第一篇：分紅保險知識[范文]

一、險種問題

1、什么是分紅保險? 分紅保險是指保險公司在每個會計年度結(jié)束后，將上一會計年度該類分紅保險的可分配盈 余，按一定的比例，分配給客戶的一種人壽保險。

2、分紅保險如何起源? 1776 年，英國公平保險公司進行決算時，發(fā)現(xiàn)實際責(zé)任準(zhǔn)備金比將來保險金支付所需的準(zhǔn) 備金多出許多，于是將已收保費的 10％還給保單持有人，分紅保險由此產(chǎn)生。

3、什么是投資連結(jié)保險? 投資連結(jié)型保險是通過為客戶設(shè)立獨立投資帳戶，以投資組合方式進行投資理財，并提供一 定人壽保障的保險。

4、什么是萬能保險? —萬能壽險是一種終身壽險，其顯著特征是可變保，可變保額以及將可定價因素列明。費、
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5、分紅保險與投資連結(jié)保險有何不同? A、共同點：分紅保險和投資連結(jié)保險均為投資型保險，保險公司以分利的方式向投資人作 回報，回報多少與保險公司的經(jīng)營狀況相掛鉤，保險公司經(jīng)營狀況的好，盈利高，投保人的 回報就多；反之，如果保險公司經(jīng)營狀況不好，收益減少或沒有收益，投保人得到的回報就 少； B、不同點：分紅保險較投資連結(jié)保險來講，更為穩(wěn)健。分紅保險的投保人首先會獲得保險 公司提供的常規(guī)性收入，即年利 2．0％的回報，在此基礎(chǔ)上，再根據(jù)保險公司的盈利情況 分紅；投資連結(jié)保險則不同，投保人的購買該保險，等于委托保險公司進行投資，它有一定 的風(fēng)險性，如果投資順利，贏利多，投保人會獲得較高的回報；如果投資失敗，盈利少或者 賠了錢，不僅得不到回報，投保人也要承擔(dān)相應(yīng)的損失。從理論上講，投資連結(jié)保險投資的 風(fēng)險性大，利潤也較高，可能給投保人帶來的回報會高于分紅保險。
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6、萬能保險有那些特點?(1)交費靈活．交費金額、交費時間可按實際經(jīng)濟狀況安排；(2)扣除手續(xù)費、當(dāng)季管理費用、當(dāng)季保障費用后的費用計入個人帳戶，保證最低利率；(3)將部分投資帳戶的投資利益返還客戶，在投資回報高于五年定期存款利率時，客戶只能 得到投資收益的 80％；(4)期滿時給付帳戶余額，身故、全殘時給付保險金額加上帳戶余額，保證客戶最低的保險 和儲蓄需要，又兼具一定投資功能。

7、市場上已銷售的投資分紅類主要個人險種有哪些? 中國人壽：千禧理財分紅保險、國壽分紅兩全保險平安保險：世紀理財投資連結(jié)保險、平安鴻利、平安鴻盛、世紀彩虹、平安鴻樣 新華人壽：創(chuàng)世之約投資連結(jié)保險、吉慶有余兩全分紅保險(已經(jīng)停售)太平洋保險：太平盛世 長發(fā)兩全(萬能型)保險 美國友邦：節(jié)節(jié)高分期給付兩全保險、年年紅兩全保險、長青樹終身分

紅保險、附加長春藤 養(yǎng)老兩全保險(分紅型)、金色人生、金色年華、天之英才高中教育年金保險、天之轎子大學(xué) 教育年金保險 泰康人壽：世紀長樂終身分紅保險 情誠人壽：創(chuàng)未來豐裕分紅保險、創(chuàng)未來豐盈分紅保險、“運籌”智選投資連結(jié)保險
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二、紅利事項問題

1、紅利從哪里來?(什么是三差，)紅利來源于死差益、利差益和費差益所產(chǎn)生的可分配盈余。所謂死差益，是指保險公司實際的風(fēng)險發(fā)生率低于預(yù)計的風(fēng)險發(fā)生率，即實際死亡人數(shù)比預(yù) 定死亡人數(shù)少時所產(chǎn)生的盈余； 所謂利差益，是指保險公司實際的投資收益高于預(yù)計的投資收益時所產(chǎn)生的盈余； 所謂費差益，是指保險公司實際的營運管理費用低于預(yù)計的營運費用時所產(chǎn)生的盈余。由于保險公司在厘定費率時要考慮三個因素： 預(yù)定死亡、預(yù)定投資回報率和預(yù)定營運管理費 用，而費率一經(jīng)厘定，不能隨意改動，但壽險保單的保障期限往往長達幾十年，在這樣漫長 的時間內(nèi)，實際發(fā)生的情況可能同預(yù)期的情況有所差別。一旦實際情況好于預(yù)定情況，就會 出現(xiàn)以上差益，保險公司將這部分差益產(chǎn)生的利潤按一定比例分配給客戶，這就是紅利的來 源。
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2、紅利如何計算? 第一步：根據(jù)公司經(jīng)營情況計算公司的實際投資回報率和實際死亡率； 第二步：計算死差、利差； 死差＝預(yù)定死亡率—實際死亡串 利差＝實際投資回報率—預(yù)定利率 第三步：根據(jù)每張保單的責(zé)任準(zhǔn)備金計算每張保單的初始虹利； 第四步：按三七分紅原則計算保單本年度應(yīng)分配紅利。
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3、紅利由誰領(lǐng)取? 投保人、指定領(lǐng)取人。

4、何種情況有紅利?何種情況沒有紅利? 分五種情況：(1)假設(shè)一位客戶在 8 月 8 日購買分紅保險，按規(guī)定在下一年度保單年對應(yīng)生效日 8 月 8 日(此 時公司已經(jīng)完成紅利計算)可領(lǐng)取應(yīng)分配紅利；(2)假設(shè)一位客戶在 1 月 20 日購買分紅保險，按規(guī)定在下一年度保單對應(yīng)生效日 1 月 20 日 領(lǐng)取應(yīng)分配紅利，但可能此時公司未完成紅利計算，所以紅利派發(fā)時間可能推后，按規(guī)定，由于我公司原因?qū)е录t利在保單年對應(yīng)生效日后延遲發(fā)放的，本公司按紅利累計利率予以計 息，計息日為保單年生效對應(yīng)日的次日；(3)假設(shè)一位客戶在 2001 年 1 月 20 日購買分紅保險，保單于 2003 年 1 月 3 日(此時未到保 單年對應(yīng)生效日)終止，則根據(jù)規(guī)定從 2002 年 1 月 20 日至 2003 年 1 月 3 日的紅利不派發(fā)。因為客戶提前終止保險合同，對公司的投資產(chǎn)生不利影響，所以需要承擔(dān)一定損失；(4)假設(shè)一位客戶在 2001 年 1 月 20 日購買分紅保險，保單于 2003 年 3 月 20 日(此時已過

過保 單年對應(yīng)生效日)終止，則根據(jù)規(guī)定從 2002 年 1 月 20 日至 2003 年 1 月 20 日的紅利應(yīng)已派 發(fā)，從 2003 年 1 月 21 日至 2003 年 3 月 20 日的紅利則不派發(fā)。原因同上；(5)假設(shè)一位客戶在 2001 年 1 月 20 日購買分紅保險，2003 年 10 月 30 日因客戶未交保費 在 合同效力中止，則根據(jù)規(guī)定客戶須辦理復(fù)效手續(xù)方可領(lǐng)取從 2003 年 1 月 20 日至 2003 年 10 月 30 日的紅利。
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5、紅利如何分配? 根據(jù)保監(jiān)會規(guī)定，保險公司應(yīng)將當(dāng)年度可分配盈余的 70％以上分配給客戶。在具體的分配 的過程中，由于不同分紅保單在不同年份對死差益、利差益和費差益的貢獻有不同，保險公

