第一篇：建立健全以總法律顧問制度為核心的法律風(fēng)險管理體系

建立健全以總法律顧問制度為核心的法律風(fēng)險管理體系

發(fā)布時間 : 2008年05月09日文章來源 : 國資委政策法規(guī)局

抓住機(jī)遇 迎接挑戰(zhàn) 與時俱進(jìn) 開拓創(chuàng)新

中國網(wǎng)絡(luò)通信集團(tuán)公司（以下簡稱網(wǎng)通集團(tuán)）是根據(jù)國務(wù)院《電信體制改革方案》〔國發(fā)[2001]36號〕，在原中國電信集團(tuán)所屬北方10?。▍^(qū)、市）電信公司、原中國網(wǎng)絡(luò)通信（控股）有限公司、原吉通通信有限責(zé)任公司基礎(chǔ)上，于2002年5月16日組建的國有特大電信運營商。注冊資本為785億元人民幣，資產(chǎn)總額近3000億元。主營國際國內(nèi)固定網(wǎng)絡(luò)與設(shè)施、基于固定電信網(wǎng)絡(luò)的話音、數(shù)據(jù)、圖像及多媒體通信與信息服務(wù)。2004年11月，網(wǎng)通集團(tuán)發(fā)起設(shè)立的紅籌公司――中國網(wǎng)通集團(tuán)（香港）有限公司在紐約、香港成功上市。

網(wǎng)通集團(tuán)組建時，面臨著激烈的市場競爭和日益趨緊的監(jiān)管環(huán)境，同時又肩負(fù)著融合重組、改制上市、創(chuàng)新發(fā)展，建立與國際化接軌的現(xiàn)代企業(yè)制度的重任。在國務(wù)院國資委和公司黨組的高度重視和正確領(lǐng)導(dǎo)下，網(wǎng)通集團(tuán)的法制工作緊緊圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo)和中心工作任務(wù)，秉承“全程覆蓋、歸口管理，權(quán)責(zé)明確、制度保障”的指導(dǎo)思想，以完善法律風(fēng)險防范體系。

建設(shè)為目標(biāo)，堅持管理與服務(wù)兩條主線，立足支撐、著力規(guī)范、防化風(fēng)險，不斷創(chuàng)新管理思路，優(yōu)化管理模式、提升服務(wù)能力，為推進(jìn)集團(tuán)公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、改革發(fā)展、全面完成各項工作任務(wù)保駕護(hù)航。

一、切實貫徹國資委要求，積極建設(shè)以總法律顧問制度為核心的法律風(fēng)險防范體系

（一）建立健全總法律顧問制度。網(wǎng)通集團(tuán)成立時，公司監(jiān)管事務(wù)部下設(shè)三級機(jī)構(gòu)法律事務(wù)處，編制4人，負(fù)責(zé)公司法律事務(wù)。公司組建初期，融合重組和改制上市工作同步展開，同時還要應(yīng)對激烈的市場競爭形勢，因此法律事務(wù)工作異常繁重復(fù)雜。在人員少、工作重的情況下，法律事務(wù)處創(chuàng)新思路、克服困難，不僅有力地保障了公司融合重組、改制上市的順利完成和市場經(jīng)營的不斷拓展，同時也獲得了公司上下一致肯定和公司黨組的高度重視。2005年1月,根據(jù)《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》和《關(guān)于在國有重點企業(yè)加快推進(jìn)企業(yè)總法律顧問制度建設(shè)的通知》（國資發(fā)法規(guī)[2004]225號）要求，網(wǎng)通集團(tuán)在通信運營企業(yè)中率先建立總法律顧問制度和專門法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，集團(tuán)公司分管副總經(jīng)理兼任總法律顧問，法律事務(wù)部下設(shè)兩個處，編制9人。目前，法律事務(wù)部已經(jīng)發(fā)展為六個處，編制32人，在崗人員基本為研究生以上學(xué)歷，75%以上擁有律師資格或企業(yè)法律顧問資格。上市北方十省公司設(shè)立了相應(yīng)對口法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，各所屬子公司也設(shè)立了承擔(dān)法律風(fēng)險防范職責(zé)的工作機(jī)構(gòu)。配合集團(tuán)國際化戰(zhàn)略的實施，法律事務(wù)部還在香港派駐人員專職負(fù)責(zé)境外公司法律風(fēng)險防范工作。

（二）著力加強(qiáng)制度體系建設(shè)，全面梳理法律專業(yè)管理流程，不斷夯實工作基礎(chǔ)。為全面加強(qiáng)法律風(fēng)險防范，網(wǎng)通集團(tuán)先后制定或修訂了《合同管理辦法》、《合同全過程電子管理指南》、《法律風(fēng)險管理辦法》、《法律糾紛工作管理辦法》、《知識產(chǎn)權(quán)管理辦法》、《法律法規(guī)遵循性管理辦法》、《重大決策事項法律

論證管理辦法》、《中國網(wǎng)通集團(tuán)法人授權(quán)管理辦法》、《境外運營公司法律工作管理辦法》和《離岸公司管理辦法》等近30項規(guī)章制度，基本形成了涵蓋境內(nèi)外各方面的、多緯度、多層次的法律風(fēng)險防控制度體系，全面系統(tǒng)規(guī)范了法律風(fēng)險評估、合同全過程管理、知識產(chǎn)權(quán)、法律糾紛、法人授權(quán)、重大決策法律論證、法律意見書等法律事務(wù)管理流程，解決了長期困擾企業(yè)法律工作發(fā)展的制度瓶頸問題，實現(xiàn)了法律專業(yè)線管理的規(guī)范化、制度化和標(biāo)準(zhǔn)化。

（三）切實履行法律服務(wù)職能，依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。組建以來，法律事務(wù)工作緊緊圍繞企業(yè)中心工作和經(jīng)營管理實際情況，切實履行法律服務(wù)和支撐職能。一是全面介入公司收購并購、重大投融資、實業(yè)改制、重大建設(shè)工程、重要營銷方案制訂等經(jīng)濟(jì)行為，對從法律模式、方案、路徑的設(shè)計到具體操作流程和細(xì)節(jié)進(jìn)行全方位的風(fēng)險研究，全程參與風(fēng)險盡職調(diào)查、意向接觸、關(guān)鍵問題談判和法律文本的起草簽署。同時針對公司重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域，主動進(jìn)行前瞻性法律風(fēng)險研究，重點開展了廣告、知識產(chǎn)權(quán)等方面法律風(fēng)險研究，查找出上百個法律風(fēng)險點，并提出相應(yīng)的風(fēng)險管理建議措施。結(jié)合外部法律環(huán)境變化，因應(yīng)《物權(quán)法》、《勞動合同法》、《反壟斷法》等新法的出臺，積極開展相關(guān)研究并提出公司應(yīng)采取的相應(yīng)措施。另外，全面介入公司生產(chǎn)經(jīng)營管理過程，積極開展重大事項法律風(fēng)險論證工作，為經(jīng)營決策事項嚴(yán)把法律風(fēng)險關(guān)，僅2007年上半年，就對800余項重大事項進(jìn)行了法律風(fēng)險論證；二是妥善處理涉訴法律糾紛，加大訴訟管理工作力度。由于融合重組、總分架構(gòu)調(diào)整以及互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用等新型業(yè)務(wù)的大力拓展，集團(tuán)訴訟案件呈逐年上升趨勢。法律部詳細(xì)研究每起案件特點、組織人員調(diào)查取證，認(rèn)真分析訴訟利弊，充分運用和解、調(diào)解、上訴、再審等訴訟手段，成功處理了吉通員工集體勞動爭議、福建天力電話卡糾紛、磁卡集體訴訟等重大案件，不僅挽回了五千多萬元經(jīng)濟(jì)損失，也避免了可能產(chǎn)生的負(fù)面影響。同時，集團(tuán)法律部也重點加強(qiáng)了對省公司案件處理的指導(dǎo)力度，先后會同相關(guān)部門指導(dǎo)處理了海南分公司與宸銀公司管道光纜購置糾紛、吉林尊爵大廈糾紛等多起重大案件，卓有成效地維護(hù)了公司的合法權(quán)益。同時，下大力氣對集團(tuán)成立以來近2000起訴訟案件進(jìn)行統(tǒng)計分析，并在此基礎(chǔ)上積極探索建立有效的訴訟風(fēng)險預(yù)防機(jī)制；三是牽頭完成大量專項法律工作。圍繞集團(tuán)融合重組、改制上市工作大局，法律工作在順利完成日常經(jīng)營管理保障、上市法律文件準(zhǔn)備、離岸公司管理、海外公司法律支撐等任務(wù)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步做好各專項法律工作，牽頭完成亞洲網(wǎng)通出售、網(wǎng)通寬帶清理、臺灣公司出售等專項項目，有力推動了集團(tuán)各項戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實現(xiàn)。

