第一篇：出納、統(tǒng)計(jì)、會計(jì)崗位職責(zé)

出納員崗位職責(zé)、規(guī)范

出納員負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部門的現(xiàn)金收支和支票管理等工作，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持原則，按財(cái)會制度和本單位規(guī)定，認(rèn)真把好會計(jì)工作第一關(guān)。

一、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，對現(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符，庫存現(xiàn)金不超過限額，不得挪用和白條抵庫，在現(xiàn)金收付憑證上要加蓋“收訖”、“付訖”章。

二、認(rèn)真審核各種現(xiàn)金收付事項(xiàng)的憑證，按照審批權(quán)限審查各種單據(jù)，監(jiān)督控制開支范圍，不符合規(guī)定的一律不予報(bào)銷。

三、與銀行辦理的各種結(jié)算，要及時辦理結(jié)算手續(xù)，對結(jié)算中出現(xiàn)的問題，要協(xié)同有關(guān)部門、人員及時處理。

四、對所支付的現(xiàn)金要及時填制會計(jì)憑證，對原始報(bào)銷憑證不得丟失，對所制作的會計(jì)憑證要符合有關(guān)制度規(guī)定。

五、在開支費(fèi)用過程中遇到有問題的報(bào)銷事項(xiàng)或現(xiàn)金收支方面的問題，及時向單位負(fù)責(zé)人、部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員反映，有效抵制各種違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。

六、準(zhǔn)確掌握銀行存款動態(tài)，不簽發(fā)空頭支票，填錯的支票要加蓋“作廢”章，與存根一同保存，遺失支票要立即向單位主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，到銀行掛失，并通知有關(guān)單位。

七、向外地匯款和承付托收等必須經(jīng)主管經(jīng)理簽字同意。

八、每筆開支無論大小必須由主要股東簽字或委托他人簽字

后方可開支。

九、出納人員要根據(jù)已編制完畢的憑證，按照序時記賬要求，及時遂筆地登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并每日結(jié)出余額，與庫存現(xiàn)金核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查找，每月定期編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)賬項(xiàng)及時查詢。每月帳務(wù)必須在次月五日前全部結(jié)清并做好收支登記。將出納報(bào)表上報(bào)主管會計(jì)。

十、加強(qiáng)對現(xiàn)金和有價(jià)證券的管理，對保險(xiǎn)柜密碼保守秘密，工作終了后要鎖好保險(xiǎn)柜，同時亂號，鑰匙隨身攜帶，不得任意委托、轉(zhuǎn)交他人，因時間緊或者其他原因來不及將現(xiàn)金送存銀行，應(yīng)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，以便安排值班。

十一、對從銀行領(lǐng)取的支票，稅務(wù)部門領(lǐng)用的發(fā)票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)，對印簽必須妥善保管，嚴(yán)格按規(guī)定使用，不得預(yù)先在支票上蓋印簽。支票存根聯(lián)填制內(nèi)容與開出支票的內(nèi)容一致，并由接收支票的人員在存根上簽字，支票開出須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

十二、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性，堅(jiān)持正義，做到“站崗放哨”，嚴(yán)格把關(guān)。遵守紀(jì)律，不隨意離崗脫崗。

十三、以上各項(xiàng)制度必須嚴(yán)格遵守，如違反一至十二條中任何一條將處以一百元罰款，情節(jié)嚴(yán)重將予以除名直至追究刑事責(zé)任。對工作積極，出色完成每項(xiàng)工作，年底將視其表現(xiàn)給予獎勵。

會計(jì)主管崗位職責(zé)

會計(jì)主管在單位負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，精心組織和做好本公司的財(cái)會、統(tǒng)計(jì)工作，使之適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，為公司擴(kuò)銷增效發(fā)揮作用，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。

一、嚴(yán)格按照國家有關(guān)法律、政策、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會計(jì)的“兩則”、“兩制”，結(jié)合本單位的各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行會計(jì)核算，忠于職守，廉潔奉公。

二、及時填制會計(jì)憑證，登記好總賬、明細(xì)賬，按規(guī)定編制會計(jì)報(bào)表，真實(shí)地反映經(jīng)營成果，妥善保管會計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及檔案材料。

三、監(jiān)督各部門在經(jīng)營活動中遵守各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，正確進(jìn)行會計(jì)核算，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)活動分析，向領(lǐng)導(dǎo)提供可靠決策依據(jù)，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益。

