第一篇：公司招待費管理辦法

公司招待費管理辦法

一.管理目的為進一步加強對公司招待費管理，降低成本，減少不必要開支，特制定本標準。

一．原則．先預(yù)算后支出原則：所有的招待費必須在總的預(yù)算內(nèi)支出。．一事一簽批原則：每筆招待費需提前經(jīng)部門經(jīng)理簽批。特殊情況，事后經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后方可報銷。．超預(yù)算慎報原則：超出簽批的費用不予報銷。特殊情況，經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后方可報銷。．招待定點原則：招待需在公司指定的地點，特殊情況經(jīng)總公司總經(jīng)理批準可根據(jù)情況變更招待地點。．對口招待原則：招待活動由對口部門經(jīng)理根據(jù)需招待人員級別由部門經(jīng)理確定接待人員，一般不得超過三人陪同。

二．適用范圍

．招待費：餐飲、香煙、酒水、食品、茶葉、禮品、正常的娛樂活動等其他支出。

三．招待標準．中午工作快餐：人均標準 8 至 15 元，晚餐人均標準 20 至 25 元。．重要客戶及上級主管領(lǐng)導(dǎo)接待用餐：人均標準 50 至 80 元，以上標準含酒水和香煙。3 ．未辦理簽批手續(xù)及超出簽批標準的一律按最低標準招待，特殊情況，經(jīng)公司總經(jīng)理簽批。．陪同領(lǐng)導(dǎo)參加的招待活動，駕駛員需單獨就餐的每人每次不得超過 35 元。

四．簽批及報銷流程

第二篇：公司業(yè)務(wù)招待費管理辦法

業(yè)務(wù)招待費管理辦法

為了加強并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待費支出管理，做好對外接待工作,特制定本辦法。

一、使用原則

1、招待工作本著熱情、禮貌、細致、勤儉、周到的原則。堅決控制非業(yè)務(wù)性接待，適當控制業(yè)務(wù)接待?？山哟刹唤哟模唤哟?；可參與可不參與接待人員，不參與；可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生；態(tài)度熱情，費用從簡。

2、嚴格分檔次接待，按照被接待人員的級別及與公司業(yè)務(wù)的相關(guān)程度，對應(yīng)接待，禁止越檔次接待。

3、接待用餐時，嚴格控制陪客人數(shù)。堅持高檔接待的執(zhí)行中司機不參與陪客就餐規(guī)定。

4、本著相關(guān)人員參加接待的原則，原則上陪客人數(shù)不得超過3人，若公司陪同用餐人員多于3人時，應(yīng)事先經(jīng)過總經(jīng)理批準。

5、總公司領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部檢查指導(dǎo)工作，一律在員工食堂就餐；總公司內(nèi)部兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)原則上在公司食堂安排或者按工作餐接待。

6、外協(xié)單位除合同標明提供食宿外，一律不安排免費伙食。確需接風、送行的，按公司招待費管理規(guī)定開支。

二、開支標準

1、招待一般來賓來客，無實質(zhì)合作的，僅出于禮節(jié)招待，每席餐費不超過200元，陪同人員不超過2人。2.招待相關(guān)職能部門，因例行工作涉及一般工作人員，每席招待費用控制在300元以內(nèi)。

3、招待政府部門副處級以上干部、每席招待費用控制在600元以內(nèi)。

4、因重要項目、重要工作需要招待政府重要部門領(lǐng)導(dǎo)、以及重大項目的合作伙伴的標準，臨時請示董事長確定。

5、執(zhí)行任務(wù)到外地需要異地招待的，參考以上標準。

6、大型、專項接待任務(wù)，經(jīng)辦人應(yīng)制定接待方案，確定接待標準，提交接待預(yù)算報總經(jīng)理審核、董事長批準，經(jīng)辦人在批準的預(yù)算內(nèi)掌握使用。