（四）圍繞企業(yè)自主創(chuàng)新戰(zhàn)略，大力加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)管理工作。一是知識產(chǎn)權(quán)管理制度體系逐步健全完善。以《中國網(wǎng)通集團(tuán)知識產(chǎn)權(quán)管理辦法》為基礎(chǔ)，制定頒布了專利、商標(biāo)和計算機(jī)軟件著作權(quán)三個配套管理辦法，進(jìn)一步明確相關(guān)單位、人員工作職責(zé)，理順管理流程。啟動“知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防控研究項目”，對網(wǎng)通知識產(chǎn)權(quán)管理和保護(hù)工作現(xiàn)狀進(jìn)行全面摸底，最終形成了較為完備、具有一定針對性和指導(dǎo)性的《知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防控研究報告》，為建立集團(tuán)知識產(chǎn)權(quán)管理體系打下了堅實的基礎(chǔ)。目前，中國網(wǎng)通已初步建立了“集中管理、分工負(fù)責(zé)、注重運營、有效獎懲”的知識產(chǎn)權(quán)管理體系；二是圍繞集團(tuán)自主創(chuàng)新戰(zhàn)略，認(rèn)真做好知識產(chǎn)權(quán)日常管理工作。以專利申報為重點，加強(qiáng)自有知識產(chǎn)權(quán)管理和保護(hù)，努力做好專利申報審查管理工作，截至目前，集團(tuán)共提交專利局50項專利申請，獲得授權(quán)19項。配合公司品牌戰(zhàn)略的推進(jìn)，認(rèn)真做好商標(biāo)管理和保護(hù)工作，截至目前，集團(tuán)共申請商標(biāo)注冊365件，獲得授權(quán)112件，辦理商標(biāo)異議34件，商標(biāo)爭議9件；三是服務(wù)于企業(yè)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，構(gòu)建防范侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)的工作體系。從寬帶增值業(yè)務(wù)入手，深入研究相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)，積極參與新業(yè)務(wù)模式的法律風(fēng)險論證并提出法律意見。并針對電信企業(yè)經(jīng)營管理實際情況，頒布了《關(guān)于企業(yè)經(jīng)營中知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范若干具體問題的指導(dǎo)意見》，對企業(yè)生產(chǎn)

經(jīng)營中涉及的各種知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險的防范和管理提出明確指導(dǎo)意見，有效防范了侵權(quán)法律風(fēng)險的發(fā)生。

（五）服務(wù)于集團(tuán)國際化戰(zhàn)略，健全完善境外運營公司法律風(fēng)險防范體系。隨著國際化戰(zhàn)略的推進(jìn)，網(wǎng)通集團(tuán)將網(wǎng)絡(luò)和業(yè)務(wù)逐步延伸到跨境通信需求大的國家和地區(qū)，并逐步設(shè)立相應(yīng)的海外運營機(jī)構(gòu)，不斷提升企業(yè)的全球業(yè)務(wù)提供能力和國際市場競爭力。為全面管理海外運營公司各項法律事務(wù)，法律部建立了較為完善的海外運營公司風(fēng)險管理體系，制定并下發(fā)了《中國網(wǎng)通離岸公司管理辦法》、《中國網(wǎng)通（香港）運營有限公司合同管理辦法》、《中國網(wǎng)通（香港）運營有限公司重大決策事項法律論證實施細(xì)則》和《中國網(wǎng)通（香港）運營有限公司對外簽約權(quán)管理規(guī)定》等管理規(guī)則，從風(fēng)險管理角度，控制海外運營公司日常運營中可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險，降低及避免因海外運營公司行為違反當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)發(fā)生爭議或訴訟的風(fēng)險及損失，使海外風(fēng)險防控基本做到“有法可依”；除了制度體系建設(shè)外，法律部還采用集中管理與本地化結(jié)合原則全面控制海外運營風(fēng)險，委派專人進(jìn)駐海外運營公司，對海外運營公司各項法律事務(wù)進(jìn)行集中管理，統(tǒng)一協(xié)調(diào)，監(jiān)督執(zhí)行、適時檢查，確?！坝蟹ū匾馈?；同時，嚴(yán)格按照上市地法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的要求和程序，就公司重大交易、關(guān)聯(lián)交易、注資、收購及出售等事項，按時完成規(guī)模測試、公告、申報及獨立股東批準(zhǔn)等法律程序，確保了公司行為的合法性和合規(guī)性。根據(jù)上市地規(guī)則要求，定期完成香港年報、中報、季報、持續(xù)性關(guān)聯(lián)交易年度申報及美國20F等常規(guī)性信息披露工作，并對突發(fā)事件或重大事件發(fā)生后聯(lián)交所的來函及查詢給予及時有效的回復(fù)。

二、網(wǎng)通集團(tuán)法律風(fēng)險管理工作的主要特點

幾年來，網(wǎng)通法律事務(wù)工作始終保持與時俱進(jìn)、開拓進(jìn)取的工作作風(fēng)，不斷從創(chuàng)新維度研究企業(yè)法制工作的長遠(yuǎn)發(fā)展，摸索法律事務(wù)管理新模式。不僅在管控法律風(fēng)險方面取得了一定成果，同時在重大項目實施過程中就如何通過法律方案設(shè)計選擇最優(yōu)路徑、贏取效益和價值最大化方面也有較為成功的案例和經(jīng)驗。具體來說，網(wǎng)通集團(tuán)的法律工作有以下幾個特點：

（一）以制度建設(shè)為根基，搭建全方位、閉環(huán)法律風(fēng)險管理系統(tǒng)。

根據(jù)國資委提出的中央企業(yè)法制工作肩負(fù)著提升企業(yè)國際競爭力、促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值和推進(jìn)國家法治化的重要使命的精神，為不斷適應(yīng)網(wǎng)通集團(tuán)公司化、市場化、國際化的發(fā)展要求，法律部不斷探索國有企業(yè)法律風(fēng)險防范的思路、模式和方法。從規(guī)劃體系和制度建設(shè)入手，在控制源頭、控制過程，控制結(jié)果方面下功夫，基本摸索建成了一套適合網(wǎng)通集團(tuán)實際情況的全方位閉環(huán)法律風(fēng)險管理體系。法律風(fēng)險防范工作由法律部統(tǒng)一管理、綜合負(fù)責(zé)，各項管理規(guī)范相互聯(lián)系、有機(jī)統(tǒng)一。具體風(fēng)險防范責(zé)任由法律部門和專業(yè)部門分別承擔(dān)。一方面，各專業(yè)部門在職責(zé)范圍內(nèi)落實法律遵循性要求，從源頭上預(yù)防和控制風(fēng)險；另一方面，法律部門將外部經(jīng)濟(jì)行為的內(nèi)部風(fēng)險控制集中管理，嚴(yán)把合同、知識產(chǎn)權(quán)、法人授權(quán)和法律糾紛的過程控制。同時對訴訟案件進(jìn)行風(fēng)險評估并建立訴訟問責(zé)制，在全力救濟(jì)、防止損失擴(kuò)大的同時，充分發(fā)揮懲治問責(zé)的警示作用，消除管理體系內(nèi)的遺留隱患，并同步實現(xiàn)管理規(guī)范的自動糾錯效應(yīng)。

