第一篇：流程在管理中的重要性---財(cái)務(wù)科李青

淺析流程在管理中的重要性

做為綠健的一名普通員工，在工作之余喜歡看看書，對流程有一定的認(rèn)識；

何為流程？無規(guī)矩不成方圓，無流程不成管理，“流程”字面的意思為水流的方向，自上而下，猶如長江從上游至中游再到下游，若直接從上游到下游，這不是水的正常流程，可能在水的流動(dòng)過程中，添加了人為的因素，耗用了大量的人力物力，造成了額外的成本耗用。

企業(yè)如何在競爭中利于不敗之地，我認(rèn)為在市場飽和甚至產(chǎn)能過剩時(shí)，同等質(zhì)量的前提下，競爭者拼的是內(nèi)部管理是成本，如何降低生產(chǎn)成本，不僅僅是生產(chǎn)成本，還包括管理成本及額外成本。公司內(nèi)部是否有一套可執(zhí)行的程序，是否能執(zhí)行到底，將公司的方針及政策及時(shí)落地，全公司對市場的需求迅速做出反應(yīng)。

如何建立公司的管理流程模式？在公司快速發(fā)展的同時(shí)，內(nèi)部管理滯后于公司的發(fā)展，在本部門的工作中體現(xiàn)的尤為突出，有的流程需要本部門制定，有的流程需要公司制定，甚至對于同樣的事情制定及使用的流程不統(tǒng)一，以結(jié)果為導(dǎo)向的處理方法逐漸體現(xiàn)出對事故預(yù)防的滯后性；

如何完善及優(yōu)化公司的流程，任重而道遠(yuǎn)，需要全員參與；首先，做為企管辦必須重視各部門及部門協(xié)調(diào)過程中的流程制定；其次各班負(fù)責(zé)人做好引導(dǎo)本部門人員建立健全切實(shí)可行的工作流程，確保本部門在工作過程中有安排、有執(zhí)行、有監(jiān)督、有整改，建立PDCA循環(huán)模式，在執(zhí)行過程中進(jìn)一步完善流程；再次作為普通員工，對在平時(shí)工作中存在影響正常工作的因素及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行反饋，進(jìn)一步使流程在執(zhí)行過程中更加順暢。

財(cái)務(wù)科：李青2012-10-8

第二篇：財(cái)務(wù)科工作流程

財(cái)務(wù)科工作流程 2

一、財(cái)務(wù)流程

1、收款流程

（現(xiàn)金）收款人將所收款項(xiàng)直接繳藁城市財(cái)政集中支付中心賬戶，交銀行蓋章返還繳款單作為收入憑證附收款收據(jù)到財(cái)務(wù)科蓋章，財(cái)務(wù)科經(jīng)支付中心交換后記賬。

（轉(zhuǎn)賬）收款人將所收轉(zhuǎn)賬支票交財(cái)務(wù)科蓋章背書，由財(cái)務(wù)科送藁城市財(cái)政集中支付中心交換后回單附收款收據(jù)記賬。

2、借款流程

現(xiàn)金借款（5000元以下）由借款人按借款事由（或上級文件）填寫環(huán)保局借款單，經(jīng)主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后提前交財(cái)務(wù)科準(zhǔn)備資金。

3、一般支出報(bào)銷流程

1000元以下經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后可以直接支付現(xiàn)金。1000元以上經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后由經(jīng)辦人提供開戶行、賬號后交財(cái)務(wù)科到支付中心辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。

4、政府采購報(bào)銷流程

使用人按計(jì)劃填寫招標(biāo)采購委托書（需招標(biāo)的編制招標(biāo)方案→財(cái)務(wù)科→政府采購中心并撥預(yù)付款→采購辦組織采購形勢（招標(biāo)或詢價(jià)）并簽訂合同→政府集中采購→使用人驗(yàn)收并簽字→憑發(fā)票或隨貨同行單經(jīng)主管局長簽字確認(rèn)→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤→經(jīng)采購辦付款蓋章→制單人員編制記賬憑證。