司將根據(jù)具體的情況決定分配金額。同時，保險公司還會向每位客戶寄送分紅業(yè)績報告，說 明該類分紅保險的投資收益狀況、費用支出及費用分攤方法、當(dāng)年度盈余和可分配盈余，該 客戶應(yīng)得紅利金額及其計算基礎(chǔ)和計算方法，充分做到對客戶透明。

6、紅利有哪些領(lǐng)取方式? 紅利領(lǐng)取方式一般有：現(xiàn)金領(lǐng)取、累計生息、抵交保費、增額繳清等四種。

7、什么是現(xiàn)金領(lǐng)取?什么是累計生息?什么是抵交保費?什么是增額繳清? 現(xiàn)金領(lǐng)取是直接通過現(xiàn)金方式領(lǐng)取紅利； 累計生息是將紅利留存保險公司，用以累計利息； 抵交保費是將已公布的紅利用于繳納續(xù)期保費； 增額繳清是將每次公布的紅利用于購買同一被保險人的增額繳清保險。
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8、紅利何時派發(fā)? 紅利在會計年度末決算，在保單年生效對應(yīng)日計發(fā)。

9、紅利派發(fā)如何通知? 公司在保單年生效對應(yīng)日前 15 天以寄發(fā)《紅利通知書》的形式，向投保人告知其本期有關(guān) 紅利事項。

10、什么是會計年度?什么是保單年度? 每年 1 月 1 日～12 月 31 日為會計年度，保單年度從保單生效日起至下年度保單生效對應(yīng)日 止。

11、什么是責(zé)任準(zhǔn)備金?什么是期中責(zé)任準(zhǔn)備金? 責(zé)任準(zhǔn)備金是保險公司必須清償?shù)奈磥砝碣r金額。期中責(zé)任準(zhǔn)備金是期初責(zé)任準(zhǔn)備金與期末 責(zé)任準(zhǔn)備金之和的 1／2，紅利計算實際上是以期中責(zé)任準(zhǔn)備金為基礎(chǔ)。

12、什么是現(xiàn)金價值？ 現(xiàn)金價值是指保單所有人終止合同并向保險公司退保時，保險公司保證給付的金額。
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13、什么是均衡保費法? 均衡保費法要求保單所有人在保單期限內(nèi)按相同的時間間隔繳納相同數(shù)額的保費。正是因為 均衡保費法產(chǎn)生了責(zé)任準(zhǔn)備金概念。

14、為什么說“吉慶有余兩全分紅保險”是多差分紅? 因為吉慶有余兩全分紅保險紅利來源于利差益、死差益和費差益。

15、銀行利率波動對分紅保險有何影響? 一般來說，銀行利率上調(diào)，傳統(tǒng)保險的價格下跌，利率下調(diào)，傳統(tǒng)保險的

價格上漲，而分紅 保險具有抗利率波動性，銀行利率上調(diào)，分紅保險的投資盈利空間增大，所謂水漲船高；利 率下調(diào)，則可能投資盈利空間減小，但最終也只是最差情況無分紅，保單其它利益無損失。
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16、什么是“三七分紅”? “三七分紅”是大多數(shù)公司保單紅利分配方式，即將 70％的可分配盈余分配給客戶，30％ 由保險公司留存。

17、為什么說紅利不用交稅? 因為紅利實質(zhì)上來源于客戶多繳納的保險費。所以，國外大都把紅利視作保險費的返還，故 紅利是無須繳納個人收入所得稅，而目前國內(nèi)也無相應(yīng)的稅務(wù)規(guī)定。

18、次標(biāo)準(zhǔn)體與職業(yè)加費為什么不參與分紅? 次標(biāo)準(zhǔn)體與職業(yè)加費是被保險人比標(biāo)準(zhǔn)體按規(guī)定額外增加的風(fēng)險保費，不提取責(zé)任準(zhǔn)備金，所以不參與投資，無分紅。

19、客戶每年領(lǐng)取的紅利是否相同? 不一定相同。因為保險公司每年的保險事故發(fā)生的程度、投資收益、費用發(fā)生的情況都是不 同的。它會隨保險公司的實際經(jīng)營績效而波動?？蛻粑磥淼募t利有多少，將反映出該保險公 司業(yè)務(wù)經(jīng)營能力的強弱，因此客戶在投保時要慎選保險公司。
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20、分紅保險對保險公司經(jīng)營運作的有什么特殊要求? 分紅保險要求保險公司具有較高的管理和服務(wù)水平以及成熟的投資運作能力，具體地講，有 以下幾個方面：(1)精算：在開發(fā)分紅保險產(chǎn)品和決定每年紅利分配金額的過程中，精算起到非常重要的作 用；(2)投資：分紅保險對保險公司的投資收益能力也提出了很高的要求，它需要保險公司制定 專門的投資策略，擁有專門的投資人才，并在投資決策的過程中注重獲利性和穩(wěn)健性，以期 獲得良好的投資收益；(3)會計：分紅保險要求保險公司在非分紅保險帳戶之外，專門為分紅保險設(shè)立一個獨立的 帳戶，所有和分紅保險有關(guān)的保費收入、投資收入、傭金支出、費用支出、理賠支出、責(zé)任 準(zhǔn)備金提取等都在這個獨立帳戶中進行核算，不受其它險種損益的影響，從而確保紅利分配 的公平與合理。這樣做的同時，對保險公司是否具有很強的會計能力提出了嚴格的考驗；(4)電腦系統(tǒng)：要一套先進而強大的電腦支持系統(tǒng)，可以每天進行大量數(shù)據(jù)和信息的貯存、檢索和處理，為營運管理提供快速、準(zhǔn)確的支持；(5)核保：核保技能的優(yōu)劣，直接影響紅利的來源，即死差益，海外已有“核保利潤”這樣 的說法。保險公司對其承保的風(fēng)險，是否具有專業(yè)的控制能力，對于其能否獲取理想的死差 益，是至為關(guān)鍵的；(6)營銷：根據(jù)保監(jiān)會規(guī)定，具備一年以上壽險產(chǎn)品推銷經(jīng)驗，獲得保險代理人資格證書，參加過專門的分

紅保險培訓(xùn)且通過考核者，方能銷售分紅保險。
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21、保費是如何構(gòu)成的? 保費分為兩部份：純保費和附加保費。純保費指用于將來給付保險金而預(yù)先收取的資金；附 加保費指用于公司經(jīng)營管理的費用支出，一般附加保費所占比例為 10％左右。

22、客戶按相同投保條件在同一年度不同月份購買相同保額分紅保險，第一年應(yīng)分配紅利是 否相同? 相同。因為紅利是在保單年對應(yīng)生效日派發(fā)，不同月份購買的保單都將運作完整一年。
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三、投資連結(jié)保險問題

1、什么是買入價?什么是賣出價? 買人價是指平安公司分配保險費進入投資帳戶時每一投資單位的價格，也就是將客戶所交的 保險費的投資部分換算為投資單位時每一投資單位的價格。賣出價是指將投資單位轉(zhuǎn)化為 現(xiàn)金時每一投資單位的價格，也就是賣出投資單位變現(xiàn)時每一投資單位的價格。

2、什么是投資帳戶?什么是保障帳戶? 投資帳戶是用于對依據(jù)國家相關(guān)政策法規(guī)設(shè)定的保費中的按條款規(guī)定投資部分進行專項管 理的帳戶；該帳戶為獨立帳戶，與保險公司管理的其他資產(chǎn)或其他帳戶之間不存在債權(quán)、債 務(wù)關(guān)系，也不承擔(dān)連帶責(zé)任。投資帳戶里的資金用于國債及其他債券、銀行存款、證券投資 基金的投資；平安保險公司收取管理費，投資收益由客戶享有。
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3、什么是資產(chǎn)管理費?