（二）以落實薩班斯法案法律遵循性要求為契機(jī)，全面提升員工法治意識，大力推動專業(yè)線依法守法。

為全面加強(qiáng)對上市公司的管控，美國薩班斯法案將實現(xiàn)法律法規(guī)遵循性目標(biāo)作為在美上市公司的基本要求。所謂法律法規(guī)遵循性就是要求公司所有經(jīng)營和管理行為都必須符合法律法規(guī)的要求。這一剛性規(guī)則全面糾正了過去那種“法律風(fēng)險只存在于法律部門、由法律部門負(fù)責(zé)解決”的錯誤觀念，要求公司的所有部門、所有人員都必須嚴(yán)格遵守與其履行職責(zé)相關(guān)的法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度。法律部緊緊抓住這一契機(jī)，及時制訂了《中國網(wǎng)通集團(tuán)法律法規(guī)遵循性管理辦法》，結(jié)合通信運營企業(yè)實際，明確了專業(yè)部門和人員各自負(fù)責(zé)落實的法律法規(guī)遵循具體目標(biāo)、實現(xiàn)目標(biāo)的方法、措施和保障手段，也明確了監(jiān)督檢查和整改機(jī)制。同時為配合辦法的實施，建立了網(wǎng)通集團(tuán)法律法規(guī)數(shù)據(jù)庫查詢和定期更新機(jī)制，加大了專業(yè)線縱向培訓(xùn)力度，加強(qiáng)了對專業(yè)線行為合規(guī)性自查的考評，不僅提高了專業(yè)線行為的合法合規(guī)性，也有效帶動了全體員工學(xué)法、守法、依法意識的提高。

（三）通過案例梳理和分析，用實證方法建立符合網(wǎng)通情況的法律風(fēng)險識別、預(yù)防、評估、應(yīng)對與整改機(jī)制

為切實貫徹國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》的有關(guān)精神，全面識別網(wǎng)通集團(tuán)法律風(fēng)險，建立符合通信企業(yè)的法律風(fēng)險管理機(jī)制，網(wǎng)通集團(tuán)創(chuàng)新思路，獨辟蹊徑，突破傳統(tǒng)上對企業(yè)風(fēng)險一般性研究所采用的專業(yè)概念解說和演繹式推理，采用實證分析方法，將組建以來發(fā)生的近2000起案件，逐一進(jìn)行了梳理和剖析，針對每一起案件提出了管理建議和整改措施，并在此基礎(chǔ)上形成了《中國網(wǎng)通集團(tuán)法律風(fēng)險管理辦法》、《中國網(wǎng)通集團(tuán)法律風(fēng)險管理報告》、《中國網(wǎng)通集團(tuán)專業(yè)線法律風(fēng)險索引》及《中國網(wǎng)通集團(tuán)未遵循案例庫》，為全集團(tuán)財務(wù)、市場、人力、建設(shè)、采購、網(wǎng)絡(luò)等各專業(yè)線分別提供了一套切合其實際的法律風(fēng)險防范指導(dǎo)手冊，為法律防范全面融入企業(yè)經(jīng)營管理奠定堅實基礎(chǔ)。

（四）以合同全過程管理為切入點，建立事前預(yù)防、事中控制、事后救濟(jì)的法律風(fēng)險管理機(jī)制，提升法律支撐工作的標(biāo)準(zhǔn)化、工具化和規(guī)范化水平

國務(wù)院國資委早在2003年就提出，國有企業(yè)法制工作要在財務(wù)、審計、職工民主管理以外作為履行國有資產(chǎn)監(jiān)督職能的重要防線發(fā)揮作用。合同是企業(yè)外部經(jīng)濟(jì)行為的基本表征，是企業(yè)法律風(fēng)險的主要載體，透過合同管控企業(yè)法律風(fēng)險是實現(xiàn)國資委要求法制工作履行監(jiān)督職能的重要渠道。網(wǎng)通集團(tuán)黨組高度重視合同風(fēng)險的管控，不僅重視合同簽署風(fēng)險，更重視合同履行風(fēng)險。從2005年起法律部就積極探索合同全過程風(fēng)險防控的方法、手段和工具。對合同前期意向溝通、談判、招投標(biāo)、簽署、授權(quán)到履行、變更解除、合同爭議解決等進(jìn)行了研究分析，理順了全過程所有參與者的角色和職責(zé)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、主要風(fēng)險點和具體操作流程。為了實現(xiàn)對合同進(jìn)行實時、透明、全程的管理與監(jiān)控，法律部成功研發(fā)設(shè)計了合同全過程電子管理系統(tǒng)，將合同的審核簽署、履行終止及信息數(shù)據(jù)全部納入電子系統(tǒng)進(jìn)行管理。通過合同全過程電子管理系統(tǒng)在全集團(tuán)的推廣，建立了貫穿集團(tuán)所有管理層級的、融預(yù)防控制救濟(jì)為一體的法律風(fēng)險管理機(jī)制。同時，法律部將每年近30萬份的合同文本進(jìn)行了認(rèn)真梳理，分類研究，制定了近百份標(biāo)準(zhǔn)合同文本，大大提高了合同的標(biāo)準(zhǔn)化水平。此外，法律部還及時總結(jié)合同審核經(jīng)驗，針對不同的合同類型，編撰了合同審核標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)合同審核經(jīng)驗共享。另外，法律部還打破了依據(jù)合同法對合同的傳統(tǒng)分類方法，緊密結(jié)合通信企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營實際，圍繞經(jīng)營收入和CAPEX支出兩條線，細(xì)分合同類型，使合同信息管理與合同統(tǒng)計工作與企業(yè)的預(yù)算管理和經(jīng)營業(yè)績緊密結(jié)合，積極發(fā)揮合同系統(tǒng)作為全面反映企業(yè)經(jīng)濟(jì)氣象表的重要作用。

（五）繞改革發(fā)展的核心問題，以重大決策和法律意見書制度為紐帶，以電子系統(tǒng)為依托，將法律風(fēng)險管理嵌入企業(yè)經(jīng)營管理流程

企業(yè)的法律風(fēng)險貫穿于企業(yè)經(jīng)營管理的全過程，企業(yè)風(fēng)險管理效果得以實現(xiàn)的關(guān)鍵在于專業(yè)線的執(zhí)行和遵守。為了有效解決長期以來形成的法律論證邊緣化、法律意見擱置化、法律救濟(jì)滯后化的問題，法律部積極利用電子管理系統(tǒng)，建立了重大決策法律前置論證制度和重大事項報審附屬法律意見書制度。在信息化部門和綜合部門的大力支持下，在公文網(wǎng)上成功設(shè)置前置論證程序：重大事項如專業(yè)部門未進(jìn)行事前法律論證則在系統(tǒng)中無法提交管理層決策；下屬單位報集團(tuán)審批的重大事項如未在報審前進(jìn)行充分法律論證并附屬本單位法律顧問簽署的專項法律意見書，集團(tuán)公司將不予受理審批。通過電子辦公系統(tǒng)的有效手段，法律風(fēng)險管理流程成功嵌入企業(yè)經(jīng)營管理流程，為管理層決策提供了有效法律支撐。

（六）從后臺走向前臺，牽頭處理境內(nèi)外高風(fēng)險重大并購項目，不斷尋求風(fēng)險管理與高質(zhì)量收益之間的有機(jī)統(tǒng)一和平衡