三、審批權(quán)限

1、招待任務(wù)執(zhí)行前，經(jīng)辦人需事先填寫《招待費審批單》列明接待對象、地點、事由、參加人員，經(jīng)批準后方可執(zhí)行。

2.單次招待費在500元以內(nèi)，總經(jīng)理審批，單次招待費在500元以上董事長審批，3、突發(fā)性招待任務(wù)來不及辦理《招待費審批單》的，在異地臨時發(fā)生的招待的，必須按審批流程電話請示同意后實施，事后三天內(nèi)按上述規(guī)定補走流程。

4、報銷時所附發(fā)票必須是開有日期的正式發(fā)票，同時附打印小票。

5、定點招待的原則，按照公司指定定的酒店招待，特殊情況在其他酒店招待的需總經(jīng)理批準。

四、食堂招待標準

2、工作餐計費標準按公司員工伙食費標準計算。政府部門、上級機關(guān)、關(guān)聯(lián)單位主辦以上人員來公司辦理公務(wù)，需在公司食堂用餐，原則上用客餐招待，每人每餐標準不超過20元。

3、經(jīng)辦人事先向公司綜合部申請，填寫工作餐登記表，說明接待人員的級別、人數(shù)，由公司綜合部根據(jù)情況安排客餐。

1、因工作關(guān)系外單位一般來客，一律用工作餐招待。

第三篇：公司日常招待費管理辦法

河池金城江城中口腔門診有限責任公司

河池金城江城中口腔?？崎T診部

關(guān)于招待費管理辦法

第一條：總則

業(yè)務(wù)招待費是公司在經(jīng)營活動中發(fā)生的正常費用，要使該項費用支出既合理節(jié)約，又能發(fā)揮其積極作用。業(yè)務(wù)招待費支出基本原則是：支出業(yè)務(wù)招待費必須要有利于公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的正常開展，要有利于拓寬公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍和領(lǐng)域，要有利于溝通、改善、促進公司與各有關(guān)外部公司、單位的正常交往關(guān)系；支出業(yè)務(wù)招待費必須嚴格遵循“必需、合理、節(jié)約”的原則，從嚴執(zhí)行開支標準，確保內(nèi)部控制程序清晰。業(yè)務(wù)招待費的使用遵循勤儉節(jié)約、效能優(yōu)先的原則，能免則免，能省則省的精神制定本辦法。第二條：業(yè)務(wù)招待費適用范圍

業(yè)務(wù)費：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒等。

招待費：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用;因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等;在公司食堂招待時發(fā)生的就餐費。

第三條：業(yè)務(wù)招待費的使用原則

1． 熱情周到，有利工作，勤儉節(jié)約，杜絕浪費；

2． 與公司業(yè)務(wù)無關(guān)的人員不接待； 3． 可接待、可不接待人員不接待；

4． 來我公司招待人員原則上只招待一餐；特殊情況不超過兩餐。

5． 感招員工的招待費申請時要明確感招原因、達到目的，是否需要招待。

第四條：業(yè)務(wù)招待費的管理劃分

1、按照部門（公司）預(yù)算時確定的指標，在限額內(nèi)使用業(yè)務(wù)招待費，嚴禁超支現(xiàn)象發(fā)生。所有的招待實行事前審批制度。

2、所以招待費一律按財務(wù)制度“用款申請審批流程進行 ”由各部門經(jīng)理、總監(jiān)、總經(jīng)理、《關(guān)于招待餐費標準的規(guī)定的權(quán)限》。審批同意后方可進行，財務(wù)報銷以用款審批同意為準，實報實銷，金額不得大于審批金額。

3、發(fā)生特殊情況無法提前申請時，須事先打電話進行直接上級領(lǐng)導(dǎo)請示并獲得總裁同意后進行，事后也須及時填寫“業(yè)務(wù)招待申請單”補辦審批手續(xù)。

4、堅決控制非業(yè)務(wù)性接待，適當控制業(yè)務(wù)接待。各部門因工作確實需要在公司外安排招待時，參加本條第二款執(zhí)行。

5、關(guān)聯(lián)單位因公出差到公司，原則上用工作餐接待。

6、外協(xié)單位除合同標明提供安排食宿及接風、送行外，一律不安排免費伙食。確需接風、送行的，在公司招待費中開支。

7、嚴格執(zhí)行分檔次接待原則，各檔次選定1-2家酒家、賓館，對應(yīng)接待。禁止越檔次接待。

8、接待用餐時，嚴格控制陪客人數(shù)，實行對口接待。堅持執(zhí)行中、高檔接待司機不參與陪客就餐規(guī)定。同時，原則上陪客人數(shù)不得超過2人，若公司陪同用餐人員多于2人時，應(yīng)事先經(jīng)過總裁批準。