資產(chǎn)管理費是資金管理者或受托人代人理財而收取的費用，國內(nèi)及國際上的比例一般每年在 1％—3％之間； 根據(jù)不同資產(chǎn)類型收取不同的管理水平。平安保險公司目前收取的管理費是 每年 1.2％，未來會隨著投資帳戶特性不同而調(diào)整收費標(biāo)準(zhǔn)，但每月最高不超過 0．2％。

4、如何根據(jù)公告價格計算平安投資單位的投資收益率? 目前平安保險公司和新華保險公司采用投資價格公告的方式，并不公告投資帳戶投資收益 率。那么，我們應(yīng)如何測算投資帳戶的投資業(yè)績呢?一般來說，計算投資收益率的方法有如 下兩種： 以 12 月 1 日的價格公告為例： 11 月的月投資收益率二(1．0487—1．0000)／1．000 二 4．87％其中 1．0487 為 11 月 30 日的賣出價，1．0000 為 10 月 31 日的賣出價。如果將本月的投資收益率折算為年收益率則 為：年化投資收益率：4．87％X12 二 58．44％我們必須明確的是，年化收益率是將期間收 益率轉(zhuǎn)化為年收益率，并不代表一年的實際收益率。
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5、什么是平安發(fā)展帳戶? 無保證收益，在保證資產(chǎn)安全的前提下，力求獲得投資賬戶資產(chǎn)的長期、穩(wěn)定增長的帳戶。

6、什么是平安基金帳戶? 無保證收益，將積極參與基金市場運作，力求獲得高于基金市場平

均收益的增值率平安投資 連結(jié)保險帳戶。

7、什么是平安保證帳戶? 設(shè)有保證投資收益，最低投資收益率不低于當(dāng)年銀行活期存款利率按時間(天)進行加權(quán)平均 的收益率的平安投資連結(jié)保險帳戶。

8、什么是追加保費? 追加保險費是指購買了平安世紀理財投資連結(jié)保險(主保險合同)的客戶，按照主合同的約定 向公司支付當(dāng)時保單年度的保險費后，經(jīng)公司同意可在該保單年度內(nèi)隨時支付任意金額的保 險費進入投資帳戶進行投資。
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四、壽險投資問題

1、壽險公司的投資渠道在哪里? 壽險公司可選擇的投資工具主要有銀行存款、國債、金融債券、AA+以上的鐵路、三峽、電 力等中央企業(yè)債券以 及證券投資基金、股票投資等。

2、壽險公司的投資優(yōu)勢在哪里? A、安全監(jiān)管機構(gòu)出于保障被保險人利益的考慮，為確保保險資金安全，防范投資風(fēng)險，對 保險公司的資金運用還是一直實行較為嚴格的監(jiān)管制度； B、從國內(nèi)方面看，保險公司投資業(yè)務(wù)已逐步形成了各自較為成熟的專業(yè)隊伍，且投資動作 及管理模式也日益規(guī)范和完善；從國外發(fā)展來看，隨著中國加入 WTO，國內(nèi)保險公司將面臨 激烈的國際競爭，而盡快提高國內(nèi)保險公司的投資水平、加強其競爭實力的要求也推動著保 險資金動用渠道開放步伐的加快； C、穩(wěn)健保險資金在監(jiān)管的管理下實現(xiàn)安全、流動和盈利的統(tǒng)一，保險資金一般利用自己的 規(guī)模優(yōu)勢，而在資本市場中承擔(dān)比較小的風(fēng)險，從而獲得穩(wěn)定的收益，來保證整個保險資金 的有序增長。
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3、壽險公司的投資優(yōu)勢有哪些?(1)投資渠道多；(2)政府支持；

(3)壽險業(yè)的資金規(guī)模大；(4)基金投資實力大；(5)專業(yè)的投資部門和隊伍；(6)金融談判中的優(yōu)勢地位。

4、保險基金未來的投資渠道有哪些? 封閉式基金發(fā)起人； 開放式基金發(fā)起人； 直接投資二級市場； 資金托管； 參與新股定向配售； 直接投資房地產(chǎn)；參與住房抵押放款；參與公共設(shè)施投資；進行海外投資；參與風(fēng)險投資。
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5、保險公司投資基金的風(fēng)險控制法規(guī)有哪些? A、保險公司投資基金占總資產(chǎn)的比例不得超過中國保監(jiān)會核定的比例； B、保險公司投資于單一基金按成本價格計算不得超過保險公司可投資基金的資產(chǎn)的 20％； C、保險公司投資于單一證券投資基的分額不得超過該基金份額的 10％。6、1999 年各壽險公司的資產(chǎn)情況如何? 中國人壽 1261 億元；平安保險：450．36 億元；太平洋保險 238．78 億元。

第二篇：分紅保險材料

分紅型保險

保單持有人可以分享保險公司經(jīng)營成果的保險種類，保單持有人每年都有權(quán)獲得建立在保險公司經(jīng)營成果基礎(chǔ)上的紅利分配。簡單的說就是分享紅利，享受公司的經(jīng)營成果。

紅利分配方式

分紅保險的紅利來源于壽險公司的“三差收益”即死差異、利差異和費差異。紅利的分配方法主要有現(xiàn)金紅利法和增額紅利法，兩種盈余分配方法代表了不同的分配政策和紅利理念，所反映的透明度以及內(nèi)涵的公平性各不相同，對保單資產(chǎn)份額、責(zé)任準(zhǔn)備金以及壽險公司現(xiàn)金流量的影響也不同，因此從維護保單持有人的利益出發(fā)，壽險公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)對紅利分配方法的制定及改變持十分審慎的態(tài)度，既要重視保單持有人的合理預(yù)期，貫徹誠信經(jīng)營和紅利分配的公平原則，又要充分考慮紅利分配對公司未來紅利水平、投資策略以及償付能力的影響。

1.現(xiàn)金紅利法

采用現(xiàn)金紅利法，每個會計結(jié)束后，壽險公司首先根據(jù)當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)盈余，由公司董事會考慮指定精算師的意見后決定當(dāng)?shù)目煞峙溆?，各保單之間按它們對總盈余的貢獻大小決定保單紅利。保單之間的紅利分配隨產(chǎn)品、投保年齡、性別和保單年限的不同而不同，反映了保單持有人對分紅賬戶的貢獻比率。一般情況下，壽險公司不會把分紅賬戶每年產(chǎn)生的盈余全部作為可分配盈余，而是會根據(jù)經(jīng)營狀況，在保證未來紅利基本平穩(wěn)的條件下進行分配。未被分配的盈余留存公司，用以平滑未來紅利、支付末期紅利或作為股東的權(quán)益。現(xiàn)金紅利法下盈余分配的貢獻原則體現(xiàn)了紅利分配在不同保單持有人之間的公平性原則。

在現(xiàn)金紅利法下，保單持有人一般可以選擇將紅利留存公司累計生息、以現(xiàn)金支取紅利、抵扣下一期保費等方法支配現(xiàn)金紅利，對保單持有人來說，現(xiàn)金紅利的選擇比較靈活，滿

分紅型保險

足了客戶對紅利的多種需求。對保險公司來說，現(xiàn)金紅利在增加公司的現(xiàn)金流支出的同時減少了負債，減輕了壽險公司償付能力的壓力。但是，現(xiàn)金紅利法這種分配政策較為透明，公司在市場壓力下不得不將大部分盈余分配出去以保持較高的紅利率來吸引保單持有人，這部分資產(chǎn)不能被有效地利用，使壽險公司可投資資產(chǎn)減少。此外每年支付的紅利會對壽險公司的現(xiàn)金流量產(chǎn)生較大壓力，為保證資產(chǎn)的流動性，壽險公司會相應(yīng)降低投資于長期資產(chǎn)的比例，這從一定程度上影響了總投資收益，保單持有人最終獲得的紅利也較低?，F(xiàn)金紅利法是北美地區(qū)壽險公司通常采用的一種紅利分配方法。