網(wǎng)通集團(tuán)成功上市后，一方面繼續(xù)處理融合重組遺留工作，對境內(nèi)外吉通和網(wǎng)通控股各項資產(chǎn)進(jìn)行清理；另一方面，通過在境內(nèi)外的股權(quán)和資產(chǎn)并購、出售等資本運作，提升企業(yè)在國際市場中的核心競爭力。在集團(tuán)黨組的高度重視和直接領(lǐng)導(dǎo)下，法律部從后臺走向前臺，從提供支撐和服務(wù)的參謀助手轉(zhuǎn)為項目的主辦部門，主動參與境內(nèi)外的各項重大交易，成功完成了上市公司后續(xù)注資、入股電訊盈科、西班牙電信購股及戰(zhàn)略合作、出售亞洲網(wǎng)通和網(wǎng)通寬帶重組等重大項目。在牽頭處理各項交易的過程中，法律部不僅負(fù)責(zé)草擬審閱交易涉及的各類復(fù)雜法律文本及咨詢法律問題，還牽頭完成交易整體結(jié)構(gòu)設(shè)計、盡職調(diào)查、交易談判、協(xié)調(diào)溝通、交易完成后的信息披露和交易最終交割等工作。作為項目的牽頭部門，不僅要負(fù)責(zé)項目法律風(fēng)險的把控，同時也必須全面考慮經(jīng)濟(jì)成本、業(yè)務(wù)拓展、技術(shù)可行、財務(wù)運作等商務(wù)、業(yè)務(wù)與技術(shù)因素，努力尋求法律風(fēng)險的可承受限度與經(jīng)濟(jì)效益最大化的有機(jī)統(tǒng)一。其中，亞洲網(wǎng)通公司由原網(wǎng)通公司以1.246億美元收購，該公司連年巨額虧損，僅2005年即虧損7400萬美元，網(wǎng)通集團(tuán)對其歷史投入 成本共計3.34億美元。通過法律部牽頭與意向購買方反復(fù)談判，亞洲網(wǎng)通公司于2006年最終被以4.02億美元的價格售出，高出歷史投入成本7000萬美元；原網(wǎng)通控股長期投資單位網(wǎng)通寬帶公司股權(quán)結(jié)構(gòu)非常復(fù)雜(下轄七個子公司，涉及近40個股東單位)、運營主體多、相互之間關(guān)聯(lián)交易多，是網(wǎng)通融合的重點和難點。經(jīng)過法律部近3年的持續(xù)努力和艱難磋商，公司終于順利完成了小股東清退和股權(quán)出售工作，盤活國有資產(chǎn)近6.36個億。對原網(wǎng)通控股所屬資產(chǎn)的高效益處置，不僅優(yōu)化了公司的境內(nèi)外資本與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了國有資產(chǎn)保值增值，也提升了公司的國際竟?fàn)幜Α?/p>

第二篇：中國平安內(nèi)控管理體系：以風(fēng)險為導(dǎo)向

老客呼死你

中國平安內(nèi)控管理體系：以風(fēng)險為導(dǎo)向

風(fēng)險管理與內(nèi)部控制是企業(yè)生存與發(fā)展的永恒課題。保險公司的內(nèi)控既有其獨有的特點，又具有一定的代表性。特編輯一組專題，傾聽來自典型企業(yè)、監(jiān)管部門及咨詢機(jī)構(gòu)的聲音。

自國家財政部、保監(jiān)會等五部委聯(lián)合下發(fā)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)的配套指引，以及保監(jiān)會發(fā)布《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》以來，中國平安(微博)集團(tuán)充分利用政府創(chuàng)造的良好環(huán)境和強(qiáng)大推動力，將公司的內(nèi)控體系再次整合升級，并通過深入貫徹落實保監(jiān)會《基本準(zhǔn)則》，將平安內(nèi)控管理機(jī)制深入落實到各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

目前平安集團(tuán)保持著健全的公司治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管控的三道防線，包括：

第一道防線：業(yè)務(wù)及管理部門。作為風(fēng)險管控的第一責(zé)任單位，執(zhí)行公司制定的風(fēng)險內(nèi)控政策，并組織開展業(yè)務(wù)自我改進(jìn)。

第二道防線：風(fēng)險內(nèi)控管理的專業(yè)職能部門。合規(guī)部、風(fēng)險管理部、法律部以公司風(fēng)險內(nèi)控管理政策為核心，協(xié)助各級業(yè)務(wù)部門和管理職能部門建立風(fēng)險識別、評估、控制、應(yīng)對流程，建立各項重大風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，完善風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測體系和報告機(jī)制，并推動整體改進(jìn)和落實。在具體的內(nèi)控建設(shè)和評價工作中，合規(guī)部負(fù)責(zé)建立全年內(nèi)控自評計劃，其中包括主數(shù)據(jù)的維護(hù)、風(fēng)險自評、內(nèi)控自評和內(nèi)控測試的工作時間計劃及工作項任務(wù)。

第三道防線：監(jiān)察稽核的職能部門?；瞬块T作為相對獨立的部門，對公司風(fēng)險內(nèi)控體系和機(jī)制的整體運作情況(內(nèi)控機(jī)制的設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性)進(jìn)行獨立評價和報告。

創(chuàng)建平安信賴工程

信用、信譽(yù)是金融企業(yè)的生命，信心、信賴是金融企業(yè)成長壯大的基石。全球金融危機(jī)的爆發(fā)、蔓延再一次驗證了內(nèi)控管理對于企業(yè)的意義，對以金融服務(wù)為業(yè)的平安而言，內(nèi)控管理水平更是能否贏得客戶信賴、能否保證股東利益并確保監(jiān)管放心的衡量標(biāo)準(zhǔn)。

公司領(lǐng)導(dǎo)明確指出：內(nèi)部控制管理不是被動地滿足法規(guī)的要求，而是公司經(jīng)營管理的內(nèi)在需求，內(nèi)部控制管理也不僅僅可以控制風(fēng)險，更可以增強(qiáng)客戶信賴，提高老客戶忠誠度，吸引更多的新客戶，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)發(fā)展。

平安根據(jù)國家法律法規(guī)以及監(jiān)管要求，結(jié)合公司經(jīng)營管理的需要，確立了以“促進(jìn)公司三大支柱業(yè)務(wù)(保險、銀行、資產(chǎn)管理)以及整個集團(tuán)有效益可持續(xù)健康發(fā)展”為公司內(nèi)控與風(fēng)險管理的長期目標(biāo)；建立了覆蓋全面、運作規(guī)范、針對性強(qiáng)、執(zhí)行到位、監(jiān)督有力的合規(guī)內(nèi)控與風(fēng)險管理體系和運行機(jī)制。先進(jìn)的內(nèi)控管理機(jī)制為公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展提供了保障，為客戶利益維護(hù)建立了堅實的保護(hù)屏障，為公司戰(zhàn)略有效實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。把信賴建立在機(jī)制上，把信賴建立在系統(tǒng)、平臺上，把信賴建立在可預(yù)期的結(jié)果上。

滿足法規(guī)只是起點

內(nèi)部控制“體系是否健全”、“運行是否有效”是平安管理層非常關(guān)心的問題，也是即將或準(zhǔn)備實施內(nèi)控體系建設(shè)的企業(yè)所關(guān)心的。根據(jù)《基本規(guī)范》的要求，企業(yè)需要報告和披露在規(guī)定時點內(nèi)部控制運行有效性的評價結(jié)果。表面看起來企業(yè)只要順利通過會計師事務(wù)所進(jìn)行的內(nèi)部控制審計就算過關(guān)了，但平安管理層確定的內(nèi)控目標(biāo)不僅如此，更強(qiáng)調(diào)提升內(nèi)部控制管理的長效機(jī)制和持續(xù)保證能力，至少應(yīng)實現(xiàn)以下目標(biāo)：

順利通過會計師事務(wù)所進(jìn)行的內(nèi)部控制審計；

形成風(fēng)險識別、評估和內(nèi)部控制制度設(shè)計、運行及控制效果測試評價的標(biāo)準(zhǔn)流程，并保持動態(tài)更新、反復(fù)運行；

記錄內(nèi)部控制管理和維護(hù)的過程軌跡；

梳理并分類歸檔內(nèi)部控制設(shè)計及運行有效性的舉證資料，并動態(tài)保持其充分有效性；

形成內(nèi)控風(fēng)險及缺陷的主動檢視、持續(xù)改進(jìn)、自我完善的運行機(jī)制；

實現(xiàn)內(nèi)部控制評價結(jié)果與相關(guān)責(zé)任人的績效問責(zé)考核指標(biāo)掛鉤。

在構(gòu)建平安集團(tuán)合規(guī)內(nèi)控體系的過程中，平安一方面努力加強(qiáng)內(nèi)部制度和風(fēng)險內(nèi)控團(tuán)隊建設(shè)；另一方面充分利用外腦，與國際知名咨詢機(jī)構(gòu)積極合作，借鑒國際、國內(nèi)先進(jìn)的風(fēng)險內(nèi)控管理方法、成熟經(jīng)驗和現(xiàn)代化工具。

