第一篇：食堂出納會計崗位職責

食堂出納會計崗位職責

一、嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度，有權(quán)拒收白條、代支票和不合格的發(fā)票，私人不挪用公款，保管好各種空白收據(jù)和結(jié)算憑證。

二、及時辦理現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)，每月公布收入、支出帳，參加每月一次的盤店，做到月清月結(jié)，公布食堂伙食盈虧情況，每月底將所有單據(jù)裝訂成冊，交主辦會計記帳存檔。

三、細心保管現(xiàn)金，各種證券、支票、印章等。

四、負責飯票的出售和保管，收好客飯費等應(yīng)收款。

五、回收好飯票、，經(jīng)常同集貿(mào)市場代辦處聯(lián)系進行市場考察，了解食品采購情況。

六、參與食堂成本核算，提高伙食質(zhì)量，服從學校行政會計的業(yè)務(wù)指導。

第二篇：食堂出納崗位職責

食堂出納崗位職責

1、開設(shè)銀行專戶，負責向銀行解款和領(lǐng)取現(xiàn)金，設(shè)置現(xiàn)金領(lǐng)用登記簿。每月向教代會公布一次專戶收支和賬戶結(jié)余情況。

2、負責復查現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，復查會計處理的正確性，發(fā)現(xiàn)問題及時退回復核人員進行更正處理。

3、負責辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，根據(jù)復查無誤的收付憑證辦理現(xiàn)金的收款付款，要求繳款人、領(lǐng)款人簽字，現(xiàn)金收付完畢，在憑證上加蓋個人印章和現(xiàn)金收訖、付訖印章。

4、負責登記現(xiàn)金日記賬，每日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，結(jié)出余額并與庫存現(xiàn)金核對，做到日清月結(jié)。

5、負責現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理，所有現(xiàn)金收付，應(yīng)從庫存現(xiàn)金限額內(nèi)支付或者從銀行提取現(xiàn)金進行支付，不得坐支現(xiàn)金，所有收入的現(xiàn)金，應(yīng)于當日送存銀行，不得以白條沖抵現(xiàn)金。

6、負責及時同會計賬目進行核對，發(fā)現(xiàn)長短款應(yīng)及時匯報主管領(lǐng)導，查明原因，按照規(guī)定進行處理。

7、妥善保管好現(xiàn)金日記賬，履行相關(guān)手續(xù)后，定期交檔案管理人員歸檔。

8、嚴禁挪用公款，按《會計法》要求履行職責。

9、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

利川市謀道小學 2012年9月1日

第三篇：會計出納崗位職責

會計出納崗位職責

一、會計人員工作職責

㈠按照國家財務(wù)制度的規(guī)定，認真編制并嚴格執(zhí)行財務(wù)計劃、預(yù)算，遵守各項收入制度和收費標準，遵守費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金，從經(jīng)費角度上保證教學計劃的完成。

㈡按照國家會計制度的規(guī)定記帳、算帳、報帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結(jié)。按要求編制會計報表，按期上報，妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

㈢按照勤儉建國，勤儉辦事的原則，定期檢查、分析預(yù)算執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核經(jīng)費使用效果，發(fā)現(xiàn)浪費現(xiàn)象，及時向領(lǐng)導提出改進措施。

㈣遵守、宣傳、維護國家財務(wù)制度和財經(jīng)紀律，認真執(zhí)行《會計法》，保護公共財產(chǎn)安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。

㈤按月做好經(jīng)費分類帳，了解和掌握專項經(jīng)費的情況。

二、出納人員工作職責

㈠根據(jù)國家發(fā)展事業(yè)的方針批準的計劃和預(yù)算，及時合理地供應(yīng)資金，正確執(zhí)行單位預(yù)算計劃。貫徹艱苦創(chuàng)業(yè)，勤儉節(jié)約的方針，堅持少花錢多辦事，充分發(fā)揮資金使用的經(jīng)濟效益和社會效益，積極促進教育事業(yè)計劃的圓滿完成。

㈡遵守各項收入制度和收費標準，遵守費用開支范圍和開支標準，嚴格按照財務(wù)制度、現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度以及財務(wù)工作規(guī)范辦理各種收付款業(yè)務(wù)。

㈢按照國家會計制度的規(guī)定，記帳、算帳、投帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實。數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結(jié)，帳帳相符，帳款相符，帳單相符帳表相符。

