第一篇：中國(guó)傳統(tǒng)商業(yè)道德形成原因探析論文

關(guān)鍵詞：傳統(tǒng)商業(yè)道德形成原因

摘要：中國(guó)商業(yè)歷史悠久，傳統(tǒng)商業(yè)道德的形成較早。儒家傳統(tǒng)道德觀念的影響是促成中國(guó)商業(yè)道德形成的重要因素；傳統(tǒng)商業(yè)道德的形成是古代商業(yè)發(fā)展的必然要求；古代商人本身的道德自律也是中國(guó)傳統(tǒng)商業(yè)道德形成的不可忽視的方面。

中國(guó)商業(yè)歷史悠久，傳統(tǒng)商業(yè)道德隨之而生，并在商業(yè)不斷發(fā)展的過程中進(jìn)一步充實(shí)完善，形成了一整套公認(rèn)的傳統(tǒng)商業(yè)道德，影響和制約著古代商人的經(jīng)營(yíng)理念和實(shí)踐活動(dòng)，對(duì)現(xiàn)代商人的經(jīng)商活動(dòng)仍有重要的指導(dǎo)意義。分析中國(guó)傳統(tǒng)商業(yè)道德形成的原因，對(duì)于新時(shí)期繼承古代商業(yè)道德的優(yōu)秀特質(zhì)，并在此基礎(chǔ)上發(fā)展成更加優(yōu)秀的符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的商業(yè)道德，有很強(qiáng)的理論和現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。

一、儒家傳統(tǒng)道德觀念的影響。

中國(guó)傳統(tǒng)商業(yè)道德是中國(guó)傳統(tǒng)道德的重要組成部分，中國(guó)傳統(tǒng)道德受儒家思想影響最大。在儒家經(jīng)典的道德設(shè)計(jì)中，“義”、“信”、“和”的觀念滲透到傳統(tǒng)商業(yè)道德中，對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)道德的構(gòu)架產(chǎn)生了至關(guān)重要的影響。

中國(guó)古代許多學(xué)者對(duì)人們追求物質(zhì)利益的合理性作過充分的肯定，如司馬遷在《史記·貨殖列傳》中作過高度的概括“天下熙熙，皆為利來，天下攘攘，皆為利往”。逐利的合理性不容置疑，但這種逐利絕對(duì)不是一味地追求利益而漠視一切?！傲x”作為人生的終極目標(biāo)和價(jià)值取向，無論是其創(chuàng)始人孔子還是承其衣缽的孟子、荀子均對(duì)之推崇備至，分別作出了“見利思義”（《論語·憲問》）、“義，人之正路也”（《孟子·離婁上》）以及“先義而后利者榮，先利后義者辱”（《荀子·榮辱》）的闡述，這種傳統(tǒng)的義利觀也深深地影響著商人，歷史上“義商”的出現(xiàn)即為明證。素有“商人鼻祖”之稱的越大夫范茲“富好行其德”，“十九年中，三致千金，再分散與貧交疏昆弟?！保ā妒酚洝へ浿沉袀鳌罚┐四讼攘x后利之典范。歷史上商人之“義”有時(shí)還升華為強(qiáng)烈的民族責(zé)任感及愛國(guó)主義精神，春秋時(shí)期弦高稿師救國(guó)；漢代卜式多次捐金抗匈奴；明清晉商、徽商以及近代大批商人，在國(guó)家遭外敵人侵、保家衛(wèi)國(guó)中義舉不斷，將中國(guó)傳統(tǒng)商業(yè)道德推向了至高的境界，為后世商人致力于慈善公益事業(yè)樹立了良好的榜樣。這些行為無不受傳統(tǒng)義利觀的影響。

傳統(tǒng)道德規(guī)范之一的“信”是協(xié)調(diào)和處理傳統(tǒng)人際關(guān)系的重要原則?？鬃诱f：“人而無信，不知其可一也”（《論語·為政》）；“民無信不立”（《論語·顏淵》）。孟子說：“是故誠(chéng)者，天之道也，思誠(chéng)者，人之道也。”（《孟子·離婁上》）普通人尚且如此，從商業(yè)行為中獲利的商人更要講誠(chéng)信，荀子說：“商賈敦息無詐，則商旅安，貨財(cái)通，而國(guó)求給矣?！保ā盾髯印ね醢浴罚┰趥鹘y(tǒng)商業(yè)道德中，“誠(chéng)信”無疑被看作是商家的立足之本，是能否經(jīng)商成功的關(guān)鍵要素，這與以契約法律為前提的西方商業(yè)文化相比是個(gè)較為突出的特點(diǎn)。在中國(guó)有一大批儒商憑借“誠(chéng)信經(jīng)商、童史無欺”的經(jīng)營(yíng)理念而久負(fù)盛名。有“江南藥王”美譽(yù)的百年老字號(hào)胡慶余堂的“戒欺”匾，朝著里面，告誡屬下“凡百貿(mào)易均著不得欺字，藥業(yè)關(guān)系性命，尤為萬不可欺，余存心濟(jì)世。不以劣品弋取厚利，惟愿諸君心余之心，采辦務(wù)真，修制務(wù)精，不至欺予以欺世人，是則造福冥冥，謂諸君文善為余謀也可，謂諸君之善自為謀也亦可?！痹摰暧捎谒幤坟浾鎯r(jià)實(shí)，質(zhì)量上乘，所以生意興隆，名聞遐邇，深得消費(fèi)者歡迎。