特別是2008年6月五部委正式發(fā)布《基本規(guī)范》后，平安集團(tuán)管理層非常重視，敏銳地認(rèn)識到建立健全內(nèi)部控制體系不僅是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)要求，更是獲得客戶信賴，提升公司品牌，提升上市公司外部評價的契機(jī)和抓手。認(rèn)識決定態(tài)度，思想決定行動。在對美國薩班斯奧克斯利法案、COSO內(nèi)部控制以及企業(yè)風(fēng)險管理架構(gòu)等制度、標(biāo)準(zhǔn)及其實施狀況進(jìn)行調(diào)研的基礎(chǔ)上，結(jié)合平安的戰(zhàn)略方向及現(xiàn)實狀況，平安管理層以“務(wù)實”、“整合”為核心價值理念，提出“以風(fēng)險為導(dǎo)向、以制度為基礎(chǔ)、以流程為紐帶、以內(nèi)控系統(tǒng)為抓手”的26字方針，為整個集團(tuán)內(nèi)部控制體系建設(shè)明確了“四項基本原則”。

簡單來說，即首先梳理關(guān)鍵流程并識別和評估與內(nèi)控相關(guān)的固有風(fēng)險；其次結(jié)合公司各項規(guī)章制度及實施現(xiàn)狀，辨識各個流程的關(guān)鍵控制活動并固化；然后開展內(nèi)控自評工作，評估現(xiàn)有內(nèi)控體系對于上述固有風(fēng)險管理的有效性，最終得出剩余風(fēng)險的評估結(jié)果。固有風(fēng)險扣除現(xiàn)有內(nèi)部控制和管理舉措對于固有風(fēng)險的緩釋效果后，即為剩余風(fēng)險水平。對于內(nèi)控自評發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷，有針對性地彌補(bǔ)內(nèi)控缺失、進(jìn)一步完善內(nèi)控體系，從而將內(nèi)控相關(guān)的剩余風(fēng)險控制在公司可接受的水平。

以風(fēng)險為導(dǎo)向

內(nèi)部控制體系建設(shè)需要回答的首要問題是：“控制什么？”，也就是控制目標(biāo)的問題。不少保險公司在開展內(nèi)部控制時的一大誤區(qū)在于“為內(nèi)控而內(nèi)控”，流于形式，眉毛胡子一把抓，沒有對內(nèi)控風(fēng)險點進(jìn)行梳理和分類，最后既浪費了人力、財力，也降低了內(nèi)控項目的有效性。而“以風(fēng)險為導(dǎo)向”的理念，則是要明確識別行業(yè)及公司內(nèi)部所面臨的風(fēng)險點，并對已識別的風(fēng)險進(jìn)行評級，同時與現(xiàn)有的控制活動進(jìn)行匹配，進(jìn)而評估相應(yīng)風(fēng)險點的控制水平。即哪些是不足的？哪些是沒有涵蓋的？不足的或未涵蓋的風(fēng)險，平安是否能接受？若不能接受，應(yīng)當(dāng)如何對控制不足的部分進(jìn)行強(qiáng)化？如何對尚未涵蓋的部分進(jìn)行控制？等等。最終把平安的風(fēng)險控制在可接受的范圍內(nèi)。因此“以風(fēng)險為導(dǎo)向”實質(zhì)在于“為管控風(fēng)險而內(nèi)控”，關(guān)注“控制有效性”，并通過梳理、提升現(xiàn)有的控制活動，使內(nèi)部控制與日常管理活動緊密融合，讓業(yè)務(wù)部門人員作“主角”，內(nèi)控管理部門作“導(dǎo)演”。

以制度為基礎(chǔ)

平安集團(tuán)充分認(rèn)識到現(xiàn)代企業(yè)的管理中，制度是核心和基礎(chǔ)。通過制度進(jìn)行管理，最能體現(xiàn)效率，最能體現(xiàn)統(tǒng)一性和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，因此制度建設(shè)是平安內(nèi)控體系建設(shè)的一個重要內(nèi)容。內(nèi)控制度并非是現(xiàn)有業(yè)務(wù)部門日常管理制度的簡單集合，也不是游離于現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理制度之外的一套完全獨立的制度體系，而是對現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理制度補(bǔ)充、完善、整合的過程。制度在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)該只有統(tǒng)一的一套，保持“唯一正確性”，這一點非常重要。平安現(xiàn)已建立并不斷完善內(nèi)控制度體系，明確各層級的職責(zé)定位和工作目標(biāo)，確定內(nèi)控工作開展的程序循環(huán)。集團(tuán)合規(guī)部牽頭完成平安《內(nèi)部控制評價管理辦法》和《內(nèi)部控制自評手冊》，以期建立健全“以風(fēng)險管控和內(nèi)部控制評價為導(dǎo)向，以合規(guī)、風(fēng)控等公司制度為核心和依據(jù)，以內(nèi)部控制自評手冊為工具和方法”的內(nèi)部控制制度體系。

以流程為紐帶

部分企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險評估時，往往習(xí)慣于以部門為單位，殊不知風(fēng)險的產(chǎn)生和由此帶來的結(jié)果往往是疊加的、跨部門的，因為一個完整業(yè)務(wù)流程的實現(xiàn)是多個部門之間協(xié)同工作、相互配合的結(jié)果。如果僅從部門的角度看風(fēng)險，往往看不清楚、看不全面，容易以偏概全，進(jìn)而影響對風(fēng)險的評級及相應(yīng)內(nèi)控點的識別。平安“以流程為紐帶”將內(nèi)部控制落實于業(yè)務(wù)流程的全過程，以流程為脈絡(luò)識別風(fēng)險點，消除了各部門間的壁壘和脫節(jié)，避免出現(xiàn)真空地帶，增強(qiáng)了流程的銜接性，也更易于從整體的視角把握企業(yè)的風(fēng)險點。平安在內(nèi)控評價過程中，涵蓋了絕大部分法人專業(yè)子公司及其關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程。

以內(nèi)控系統(tǒng)為抓手

內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)以IT系統(tǒng)的建立及完善為基礎(chǔ)。比如內(nèi)控自我評估，整個過程牽涉面很廣，基本涉及平安所有的業(yè)務(wù)部門和人員，涉及的數(shù)據(jù)資料信息量非常大，評估流程管理也很繁雜，若在常態(tài)管理中采用手工方式進(jìn)行，則難度更大。因此平安就有一個非常明確的認(rèn)識，即需要有系統(tǒng)的支持。對于系統(tǒng)，其基本設(shè)想是：其一，要有一個自動工作流的驅(qū)動，也就是說每個業(yè)務(wù)部門的每個業(yè)務(wù)人員都需要明確自己的角色定位和工作內(nèi)容，而這些應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)來實現(xiàn)。同時涉及相應(yīng)的內(nèi)控節(jié)點，該節(jié)點的負(fù)責(zé)人一定要做出反應(yīng)(采取相應(yīng)的內(nèi)控動作，如審批)，若在規(guī)定的時間內(nèi)沒有響應(yīng)，則系統(tǒng)將會觸發(fā)郵件提醒。其二，要有一個自動的報表管理功能，既能對內(nèi)控自我評估過程中的成果進(jìn)行分門別類的存放，并能按監(jiān)管要求提供相應(yīng)的報表。同時亦能定期給高級管理層發(fā)送相應(yīng)的內(nèi)控報表，報表內(nèi)容可以包括部門內(nèi)控管理的實施情況(哪個部門開展了什么工作，還有哪些工作沒有開展)，進(jìn)而可作為內(nèi)控管理工作得以有效推動的基礎(chǔ)工具。目前平安集團(tuán)已經(jīng)建立了內(nèi)部控制評價管理電子平臺(RiskIntegrator，簡稱“RI系統(tǒng)”)，該系統(tǒng)主要包括內(nèi)部控制的管理模塊(ICM)、風(fēng)險自評模塊(RCSA)、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)模塊(KRI)、損失事件管理模塊(LEM)，從內(nèi)部控制角度對系統(tǒng)分級，明確各層級業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門、稽核部門在系統(tǒng)中的角色定位。今后還將把企業(yè)的風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理功能在系統(tǒng)平臺上進(jìn)一步整合。

