；工程變更的條件，計價辦法，計價依據(jù)；主要材料的供應(yīng)方式，是甲供還是乙供，兩種不同的方式對計價的影響；工程結(jié)算的原則；合同履約金，預(yù)付款和質(zhì)量保證金的比例和付款方式；索賠的條件、方式和程序等。

三、對項目施工階段的審計

施工階段是工程項目的實施階段，這一階段持續(xù)時間長，參與單位多，各項活動交叉進行，因此審計工作難度也比較大。

在這一階段，應(yīng)重點關(guān)注以下幾個方面：一是材料采購，審計人員應(yīng)重點抽查甲方采購材料的采購情況，主要關(guān)注材料價格是否真實合理，材料采購內(nèi)部控制制度是否健全有效；施工單位自行采購的材料規(guī)格型號和質(zhì)量是否與滿足招標文件和設(shè)計圖紙的要求；二是設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證理由是否充分合理，程序是否合規(guī)，手續(xù)和資料是否完備，時間是否及時，與合同是否沖突矛盾；三是隱蔽工程的驗收程序是否合規(guī)，手續(xù)是否完備，資料是否真實有效；四是工程款是否按實際進度支付，是否存在多付超付的情況。五是對施工單位提出的索賠事項的處理是否符合合同規(guī)定，甲乙雙方對索賠金額的認可依據(jù)是否充分，是否存在違法國家法律法規(guī)的情形。

四、對項目竣工階段的審計

竣工結(jié)算審計是建設(shè)項目審計工作的比較重要的收口環(huán)節(jié)，因此，在這階段的審計工作主要包括：一是確認施工單位送審結(jié)算書是否完整有效，工程量計算是否嚴格按照終版圖來編制的；二是項目部選定的審價單位是否嚴格按照國家法律法規(guī)的規(guī)定進行的，有無徇私舞弊等明顯不合法合規(guī)的情況；三是項目部對工程結(jié)算費用的復審是否符合各項規(guī)章制度，復核流程是否合規(guī)，核增核減費用是否依據(jù)充分，客觀真實；四是項目部對施工單位的質(zhì)量管理是否到位，質(zhì)量管理體系是否建立，施工過程質(zhì)量資料和竣工驗收質(zhì)量資料是否完成，真實、客觀有效；隱蔽工程驗收資料是否完備；五是項目部對施工單位分包管理是否合規(guī)，是否嚴格按照分包管理制度執(zhí)行，各項文件和過程記錄是否完備有效真實。六是工程竣工驗收是否符合有關(guān)條件，驗收是否嚴格按法律法規(guī)、合同和規(guī)范進行。

五、對財務(wù)決算階段的審計

財務(wù)決算審計是工程項目竣工投產(chǎn)后對建設(shè)項目全部投資認定情況的審計，這個階段審計工作重點是是對工程建設(shè)各項費用真實、合理進行審計，主要工作有：一是總投資決算資料是否合法合規(guī)，資料是否完備、真實并且全面的反映了工程項目的總投資情況，決算審批流程是否合規(guī)，是否存在領(lǐng)導干部越權(quán)違規(guī)審批的情況；二是各項目組成費用是否真實有效，包括工程前期費用，工程費用，其他費和生產(chǎn)準備費等是否真實合理，費用發(fā)生依據(jù)是否充分；三是有無違反立項的規(guī)定，擅自提高建設(shè)標準，擴大建設(shè)規(guī)模和無審批新增建設(shè)內(nèi)容。

六、工程項目審計工作的特點和要求

由于工程建設(shè)項目的獨特性、單一性和不可重復性，因此，審計人員需重點把握以下幾點：一是建立起全過程跟蹤審計的理念，工程項目由于其周期長，參與部門人員多，投資較大，施工工程比較復雜，因此更要審計人員從全過程的角度看待問題，對工程項目分階段，對每個不同的階段把握其重點審計的范圍。二是審計工作要抓重點，項目從立項到施工，持續(xù)周期長，工作任務(wù)重，工作要求比較繁雜，因此，審計人員在審計工作中要嚴格按照業(yè)務(wù)范圍的要求去開展工作，不能越權(quán)過多的干涉各工作崗位的具體工作，要重點把握對各項工作的監(jiān)督檢查，而不是去干涉某些崗位的具體工作。三是知識結(jié)構(gòu)要求特殊。工程項目的特點要求內(nèi)部審計不僅要掌握財務(wù)方面的知識，更要熟悉工程項目管理模式、工程法律法規(guī)和工程造價方面的知識，因此，工程建設(shè)項目內(nèi)部審計人員對知識結(jié)構(gòu)的復合性要求更高，只有掌握多方面的知識，才能應(yīng)對復雜的工程建設(shè)審計要求。

第四篇：工程審計需要什么資料

工程審計需要什么資料

施工單位提報竣工驗收及結(jié)算資料的明細和要求

一、工程結(jié)算書

1.結(jié)算書要包括：○1工程量計算表○2鋼筋含量計算表○3調(diào)價材料和未計價主材表○4套價表○5取費表○6項目單價確定分析表等(根據(jù)不同專業(yè)而定)○7結(jié)算計算表等。

2.工程結(jié)算書必須加蓋公章，結(jié)算編制人員（預(yù)算員）必須簽章或簽字。

3．工程量計算書應(yīng)由工程量匯總表和詳細工程量計算式組成，工程量匯總表排列序號、工程結(jié)算書排列序號及詳細工程量計算式排列序號三者順序應(yīng)一致。