古人非常重視處理人與人之間的關(guān)系，“和”成為傳統(tǒng)文化中人際關(guān)系的至高境界?？鬃又v的“禮之用，和為貴”（《論語·學(xué)而》）；孟子講的“天時(shí)不如地利，地利不如人和”（《孟子·公孫丑下》）以及荀子講的“得天時(shí)、地利、人和，則百事不廢”（《荀子·王霸》）都是“和”思想的體現(xiàn)。在這樣傳統(tǒng)道德環(huán)境影響之下產(chǎn)生的商業(yè)道德更加視“和”為根本的經(jīng)商法則，廣為流傳的生意經(jīng)如“以和為貴”、“買賣不成仁義在”、“和氣生財(cái)”等都是對(duì)這一思想的傳承、發(fā)揚(yáng)和具體體現(xiàn)。對(duì)商人來說，“和氣”是一種修為，也是經(jīng)商的一種手段，一定要貫徹在生意的全過程中。商業(yè)中的“和”要求商人在與顧客的商品交易的過程中秉承顧客至上的理念，以其周到熱情的服務(wù)，貨真價(jià)實(shí)的商品，主動(dòng)創(chuàng)造出溫暖和諧的氛圍，使顧客獲得賓至如歸的親切感。清代杭州鹽商周世道在向其子傳授生意經(jīng)時(shí)說：“居家以孝友為本，處世以和平為先?！保ā侗Ы?jīng)堂文集》卷29）這其中包括了從商要和氣為先，因?yàn)楹蜌獠拍苌?cái)。

二、古代商業(yè)發(fā)展的必然要求。

中國(guó)早期商業(yè)產(chǎn)生于先秦時(shí)期，商代移民重商的觀點(diǎn)已得到公認(rèn)，以至于把這一行業(yè)用“商代”之“商”來命名。到春秋戰(zhàn)國(guó)時(shí)期“商人”已經(jīng)成為“士農(nóng)工商”四個(gè)主要社會(huì)階層之一。商業(yè)產(chǎn)生之后，為了規(guī)范買賣行為，協(xié)調(diào)買賣雙方利益關(guān)系，引導(dǎo)商人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，確保商業(yè)健康發(fā)展，用來約束商業(yè)行為的道德規(guī)范由此而生。由于早期“工商食官”的特定現(xiàn)象，商業(yè)行為由官方統(tǒng)一管理，據(jù)《周禮》記載，周代已經(jīng)設(shè)立了司市、質(zhì)人、窿人、青師、賈師、司蔬、司稽、青、肆長(zhǎng)、泉府、司門、司關(guān)等一整套職掌專門管理市場(chǎng)和貿(mào)易。

“司市”一職為市官之長(zhǎng)，其職責(zé)已涉及到市場(chǎng)管理以及對(duì)商人行為限制監(jiān)督的許多方面，掌管聽斷市場(chǎng)的爭(zhēng)訟、指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)、（掌管有關(guān)的）政令、刑罰、度量單位和禁令等。其中，質(zhì)人“同其度量”，即統(tǒng)一市場(chǎng)上度量標(biāo)準(zhǔn)，青師“平其貨賄”，使各肆貨物的價(jià)格公平，“凡同貨賄，以璽節(jié)出人之?！惫俜綄?duì)市面上流通買賣之商品質(zhì)量數(shù)量嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)給璽節(jié)，表明商品允許流通，引導(dǎo)商人的商業(yè)行為向健康方向發(fā)展?！耙再Z民禁偽除詐。”禁絕偽劣商品，打擊欺詐從商行為；遇有嚴(yán)重情況，以刑罰禁之，“以刑罰禁暴而去盜”是也（均出自《周禮·地官·司市》）。此后，歷代無一不設(shè)此類官職?！八臼小钡却祟惞俾毚砉俜浇槿松虡I(yè)活動(dòng)中，擔(dān)負(fù)起組織、監(jiān)督、管理商業(yè)行為之責(zé)，維護(hù)了正常的商業(yè)秩序，有力地促進(jìn)了商業(yè)規(guī)范的形成，對(duì)商業(yè)道德的形成起到了引導(dǎo)作用，為商業(yè)道德產(chǎn)生、發(fā)展并進(jìn)一步完善提供了有力的外在保障，一定程度上強(qiáng)化了傳統(tǒng)商業(yè)道德。