平安集團(tuán)在如何把上述的風(fēng)險和內(nèi)控管理的整體理念、體系建設(shè)和具體的操作步驟逐步固化在系統(tǒng)中做出了初步的嘗試。通過逐步建立和完善一個符合國際最佳實踐的內(nèi)部控制評價管理電子平臺，運用先進(jìn)工具和技術(shù)支持公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)增長模式。該平臺的內(nèi)部控制管理(ICM)和風(fēng)險自評(RCSA)模塊目前已經(jīng)可以協(xié)助公司識別、分析、評估、應(yīng)對、報告各項風(fēng)險，并與內(nèi)部控制相關(guān)聯(lián)，支撐內(nèi)控自我評估在平臺上的運行。此外，信息系統(tǒng)平臺還支持平臺進(jìn)一步建立關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)(KRI)量化信息和預(yù)警體系，及時發(fā)出對重大風(fēng)險的預(yù)警信號；并且利用損失事件管理(LEM)加強(qiáng)對歷史重大損失事件和數(shù)據(jù)的收集和管理，提升公司預(yù)測尚未發(fā)生事件之潛在風(fēng)險的能力。

全員參與、分級實施、逐級匯總

內(nèi)控項目在開展初期采取“全員參與、分級實施、逐級匯總”的方式，總體安排分為設(shè)計階段(確定項目范圍和風(fēng)險評估)、計劃階段(試點，確定內(nèi)控自評方法、工具、模板，搭建內(nèi)控管理電子平臺)、推廣階段(全面推廣)階段。目前，平安已經(jīng)把這些動作納入了日常常態(tài)管理的模式。

項目歷時將近3年，涉及平安集團(tuán)保險、銀行、投資各板塊多家法人公司及其關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程，超過3000名平安員工直接參與了本項目的開展，接受了咨詢公司關(guān)于內(nèi)控方法論的培訓(xùn)。通過本項目的開展，內(nèi)控自我評價工作已納入各公司、各部門的日常工作范圍，并設(shè)計相應(yīng)機(jī)制促進(jìn)內(nèi)部控制活動基于內(nèi)外部環(huán)境的變化而及時進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

項目成果

平安致力于搭建并不斷完善風(fēng)險管理與合規(guī)內(nèi)控的統(tǒng)一體系，梳理核心業(yè)務(wù)流程，診斷風(fēng)險內(nèi)控缺陷并整改。而在關(guān)鍵風(fēng)險領(lǐng)域，同時有針對性地進(jìn)行專項應(yīng)對和深入研究，實現(xiàn)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的有效銜接和融合。項目完成了與實現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)外部風(fēng)險的識別和評估，從定量角度確定了范圍內(nèi)的各業(yè)務(wù)流程、機(jī)構(gòu)的固有風(fēng)險和剩余風(fēng)險水平，為管理層權(quán)衡風(fēng)險與收益，確定風(fēng)險應(yīng)對策略奠定了實實在在的基礎(chǔ)?；仡欗椖砍晒究梢杂谩八膫€一”來概括：

建立了一個體系

平安現(xiàn)已基本建立并不斷完善合規(guī)內(nèi)控管理體系，通過體系的力量推進(jìn)風(fēng)險和內(nèi)控合規(guī)“PDCA”管理閉循環(huán)，使平安內(nèi)控管理中心各部門目標(biāo)統(tǒng)一、高效配合，同時也促進(jìn)了風(fēng)險管控三道防線之間的聯(lián)動與有效運作。

導(dǎo)入了一套標(biāo)準(zhǔn)

通過內(nèi)部控制操作標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)測試標(biāo)準(zhǔn)的建立，加強(qiáng)了內(nèi)控評價工作的可操作性，并且促進(jìn)了公司各業(yè)務(wù)單元之間的橫向比較和內(nèi)部對標(biāo)學(xué)習(xí)。

完善了一批流程

通過內(nèi)控評審?fù)晟屏嗽械牧鞒膛c制度，通過與國內(nèi)外行業(yè)最佳實踐的對比，從提高經(jīng)營效率效果角度完善了多項內(nèi)控流程，以緩釋潛在風(fēng)險，并加以追蹤落實和明確各自的部門責(zé)任。

培養(yǎng)了一批人才

通過共同參與項目，培養(yǎng)了平安自己的風(fēng)險管理和內(nèi)控的一批人才，這些人將作為平安自己的“火種”，確保了在咨詢公司離開后，平安仍然可以進(jìn)一步把業(yè)已建立的風(fēng)險內(nèi)控管理體系長久運作。

總之，通過內(nèi)控項目實施，明確業(yè)務(wù)、內(nèi)控各部門在內(nèi)控自評中的職責(zé)、工作模式，同時將內(nèi)部控制和合規(guī)管理進(jìn)行整合，并且與風(fēng)險管理職能(定量部分)和稽核監(jiān)察職能進(jìn)行整合，促進(jìn)內(nèi)控各部門更加緊密協(xié)調(diào)，以進(jìn)一步完善“事前/事中/事后”三位一體的風(fēng)險管理體系及內(nèi)控架構(gòu)，打造綜合內(nèi)控管理體系及運作平臺。通過這個平臺，實現(xiàn)對集團(tuán)及各子公司整體的風(fēng)險狀況進(jìn)行全面了解、評價和動態(tài)跟蹤；同時，分解、落實內(nèi)控職責(zé)，充分調(diào)動業(yè)務(wù)部門參與內(nèi)控管理，梳理重要風(fēng)險事項，以及持續(xù)開展內(nèi)控自評和改進(jìn)追蹤。

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第三篇：以系統(tǒng)論為指導(dǎo)搭建企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制

系統(tǒng)論在公司法務(wù)工作中的應(yīng)用

（作者信息：余小林，供職于中國聯(lián)通集團(tuán)法律與風(fēng)險管理部）

隨著社會主義法治國家建設(shè)的不斷深入，公司作為市場競爭最重要的主體，必須法治的環(huán)境下開展經(jīng)營管理，由此，公司法務(wù)工作的必要性和重要性日益凸顯。近年來，關(guān)于公司法務(wù)的理論和實務(wù)研究、著述頗多，但不容回避的是，既有的研究和著述顯然缺乏科學(xué)、系統(tǒng)和完整的理論支撐和指導(dǎo)。

系統(tǒng)論作為一門科學(xué)理論，對于各個領(lǐng)域的理論研究和實踐應(yīng)用均有助益。本文的目的在于，以系統(tǒng)的視角重新認(rèn)識并剖析公司法務(wù)工作，以系統(tǒng)論為指導(dǎo)探討如何進(jìn)一步健全完善公司法務(wù)工作體系，以期促進(jìn)我國公司法務(wù)工作水平的提高。

一、系統(tǒng)論視角下的企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制

系統(tǒng)論是馬克思主義哲學(xué)唯物辯證法原理的具體運用，是研究客觀現(xiàn)實系統(tǒng)共同的特征、本質(zhì)、原理和規(guī)律的科學(xué)。系統(tǒng)論認(rèn)為，系統(tǒng)性是事物的根本屬性，任何事物都是作為系統(tǒng)而客觀存在的，整個世界就是系統(tǒng)的集合。公司法務(wù)工作的關(guān)鍵，就是要建立一套科學(xué)合理的法務(wù)工作機(jī)制，而所謂的公司法務(wù)工作機(jī)制，本質(zhì)上是一個由公司法務(wù)工作的組織機(jī)構(gòu)、人員隊伍、制度流程等要素構(gòu)成的系統(tǒng)。

系統(tǒng)論的核心思想是系統(tǒng)的整體觀念，強(qiáng)調(diào)任何系統(tǒng)都是一個有機(jī)的整體，它不是各個部分的機(jī)械組合或簡單相加，要素之間相互關(guān)聯(lián)，構(gòu)成一個不可分割的整體。因此，公司法務(wù)工作應(yīng)該突出整體的管理觀念。首先，要站在公司大局看待法務(wù)工作，公司管理有財務(wù)管理、人力資源管理、市場營銷、法律等多條專業(yè)線，法務(wù)工作機(jī)制和其他專業(yè)線一樣，僅是公司管理循環(huán)大系統(tǒng)中的一個子系統(tǒng)。法務(wù)工作要真正實現(xiàn)其管控風(fēng)險的目的，必須與公司管理流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行有效對接，將法律風(fēng)險管控流程深度嵌入公司經(jīng)營管理流程。其次，從法務(wù)工作系統(tǒng)自身來看，其內(nèi)部各要素（組織機(jī)構(gòu)、人員隊伍、制度流程等）之間不是簡單疊加，而是要真正做到相互關(guān)聯(lián)、有機(jī)結(jié)合，這樣才能發(fā)揮最大效能，實現(xiàn)“整體大于部分之和”。