工程量應(yīng)有詳細的計算表達式、小計和合計，施工圖、圖紙會審記錄、設(shè)計變更、工程洽商記錄、隱蔽工程驗收記錄、業(yè)主施工通知、等部分的內(nèi)容應(yīng)在工程量計算式中一次計算。現(xiàn)場簽證應(yīng)注明簽證單號，對項目內(nèi)容一樣但簽證單號不一樣的要求合并在一起計算，但必須反映出合并后的總數(shù)由哪些簽證單的哪幾筆數(shù)組成。

用電腦編制的工程量計算式應(yīng)提供相應(yīng)的拷貝磁盤。

4．鋼筋含量計算表（土建專業(yè)適用）：用電腦抽料的要求提供相應(yīng)的拷貝磁盤，用手工抽料的要求提供詳細的抽料表和明細匯總表，詳細的抽料表應(yīng)注明鋼筋所在構(gòu)件名稱、施工部位、鋼筋編號等。

二、施工合同

包括甲方（指業(yè)主）與乙方（指施工單位）簽定的承發(fā)包施工合同、各類補充合同、合同附件、合同協(xié)議書等，不僅要提供主體工程施工合同，而且要提供新增工程施工合同和變更工程施工合同。

三、竣工圖紙和竣工驗收證明

用于結(jié)算的竣工圖必須有施工單位竣工圖專用章（或公章）及其相關(guān)人員簽字。工程竣工驗收證明。

四、現(xiàn)場簽證

要求根據(jù)現(xiàn)場簽證的時間先后整理（要分專業(yè)）裝訂成冊，然后在每一頁的下方統(tǒng)一編號，現(xiàn)場簽證要求有監(jiān)理公司、咨詢公司和項目部相關(guān)人員簽字和單位蓋章確認。

五、甲定乙供材料定價確認單

要求提供有建設(shè)、施工方簽字蓋章的定價確認單，方能作為結(jié)算計算依據(jù)。

六、招標文件

招標文件包括招標圖紙、招標文件、招標答疑紀要、投標須知、問題澄清等。招標文件應(yīng)整理裝訂成冊，并編制總目錄。

七、投標文件、中標通知書：包括技術(shù)標、經(jīng)濟標、投標承諾書、投標補充函、中標通知書。

八、其他結(jié)算資料

凡上述未提及而在結(jié)算評審中需要的資料均需提供，例如：施工日記、地質(zhì)勘察報告、非常用的標準圖集、應(yīng)由施工單位承擔而由建設(shè)單位支付的費用證明如甲方代繳施工水電費票據(jù)等。

九、其他要求

施工單位將完整竣工結(jié)算資料編上頁碼，蓋上公章后，交付給建設(shè)單位，辦理交接手續(xù)，由建設(shè)單位申請審計機關(guān)組織實施審計。

第五篇：審計需要的資料清單

審計需要的資料清單

一、公司法律性文件：

① 公司營業(yè)執(zhí)照復印件；

② 公司稅務(wù)登記證復印件（地、國稅）；

③ 公司組織機構(gòu)代碼證書復印件；

④ 公司章程復印件；

⑤ 公司最近期驗資報告復印件；

⑥ 公司上審計報告復印件；

⑦ 會計報表（期末）；

⑧ 批準證書；

⑨ 外匯登記證。

二、報表資料

① 科目余額表（電腦賬打印三級科目）；

② 現(xiàn)金盤點表、銀行對賬單復印件、大額的銀行詢證函、銀行調(diào)節(jié)表；

③ 應(yīng)收、其他應(yīng)收、預(yù)付賬款的明細，抽查賬上的記賬憑證原始憑證各三至五份，大

額的往來賬款的詢證函；

④ 存貨盤點表及大額的記賬憑證原始憑證各三至五份；

⑤ 固定資產(chǎn)的盤點表及大額的固定資產(chǎn)的發(fā)票及產(chǎn)權(quán)證明復印件（如：房產(chǎn)證、汽車

行駛證、購貨發(fā)票等）；

⑥ 在建工程的合同及付款的依據(jù)；

⑦ 無形資產(chǎn)的依據(jù)；

⑧ 短期借款的合同及借款借據(jù)；

⑨ 應(yīng)付、預(yù)收、其他應(yīng)付同上“③”；

⑩ 應(yīng)交稅費的明細要求反映所有稅種內(nèi)容（期初欠交、本年應(yīng)交、本年已交、年末欠

交），全年的國、地稅申報資料及完稅憑證，企業(yè)所得稅的年報記錄；

? 長期待攤費用明細；

? 長期借款、長期應(yīng)付款的賬上依據(jù)；

? 資本公積的形成依據(jù)；

? 盈余公積提取的股東會決議；

? 收入成本分月的明細、大額的收入合同及發(fā)票；

? 營業(yè)費用、管理費用、財務(wù)費用的明細、抽查記賬憑證、原始憑證2-3份； ? 營業(yè)外收入、營業(yè)外支出的依據(jù)。

? 完工進度確定表、在建工程項目清單、大型工程合同復印1-2份。

三、蓋章的資料：

① 業(yè)務(wù)約定書；

② 當局者聲明；

③ 企業(yè)基本情況表；

④ 現(xiàn)金盤點表；

⑤ 銀行詢證函；

⑥ 往來詢證函。