第五條：業(yè)務(wù)招待費的審批權(quán)限：一律由公司總經(jīng)理控制，其他部門和個人一律不得安排業(yè)務(wù)費。

招待費：總經(jīng)理審批以《關(guān)于招待餐費標準的規(guī)定的權(quán)限》內(nèi)限額的招待費，總經(jīng)理審批單次3000元以內(nèi)限額的招待費，3000元以上標準報董事長同意后執(zhí)行。

第六條：最終解釋權(quán)歸財務(wù)科。

財務(wù)科 二0一二年二月六日

第四篇：公司招待費管理辦法

公司招待費管理辦法

XXXXXXXXXX分

第一條 為進一步規(guī)范各類業(yè)務(wù)接待行為，促使我公司黨風廉政建設(shè)和各項事業(yè)健康發(fā)展，以“厲行節(jié)約，合理開支，嚴格控制，超標自負”為原則，以符合內(nèi)控管理各項規(guī)定為宗旨，特制定本辦法。

第二條 業(yè)務(wù)招待費指分公司日常工作中發(fā)生的為開展各類業(yè)務(wù)經(jīng)營和其他各項活動需要而列支的接待用餐等交往應(yīng)酬費用。

業(yè)務(wù)招待費的使用實行預(yù)算控制、集中管理的原則。除十個營銷中心招待費預(yù)算外所有業(yè)務(wù)招待費均由綜合部統(tǒng)一管理、審批，財條部負責制定預(yù)算，并對業(yè)務(wù)招待費使用情況進行監(jiān)督和控制。

第三條 業(yè)務(wù)招待堅持對口接待的原則。上級機關(guān)和兄弟單位的領(lǐng)導(dǎo)，由分公司綜合部統(tǒng)一安排接待；上級機關(guān)和兄弟單位的部門負責人，由分公司對口職能部室與綜合部會商后安排接待；上級機關(guān)和兄弟單位的一般工作人員，由分公司對口職能部室或業(yè)務(wù)部門安排接待；地方行政部門一般人員，由分公司各工作相關(guān)部門安排接待；旗縣分公司副經(jīng)理以上，由分公司綜合部安排接待。

第四條 業(yè)務(wù)招待陪同人員堅持對口陪同的原則。招待 上級機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)，由分公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員、綜合部主任或相關(guān)部室負責人陪同；招待上級機關(guān)的部門負責人和兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)，一般由一至二名分公司領(lǐng)導(dǎo)和對口職能部室負責人陪同；招待上級機關(guān)一般工作人員和兄弟單位部門負責人，一般由對口職能部室負責人與相關(guān)人員陪同。確因工作需要招待重要客人，各相關(guān)部門可請分管領(lǐng)導(dǎo)出席。

各類業(yè)務(wù)招待，接待部門應(yīng)適當從緊控制陪同人員，陪同人員一般不應(yīng)超過需接待人員的1.5倍。

第五條 業(yè)務(wù)招待用餐堅持分級限標的原則。招待上級機關(guān)的部門負責人和兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)，接待標準為60元/人，上級機關(guān)和兄弟單位的一般工作人員，接待標準為40元/人，地方行政部門一般人員，接待標準為25元/人，旗縣分公司副經(jīng)理以上，接待標準為30元/人。接待部門應(yīng)依據(jù)標準嚴格掌握，超過規(guī)定標準的部分自行承擔，分公司不予報銷。