5、差旅費(fèi)報(bào)銷流程

出差人員持報(bào)銷憑證和填寫正確的報(bào)銷單→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核→出差人員持審核好的報(bào)銷單主管局長或（醫(yī)院經(jīng)費(fèi)開支）簽字同意→出差人員持領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的報(bào)銷憑證→經(jīng)審核人員確認(rèn)后交制單人員編制記帳憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

6、培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷流程

培訓(xùn)人持主管局長簽字同意的財(cái)政統(tǒng)一收款收據(jù)及培訓(xùn)文件→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

7、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷流程

報(bào)銷人持寫明招待事由的招待費(fèi)審批卡及正規(guī)餐飲發(fā)票→由主管局長簽字確認(rèn)→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

8、會(huì)議費(fèi)報(bào)銷流程

辦會(huì)人持會(huì)議費(fèi)審批卡、會(huì)議通知（或簽到表）及正規(guī)會(huì)議費(fèi)發(fā)票→由主管局長簽字確認(rèn)→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

二、專項(xiàng)資金流程

年初編制全年專項(xiàng)資金謀劃，根據(jù)減排任務(wù)及實(shí)際可作調(diào)整。

1、申報(bào)流程

項(xiàng)目單位提出申請→提供相關(guān)申報(bào)材料（材料不符合規(guī)定的退回）環(huán)保、財(cái)政部門受理→簽署意見→上報(bào)市級環(huán)保、財(cái)政部門

2、審查（不符合規(guī)定退回）同意并形成文件→省級環(huán)保、財(cái)政部門→審查→專家論證（不符合規(guī)定退回）同意并形成文件→環(huán)保部、財(cái)政部。

2、撥款流程

財(cái)政部、環(huán)保部→省財(cái)政廳、環(huán)保廳→市財(cái)政局、環(huán)保局→縣級財(cái)政局、環(huán)保局→按工程進(jìn)度分期撥付。

3、驗(yàn)收流程項(xiàng)目竣工→提出申請→報(bào)上級環(huán)保、財(cái)政部門→專項(xiàng)資金驗(yàn)收。

第三篇：財(cái)務(wù)科工作流程

財(cái)務(wù)科工作流程

字體大?。捍笮?xmufidasoft發(fā)表于 10-09-10 10:19閱讀(532)評論(0)分類：

1、物資采購報(bào)銷流程

采購人員按計(jì)劃和規(guī)定采購物資→憑發(fā)票或隨貨同行單→辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)→經(jīng)采購員、保管員、會(huì)計(jì)、分管副院長簽字確認(rèn)（單價(jià)萬元以上需院長簽字同意）→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

2、差旅費(fèi)報(bào)銷流程

出差人員持報(bào)銷憑證和填寫正確的報(bào)銷單→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核并計(jì)算出差補(bǔ)貼→出差人員持審核并計(jì)算好的報(bào)銷單（科室經(jīng)費(fèi)開支）經(jīng)科教長及分管副院長或（醫(yī)院經(jīng)費(fèi)開支）分管副院長簽字同意→出租車票和飛機(jī)票必須由行政副院長簽字同意→出差人員持各級領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的報(bào)銷憑證→經(jīng)審核人員確認(rèn)后交制單人員編制記帳憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

3、科研課題經(jīng)費(fèi)報(bào)銷流程

報(bào)銷人持經(jīng)課題負(fù)責(zé)人簽字同意的報(bào)銷憑證、經(jīng)費(fèi)本→由科教科長及分管副院長按規(guī)定審批簽字→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

4、版面費(fèi)報(bào)銷流程

報(bào)銷人持經(jīng)科教科長或護(hù)理部主任及分管副院長簽字同意的財(cái)政統(tǒng)一收款收據(jù)→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

5、學(xué)費(fèi)報(bào)銷流程

報(bào)銷人持經(jīng)科教科長和分管副院長簽字同意的財(cái)政統(tǒng)一收款收據(jù)→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