三、古代商人的道德自律。

傳統(tǒng)商業(yè)道德的形成固然離不開商業(yè)的發(fā)展以及社會(huì)道德大環(huán)境的影響，而商業(yè)道德的主體一商人的作用不可不提及，商人的道德自律也是傳統(tǒng)商業(yè)道德形成發(fā)展的內(nèi)在因素。在長(zhǎng)期的商業(yè)活動(dòng)中，商人體認(rèn)到：獲得買家的認(rèn)可，才能維持長(zhǎng)線效益，這是立足商界必不可少的條件，而這一點(diǎn)要求賣家秉承優(yōu)秀商業(yè)道德，誠(chéng)實(shí)守信、公平交易，從而得到買家的支持和認(rèn)可，進(jìn)而形成商人所期望的商業(yè)行為的良性循環(huán)。如，明清時(shí)期各行業(yè)為增強(qiáng)商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，維護(hù)共同的利益，商會(huì)、行會(huì)自發(fā)組織起來，并制定了全面可行的行規(guī)、行約。這些規(guī)定多為道德層面的約定，對(duì)商人群體具有超強(qiáng)的約制力，要求商人謹(jǐn)遵不悖。違規(guī)者將受到來自行會(huì)乃至社會(huì)、家庭的道德輿論的強(qiáng)烈鄙視和譴責(zé)，他們?cè)谒钌械赖碌闹星羯鐣?huì)是難以容身的。這些行規(guī)是傳統(tǒng)商業(yè)道德的重要補(bǔ)充，同時(shí)也起到了促進(jìn)傳統(tǒng)商業(yè)道德完善的作用0

商業(yè)人同時(shí)又是道德人，這一點(diǎn)在中國(guó)休現(xiàn)尤為突出。深受儒家文化熏陶的商人們，在商業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中自覺履行商業(yè)道德，提高自身的道德修養(yǎng)。明清時(shí)期著名的商幫晉商，為時(shí)刻提醒商人誠(chéng)信公平，防止缺斤少兩現(xiàn)象出現(xiàn)，賦予量具秤以道德色彩，秤的準(zhǔn)星不用黑色而用金色或白色，代表不賺黑心之錢，光明磊落；十六個(gè)準(zhǔn)星中一兩的位置代表福星，二兩的位置代表祿星，三兩的位置代表的是壽星，警示商人買賣要公平，如短一兩則損福，短二兩則傷祿，短三兩則折壽。其余十三個(gè)準(zhǔn)星分別代表北斗七星和南斗六星，預(yù)示著商人經(jīng)商要品行端正。商人誠(chéng)信經(jīng)商、講究商業(yè)道德之決心由此可見一斑，同時(shí)也形成了獨(dú)具特色的傳統(tǒng)商業(yè)文化。

當(dāng)前，已經(jīng)進(jìn)人經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代，但中國(guó)傳統(tǒng)商業(yè)道德仍然折射出耀眼的光輝，我們考察傳統(tǒng)商業(yè)道德的形成，必將對(duì)新時(shí)期現(xiàn)代商業(yè)道德的建設(shè)大有裨益。我們應(yīng)該繼承古人優(yōu)秀傳統(tǒng)商業(yè)道德，在此基礎(chǔ)上不斷充實(shí)之，完善之，從而，遠(yuǎn)離不道德的經(jīng)商行為，杜絕商業(yè)失范事件的發(fā)生，形成與社會(huì)主義和諧社會(huì)相適應(yīng)的更完美、更健康、更文明的現(xiàn)代商業(yè)道德。

第二篇：學(xué)困生形成原因

學(xué)困生形成原因

目前，很多學(xué)校都非常重視升學(xué)率，把升學(xué)率作為考核的很重要方面。因此，要想提高升學(xué)率，作為老師必須重視后進(jìn)生，不放棄任何一個(gè)學(xué)生，使盡可能多的學(xué)生能夠進(jìn)一步提高數(shù)學(xué)成績(jī)。同時(shí)，如果一個(gè)班后進(jìn)生較多，教師負(fù)有不可推卸的責(zé)任，主要原因可能在于，教師對(duì)他們重視不夠，上課提問找優(yōu)生，課后談心找優(yōu)生，課后對(duì)后進(jìn)生沒有很好的輔導(dǎo)，從而后進(jìn)生覺得老師不喜歡他們，歧視他們，這樣更加不會(huì)把數(shù)學(xué)學(xué)好。