2.增額紅利法

增額紅利法以增加保單現(xiàn)有保額的形式分配紅利，保單持有人只有在發(fā)生保險事故、期滿或退保時才能真正拿到所分配的紅利。增額紅利由定期增額紅利、特殊增額紅利和末期紅利三部分組成。定期增額紅利每年采用單利法、復(fù)利法或雙利率法將紅利以一定的比例增加保險金額；特殊增額紅利只在一些特殊情況下如政府稅收政策的變動時將紅利一次性地增加保險金額；末期紅利一般為已分配紅利或總保險金額的一定比例，將部分保單期間內(nèi)產(chǎn)生的盈余遞延至保單期末進行分配，減少了保單期間內(nèi)紅利來源的不確定性，使每年的紅利水平趨于平穩(wěn)。

增額紅利法賦予壽險公司足夠的靈活性對紅利分配進行平滑，保持每年紅利水平的平穩(wěn)，并以末期紅利進行最終調(diào)節(jié)。由于沒有現(xiàn)金紅利流出以及對紅利分配的遞延增加了壽險公司的可投資資產(chǎn)，同時不存在紅利現(xiàn)金流出壓力，壽險公司可以增加長期資產(chǎn)的投資比例，這從很大程度上增加了分紅基金的投資收益，提升了保單持有人的紅利收入。但是在增額紅利法下，保單持有人處理紅利的唯一選擇就是增加保單的保險余額，并且只有在保單期滿或終止時才能獲得紅利收入，保單持有人選擇紅利的靈活性較低，喪失了對紅利的支配權(quán)。此外在增額紅利分配政策下，紅利分配基本上由壽險公司決定，很難向投保人解釋現(xiàn)行分配政策的合理性以及對保單持有人利益產(chǎn)生的影響，尤其在壽險公司利用末期紅利對紅利進行平滑后，缺乏基本的透明度。增額紅利法是英國壽險公司采用的一種紅利分配方法，這種分配方法必須在保險市場比較成熟的環(huán)境下運行。紅利計算基礎(chǔ)

1、保費分紅（現(xiàn)金價值分紅）

以客戶已經(jīng)交付的保費（或現(xiàn)有的現(xiàn)金價值）為計算基礎(chǔ)，對應(yīng)分紅利率為客戶分紅。實質(zhì)是以客戶交付保費的多少為權(quán)重，在全部客戶間分配全部的可分配紅利。因為對全體客戶用統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，無論采用保費還是現(xiàn)金價值為計算基礎(chǔ)，實際差異不大。

示例，在這種模式下，投保某款產(chǎn)品，相同保額不同的繳費方式：躉交客戶，自保單開始可得到較高分紅，假設(shè)各分紅利率不變，則各分紅數(shù)額相同；

期交客戶，保單開始得到分紅較少，隨交費次數(shù)增加每年分紅遞增，假設(shè)各分紅利率不變，則各分紅數(shù)額等差遞增；

因為期交客戶交費總額大于躉交客戶，在交完全部保費后，期交客戶的分紅可能高于躉交客戶。

這種模式是大多數(shù)保險公司的選擇。

2、保額分紅保額分紅是相對于保費分紅而言的，以客戶投保的保額為計算基礎(chǔ)，對應(yīng)分紅利率為客戶分紅。實質(zhì)是以客戶投保保額的多少為權(quán)重，在全部客戶間分配全部的可分配紅利。

示例，在這種模式下，投保某款產(chǎn)品，相同保額不同的繳費方式：無論交費方式如何，每年的分紅相同，假設(shè)各分紅利率不變，則各分紅數(shù)額也相同。

只要保額相同，期交的客戶與躉交的客戶分紅相同，即不管交了多少分紅一樣，這是在經(jīng)濟學(xué)上難以成立的，只是對保費交清后長期分紅的平均計算，是否對客戶有利難以計算，不過肯定有利于長期繳費的期交客戶（相對于同一公司的躉交客戶）。

國內(nèi)，現(xiàn)有新華人壽保險采用這一模式。

美式分紅與英式分紅

綜上，一般說的美式分紅為：以現(xiàn)金價值為計算基礎(chǔ)的現(xiàn)金分紅。

英式分紅為：以現(xiàn)金價值為計算基礎(chǔ)的增額分紅。

分紅型保險“走紅”弱市理財

2010-07-05 03:01:00 來源:(濟南)

今年以來，市場對于加息和通脹的預(yù)期愈演愈烈，兼具保障功能和穩(wěn)健收益的分紅險備受消費者青睞，也受到各壽險公司的推崇。據(jù)不完全統(tǒng)計，今年以來已有近百款分紅險推向市場。弱市之下，分紅型保險確實可以抵御通貨膨脹和利率變動帶來的損失，但在購買時，消費者還要注意相關(guān)問題，才能最大限度保障自身權(quán)益。

兼具保障功能和穩(wěn)健收益

分紅保險是指保險公司在每個會計結(jié)束后，將上一會計該類分紅保險的可分配盈余，按一定的比例以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式，分配給保單持有人的一種人壽保險?？梢哉f，分紅保險是一種中長期的人生規(guī)劃兼具保障功能且收益穩(wěn)定的險種。

分紅險具備很多突出的優(yōu)勢，比如有較高的保險保障，與投連險、萬能險等相比，分紅險始終突出“保障”的地位，而且購買分紅保險后，客戶即可獲得一份有保底的保單收益，相對安全。穩(wěn)定的收益性也是分紅險的優(yōu)勢之一，可以幫助投保人實現(xiàn)保值增值、有效抵御通貨膨脹對家庭資產(chǎn)的不利影響。并且分紅險簡明易懂，相對于復(fù)雜的投資型產(chǎn)品，更容易被投保人理解和購買。

受國際金融危機影響，投資者的理財風(fēng)格逐步趨向于穩(wěn)健，這是分紅保險受到很多人關(guān)注的主要原因。分紅險的紅利多少與保險公司的投資收益密切相關(guān)，而目

前保險資金的投資渠道不斷拓寬，對于紅利提高具有助推效應(yīng)，加之現(xiàn)行存款利率較低，也讓分紅險躋身穩(wěn)健理財?shù)男辛小?/p>

分紅收益浮動綜合權(quán)衡購買

盡管分紅險的收益保本，但因其紅利收益主要來源于該險種投資賬戶的可分配盈余，紅利作為附加的投資功能，既然可能有投資回報，就同樣存在投資風(fēng)險，如果保險公司經(jīng)營狀況不好，投資收益率的不確定性就會出現(xiàn)。通常情況下，通過分紅實現(xiàn)的收益也是浮動的。

對此，保險專家建議，購買分紅險需要綜合考慮收入情況、風(fēng)險偏好等，而不應(yīng)對短期的收益率看得過重。若年齡在30歲以上的投資者，月收入在5000元以上，除了考慮保障之外，還要注意規(guī)避投資風(fēng)險，投資上可考慮理財收益型產(chǎn)品；然而，對于月收入在5000元以下或更低的年輕人，建議在購買分紅型保險時，應(yīng)該先把保障放在第一位，之后再考慮收益狀況，具體來說，可再附加各種健康險、意外險或者定期壽險等產(chǎn)品的搭配，能很好地滿足醫(yī)療和保障需求。關(guān)注保單紅利處理方式

和基金產(chǎn)品一樣，分紅保險的紅利處理方式在投保當(dāng)初就會要求客戶選擇并做出確定。通常，如果在投保時未選擇紅利處理方式，保險公司會默認以累積生息方式辦理。紅利領(lǐng)取方式一般在保單有效期內(nèi)都可申請轉(zhuǎn)換，但新的處理方式要從下一個紅利分配日起才生效。如保戶投保時選定為累積生息方式，5年后他申請轉(zhuǎn)為購買交清增額保險，則前5年的紅利按累積生息方式領(lǐng)取，第6年及以后的紅利按購買交清增額方式領(lǐng)取。同時，紅利處理方式轉(zhuǎn)換后，投保者要留意分紅通知書中的主要內(nèi)容變化。

此外，選擇累積生息的保戶，要特別留意本年紅利金額、儲存生息本年利息、截至本次保單周年日的累積紅利(含本年紅利)；選擇抵繳保費的，需留意本年紅利金額、抵交后應(yīng)補交保費差額；選擇購買繳清增額保險的，通常需留意本年紅利金額、本年紅利所能購買的交清增額保險保額，以及截至本次保單周年日的累積保額(含本年購買的繳清增額)。

