XXXX商業(yè)銀行股份有限公司

董事會審計委員會2022年工作計劃

XX農(nóng)商行董事會：

為進一步規(guī)范審計工作程序和行為，加強審計工作管理，充分發(fā)揮審計委員會監(jiān)督作用，確保XXXX商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱XXXX農(nóng)商行）董事會下設(shè)的審計委員會工作有計劃、有步驟地開展，現(xiàn)結(jié)合XX農(nóng)商行實際，制定2022年工作計劃。

一、指導(dǎo)思想

為全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中和六中全會精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真落實習近平總書記關(guān)于審計工作的重要指示批示精神、中央和自治區(qū)審計委員會關(guān)于內(nèi)審工作的部署要求，加強我行公司治理，進一步建立完善合規(guī)體系建設(shè)，保證各項業(yè)務(wù)管理活動合規(guī)、穩(wěn)健運行，規(guī)范和加強相關(guān)業(yè)務(wù)條線檢查監(jiān)督指導(dǎo)力度提高業(yè)務(wù)操作素養(yǎng)，做實各重點領(lǐng)域的現(xiàn)場審計和非現(xiàn)場監(jiān)督工作，科學(xué)評價和報告經(jīng)營管理情況，客觀揭示風險隱患，防范化解重大、突出問題，促進我行高質(zhì)量發(fā)展。

二、審計委員會審議計劃及內(nèi)容

在XX農(nóng)商行審計部開展審計工作之后，對審計財務(wù)狀況、內(nèi)部控制、風險及合規(guī)情況和報告等進行監(jiān)督和指導(dǎo)，并對審計制度進行監(jiān)督和指導(dǎo)。

（一）監(jiān)督檢查財務(wù)狀況、內(nèi)部控制、風險及合規(guī)狀況；

（二）負責本行的年度審計工作，并就審計后的財務(wù)報告信息的真實性、完整性和準確性作出判斷性報告，提交董事會審議；

（三）負責內(nèi)部審計與外部審計之間的溝通，提議聘請或更換外部審計機構(gòu)，審核本行財務(wù)信息及其披露；

（四）負責指導(dǎo)內(nèi)部審計部門工作；

（五）負責有關(guān)法律法規(guī)、本行《章程》及董事會賦予的其他職權(quán)。

三、完善審計制度，促進管理健全

內(nèi)部審計制度是規(guī)范XX農(nóng)商行審計人員在審計過程中需要遵守的規(guī)范，完善審計制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型聽取審議相關(guān)審計制度，并聽取匯報。

四、聽取經(jīng)濟責任審計報告

內(nèi)部審計必須以XX農(nóng)商行經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對營業(yè)部、各支行（分理處）的經(jīng)營業(yè)績進行審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，審計主要內(nèi)容為經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計，并形成審計報告向?qū)徲嬑瘑T會匯報。

依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋，加強跟蹤。

XXXX商業(yè)銀行股份有限公司董事會審計委員會

2022年1月3日