這些學(xué)生往往不能很好的適應(yīng)數(shù)學(xué)課堂教學(xué)，加上有些從小學(xué)開始一直是數(shù)學(xué)上的困難戶，缺陷累積太多，積重難返。有些學(xué)生運(yùn)算能力差，過度依賴計(jì)算器，運(yùn)算速度太慢，粗枝大葉，不會(huì)找簡(jiǎn)便的方法，而運(yùn)算能力在數(shù)學(xué)中十分重要，數(shù)學(xué)中的大多數(shù)題目是需要運(yùn)算的，選擇題、填空題中若是運(yùn)算錯(cuò)誤，則前功盡棄。有些學(xué)生不善于思考，思維不靈活，題目條件稍作變化就不會(huì)做，只習(xí)慣于生搬硬套。以及其他的缺乏抽象思維能力、邏輯思維能力、空間想象能力等。

社會(huì)生活占學(xué)生生存空間的很大一部分，部分學(xué)生在其中自覺或不自覺地接受社會(huì)潛移默化的影響。社會(huì)生活的負(fù)面效應(yīng)，如不良的人際關(guān)系、文化環(huán)境、高消費(fèi)的生活方式等，都對(duì)其產(chǎn)生重要的作用。

家庭教育方法不當(dāng)，是后進(jìn)生形成的重要原因之一。一味溺愛、嬌慣孩子、滿足其物質(zhì)生活，對(duì)思想品德教育重視不夠，導(dǎo)致孩子物質(zhì)消費(fèi)超前，追求享受，學(xué)習(xí)缺乏動(dòng)力，數(shù)學(xué)成績(jī)下降。

缺乏科學(xué)的學(xué)習(xí)方法，課前不預(yù)習(xí)，課上不認(rèn)真聽講、記筆記。課堂上老師提出的問題、布置的練習(xí)漠不關(guān)心，若無其事。解題過程沒有步驟，或只知其然而不知其所以然。他們?nèi)狈Ψe極思考的動(dòng)力，不肯動(dòng)腦筋，總是漫不經(jīng)心，避而不答。教師布置的作業(yè)，馬虎應(yīng)付，遇難不究，抄襲了事。其次，對(duì)學(xué)好數(shù)學(xué)信心不足，由于多次考試的失敗，數(shù)學(xué)難度的增加，使得他們怕數(shù)學(xué)，怕做題目，這樣造成惡性循環(huán)，當(dāng)然成績(jī)自然也就就提不高了。

第三篇：不良貸款形成原因

農(nóng)村信用社不良貸款成因及化解對(duì)策探析

由于受多種因素的制約，長(zhǎng)期以來，農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高，始終困擾著農(nóng)村信用社，并已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素和扭虧為盈的最大障礙。如何有效化解不良貸款，切實(shí)提高經(jīng)營(yíng)管理水平，已成為當(dāng)前農(nóng)村信用社亟待解決的突出問題。本文試作如下淺析。

一、成因分析

農(nóng)村信用社的不良貸款是多年來我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。因此，要站在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高度，對(duì)不良貸款形成的可能原因進(jìn)行歷史和現(xiàn)實(shí)的客觀分析，探索化解的思路和對(duì)策，有助于在今后的工作中更好地預(yù)防和減少貸款風(fēng)險(xiǎn)。

本人認(rèn)為，其原因主要為借款人的原因、信用社內(nèi)部管理原因、其它原因等三大類。

（一）、信用社內(nèi)部管理原因：

一是貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)測(cè)和篩選機(jī)制不健全。如對(duì)貸款的調(diào)查評(píng)估不是基于借款人的財(cái)務(wù)狀況或貸款抵押品，而多是基于對(duì)借款人投資項(xiàng)目前景的預(yù)測(cè)，或者在借款人的資信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機(jī)性的“兩高一?！表?xiàng)目，如房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目；貸款的抵押率過高，或抵押品的變現(xiàn)能力很低；對(duì)異地貸款、多頭貸款，假冒名貸款缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，沒能及時(shí)采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)問題，因信貸人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)，以致疏于催收或及時(shí)采取有效措施清收，而使貸款造成損失等。