近期，多家保險公司陸續(xù)發(fā)布了2009年分紅險紅利方案。對于消費者來說，分紅水平的高低，是選擇分紅險的一個重要指標(biāo)，但是，保險公司如何確定分紅方案，紅利水平有哪些影響因素，消費者恐怕難以做到明明白白。

分紅率不是一個簡單的數(shù)字，其背后是不同的財務(wù)處理手法和市場邏輯。紅利方案四法

一般來說，保險公司每年派發(fā)的紅利比例，不得低于當(dāng)年可分配盈余的70%。分紅險的紅利，源于死差益、利差益和費差益所產(chǎn)生的可分配盈余，其中主要源于利差。保險公司確定和計算分紅險保單紅利分配方案，包括可分配盈余的確定

和計算過程、保單紅利分配比例的確定、分紅險特別儲備的計提、保單紅利分配方案的宣告時間和分配對象等要素。

根據(jù)保監(jiān)會2009年發(fā)布的《關(guān)于修訂分紅保險專題財務(wù)報告編報規(guī)則的通知》，紅利分配方案的制定，大致有四種方法。

其一是根據(jù)銷售分紅險時宣傳的保單紅利演示水平為基礎(chǔ)，確定向保戶分配的“三差”分配因子，計算紅利分配額和向保戶分配的“三差”總額，并倒算出向公司分配的保單紅利總額，以及總的可分配盈余。

其二是保險公司根據(jù)同期市場上同業(yè)的保單紅利分配水平，確定自己的保單紅利分配水平和分配比率，以分紅保險期末責(zé)任準(zhǔn)備金數(shù)額為基礎(chǔ)，計算得出向保戶分配的紅利數(shù)額。

其三是通過資產(chǎn)負債匹配方法確定保單紅利分配方案。保險公司首先確定一個保單紅利分配“基礎(chǔ)方案”，該方案能夠反映公司對未來分紅保險業(yè)務(wù)發(fā)展的展望及分紅保險客戶的理性預(yù)期，一般選取“中等”檔的演示紅利。在以后的各，以上一的分配方案作為“基礎(chǔ)方案”，在此基礎(chǔ)上進行調(diào)整和確定當(dāng)年的保單紅利分配的大致水平。確定了分配方案后，公司會對不同比例水平下的分紅保險賬戶中的資產(chǎn)和負債進行評估，找到能夠保證評估后的資產(chǎn)略大于負債，而且各分紅水平比較平穩(wěn)的比例數(shù)值，最終確定當(dāng)年的分紅方案。第四種方法則是按照紅利利源分析結(jié)果確定紅利分配方案。首先計算當(dāng)年分紅險的“三差”等實際盈余，然后綜合考慮過去和未來的保單紅利分配水平，計提分紅險特別儲備，進而確定當(dāng)年的實際可分配盈余。在此基礎(chǔ)上，確定向保戶和公司的分配比例，并計算相應(yīng)的保單紅利數(shù)額。

分紅特儲的平滑效應(yīng)

分紅險的分紅，具有不確定性，年景不好的時候，甚至無利可派，而總投資收益率指標(biāo)是分紅險賬戶的影子表現(xiàn)。以保險業(yè)近年來的投資收益率表現(xiàn)來看，2007年曾達到10.8%的歷史高點，但到了2008年卻僅有3%，2009年則為6.41%。在變幻無常的市場中，保險公司可保持一個相對合理的紅利水平，得益于紅利特儲平滑機制對起伏的資本市場的消解作用。

根據(jù)規(guī)定，保險公司應(yīng)對分紅保險賬戶提取分紅險特別儲備(下稱“分紅特儲”)，用于平滑未來的分紅水平，計提的分紅特儲不得為負。通過分紅特儲，可使保險公司在投資回報高的，留存一部分平滑準(zhǔn)備金，用來支付后續(xù)的結(jié)算利息。

中國人壽(23.99,-0.71,-2.87%)投資部助理總經(jīng)理張滌解釋說，分紅特儲平滑機制的一個作用是，保險公司可以根據(jù)分紅險的負債屬性，做好資產(chǎn)負債匹配管理。由于分紅險賬戶有2%的保底收益率要求，使得保險公司對該賬戶操作更為穩(wěn)健，可以選擇風(fēng)險更低的資產(chǎn)進行配置。

不過，各家保險公司對于紅利特儲的會計處理手法不盡相同。據(jù)了解，中國平安(45.07,-1.24,-2.68%)的分紅特儲科目包括投保人紅利和公司紅利兩部分，其“壽險責(zé)任準(zhǔn)備金增加額”包括分紅特儲和萬能平滑準(zhǔn)備金兩部分，而中國人壽的分紅特儲只包含給投保人的紅利部分，放在“保戶紅利支出”科目里。兩者雖然都運用了平滑機制，但亦有“被動平滑”和“主動平滑”之分。

由于紅利的分配有一定時滯，保險公司分紅政策執(zhí)行期間的不同，也會在一定程度上“技術(shù)性”地平滑上的投資狀況。與中國人壽不同，平安的紅利政策從每年的6月開始執(zhí)行，也正因此，使得平安在會計處理上技巧性地避過了2008年因富通投資巨虧造成的財務(wù)影響，使其在2009年得以派出一個較高的分紅水平。

如果投資業(yè)績不錯，分紅特儲 “存糧”又很豐厚，保險公司有時會派發(fā)“特別紅利”，給客戶一點額外的“甜頭”。平安人壽、泰康人壽、新華人壽、中國太保(22.18,-1.29,-5.50%)都曾派發(fā)過特別紅利。

何謂“特別紅利”？ 泰康人壽總精算師王玲玲解釋說，“特別紅利”一般用于平滑投資回報，是在正常紅利分配之外，將分紅險業(yè)務(wù)實現(xiàn)的超額投資盈余回饋給客戶，使之有機會分享公司經(jīng)營成果。

在市場競爭日益激烈的情況下，特別紅利也不失一種市場策略。一位保險公司市場部人士表示，該公司也不排除將根據(jù)市場情況，實施派發(fā)特別紅利的策略。

第三篇：分紅保險教室

分紅保險教室

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1、對客戶來說，分紅保險有什么好處？

解答：分紅險 兼顧了保險的保障功能和投資功能，使客戶的獲得保險保障的同時實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。分紅險以定價利率作為客戶最低保證收益率，如果投資收益率低于保證利率，損失完全由公司承擔(dān)，但是如果經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)，客戶可以按照約定的比例分享盈余。在目前的低利率環(huán)境下，分紅險有效地規(guī)避了利率的風(fēng)險，同時保險公司專業(yè)的投資團隊和較大的資金規(guī)模，可以為客戶帶來比較穩(wěn)定的投資回報。?