6、職工醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷流程

報(bào)銷人持醫(yī)保醫(yī)藥費(fèi)收據(jù)及醫(yī)保病歷證→由保健科長審核并按規(guī)定分類填寫報(bào)銷單后加蓋保健科公章→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

7、在院病人外院檢查費(fèi)用報(bào)銷流程

在院病人因醫(yī)療需要去外院檢查，憑門診收據(jù)及費(fèi)用清單→主管醫(yī)生簽字→院醫(yī)保辦登記同意后蓋章并注明費(fèi)用性質(zhì)→財(cái)務(wù)科物介管理員將收費(fèi)項(xiàng)目代碼輸入電腦→到住院處記帳蓋章并注明記帳金額→憑簽字蓋章的門診收據(jù)、費(fèi)用清單→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核→制單人員

編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

8、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷流程

報(bào)銷人持寫明招待事由的正規(guī)餐飲發(fā)票→由分管副院長簽字確認(rèn)→行政副院長簽字同意→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

9、保育費(fèi)報(bào)銷流程

報(bào)銷人持經(jīng)人事科長和分管副院長簽字同意的財(cái)政統(tǒng)一收款收據(jù)→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核無誤并按規(guī)定計(jì)算報(bào)銷金額→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認(rèn)憑證并由報(bào)銷人簽字后付款。

二、空白支票的申領(lǐng)、核銷流程

1、領(lǐng)用人憑經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意的書面報(bào)告→經(jīng)財(cái)務(wù)科審核人員審核同意→由領(lǐng)用人憑審批同意的書面報(bào)告到出納處辦理空白支票領(lǐng)用手續(xù)→出納人員按規(guī)定簽發(fā)空白支票并寫明用途、日期、限額等。

2、申領(lǐng)的空白支票使用后應(yīng)及時(shí)將支票存根聯(lián)連同經(jīng)各級領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)的發(fā)票→辦理相關(guān)手續(xù)→到財(cái)務(wù)科按規(guī)定流程辦理報(bào)銷手續(xù)→出納處辦理支票交回注銷手續(xù)。

三、申請獎(jiǎng)金分配方案變更流程

由要求變更獎(jiǎng)金分配方案的科室或部門到核算辦領(lǐng)取變更申請表→按表中規(guī)定內(nèi)容填寫變更理由→經(jīng)相關(guān)職能科室負(fù)責(zé)人簽署意見→經(jīng)分管副院長審批并簽字→送財(cái)務(wù)科核算辦→根據(jù)變更內(nèi)容和審批意見進(jìn)行有關(guān)資料的收集、論證、測算等→由核算辦提交醫(yī)院獎(jiǎng)金工作小組討論→對討論通過的變更申請→報(bào)送醫(yī)院黨政聯(lián)席會(huì)議通過并由院長審批→核算辦根據(jù)院長簽署的意見執(zhí)行。

四、物價(jià)工作流程

1、新增醫(yī)療項(xiàng)目收費(fèi)價(jià)格申報(bào)流程

新增醫(yī)療項(xiàng)目經(jīng)醫(yī)院有關(guān)職能部門和分管副院長審批同意，由科主任填寫《新增醫(yī)療收費(fèi)項(xiàng)目申請表》→報(bào)送財(cái)務(wù)科物價(jià)管理員進(jìn)行收費(fèi)價(jià)格測算并提交院長批準(zhǔn)→按規(guī)定以醫(yī)院文件形式呈報(bào)衛(wèi)生廳、財(cái)政廳、省物價(jià)局→呈文一個(gè)月后，若無批文下發(fā)，→視同默認(rèn)，物價(jià)管理員按院長批準(zhǔn)的收費(fèi)價(jià)格及經(jīng)我保辦輸入電腦收費(fèi)系統(tǒng)并編制收費(fèi)代碼→通知申報(bào)科室執(zhí)行新的收費(fèi)批準(zhǔn)→新項(xiàng)目批準(zhǔn)收費(fèi)之日起科室所得的相關(guān)收入報(bào)核算辦按醫(yī)院有關(guān)新增醫(yī)療項(xiàng)目提成方法計(jì)算獎(jiǎng)金。