㈣根據(jù)核算中心的規(guī)定，及時正確交接原始憑證。

㈤遵守、宣傳、維護國家財務(wù)制度和財經(jīng)紀律，認真執(zhí)行《會計法》，保護公共財產(chǎn)安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。

第四篇：出納及會計崗位職責

會計職責

一、負責記好行政方面的財務(wù)總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書 寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。

三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算。

四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴格掌握 開支范圍和開支標準。

五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

六、上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

七、每月書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計

人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

十、負責掌管財務(wù)印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，作好會計工作。

出納職責

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒

絕辦理報銷手續(xù)。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結(jié)。

三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用

白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

四、負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各

種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和

支付現(xiàn)金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導匯報收款情況。

十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。

材料會計

1、負責材料的入庫核算與管理

2、負責材料的出庫核算與管理

3、負責材料的出庫核算與管理負責對應(yīng)付帳款及預(yù)付帳款的核算與管理

4、負責指導倉保管員的業(yè)務(wù)工作

5、負責對購進材價格變動及升降水平的分析

6、年底及時對倉庫材料進行盤點,1個月內(nèi)將完成盤盈盤虧情況匯告。

7、負責對車間領(lǐng)料的監(jiān)控

8、負責材料的出入庫及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作

9、年底與供應(yīng)商進行全面對賬

10、每月與重點或者業(yè)務(wù)頻繁的供應(yīng)商對賬并發(fā)函證

11、申請支付供應(yīng)商款項審核

12、每月末編制發(fā)票催收單，交相關(guān)部門

1、負責歸集與分配每月的制造費用

2、負責歸集與分配每月的輔助生產(chǎn)成本

3、負責計算各種產(chǎn)品的在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本

4、負責利潤的結(jié)轉(zhuǎn)

5、負責編制各種成本報表

6、對成本變動情況進行分析

7、對如何改進成本核算與降低成本提出合理化建議

8、負責對已報銷的費用單據(jù)進行復核

9、負責成本與費用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預(yù)提費用的計提與結(jié)轉(zhuǎn)

10、負責編制各種費用報表

11、負責對制造費用、管理費用、銷售費用進行分析

12、負責對其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款的核算、管理與清算

成本、費用會計

固定資產(chǎn)會計

1、負責對工程物資及在建工程的核算、監(jiān)督與管理

2、負責對固定資產(chǎn)的增減變動進行核算與管理、登記有關(guān)明細帳與臺帳

3、負責固定資產(chǎn)折舊的計提與分配

4、負責組織對固定資產(chǎn)的清查與盤點

5、固定資產(chǎn)交付后與供應(yīng)商進行對賬

6、零星工程結(jié)算審核

7、負責材料的出入庫及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作

四、銷售會計

1、負責對銷售收入、銷售成本的核算與管理

2、負責對應(yīng)收帳款及預(yù)收帳款的核算與管理

3、負責對庫存產(chǎn)成品的管理

4、負責對銷售發(fā)票的購買與管理

5、負責對增值稅的納稅申報進行督促、檢查

6、負責開具銷售發(fā)票

7、負責每月增值稅各種進項抵扣申報及整理

8、負責每月增值稅專用發(fā)票抄稅申報工作

9、負責個人所得稅的申報工作

10、負責銷售、運費及計提各稅金等方面的記帳憑證的填制工作

第五篇：會計出納崗位職責

財務(wù)會計主要負責公司的憑證審核，賬簿登記，納稅稅申，會計檔案保管工作。

一、熟悉掌握財務(wù)制度、會計制度和有關(guān)法規(guī)。遵守各項收費制度、費用開支范圍和開支標準，保證專款專用。

二、編制并嚴格執(zhí)行部門預(yù)算，對執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題，提出建議和措施。

三、按照會計制度，審核記賬憑證，做到憑證合法、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確、手續(xù)完備;賬目健全、及時記賬算賬、按時結(jié)賬、如期報賬、定期對賬(包括核對現(xiàn)金實有數(shù))。保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。

四、嚴格票據(jù)管理，保管和使用空白發(fā)票，收據(jù)要合規(guī)范。票據(jù)領(lǐng)用要登記，收回要銷號。

五、妥善保管會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報表和其他會計資料，負責會計檔案的整理和移交。

六、及時清理往來款項，協(xié)助資產(chǎn)管理部門定期做好財產(chǎn)清查和核對工作，做到賬實相符。

七、遵守《會計法》，維護財經(jīng)紀律，執(zhí)行財務(wù)制度，實行會計監(jiān)督。負責對出納會計及其他有關(guān)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導。