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? 解答：

2、選購分紅保險時，要注意以下幾點：

一、公司實力 與傳統(tǒng)壽險的定值給付不同，分紅保險的利益是變動的。紅利來源于保險公司的三差，既死差益、費差益、利差益。前兩項各公司的差別不會太大，利差益則完全反映保險公司的實力與投資回報能力。如此一來，公司每年向客戶派發(fā)紅利不是定值，而是隨保險公司的實際經(jīng)營績效而波動?？蛻粑磥慝@得紅利的多少，取決于保險公司業(yè)務(wù)經(jīng)營能力的強弱。因此，客戶在選擇購買時，要慎選保險公司。

二、自我需求

自我需求也就是為什么要買，買多少。

越來越多的家庭都在制定符合自身情況的理財規(guī)劃，在規(guī)劃中，分散投資渠道已成為共識。保險作為投資保障的渠道之一，成為必選?？蛻粢鶕?jù)自身的需求選擇合適的保險產(chǎn)品，以獲取最大利益，保障投資安全。

三、綜合考慮保障、綜合收益以及附加險。分紅保險本質(zhì)是保險。保險產(chǎn)品與其他理財工具的本質(zhì)區(qū)別是保障。因此，購買分紅保險首先要看重其保障功能。目前市面的分紅保險種類繁多，各具特色，應(yīng)選擇一些保障期較長、保障功能較強的分紅產(chǎn)品，而不應(yīng)對短期的收益率看得過重。

分紅保險之所以受大眾歡迎，就在于它在保障功能之外，另增了投資功能，既然是投資，就應(yīng)該關(guān)注其收益。值得大家注意的是，我們在考慮分紅保險的收益時，不應(yīng)該局限于分紅水平，因為分紅保險在分紅之外還有固定收益部分。所以考慮分紅保險的收益應(yīng)考慮其綜合收益，既看分紅又看固定收益，而且要認識到分紅是不確定的。

此外，各家保險公司的分紅保險都是主險產(chǎn)品，一般有一定的附加險作為補充。熟悉保險的都清楚，因為附加險一般都物超所值，往往是保險組合吸引人的亮點所在。選擇分紅保險的時候，應(yīng)該對附加險加以對比分析。

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3、紅利來源于公司的可分配盈余，該項可分配盈余是在公司所得稅前還是所得稅后列支？客戶分配到的紅利是否還需要繳納個人所得稅...解答：可分配盈余是稅前列支，也就是說客戶應(yīng)該分配到的紅利不會交公司所得稅，這與公司給股東分紅不一樣，后者所分配的是所得稅后的凈利潤。目前我國也還沒有對客戶分配到的保單紅利征收個人所得稅的相關(guān)規(guī)定。

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4、紅利將如何分配給客戶？

解答：根據(jù)保監(jiān)會規(guī)定，在每一會計保險公司應(yīng)將不低于當(dāng)年全部可分配盈余的70%分配給保單持有人。在具體的分配過程中，由于不同分紅保單在不同對死差益、利差益的貢獻會有不同，每張保單能分配到的紅利數(shù)額是保險公司基于公平的原則，按照保單貢獻的大小來確定的。同時，保險公司在每一會計還會向保單持有人寄送分紅保險客戶報告，說明公司分紅保險經(jīng)營狀況及分紅政策、當(dāng)可分配盈余、保單持有人應(yīng)獲的紅利金額，充分做到對客戶透明。

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5、客戶每年領(lǐng)到的紅利是否相同？

解答：不一定相同。

這是因為紅利要決定于公司的分紅業(yè)務(wù)的實際經(jīng)營狀況，而實際的經(jīng)營狀況每年不一樣。只有在每個結(jié)束、完成核算之后方能確定，因此每年派發(fā)的紅利是不可預(yù)見和不能保證的，它會隨保險公司的實際經(jīng)營績效而波動?？蛻粑磥慝@得紅利的多少，將反映出該保險公司業(yè)務(wù)經(jīng)營能力的強弱，因此客戶在選擇購買分紅保險時，尤其需要慎選保險公司。

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解答：

6、分紅水平是否由公司隨意確定？

分紅產(chǎn)品給客戶的紅利分配，并不是由保險公司隨意確定，因為保險公司的經(jīng)營活動要受到保監(jiān)會嚴格的監(jiān)管：(1)分紅產(chǎn)品要經(jīng)過保監(jiān)會備案后才可以銷售；

(2)對分紅產(chǎn)品設(shè)立單獨的賬戶進行核算(投資也是單獨核算)；

(3)每年的財務(wù)報表和都要經(jīng)過獨立的外部會計師事務(wù)所進行獨立審計；

(4)每年都要將分紅業(yè)務(wù)上一的報告及分紅方案上報保監(jiān)會；

(5)公司將在每一保單向保單持有人寄送紅利通知書，告知客戶紅利的分配情況。

除此之外，保監(jiān)會還通過其他非常規(guī)檢查的辦法，對保險公司的經(jīng)營活動(包括分紅保險的經(jīng)營活動)進行監(jiān)督和檢查。

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7、累積生息的紅利累積利率是多少？

解答：紅利累積利率是指保單初的累積紅利在一年內(nèi)滾存的利率，由保險公司根據(jù)分紅保險業(yè)務(wù)的投資狀況和整體經(jīng)營情況，以及年初累積紅利的再投資情況確定，具有如下兩方面的特點：

一方面，它是不固定的，每年都要進行調(diào)整(由于年終會計核算的時間較長，并且整個分紅方案還需要報保監(jiān)會審批，因此，一般在每年調(diào)整一次紅利累積利率，到下一次累積利率調(diào)整之前，該紅利累積利率一直適用于這段時期)；

另一方面，它是不確定的，不是在保單之初就事先確定的，會在一個保單中發(fā)生一次調(diào)整(因此不會在紅利通知書中列出)。

中國人壽保險如何分紅

分紅險：指保險公司在每個會計結(jié)束后，將上一會計該類分紅保險的可分配盈余，按一定的比例、以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式，分配給客戶的一種人壽保險。分紅保險的紅利來源于死差益、利差益和費差益所產(chǎn)生的可分配盈余。

（1）死差益，是指保險公司實際的風(fēng)險發(fā)生率低于預(yù)計的風(fēng)險發(fā)生率，即實際死亡人數(shù)比預(yù)定死亡人數(shù)少時所產(chǎn)生的盈余；

（2）利差益，是指保險公司實際的投資收益高于預(yù)計的投資收益時所產(chǎn)生的盈余；

（3）費差益，是指保險公司實際的營運管理費用低于預(yù)計的營運管理費用時所產(chǎn)生的盈余。中國保監(jiān)會規(guī)定保險公司每年至少應(yīng)將分紅保險可分配盈余的70％分配給客戶。

通俗的講，保險的定價都是基于一定的定價假設(shè)的，例如，假定某個年齡的人死亡率為某一個概率，假設(shè)公司的費用率為某一百分比，假設(shè)公司在今后一段時間內(nèi)投資收益率為某一個百分比。但是實際上今后一段時間內(nèi)的實際死亡率、費用率、投資收益率卻并不一定和預(yù)計相同。那么對于傳統(tǒng)的險種（不帶有分紅）來說，無論今后有什么變化，給付都是一定的，例如幾十年后死亡率降低了，那么實際上身故責(zé)任的保險也就應(yīng)該變便宜；或者現(xiàn)在投資收益率為3%，但是在今后某個時期股市很紅火，投資收益實際上達到了5%，那么保險公司有了一定的盈余。這時分紅險可以彌補這種不確定性帶來的問題，將一部分利潤分給客戶，留住了客戶，帶來了客戶和保險公司的雙贏。

中國為什么銷售分紅險，這是與保監(jiān)會規(guī)定密切相關(guān)的。因為在1994年-1999年期間，保單預(yù)定利率最高達到了8.8%，那個時候的銀行存款利率也是相當(dāng)高。但隨著1999年銀行連續(xù)7次下調(diào)利率，保險公司投資收益率也隨之下降，但是之前銷售出的按照8.8%的預(yù)定利率定價的保單，保險公司自己要貼補這個差額，給保險公司帶來巨大虧損。因而，1999年保監(jiān)會要求所有保險公司的預(yù)定利率不能超過2.5%，但是這么低的預(yù)定利率對于客戶是缺乏吸引力的。因而保險公司就開發(fā)了分紅險，將此款產(chǎn)品70%的可分配利潤返還給客戶。因為國壽是采用的是現(xiàn)金分紅，按照貢獻法計算紅利，具體的計算就不詳細介紹了，簡單地講就是按照每張保單對總盈余的貢獻來分配利潤。