接待用餐一般應(yīng)就近安排飯店招待。

午餐招待原則上不飲用酒類，確有需要時也應(yīng)適量控制。

第六條 業(yè)務(wù)招待費使用上實行提前申請，定額審批的原則。

業(yè)務(wù)部門執(zhí)行招待任務(wù)前，應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)招待費申請單》，經(jīng)部門負責人簽字后報綜合部審核，由綜合部主任核定標準報分管領(lǐng)導(dǎo)同意，財務(wù)部主任確認后方可執(zhí)行?！稑I(yè) 務(wù)招待費申請單》一式兩份，申請部門和綜合部各執(zhí)一份。

第七條業(yè)務(wù)招待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務(wù)完成之后憑招待費用的正式發(fā)票、財務(wù)規(guī)定的報帳單和《業(yè)務(wù)招待費申請單》到綜合部驗證，由綜合部主任確認后，再持報帳單、正式發(fā)票經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

第八條 財條部負責制定每年的業(yè)務(wù)招待費預(yù)算額度，并對其使用情況進行監(jiān)督和控制，業(yè)務(wù)招待費要堅持不超時序的原則，超出當季度時序進度的不予報銷列帳。

第九條 考慮到企業(yè)經(jīng)營工作實際，XXXXX中心不須填寫業(yè)務(wù)招待費申請單，但也要堅持不超時序，不超定額的原則，超出當季度時序進度的不予報銷列帳，超出全年定額部分分公司不予解決。

第十條 綜合部未能嚴格按標準審批額度，每發(fā)生一次罰綜合部主任生產(chǎn)獎金50元并通報批評，財務(wù)部未能做好每季度時序進度控制的，每發(fā)生一次罰財務(wù)部主任生產(chǎn)獎金100元并通報批評，負責接待部室在申請中有虛假行為，每發(fā)生一次扣罰部室主任200元并通報批評。

第十一條 本辦法由分公司綜合部制定并解釋。

第十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第五篇：招待費管理辦法文檔

業(yè)務(wù)招待費管理辦法

公司本著“節(jié)約增效”的理念，招待奉行節(jié)儉原則，對招待標準規(guī)定如下。

業(yè)務(wù)招待費的使用原則業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待不接待”“可參與可不參與接待人員不參與”“可發(fā)生可不發(fā)生費用不發(fā)生”“態(tài)度熱情費用從簡”的原則。

業(yè)務(wù)招待費使用嚴格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標準嚴格執(zhí)行分檔次接待原則堅決控制非業(yè)務(wù)性接待嚴禁隨意超標進行業(yè)務(wù)招待特殊情況需說明原因經(jīng)請示總經(jīng)理同意后方可進行招待否則財務(wù)部門不予報銷。

嚴禁發(fā)生隨意招待現(xiàn)象。業(yè)務(wù)招待費發(fā)生前要向辦公室提出申請包括招待單位、人數(shù)、時間、地點、陪同人員等辦公室根據(jù)申請請示總經(jīng)理同意后方可安排。緊急情況下可口頭請示同意后方可進行業(yè)務(wù)招待但事后要履行審批手續(xù)否則財務(wù)部門不予報銷。

接待用餐時嚴格控制陪客人數(shù)實行對口接待。原則上陪客人數(shù)不得超過對方人數(shù)的半數(shù)。

業(yè)務(wù)招待費的審批程序業(yè)務(wù)招待費的支出實行“預(yù)先申請，據(jù)實報銷”的管理方式。審批權(quán)限一律由辦公室負責填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》其他部門和個人一律不得安排。

一、審批權(quán)限

1、日常1500元以下招待均向總經(jīng)理申請，先申請后招待，兩日內(nèi)報銷。

2、日常1500元以上招待均向董事長（老板）申請，先申請后招待，兩日內(nèi)報銷。

3、招待費不準出現(xiàn)會所、足浴、洗浴、KTV、旅游景點門票等項目票據(jù)，單張超過2000元的單張票據(jù)不予報銷

4，董事長招待費用據(jù)實報銷。

二、審批流程

1、工作餐的審批程序，接待部門負責人填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》詳細注明招待的事由、參加人員以及人數(shù)向辦公室提出申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準后由部門負責人安排用餐或?qū)诮哟块T相關(guān)人員陪同客人用餐。