四、加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，提高資金使用效率，定期編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，定期檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，每季度寫一份數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、情況真實(shí)、內(nèi)容完整的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為企業(yè)經(jīng)營決策提供準(zhǔn)確可靠的信息，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。

五、時常核對債權(quán)債務(wù)，定期或不定期地清盤庫存商品，管理好應(yīng)收賬款，減少壞賬損失。

六、杜絕不合理的開支，防止費(fèi)用開支上的跑、冒、滴、漏。

七、按規(guī)定的時間報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告，申報(bào)有關(guān)納稅事宜及辦理其他事務(wù)。

八、按時足額計(jì)提和上交各項(xiàng)稅金及應(yīng)交款項(xiàng)，搞好與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)工作，發(fā)揮承上啟下的作用。

九、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性，堅(jiān)持正義，做到“站崗放哨”，嚴(yán)格把關(guān)。遵守紀(jì)律，不隨意離崗脫崗。

十三、以上各項(xiàng)制度必須嚴(yán)格遵守，如違反一至十二條中任何一條將處以一百元罰款，情節(jié)嚴(yán)重將予以除名直至追究刑事責(zé)任。對工作積極，出色完成每項(xiàng)工作，年底將視其表現(xiàn)給予獎勵。

完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)。

統(tǒng)計(jì)人員崗位職責(zé)

統(tǒng)計(jì)人員必須具備統(tǒng)計(jì)的基知識，懂得有關(guān)統(tǒng)計(jì)的法規(guī)和統(tǒng)計(jì)制度，有一定的計(jì)算技能和文字表達(dá)能力，負(fù)責(zé)整個公司的統(tǒng)計(jì)工作。

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)“統(tǒng)計(jì)法”，堅(jiān)持按“統(tǒng)計(jì)法”辦事，準(zhǔn)確、及時，全面地上報(bào)各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

二、根據(jù)公司實(shí)際情況、業(yè)務(wù)特點(diǎn)，深入調(diào)查、了解情況，提供數(shù)據(jù)，指導(dǎo)業(yè)務(wù)開展。

三、對購進(jìn)的材料物資等，分類建立統(tǒng)計(jì)臺賬，每日對產(chǎn)出的煤，銷出的產(chǎn)品、現(xiàn)金收支、債權(quán)債務(wù)詳細(xì)記錄，向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，每月做出經(jīng)營報(bào)表一式三份，給各股東沒人一份,并以書面形式上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。并在次月五日前作出。

四、按照統(tǒng)計(jì)制度和有關(guān)部門要求，及時做好統(tǒng)計(jì)資料的收

集、整理、登記工作。按時準(zhǔn)確填報(bào)各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

五、做好統(tǒng)計(jì)賬、卡、單、表等的分類整理工作，妥善保管，達(dá)到規(guī)范要求。

六、保守公司秘密，非經(jīng)法定程序，不能擅自向外提供有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料。

七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

第二篇：會計(jì)出納崗位職責(zé)

會計(jì)出納崗位職責(zé)

一、會計(jì)人員工作職責(zé)

㈠按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算，遵守各項(xiàng)收入制度和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，遵守費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理使用資金，從經(jīng)費(fèi)角度上保證教學(xué)計(jì)劃的完成。

㈡按照國家會計(jì)制度的規(guī)定記帳、算帳、報(bào)帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)。按要求編制會計(jì)報(bào)表，按期上報(bào)，妥善保管會計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等檔案資料。

㈢按照勤儉建國，勤儉辦事的原則，定期檢查、分析預(yù)算執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核經(jīng)費(fèi)使用效果，發(fā)現(xiàn)浪費(fèi)現(xiàn)象，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出改進(jìn)措施。

㈣遵守、宣傳、維護(hù)國家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行《會計(jì)法》，保護(hù)公共財(cái)產(chǎn)安全，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

㈤按月做好經(jīng)費(fèi)分類帳，了解和掌握專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的情況。

二、出納人員工作職責(zé)

㈠根據(jù)國家發(fā)展事業(yè)的方針批準(zhǔn)的計(jì)劃和預(yù)算，及時合理地供應(yīng)資金，正確執(zhí)行單位預(yù)算計(jì)劃。貫徹艱苦創(chuàng)業(yè)，勤儉節(jié)約的方針，堅(jiān)持少花錢多辦事，充分發(fā)揮資金使用的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，積極促進(jìn)教育事業(yè)計(jì)劃的圓滿完成。