所以分紅的多少是與保險公司的經(jīng)營水平和投資收益密切相關(guān)的，分紅的量也是不確定的。

第四篇：分紅保險之我見

分紅保險之我見

分紅險包括分紅壽險、分紅養(yǎng)老險、分紅兩全險及其他有分紅功能的險種。相對于其他意外險、重疾險來說，分紅保險因為有一定的投資功能更能得到一般客戶的認可。

當(dāng)今社會正在經(jīng)歷著一年一個樣，三年大變樣的年代，一方面普通百姓的生活得到了不同程度的提高，另一方面，手里的錢變的越來越具有不確定性，物價特別是房價的上漲，使得普通群眾存錢的欲望極速降低，盡管銀行不斷在提高存錢利率，但是普通群眾還是越來越渴望能通過投資理財來應(yīng)對可能發(fā)生的通貨膨脹甚至希望有可能的話能夠?qū)崿F(xiàn)錢變錢。證券、銀行、保險是金融三大板塊，存錢還是炒股還是買保險成為普通百姓的一道選擇題。

通常，作為我們保險營銷員來說，我們會建議客戶，短期內(nèi)需要用到的錢可以存放在銀行，因為這筆開銷也是不可避免的生活必須。長期內(nèi)不用的錢可以通過保險來規(guī)避孩子的教育金婚嫁金創(chuàng)業(yè)金，還有客戶自身的養(yǎng)老金等這些風(fēng)險。如再有閑錢，可以去通過股市來投資理財。

購買分紅險的通常有以下幾種客戶，一種是的確有余錢，又苦于無其他投資渠道的，想通過買保險來實現(xiàn)和保險公司共同享有投資收

益，保本又安心；還有一種客戶是需要養(yǎng)老保險或者教育金的客戶，他們希望在得到他們需要的保險的同時，還能有公司額外的獎勵，于是會購買一些帶有分紅險的保險產(chǎn)品；還有一種客戶是對未來的生活不是很確定，可能客戶這幾年賺錢很容易，擔(dān)心生意是不是能夠年年如此順利，那么購買一些保險，留住一些財富，以備不時之需；還有客戶是想把自己的愛通過保單傳遞下去的，他們會給孩子買一些終身的分紅險，不管客戶在不在世，孩子會因為一張保單一輩子記得父輩的愛。

但是分紅保險不是每個都合適的保險，如一些家庭近期內(nèi)有購房的購車的準(zhǔn)備，或是有兒女成家立業(yè)的開銷，這樣的客戶因為需要大筆的錢，不適合買分紅保險，因為既然是保險，它的變現(xiàn)能力是很差的，如果中途退保，損失會很嚴重。還有一些家庭收入不是很穩(wěn)定，那么盲目的去購買分紅保險，追求十幾年甚至幾十年后的分紅，是不明智的，像這樣的家庭，我建議購買萬能保險。

客戶在購買分紅保險時應(yīng)該要清楚地知道分紅險的分紅是不確定的，一旦公司沒有利潤可分配，或者公司被兼并，這些分紅就化為零了。還有就是保險的保障功能不能忽視，分紅保險既有保障功能又有投資功能，不要一味的追求高收益而忽視了保險的作用。這樣就是真正的舍本逐末了。

作為保險營銷員，要充分發(fā)揮自己的才智，用自己的智慧，幫助客戶通過購買分紅險達到老有所養(yǎng)，病有所醫(yī)，愛有所繼，幼有所護，壯有所依，親有所奉，殘有所仗，錢有所積，產(chǎn)有所保，財有所承這些保險的十大價值。通過實現(xiàn)保險的價值，才能實現(xiàn)我們的價值。

第五篇：分紅保險基礎(chǔ)知識匯總

分紅保險基礎(chǔ)知識匯總

2011-08-26 14:37:48 向日葵保險網(wǎng)

[導(dǎo)讀]：分紅險指保險公司在每個會計結(jié)束后，將上一會計該類分紅保險的可分配盈余，按一定的比例、以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式，分配給客戶的一種人壽保險。在中國保監(jiān)會目前的統(tǒng)計口徑中，分紅壽險、分紅養(yǎng)老險、分紅兩全險及其他有分紅功能的險種都被列入分紅險范圍。

1.什么是分紅險？

答：分紅險指保險公司在每個會計結(jié)束后，將上一會計該類分紅保險的可分配盈余，按一定的比例、以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式，分配給客戶的一種人壽保險。在中國保監(jiān)會目前的統(tǒng)計口徑中，分紅壽險、分紅養(yǎng)老險、分紅兩全險及其他有分紅功能的險種都被列入分紅險范圍。

2.分紅險紅利來源有哪些？

答：分紅保險的紅利來源于死差益、利差益和費差益所產(chǎn)生的可分配盈余。

（1）死差益。是指保險公司實際的風(fēng)險發(fā)生率低于預(yù)計的風(fēng)險發(fā)生率，即實際死亡人數(shù)比預(yù)定死亡人數(shù)少時所產(chǎn)生的盈余；

（2）利差益。是指保險公司實際的投資收益高于預(yù)計的投資收益時所產(chǎn)生的盈余；

（3）費差益。是指保險公司實際的營運管理費用低于預(yù)計的營運管理費用時所產(chǎn)生的盈余。

由于保險公司在厘定費率時要考慮三個因素：預(yù)定死亡率、預(yù)定投資回報率和預(yù)定營運管理費用，而費率一經(jīng)厘定，不能隨意改動。但壽險保單的保障期限往往長達幾十年，在這樣漫長的時間內(nèi)，實際發(fā)生的情況可能同預(yù)期的情況有所差別。一旦實際情況好于預(yù)期情況，就會出現(xiàn)以上差益，保險公司將這部分差益產(chǎn)生的利潤按一定的比例分配給客戶，這就是紅利的來源。

中國保監(jiān)會規(guī)定保險公司每年至少應(yīng)將分紅保險可分配盈余的70%分配給客戶。

紅利分配有兩種方式：現(xiàn)金紅利和增額紅利?，F(xiàn)金紅利是直接以現(xiàn)金的形式將盈余分配給保單持有人。目前國內(nèi)大多保險公司采取這種方式。增額紅利是指整個保險期限內(nèi)每年以增加保險金額的方式分配紅利。

在現(xiàn)金紅利的分配方式下，紅利可以采取多種領(lǐng)取方式：現(xiàn)金、累積生息、抵交保費和購買減額交清保險。

3.分紅險有哪些分類？

答：分紅保險依據(jù)功能，可以分為投資和保障兩類。

投資型分紅險以銀保分紅產(chǎn)品為代表，主要為一次性繳費的保險，通常為5年或10年期。它的保障功能相對較弱，多數(shù)只提供人身死亡或者全殘保障，不能附加各種健康險或重大疾病保障。在給付額度上，意外死亡一般為所交保費的兩到三倍，自然或疾病死亡給付只略高于所繳保費。

保障型分紅險主要是帶分紅功能的普通壽險產(chǎn)品，如兩全分紅保險和定期分紅保險等。這類保險側(cè)重人身保障功能，分紅只是作為附加利益。以兩全分紅保險為例，在固定返還生存金的同時，還有固定保額的身故或全殘保障，紅利將按照公司每年的經(jīng)營投資狀況分配，沒有確定額度。保障型的分紅保險通常都可作為主險附加健康險、意外險和重大疾病保險，能形成完善的保障計劃

4.分紅險好嗎？分紅險的分紅怎么樣？

答：分紅險一般是在保障的基礎(chǔ)上給客戶公司每年可分配盈余70%，作為以后長期保障的一份增值，可以部分抵御通脹問題。

分紅每家公司都有不同，根據(jù)每家公司的投資規(guī)模，投資平臺，投資渠道的不同，每年產(chǎn)品的分紅也會不同，同時，分紅的多少也取決于客戶每年投入保費的多少和產(chǎn)品選擇的不同。

相對來講，保障類分紅產(chǎn)品分紅會少一些，而理財類分紅會多一些，這是因為保險公司承擔(dān)的風(fēng)險不同的結(jié)果?！驹敿殹?/p>

5.分紅險收益如何？

不知道分紅型保險利率是否會隨著銀行利率的調(diào)整而相應(yīng)調(diào)整，分紅型保險收益一般情況下是否能高于定期存款利率？

答：分紅型保險的分紅不是隨著銀行利率的調(diào)整而相應(yīng)調(diào)整，而是隨著市場的通貨膨脹而水漲船高的，分紅型保險的利益是不確定的，但它的收益一般情況下肯定高于銀行定期存款的收益。