2、醫(yī)療項(xiàng)目收費(fèi)價(jià)格調(diào)整流程

科室對現(xiàn)行醫(yī)療項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)因技術(shù)、設(shè)備、材料等原因需調(diào)整收費(fèi)價(jià)格的，必須由科主任以書面形式提出調(diào)整理由和調(diào)整價(jià)格→報(bào)財(cái)務(wù)科物價(jià)管理員進(jìn)行論證、確認(rèn)→院長審批→物價(jià)管理員在電腦收費(fèi)系統(tǒng)中對原價(jià)格進(jìn)行修改，收費(fèi)代碼不變。

3、開設(shè)需醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目收費(fèi)價(jià)格申報(bào)流程

由科主任填寫開設(shè)特需醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目申請單→經(jīng)相關(guān)職能科室負(fù)責(zé)人和分管副院長簽署意見→物價(jià)管理員測算收費(fèi)價(jià)格→提交院長批準(zhǔn)后，以醫(yī)院文件形式呈報(bào)衛(wèi)生廳、財(cái)政廳、省物價(jià)局→呈文一個(gè)月后，若無批文下發(fā)，視同默認(rèn)，物價(jià)管理員按院長批準(zhǔn)的收費(fèi)價(jià)格輸入電腦收費(fèi)系統(tǒng)并編制收費(fèi)代碼→通知申報(bào)科室執(zhí)行新和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

五、投訴接待工作流程

1、病人對收費(fèi)價(jià)格提出疑問或投訴時(shí)的接待流程

病人對醫(yī)院收費(fèi)價(jià)格有疑義提出投訴并來到財(cái)務(wù)科→由物價(jià)管理員或財(cái)務(wù)科長接待→對因病人不理解而造成誤會(huì)的，給予耐心的解釋以幫助病人消除誤會(huì)→對認(rèn)為是醫(yī)院亂收費(fèi)而投訴的，由物價(jià)管理員核查收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)→與有關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人取得聯(lián)系→由執(zhí)行醫(yī)療項(xiàng)目的科室作進(jìn)一步解釋→對查實(shí)多收費(fèi)的應(yīng)立即予以退費(fèi)處理。

2、住院病人出院后退費(fèi)流程

由施行醫(yī)療項(xiàng)目的科室填寫退費(fèi)申請表并由科主任簽名→到財(cái)務(wù)科登記并由財(cái)務(wù)科長簽字→憑出院收據(jù)和經(jīng)有關(guān)人員簽字同意的退費(fèi)申請表→到住院處方退費(fèi)手續(xù)→（若退藥費(fèi)，須先到藥房退藥并由小藥房負(fù)責(zé)人簽字后，方能去住院處辦理退費(fèi)手續(xù)）。

3、投訴財(cái)務(wù)人員及收費(fèi)人員服務(wù)質(zhì)量問題的流程

凡投訴財(cái)務(wù)及收費(fèi)人員服務(wù)質(zhì)量問題→可向財(cái)務(wù)科長或總會(huì)計(jì)師反映→財(cái)務(wù)科長接到投訴，先進(jìn)行調(diào)查并按不同情況作出處理：

（1）若屬誤會(huì)，解釋清楚并以此為鑒，有則改之、無則加勉；

（2）若因業(yè)務(wù)不熟練影響服務(wù)質(zhì)量造成投訴的，應(yīng)糾正錯(cuò)誤，并向投訴人道歉；

（3）若給投訴人造成經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)任人全額賠償并按規(guī)定記入《收費(fèi)、住院處違紀(jì)及工作過失備忘錄》一次；

（4）因職業(yè)道德、服務(wù)質(zhì)量等原因給投訴人和醫(yī)院聲譽(yù)造成嚴(yán)重影響的，按《收費(fèi)、住院處方違紀(jì)及工作過失備忘錄》的規(guī)定給予處罰，并調(diào)離現(xiàn)任崗位。