系統(tǒng)具有開放性的特點，即系統(tǒng)受到外部環(huán)境的約束，必須適應(yīng)外部環(huán)境系統(tǒng)的變化才能存在和發(fā)展，外部環(huán)境系統(tǒng)也會受到各個子系統(tǒng)的影響而不斷變化。從這個角度來看，公司法務(wù)工作機(jī)制一方面要適應(yīng)公司經(jīng)營管理的變化和調(diào)整，各項工作要圍繞公司發(fā)展中心任務(wù)來開展；另一方面，還要適應(yīng)公司之外的國家法制環(huán)境、技術(shù)和商業(yè)模式變革、市場競爭等因素的變化，不斷改進(jìn)和完善，這樣才能實現(xiàn)法律風(fēng)險防范系統(tǒng)的動態(tài)平衡。

二、以系統(tǒng)論為指導(dǎo)開展公司法務(wù)工作

在公司法務(wù)工作中具體應(yīng)用系統(tǒng)論原理，可以從以下幾方面進(jìn)行嘗試：

（一）確立明確的目標(biāo)，提升對公司法務(wù)工作的認(rèn)識。目的性是系統(tǒng)的基本屬性，任何系統(tǒng)都是為實現(xiàn)特定目的而發(fā)揮其特定功能的，目的性是開放的系統(tǒng)保持穩(wěn)定狀態(tài)的需要。傳統(tǒng)的觀點認(rèn)為，公司法務(wù)工作就是審合同、打官司，目的就是要防范法律風(fēng)險、減少公司損失。筆者并不否認(rèn)控制風(fēng)險是公司法務(wù)工作的應(yīng)有之義，但控制風(fēng)險絕不是公司法務(wù)工作的終極目的。目前，國際知名的跨國公司法務(wù)工作紛紛由追求最小的風(fēng)險和最少的糾紛向追求最大的效益轉(zhuǎn)型。美國波音公司法律部員工達(dá)232人，占波音公司500名高管人員的46%，法務(wù)人員在生產(chǎn)經(jīng)營的舞臺上扮演著不可或缺的角色。國資委黃淑和副主任在談到加強(qiáng)中央企業(yè)法制建設(shè)工作時強(qiáng)調(diào)，要“進(jìn)一步樹立加強(qiáng)企業(yè)法治工作同樣可以創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益”的理念。作為一名有多年從業(yè)經(jīng)驗的公司法務(wù)人員，筆者在長期的工作中也逐步認(rèn)識到，公司是以實現(xiàn)營利為目的的組織體，公司法務(wù)工作和其他專業(yè)線工作一樣，都必須圍繞公司發(fā)展來開展，必須以促進(jìn)公司效益提升為最終目的。法務(wù)工作在立足風(fēng)險控制的同時，追求提高法律增值服務(wù)，引領(lǐng)價值創(chuàng)造，將使公司法務(wù)工作的水平邁上一個新的臺階。

（二）從制度建設(shè)入手，構(gòu)建全程覆蓋的閉環(huán)法律風(fēng)險管理體系。長期以來，困擾公司法務(wù)工作的難題在于，法律工作缺少標(biāo)準(zhǔn)化的工具，常常是換一個人，換一套做法，這樣不利于保持工作的連貫性、一致性，也影響到公司管理層、其他專業(yè)線對法務(wù)部門工作的正面評價。因此，做好公司法務(wù)工作，首先得在制度建設(shè)上下功夫。突出系統(tǒng)的整體性特點，搭建了一套符合公司實際的全方位閉環(huán)法律風(fēng)險管理制度體系，這個制度體系應(yīng)涵蓋法律法規(guī)遵循性管理、重大決策法律論證、合同管理、訴訟管理、知識產(chǎn)權(quán)管理、工商登記管理、授權(quán)管理等各個專業(yè)領(lǐng)域和管控環(huán)節(jié)，并體現(xiàn)如下特點：以控制法律風(fēng)險、提升公司效益的目標(biāo)為統(tǒng)領(lǐng)，將法律風(fēng)險防范責(zé)任落實到兩條日常管理線，一條線是各業(yè)務(wù)部門、職能部門（比如財務(wù)部、人力資源部、采購部、市場部等）自覺貫徹執(zhí)行本部門職責(zé)相關(guān)的法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度，堅持全員守法、專業(yè)線守法，從源頭上預(yù)防和控制風(fēng)險。另一條線是法律部門從法律視角切入對公司行為進(jìn)行管理和規(guī)范，將外部經(jīng)濟(jì)行為和內(nèi)部管理行為的法律風(fēng)險集中管控?？傮w而言，通過前瞻性研究建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，通過法律審核把關(guān)建立過程控制機(jī)制，通過糾紛管理建立起法律救濟(jì)機(jī)制，通過責(zé)任追究建立起懲戒警示機(jī)制，通過法律風(fēng)險評估反饋建立起良性管理循環(huán)機(jī)制，實現(xiàn)了法律風(fēng)險防范由單純的事后救濟(jì)向以事前防范和事中控制為主、事后救濟(jì)為輔的根本性轉(zhuǎn)變。

（三）健全組織體系，形成縱橫交織的管理模式。法律風(fēng)險防范作為系統(tǒng)工程，權(quán)責(zé)明晰的組織體系是其重要保障。對于具有多重法人層級、管理鏈條較長的大型企業(yè)，法務(wù)工作的組織體系尤為重要。通過健全制度和流程，公司法務(wù)工作要努力形成縱橫交織的管理網(wǎng)。從橫向上看，由上而下的各級法律主體，其內(nèi)設(shè)的法務(wù)部門和其他專業(yè)部門都是法律風(fēng)險管理的責(zé)任部門，要通過制度明確規(guī)定，對于訴訟案件，法務(wù)部門是案件處理的主要責(zé)任人，專業(yè)部門是案件引發(fā)的主要責(zé)任人。法務(wù)部門同事要肩負(fù)起為專業(yè)線提供法律服務(wù)和規(guī)范專業(yè)線行為的雙重職責(zé)，法務(wù)部門不斷通過在服務(wù)中摸索的經(jīng)驗幫助專業(yè)部門規(guī)范流程、完善管理。從縱向上看，由上而下的各級法律主體，在內(nèi)部必須完全獨立負(fù)責(zé)本單位的法律風(fēng)險管理，上級單位又要加強(qiáng)對下級單位的管理和監(jiān)督，確保企業(yè)整體法律風(fēng)險最小化。

（四）保持動態(tài)平衡，建立健全法律風(fēng)險防范長效機(jī)制。制度是機(jī)制運行的載體，但公司內(nèi)外部環(huán)境總是處于不斷的變化調(diào)整之中，由于制度天然的滯后性，法律風(fēng)險管理制度與公司管理需要之間不可避免存在落差，從系統(tǒng)論角度來看，這也是導(dǎo)致法律風(fēng)險防范機(jī)制成效不彰甚至失效的重要原因。因此，我們必須探索建立長效機(jī)制，以保持法律風(fēng)險防范機(jī)制的動態(tài)平衡。一方面，在已有制度體系的基礎(chǔ)上，我們要進(jìn)一步建立了“制度的持續(xù)完善”機(jī)制，每年定期對制度進(jìn)行復(fù)核和修訂，以不斷適應(yīng)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化對法律風(fēng)險管理提出的新要求。另一方面，我們要注重實證方法在法律風(fēng)險管理中的應(yīng)用，突破傳統(tǒng)上對企業(yè)法律風(fēng)險研究慣用的概念解說和演繹式推理模式，引入實證分析的理念與方法，每年對公司發(fā)生的案件進(jìn)行逐一地匯總分析，針對每一案件提出管理建議和整改措施，并將信息反饋至公司管理層和相關(guān)專業(yè)線，幫助公司提高依法經(jīng)營管理的能力和水平。