分紅型保險，除了固定（或每年或兩年或三年）的生存返還的收益還有每年的紅利，且紅利是隨著經(jīng)營收益的狀況來分配的，按照國際慣例，公司和客戶是3/7開的，也就是說，紅利的分配70%歸客戶（因為客戶是資金的投資者），30%歸公司（因為公司是技術(shù)的操作者更有國家項目的政策面）?！驹敿殹?/p>

6.關(guān)于分紅險預(yù)定利率。

分紅險的預(yù)定利率是2.5%嗎？計算基數(shù)是按照所交的保費還是按照現(xiàn)金價值？

以平安為例，預(yù)定利率部分的錢，是跟分紅一起分到我的銀行帳上，還是不發(fā)給我，等到期滿含在里面一起返還我？

答：保監(jiān)會在“關(guān)于人身保險預(yù)定利率有關(guān)事項的通知（征求意見稿）”中，要求分紅險的預(yù)定利率不得超過2.5%，此處所講的預(yù)定利率是指在產(chǎn)品定價時對未來資金設(shè)定的投資收益利率。

制定一款產(chǎn)品時，主要考慮：預(yù)定利率、死亡率以及相關(guān)的管理費用。當(dāng)一款產(chǎn)品制定出來后，其收益及保障中本身就已蘊含預(yù)定利率的收益，保險公司不會單獨給予“預(yù)定利率的錢”。

分紅產(chǎn)生的主要原因就是：實際投資收益高于預(yù)定利率時，保險公司會將盈余不低于70%的部分返還給投保人，形成我們的紅利。

7.分紅險紅利查詢

分紅險的紅利如何保證？如果保險公司賠錢，紅利金有可能是負數(shù)嗎？另外，分紅保險紅利派發(fā)日期各家保險公司是如何確定的，保險會有沒有相關(guān)規(guī)定？

答：首先要明確，紅利是不確定的，不能做為固定收入，它是由保險公司營利的百分之七十拿出來分紅的，這就是說有營利就有分紅，保險公司虧損與客戶無關(guān)，最多就是說不分，不會出現(xiàn)負數(shù)。

保險公司會把每年經(jīng)營利潤的70%分給所有的客戶。派發(fā)時間是在每年6月份以后，如果你買的是分紅型保險，上半年投保的會在6月份以后收到保險公司寄給你的紅利分配清單，下半年投保的會在對應(yīng)投保日后收到紅利分配清單。這些都符合保監(jiān)委的規(guī)定。

8.儲蓄分紅險和定期存款的區(qū)別。我想存錢但銀行的人員推薦我買分紅保險，這種保險的收益有保障嗎？

答：定期存款：一次性存儲，按目前的利息結(jié)算，到期領(lǐng)取本金及利息，提前支取則損失定期存款的利息，只能按活期利率來結(jié)算。定期存款的收益是確定的；

分紅險（銀行代售保險）：一次性存（分幾年存），收益不確定（分紅是不確定的，視保險公司經(jīng)營狀況決定），到期領(lǐng)取本金及紅利，提前支取損失部分本金，在期限內(nèi)身故則可以退回本金及一些補償金，保障不會很高。

由于銀行的利率是固定的，就現(xiàn)在來說，cpi的指數(shù)在不斷的攀升，我們把錢存到銀行會出現(xiàn)貶值的狀態(tài)，而且，現(xiàn)在已經(jīng)是一個i投資的時代，靠銀行存款很難達到預(yù)期的效果。而商業(yè)分紅保險，首先它有固定的收益，然后結(jié)合分紅，復(fù)利計息，它可以有效的抵制通貨膨脹。【詳細】

9.分紅保險是否有風(fēng)險？會不會保險公司沒有賺到錢，連我的本金都不退回來？答：分紅險兩部分收益：1.固定收益，這是按合同領(lǐng)取的。2.浮動分紅，保險公司至少拿70%利潤分紅，理論上是可以為零的，但實際上每個公司都有的，比較低的水平就是3%。放心保監(jiān)委會密切關(guān)注每個公司的分紅利率，一旦很低就會有措施的。

分紅險是沒有風(fēng)險的，保額固定，到期有固定收益，只有分紅是不固定的，這個是根據(jù)公司的經(jīng)營情況決定?！驹敿殹?/p>

10.想了解一下返還型分紅保險，準(zhǔn)備給兒子買份保險。

答：分紅返還型保險每家公司都是有的，一般在固定返還的基礎(chǔ)上，提供分紅功能，雙重收益以保證客戶的利益，個別產(chǎn)品還有高額的身價保障，是種很不錯的保險形式。

分紅返還型險種很多，有的側(cè)重于返還金，有的側(cè)重于保障，有的側(cè)重于老年，側(cè)重點不同。

分紅返還型保險有1年、2年、3年一返的，是按一定的基數(shù)返還的，不同險種是不同的?！驹敿殹?/p>

11.保額分紅好還是保費分紅好？兩種方式有什么區(qū)別？看到業(yè)務(wù)員給的計劃，有的是保額分紅，挺高的，想問是不是真的能給。

答：國際上的分紅方式分為兩種，一種是，現(xiàn)金價值分紅，俗稱美式分紅，也就是保費分紅，保險公司拿到客戶的保費后在扣除各種成本費用后，剩下的錢拿去投資獲得的盈利，每年公司拿可分配盈余的部分按照70%分給客戶，紅利直接進入分紅賬戶，可以每年現(xiàn)金領(lǐng)取，也可以累計生息。

第二種，保額分紅，俗稱英式分紅，同樣也拿著客戶的保費去投資，獲得的紅利不是直接進入紅利賬戶，而是購買相對應(yīng)保額的保險增加了保額。紅利不能現(xiàn)金領(lǐng)取，只能累積生息，到最后保單到期或者發(fā)生身故賠付時才能變現(xiàn)給客戶，而且是有的產(chǎn)品是給紅利增加保額后對應(yīng)的現(xiàn)金價值。

其實兩者都差不多，都是拿著客戶的保費去投資，只是獲得的紅利分配方式不一樣，領(lǐng)取不一樣，現(xiàn)金分紅比保額分紅靈活的多，保額分紅等于保險公司又拿客戶的分紅購買了一份壽險?！驹敿殹?/p>

12.分紅保險能抵御通貨膨脹嗎？

答：目前老百姓能夠廣泛參與的金融理財或投資，從長遠來看，哪一種能夠真正抵御通脹呢？除非把掙到的錢全都消費掉，永遠和當(dāng)前物價水平保持一致。

保險作為一種廣義理財方式，其本質(zhì)功能是防范風(fēng)險損失，是防御性最強的理財工具，具有不可替代性。就像200元可以保10萬意外。一個人如果今天買了，次日零時生效后，就不幸意外掛了，那家人就可以得到10萬元的保險金，這種收益還是其他任何方式無法替代的，當(dāng)然誰也不希望這樣。

之所以分紅，是因為保險公司也是規(guī)模最大的投資機構(gòu)之一，拿客戶的錢去賺錢，拿可分配盈余的70%分配給客戶，并給客戶承諾的保障，至少可以讓客戶的保障有效抵御通脹，并沒有承諾完全抵御通脹?！驹敿殹?/p>

13.有保本分紅類的保險嗎？本人已57歲，如拿出10萬元買保險，要3-5年內(nèi)有收益且能保本的。

答：建議考慮銀行分紅保險，時間段，可以躉交也可年交，即可保本還有分紅。如果是短期的，你可以選擇銀行險，中國人壽在銀行設(shè)有銀行險，你可以到銀行咨詢一下，比如中國工商銀行。還有，保險注重的是保障，短期的利益是不大的，這點是它和投資最大的區(qū)別。

【詳細】（文：向日葵保險網(wǎng) 曾燕菲撰稿）