㈡遵守各項(xiàng)收入制度和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，遵守費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度、現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度以及財(cái)務(wù)工作規(guī)范辦理各種收付款業(yè)務(wù)。

㈢按照國家會計(jì)制度的規(guī)定，記帳、算帳、投帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)。數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)，帳帳相符，帳款相符，帳單相符帳表相符。

㈣根據(jù)核算中心的規(guī)定，及時正確交接原始憑證。

㈤遵守、宣傳、維護(hù)國家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行《會計(jì)法》，保護(hù)公共財(cái)產(chǎn)安全，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

第三篇：出納及會計(jì)崗位職責(zé)

會計(jì)職責(zé)

一、負(fù)責(zé)記好行政方面的財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書 寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報(bào)表。

三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算。

四、認(rèn)真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握 開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

六、上級財(cái)務(wù)機(jī)關(guān)檢查工作時，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況。

七、每月書面向經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)情況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用。

八、定期裝訂會計(jì)憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當(dāng)年會計(jì)檔案由會計(jì)

人員保管，往年會計(jì)檔案由學(xué)校檔案室保管。

九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

十、負(fù)責(zé)掌管財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。

十一、按期填報(bào)審計(jì)報(bào)表，認(rèn)真自查，按時報(bào)送會計(jì)資料。

十二、加強(qiáng)安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴(yán)格遵守，執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會計(jì)制度，作好會計(jì)工作。

出納職責(zé)

一、要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒

絕辦理報(bào)銷手續(xù)。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準(zhǔn)確、日清月結(jié)。

三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用

白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。

四、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

五、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。

六、加強(qiáng)安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管好現(xiàn)金、各

種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

七、負(fù)責(zé)作好工資、獎金、醫(yī)藥費(fèi)的造冊發(fā)放工作。

八、負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有計(jì)劃的領(lǐng)取和

支付現(xiàn)金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。

十一、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)會制度，作好出納工作。

材料會計(jì)

1、負(fù)責(zé)材料的入庫核算與管理

2、負(fù)責(zé)材料的出庫核算與管理

3、負(fù)責(zé)材料的出庫核算與管理負(fù)責(zé)對應(yīng)付帳款及預(yù)付帳款的核算與管理

4、負(fù)責(zé)指導(dǎo)倉保管員的業(yè)務(wù)工作

5、負(fù)責(zé)對購進(jìn)材價(jià)格變動及升降水平的分析

6、年底及時對倉庫材料進(jìn)行盤點(diǎn),1個月內(nèi)將完成盤盈盤虧情況匯告。

7、負(fù)責(zé)對車間領(lǐng)料的監(jiān)控

8、負(fù)責(zé)材料的出入庫及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作

9、年底與供應(yīng)商進(jìn)行全面對賬

10、每月與重點(diǎn)或者業(yè)務(wù)頻繁的供應(yīng)商對賬并發(fā)函證

11、申請支付供應(yīng)商款項(xiàng)審核

12、每月末編制發(fā)票催收單，交相關(guān)部門

1、負(fù)責(zé)歸集與分配每月的制造費(fèi)用

2、負(fù)責(zé)歸集與分配每月的輔助生產(chǎn)成本

3、負(fù)責(zé)計(jì)算各種產(chǎn)品的在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本

4、負(fù)責(zé)利潤的結(jié)轉(zhuǎn)

5、負(fù)責(zé)編制各種成本報(bào)表

6、對成本變動情況進(jìn)行分析

7、對如何改進(jìn)成本核算與降低成本提出合理化建議

8、負(fù)責(zé)對已報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù)進(jìn)行復(fù)核

9、負(fù)責(zé)成本與費(fèi)用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預(yù)提費(fèi)用的計(jì)提與結(jié)轉(zhuǎn)

10、負(fù)責(zé)編制各種費(fèi)用報(bào)表

11、負(fù)責(zé)對制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用進(jìn)行分析

12、負(fù)責(zé)對其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款的核算、管理與清算

成本、費(fèi)用會計(jì)

固定資產(chǎn)會計(jì)

1、負(fù)責(zé)對工程物資及在建工程的核算、監(jiān)督與管理

2、負(fù)責(zé)對固定資產(chǎn)的增減變動進(jìn)行核算與管理、登記有關(guān)明細(xì)帳與臺帳

3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提與分配

4、負(fù)責(zé)組織對固定資產(chǎn)的清查與盤點(diǎn)