八、對主管部門和審計、財政、稅務(wù)等部門依照法律和有關(guān)規(guī)定進行的監(jiān)督，要如實提供會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報表和有關(guān)資料，不得拒絕、隱匿、謊報。

九、會計調(diào)離本崗位時，要將會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報表、預(yù)算資料、印章、票據(jù)、有關(guān)文件、會計檔案、債權(quán)債務(wù)和未了事項，向接辦人移交情楚，并編制移交清冊，辦妥交接手續(xù)。

十、遵守職業(yè)道德，做到廉潔奉公、堅持原則、實事求是、一絲不茍、熱忱服務(wù)。計人員崗位職責

一、出納人員崗位責任制

1.出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

2.負責現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，處理報銷事務(wù)?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴格按照財務(wù)制請保留此標記度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。3.負責現(xiàn)金、銀行存款和其他資金明細賬，現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤。保證賬實相符。

4.支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。

5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經(jīng)領(lǐng)導批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。

6.負責審查原始憑證，及時對憑證進行匯總，并交會計做賬。7.收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯。

8.對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。9.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領(lǐng)導。

10.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項。

11.負責保管各種有價證券、印章、空白支票、本票、匯票、發(fā)票、印章等實物。

12.負責準確登錄現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。13.負責配合公司開戶行的對賬、報賬、清理回單工作。14.負責辦理電匯、信匯等有關(guān)手續(xù)，按揭交付工作。15.負責催收款回發(fā)票。16.負責簽發(fā)支票。

17.負責每月工資的發(fā)放工作、辦公用品的購買。18.協(xié)助會計做好各種賬務(wù)處理工作。19.對領(lǐng)導交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。

二.會計員的崗位職責

1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目。

2.貫徹執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法律制度、財會制度的現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向領(lǐng)導報告，確保企業(yè)各項財務(wù)活動符合有關(guān)規(guī)定。

3.審核各部門編制的費用報表，辦理收入、成本、資金等會計核算，按時編制各種財務(wù)報表，使經(jīng)營成果得到準確及時反應(yīng)。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，嚴格發(fā)票管理，并定期檢查發(fā)票使用情況，及時確認銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。

4.負責對公司調(diào)撥、庫管、出納等財務(wù)工作的協(xié)調(diào)與管理。協(xié)調(diào)各崗位每月以報表方式對賬目做出結(jié)算。

5.負責公司財務(wù)收支核算，即對各類報表的審核、監(jiān)督及核銷工作。

6.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。7.按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。

8.按期繳納各種稅款，保管好各類財務(wù)資質(zhì)證件、印章等。9.債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財務(wù)狀況分析。10.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。11．編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總賬、明細賬、登記賬簿、科目匯總表及財務(wù)報表。

12.對財務(wù)檔案要立冊，嚴格執(zhí)行查閱制度及保管制度。13.記帳要及時、準確，明細帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。14.協(xié)調(diào)出納員進行資金業(yè)務(wù)管理。

15.對進項發(fā)票進行登記，并及時到稅務(wù)機關(guān)認證。16.按時報稅、交稅。協(xié)調(diào)好稅務(wù)部門的工作。

17.編制應(yīng)收應(yīng)付、往來款項報表，與公司各部門進行賬目核對。18.認真執(zhí)行會計制度，按時做好記賬、算賬、報賬工作，如實全面地反應(yīng)公司資金活動情況，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準確，賬目清楚，按期結(jié)報。

19.負責公司費用、運營成本及利潤的核算，計算各類應(yīng)交稅金，辦理納稅工作。

20.嚴格遵守財經(jīng)紀律及各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報，保守財務(wù)秘密。

21.負責定期對賬，達賬實相符、賬證相符，賬賬相符等； 22.按時進行申報（國稅、地稅）相關(guān)稅務(wù)報表及稅務(wù)繳納； 23.負責開具發(fā)票，以及發(fā)票的購買和保管；

24.按期裝訂憑證并妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料；保管好所有財務(wù)憑證，按照規(guī)定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防治丟失損壞。

25.按公司領(lǐng)導的要求，有計劃地合理使用資金，隨時進行控制，向領(lǐng)導提供資金執(zhí)行情況的分析和考核，以利于公司領(lǐng)導采取措施，保證資金有效使用。

26.處理與稅務(wù)，銀行，工商等有關(guān)的事物。

27.保管好所有財務(wù)憑證，按照規(guī)定對各種會計資料定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

28.完成上級領(lǐng)導臨時交辦的其他工作任務(wù)；