2、客人用餐招待的審批程序由對口接待部門負責人填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》詳細注明招待的事由、參加人員以及人數(shù)。經(jīng)總經(jīng)理同意后送辦公室確定用餐標準及膳食餐廳并由辦公室通準備煙及酒水。

三、業(yè)務(wù)招待費的支出標準

1、招待相關(guān)職能部門經(jīng)常打交道的經(jīng)辦人員，單次招待費用控制在500元以內(nèi)（單次：指為接待某人從開始接待到終止接待的所有費用），根據(jù)人員多少適當調(diào)節(jié)；接待一般來賓來客，單次招待費用控制在600元以內(nèi)（包含酒水）；招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下、公司部門經(jīng)理級別人員招待 費用控制在1000元以內(nèi)（不含酒水），酒水控制在150元/瓶以下；招待檢查工作的上級機關(guān)（包括集公司、業(yè)主、監(jiān)理、質(zhì)監(jiān)站等）或外單位局級以上領(lǐng)導(dǎo)招待費控制在1200元以內(nèi)（不含酒水），酒水控制在200元/以下。招待用白酒每席一般不超過2瓶，特殊情況最多一次不能超過3瓶，并且白酒不得超過標準。

2、日常接待及辦理業(yè)務(wù)用煙標準為:香煙統(tǒng)一由辦公室管理，接待部門可向辦公室提出申請，但每次招待最多可申請2盒香煙，每次領(lǐng)用填寫領(lǐng)用單，倉庫管理員做好登記。如有其他原因,先提出申請，經(jīng)總經(jīng)理同意后方可實行。

3、招待客人時一般不贈送禮品，如遇特殊情況需涉及禮品贈送，應(yīng)當選擇符合相關(guān)法律法規(guī)要求的禮品。禁止贈送貴重物品、奢侈品。禮品由辦公室統(tǒng)一安排購買，經(jīng)辦人員按照業(yè)務(wù)招待費的審批程序領(lǐng)用，辦公室對禮品的使用應(yīng)做詳細的登記。

四、票據(jù)報銷

1、發(fā)生的招待費用憑發(fā)票據(jù)實報銷。

2、客餐招待時發(fā)生的車輛費用按所安排餐廳至客人居住地出租車計價標準實報不允許虛報及多報。

3、業(yè)務(wù)招待費的報銷經(jīng)辦人須取得用餐酒店正式發(fā)票以及點菜酒水清單并附上《業(yè)務(wù)招待申請審批單》交由財務(wù)部門審核金額超過壹仟元的需總經(jīng)理審批后方可報銷。就餐發(fā)票必須符合以下規(guī)定。

（1）定額發(fā)票印章要清晰可識別印章不清的不予報銷。單次 報銷必須為同一單位提供的發(fā)票同面額的發(fā)票必須連號不同次的發(fā)票可不連號。發(fā)票歸屬地與費用實際發(fā)生地必須一致。

（2）機打發(fā)票必須如實填寫，發(fā)票填寫必須規(guī)范發(fā)票內(nèi)容必須完整不符合規(guī)定開具的發(fā)票不予報銷。

（3）如遇特殊情況不能提供同一單位且連號的發(fā)票需寫明具體情況由總經(jīng)理審批后方可報銷。

（4）招待用餐超出標準部分的費用原則上由接待人承擔特殊情況須由經(jīng)辦人說明原因其他陪同人員證明并簽字報總經(jīng)理批準后方可到財務(wù)部門報銷。

如報銷單據(jù)不符合規(guī)定的財務(wù)部直接將單據(jù)退回報銷人超出一周內(nèi)未做出改正的需總經(jīng)理批準后財務(wù)部門方準予報銷。

五、接待人多報就餐人數(shù)或用餐標準除退回報銷超標準部分金額外另罰款50—100元。

凡報銷人員弄虛作假借業(yè)務(wù)招待之名行私人招待之實且報銷的一經(jīng)查實除退回報銷金額外對經(jīng)辦人和當事人罰款100元—200元。

經(jīng)辦人員虛報或多報招待費用情節(jié)惡劣的可給予辭退。本規(guī)定由集團財務(wù)中心、辦公室負責解釋，并從公布之日起執(zhí)行。