5、固定資產(chǎn)交付后與供應(yīng)商進(jìn)行對賬

6、零星工程結(jié)算審核

7、負(fù)責(zé)材料的出入庫及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作

四、銷售會計(jì)

1、負(fù)責(zé)對銷售收入、銷售成本的核算與管理

2、負(fù)責(zé)對應(yīng)收帳款及預(yù)收帳款的核算與管理

3、負(fù)責(zé)對庫存產(chǎn)成品的管理

4、負(fù)責(zé)對銷售發(fā)票的購買與管理

5、負(fù)責(zé)對增值稅的納稅申報(bào)進(jìn)行督促、檢查

6、負(fù)責(zé)開具銷售發(fā)票

7、負(fù)責(zé)每月增值稅各種進(jìn)項(xiàng)抵扣申報(bào)及整理

8、負(fù)責(zé)每月增值稅專用發(fā)票抄稅申報(bào)工作

9、負(fù)責(zé)個人所得稅的申報(bào)工作

10、負(fù)責(zé)銷售、運(yùn)費(fèi)及計(jì)提各稅金等方面的記帳憑證的填制工作

第四篇：會計(jì)出納崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)會計(jì)主要負(fù)責(zé)公司的憑證審核，賬簿登記，納稅稅申，會計(jì)檔案保管工作。

一、熟悉掌握財(cái)務(wù)制度、會計(jì)制度和有關(guān)法規(guī)。遵守各項(xiàng)收費(fèi)制度、費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，保證?？顚Ｓ谩?/p>

二、編制并嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算，對執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題，提出建議和措施。

三、按照會計(jì)制度，審核記賬憑證，做到憑證合法、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、手續(xù)完備;賬目健全、及時記賬算賬、按時結(jié)賬、如期報(bào)賬、定期對賬(包括核對現(xiàn)金實(shí)有數(shù))。保證所提供的會計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時、完整。

四、嚴(yán)格票據(jù)管理，保管和使用空白發(fā)票，收據(jù)要合規(guī)范。票據(jù)領(lǐng)用要登記，收回要銷號。

五、妥善保管會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料，負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的整理和移交。

六、及時清理往來款項(xiàng)，協(xié)助資產(chǎn)管理部門定期做好財(cái)產(chǎn)清查和核對工作，做到賬實(shí)相符。

七、遵守《會計(jì)法》，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，實(shí)行會計(jì)監(jiān)督。負(fù)責(zé)對出納會計(jì)及其他有關(guān)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

八、對主管部門和審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)等部門依照法律和有關(guān)規(guī)定進(jìn)行的監(jiān)督，要如實(shí)提供會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表和有關(guān)資料，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。

九、會計(jì)調(diào)離本崗位時，要將會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表、預(yù)算資料、印章、票據(jù)、有關(guān)文件、會計(jì)檔案、債權(quán)債務(wù)和未了事項(xiàng)，向接辦人移交情楚，并編制移交清冊，辦妥交接手續(xù)。

十、遵守職業(yè)道德，做到廉潔奉公、堅(jiān)持原則、實(shí)事求是、一絲不茍、熱忱服務(wù)。計(jì)人員崗位職責(zé)

一、出納人員崗位責(zé)任制

1.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

2.負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，處理報(bào)銷事務(wù)?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制請保留此標(biāo)記度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。3.負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款和其他資金明細(xì)賬，現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準(zhǔn)確、無誤。保證賬實(shí)相符。

4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。

5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。

6.負(fù)責(zé)審查原始憑證，及時對憑證進(jìn)行匯總，并交會計(jì)做賬。7.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯。

8.對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。9.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。

10.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達(dá)帳項(xiàng)。

11.負(fù)責(zé)保管各種有價(jià)證券、印章、空白支票、本票、匯票、發(fā)票、印章等實(shí)物。

12.負(fù)責(zé)準(zhǔn)確登錄現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。13.負(fù)責(zé)配合公司開戶行的對賬、報(bào)賬、清理回單工作。14.負(fù)責(zé)辦理電匯、信匯等有關(guān)手續(xù)，按揭交付工作。15.負(fù)責(zé)催收款回發(fā)票。16.負(fù)責(zé)簽發(fā)支票。