（5）對前來咨詢有關(guān)財(cái)務(wù)具體事項(xiàng)的，由具體分管該項(xiàng)工作的會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)解釋，若是會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)方面的問題，財(cái)務(wù)科人員都可以接待，如果自己不能解決，應(yīng)負(fù)責(zé)幫助找到具體分管會(huì)計(jì)；

（6）對前來投訴的意見，財(cái)務(wù)科長負(fù)責(zé)記錄備查；對不能當(dāng)時(shí)作出答復(fù)的，應(yīng)留下投訴人通信地址，盡快反饋意見或給予解決。

第四篇：財(cái)務(wù)科流程匯總

單位財(cái)務(wù)報(bào)表編制工作流程

1、每月對本月會(huì)計(jì)人員編制記賬憑證進(jìn)行審核。

2、完成銀行對賬、客戶往來對賬等對賬工作。

3、對無形資產(chǎn)進(jìn)行攤銷，結(jié)轉(zhuǎn)藥品成本，編制收支結(jié)余憑證。

4、對審核無誤憑證進(jìn)行記帳處理。

5、編制院本部及社康各報(bào)表數(shù)據(jù)，并進(jìn)行合并報(bào)表處理。

6、分析收入支出情況，編制收入支出分析對比情況表。

7、根據(jù)收入支出情況，每月編寫月財(cái)務(wù)簡析報(bào)告、每季編制較詳細(xì)財(cái)務(wù)收支報(bào)告。

8、根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，分析填報(bào)財(cái)務(wù)決算報(bào)表，完成財(cái)政部門決算工作。

9、經(jīng)財(cái)務(wù)主任審批后，上報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)班子，審批財(cái)務(wù)報(bào)表。

10、財(cái)務(wù)報(bào)表資料保存。

第五篇：財(cái)務(wù)科服務(wù)流程

部門：財(cái)務(wù)科

差旅費(fèi)、雜費(fèi)報(bào)銷流程填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單或原始憑證匯總表科室負(fù)責(zé)人簽字分管領(lǐng)導(dǎo)簽字財(cái)務(wù)科審核財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字院長簽字出納辦理款項(xiàng)支付

招待、宣傳、維修等費(fèi)用報(bào)銷流程填寫原始憑證匯總表（必要時(shí)附上合同或協(xié)議）在有效憑證上，注明用途科室負(fù)責(zé)人簽字分管領(lǐng)導(dǎo)簽字財(cái)務(wù)科審核財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字院長簽字交財(cái)務(wù)科

員工因工作需要借支流程填寫借條，注明用途分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字院長簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核出納辦理款項(xiàng)支付

就餐卡充值流程所在科室提出申請經(jīng)人事科、院辦、信息科、財(cái)務(wù)科簽署意見到移動(dòng)公司辦理黑卡財(cái)務(wù)科憑申請單在下個(gè)月充值根據(jù)醫(yī)院通知，每季度后半個(gè)月之內(nèi)，將前季度的就餐卡內(nèi)金額清零

血費(fèi)直補(bǔ)流程獻(xiàn)血證復(fù)印件（獻(xiàn)血者的姓名編號，獻(xiàn)血記錄）獻(xiàn)血者與用血雙方身份證復(fù)印件獻(xiàn)血者與用血者雙方關(guān)系證明戶口在一起的只需要復(fù)印戶口本戶口不在一起的由所在地派出所或居委會(huì)出示證明出院收據(jù)出院清單醫(yī)社保病人出院時(shí)，由住院收費(fèi)處算出醫(yī)社保已報(bào)血費(fèi)金額，并在清單上注明新農(nóng)合病人出院時(shí)，由醫(yī)保處算出新農(nóng)合已報(bào)血費(fèi)金額，并在清單上面注明。

遺失收據(jù)補(bǔ)辦流程當(dāng)事人提供本人身份證（有效證件）不是本人，由經(jīng)辦人提供自己身份證復(fù)印件（或有效證件）以及當(dāng)事人身份證復(fù)印件（或有效證件）收據(jù)沒有報(bào)銷證明一般情況下，由所在單位或者居委會(huì)提供若存在交通等雙方糾紛事項(xiàng)交警部門開證明