綜上所述，在公司法務(wù)工作中引入系統(tǒng)論思維，對于我們校正對公司法務(wù)工作的認(rèn)識、提高公司法務(wù)工作水平具有極大的價值和意義。本文僅是拋磚引玉，希望啟發(fā)廣大公司法務(wù)工作者的思維，以系統(tǒng)論的科學(xué)原理為指導(dǎo)，進(jìn)一步做好公司法務(wù)工作。

第四篇：以憲法為核心的中國特色社會主義法律體系包括哪些法律部門？

[最新]2021春期國開電大《思想道德修養(yǎng)與法律基礎(chǔ)》終結(jié)考試(大作業(yè))答案

說明：資料整理于2021年6月10日。

簡答題：以憲法為核心的中國特色社會主義法律體系包括哪些法律部門？

答：中國特色社會主義法律體系已經(jīng)形成并不斷發(fā)展，這一法律體系以憲法為統(tǒng)帥，還包括在憲法統(tǒng)帥下形成的實體法律部門和程序法律部門。其中，實體法律部門包括憲法相關(guān)法、民商法、行政法、經(jīng)濟(jì)法、社會法、刑法。程序法律部門包括訴訟法與非訴訟程序法。

(1)憲法

憲法是國家的根本法，確定了國家的基本原則、國體、根本政治制度、基本政治和經(jīng)濟(jì)制度。

(2)實體法律部門

憲法相關(guān)法是與憲法相配套、直接保障憲法實施和國家政權(quán)運作等方面的法律規(guī)范，調(diào)整國家政治關(guān)系，維護(hù)國家主權(quán)、領(lǐng)土完整、國家安全等，保障公民基本政治權(quán)利。

民商法是調(diào)整作為平等主體的公民之間、法人之間、公民與法人之間的財產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系的法律規(guī)范。

行政法是關(guān)于行政權(quán)的授予、行政權(quán)的行使以及對行政權(quán)監(jiān)督的法律規(guī)范，調(diào)整行政機(jī)關(guān)與行政管理相對人之間因行政管理活動發(fā)生的關(guān)系。

經(jīng)濟(jì)法是國家從社會整體利益出發(fā)，對經(jīng)濟(jì)活動實行干預(yù)、管理或者調(diào)控的法律規(guī)范；是國家對市場經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控的法律手段。

社會法是調(diào)整勞動關(guān)系、社會保障、社會福利和特殊群體權(quán)益保障等方面的法律規(guī)范。其目的在于維護(hù)社會公平，促進(jìn)社會和諧。

刑法是規(guī)定犯罪與刑罰的法律規(guī)范，是公民與犯罪分子做斗爭的有力武器。

(3)程序法律部門

訴訟與非訴訟程序法是規(guī)范解決社會糾紛的訴訟活動與非訴訟活動的法律規(guī)范。訴訟法律制度是規(guī)范國家司法活動解決社會糾紛的法律規(guī)范，非訴訟程序法律制度是規(guī)范仲裁機(jī)構(gòu)或者人民調(diào)解組織解決社會糾紛的法律規(guī)范。約束力的行為規(guī)則。

第五篇：以憲法為核心的中國特色社會主義法律體系包括哪些法律部門（含答案）

二、簡答題（10分）

以憲法為核心的中國特色社會主義法律體系包括哪些法律部門？

參考答案一

答：中國的法律體系大體由在憲法統(tǒng)領(lǐng)下的憲法及憲法相關(guān)法、民法商法、行政法、經(jīng)濟(jì)法、社會法、刑法、訴訟與非訴訟程序法等七個部分構(gòu)成，包括法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)三個層次。

參考答案二

答:憲法是國家的根本法，確定了國家的基本原則、國體、根本政治制度、基本政治和經(jīng)濟(jì)制度。憲法是制定普通法律的依據(jù)，任何普通法律、法規(guī)都不得與完法相抵觸;憲法是一切國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體和全體公民的最高行為準(zhǔn)則。在制定和修改程序方面，憲法比其他法律的要求更加嚴(yán)格;在內(nèi)容方面.憲法規(guī)定了國家最根本、最重要的問題。因此，憲法是國家法律當(dāng)之無愧的“家長”。在憲法的統(tǒng)帥下，形成了憲法相關(guān)法、民商法、行政法、經(jīng)濟(jì)法、社會法、刑法、訴訟與非訴訟程序法部門。

參考答案三

中國的法律體系大體由在憲法統(tǒng)領(lǐng)下的憲法及憲法相關(guān)法、民法商法、行政法、經(jīng)濟(jì)法、社會法、刑法、訴訟與非訴訟程序法等七個部分構(gòu)成，包括法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)三個層次。

1、憲法及憲法相關(guān)法

憲法是國家的根本大法。憲法相關(guān)法是與憲法配套、直接保障憲法實施的憲法性法律規(guī)范的總和，包括《全國人民代表大會組織法》、《民族區(qū)域自治法》、《香港特別行政區(qū)基本法》、《澳門特別行政區(qū)基本法》、《立法法》、《全國人民代表大會和地方各級人民代表大會選舉法》、《全國人民代表大會和地方各級人民代表大會代表法》、《國旗法》、《國徽法》等。

2、民法商法

2020年5月28日，經(jīng)第十三屆全國人民代表大會第三次會議表決通過，國家主席習(xí)近平簽署第四十五號主席令，《中華人民共和國民法典》自2021年1月1日起正式施行，自施行之日起婚姻法、繼承法、民法通則、收養(yǎng)法、擔(dān)保法、合同法、物權(quán)法、侵權(quán)責(zé)任法、民法總則同時廢止。

《中華人民共和國民法典》被稱為“社會生活的百科全書”，是新中國第一部以法典命名的法律，在法律體系中居于基礎(chǔ)性地位，也是市場經(jīng)濟(jì)的基本法。

《中華人民共和國民法典》共7編、1260條，各編依次為總則、物權(quán)、合同、人格權(quán)、婚姻家庭、繼承、侵權(quán)責(zé)任，以及附則。

目前我國商法主要有《公司法》、《保險法》、《票據(jù)法》、《證券法》等。

3、行政法

一般行政法是指有關(guān)行政主體、行政行為、行政程序、行政責(zé)任等一般規(guī)定的法律法規(guī)，如《公務(wù)員法》、《行政處罰法》、《行政復(fù)議法》。

特別行政法是指適用于各專門行政職能部門管理活動的法律法規(guī)，包括國防、外交、人事、民政、公安、國家安全、民族、宗教、僑務(wù)、教育、科學(xué)技術(shù)、文化、體育、醫(yī)藥衛(wèi)生、城市建設(shè)、環(huán)境保護(hù)等行政管理方面的法律法規(guī)。

4、經(jīng)濟(jì)法

創(chuàng)造平等競爭環(huán)境、維護(hù)市場秩序方面的法律，我國現(xiàn)已制定《反不正當(dāng)競爭法》、《消費者權(quán)益保護(hù)法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《廣告法》等。國家宏觀調(diào)控和經(jīng)濟(jì)管理方面的法律，我國現(xiàn)已制定《預(yù)算法》、《審計法》、《會計法》、《中國人民銀行法》、《價格法》、《稅收征收管理法》、《個人所得稅法》、《城市房地產(chǎn)管理法》、《土地管理法》等。

5、社會法

包括《勞動法》、《勞動合同法》、《工會法》、《未成年人保護(hù)法》、《老年人權(quán)益保障法》、《婦女權(quán)益保障法》、《殘疾人保障法》、《礦山安全法》、《紅十字會法》、《公益事業(yè)捐贈法》等。

6、刑法

包括1997年3月14日修訂后的《刑法》和此后的刑法修正案以及全國人民代表大會常務(wù)委員會制定的有關(guān)懲治犯罪的決定等。

7、訴訟與非訴訟程序法

主要有《刑事訴訟法》、《民事訴訟法》、《行政訴訟法》、《海事訴訟特別程序法》、《仲裁法》等。