17.負(fù)責(zé)每月工資的發(fā)放工作、辦公用品的購買。18.協(xié)助會計(jì)做好各種賬務(wù)處理工作。19.對領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。

二.會計(jì)員的崗位職責(zé)

1.按國家統(tǒng)一會計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會計(jì)科目。

2.貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法律制度、財(cái)會制度的現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，確保企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動符合有關(guān)規(guī)定。

3.審核各部門編制的費(fèi)用報(bào)表，辦理收入、成本、資金等會計(jì)核算，按時編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表，使經(jīng)營成果得到準(zhǔn)確及時反應(yīng)。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格發(fā)票管理，并定期檢查發(fā)票使用情況，及時確認(rèn)銷售收入，正確計(jì)算增值稅、消項(xiàng)稅額。

4.負(fù)責(zé)對公司調(diào)撥、庫管、出納等財(cái)務(wù)工作的協(xié)調(diào)與管理。協(xié)調(diào)各崗位每月以報(bào)表方式對賬目做出結(jié)算。

5.負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)收支核算，即對各類報(bào)表的審核、監(jiān)督及核銷工作。

6.劃清費(fèi)用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。7.按財(cái)務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。

8.按期繳納各種稅款，保管好各類財(cái)務(wù)資質(zhì)證件、印章等。9.債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財(cái)務(wù)狀況分析。10.對會計(jì)帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。11．編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總賬、明細(xì)賬、登記賬簿、科目匯總表及財(cái)務(wù)報(bào)表。

12.對財(cái)務(wù)檔案要立冊，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度。13.記帳要及時、準(zhǔn)確，明細(xì)帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報(bào)表和后帳。14.協(xié)調(diào)出納員進(jìn)行資金業(yè)務(wù)管理。

15.對進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行登記，并及時到稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。16.按時報(bào)稅、交稅。協(xié)調(diào)好稅務(wù)部門的工作。

17.編制應(yīng)收應(yīng)付、往來款項(xiàng)報(bào)表，與公司各部門進(jìn)行賬目核對。18.認(rèn)真執(zhí)行會計(jì)制度，按時做好記賬、算賬、報(bào)賬工作，如實(shí)全面地反應(yīng)公司資金活動情況，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，賬目清楚，按期結(jié)報(bào)。

19.負(fù)責(zé)公司費(fèi)用、運(yùn)營成本及利潤的核算，計(jì)算各類應(yīng)交稅金，辦理納稅工作。

20.嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律及各項(xiàng)制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報(bào)，保守財(cái)務(wù)秘密。

21.負(fù)責(zé)定期對賬，達(dá)賬實(shí)相符、賬證相符，賬賬相符等； 22.按時進(jìn)行申報(bào)（國稅、地稅）相關(guān)稅務(wù)報(bào)表及稅務(wù)繳納； 23.負(fù)責(zé)開具發(fā)票，以及發(fā)票的購買和保管；

24.按期裝訂憑證并妥善保管會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料；保管好所有財(cái)務(wù)憑證，按照規(guī)定對各種會計(jì)資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防治丟失損壞。

25.按公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，有計(jì)劃地合理使用資金，隨時進(jìn)行控制，向領(lǐng)導(dǎo)提供資金執(zhí)行情況的分析和考核，以利于公司領(lǐng)導(dǎo)采取措施，保證資金有效使用。

26.處理與稅務(wù)，銀行，工商等有關(guān)的事物。

27.保管好所有財(cái)務(wù)憑證，按照規(guī)定對各種會計(jì)資料定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

28.完成上級領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作任務(wù)；

第五篇：出納會計(jì)崗位職責(zé)

出納會計(jì)崗位職責(zé)

1． 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。.每天工作日結(jié)束前，及時盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對，做到帳實(shí)、帳證、帳帳相符。

3.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)醫(yī)院規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核同意，方可辦理。

4.根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計(jì)科目。

5.根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計(jì)主管編制記賬憑證。配合會計(jì)人員做好工資的發(fā)放工作；做到及時準(zhǔn)確，不得無故延誤。

6.負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存款余額，不符時編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

7.及時清理帳目，督促因公借款人員及時報(bào)帳，杜絕個人長期欠款。

8.出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作。

9.保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及有價(jià)證券，對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

10.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。

11.嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院保密規(guī)定，未得到院長同意，不泄露有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

12.根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。

13.根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動報(bào)表。