二是貸款管理機(jī)制設(shè)置不合理。如在貸前調(diào)查分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評(píng)估、財(cái)務(wù)分析知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，發(fā)放貸款時(shí)調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值；在貸款的審批階段，未嚴(yán)格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人、某一行業(yè)、某一種類貸款，貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還，借款人產(chǎn)生“債多不愁”，以一種無所謂的無賴態(tài)度，使信用社處于被動(dòng)尷尬局面；貸款發(fā)放后日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，業(yè)務(wù)量大，只配備有1-2個(gè)信貸員，往往要負(fù)責(zé)十多個(gè)村，2000多筆業(yè)務(wù)，調(diào)查、發(fā)放、管理和清收一個(gè)都不能少，致使應(yīng)接不暇，難以實(shí)現(xiàn)按操作規(guī)程執(zhí)行等。

三是信貸人員素質(zhì)的制約。信貸工作人員的素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不十分健全、貸款運(yùn)作不規(guī)范、約束執(zhí)行不力的情況下。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財(cái)務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識(shí)外，還必須具有誠(chéng)實(shí)的品格和強(qiáng)烈的責(zé)任心。由于多種因素的制約，當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時(shí)有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象。在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識(shí)，以主觀感覺和經(jīng)驗(yàn)代替制度。對(duì)于即將產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉(zhuǎn)局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費(fèi)和錯(cuò)過了清收不良貸款的有利時(shí)機(jī)。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對(duì)滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”，因存在責(zé)任追究錯(cuò)位、權(quán)利與義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)等等情況，致使工作主動(dòng)性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神。四是自身經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)。利益與風(fēng)險(xiǎn)并存，一些農(nóng)村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，這種貸款配置本身就孕育著高風(fēng)險(xiǎn)。一旦政策或外部環(huán)境有變，往往造成貸款形成不良或損失。

（二）、借款人方面的原因：

一是借款人欺詐。借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)（人）的資信狀況，獲得用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的貸款。其特征有：

（1）借款人向信用社提供的信息部分虛假；

（2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任；

（3）獲得的貸款主要用于真實(shí)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。如果經(jīng)營(yíng)按計(jì)劃進(jìn)行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現(xiàn)其他情況時(shí)，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。

更為嚴(yán)重的是借款人通過一切手段從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款主要用于借款人從事的主營(yíng)業(yè)務(wù)以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個(gè)人利益。其主要特征有：

（1）為了獲得貸款，借款人不惜一切手段（包括違法手段）；

（2）借款人對(duì)其從事的行業(yè)并不真正關(guān)心，甚至借款人根本沒有正當(dāng)主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款；

（3）借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務(wù)，而是以轉(zhuǎn)移、投資、奢侈消費(fèi)等方式，鯨吞貸款。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐希望而造成的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)極大，收回的可能性很小。

二是借款企業(yè)（人）經(jīng)營(yíng)機(jī)制不健全，經(jīng)營(yíng)管理不善，缺乏市場(chǎng)觀念、競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)、健全機(jī)制和發(fā)展能力，形成高負(fù)債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，甚至倒閉。給信用社貸款造成損失，形成不良貸款。

三是借款人通過企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。企業(yè)通過兼并、收購(gòu)以及企業(yè)改制，有的企業(yè)盤活了資產(chǎn)、扭虧為盈，重新獲得生機(jī)。與此同時(shí)，部分經(jīng)營(yíng)正常的企業(yè)，也借兼并、破產(chǎn)、重組、改制之機(jī)“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權(quán)。大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。

四是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。由于我國(guó)農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)較薄弱，農(nóng)業(yè)耕作的機(jī)械化程度相對(duì)較低，農(nóng)民抗御自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)能力較低，大多數(shù)地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農(nóng)貸款收回的不確定性和貸款的風(fēng)險(xiǎn)性。一旦遇到自然災(zāi)害，農(nóng)作物減產(chǎn)，農(nóng)業(yè)欠收，直接影響農(nóng)民收入，影響貸款的歸還。

（三）、其它方面的原因：

一是政策因素。由于宏觀經(jīng)濟(jì)政策缺乏連續(xù)性，經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的頻率高、幅度大，使信貸擴(kuò)張和收縮的壓力相當(dāng)大，在宏觀緊縮、經(jīng)濟(jì)調(diào)整時(shí)期，往往形成大量貸款沉淀。

二是行政干預(yù)因素。主要表現(xiàn)為地方政府壓，地方財(cái)政擠，迫使農(nóng)村信用社發(fā)放大量指使性政績(jī)貸款、救濟(jì)貸款、保穩(wěn)定貸款，貸款行為行政化，信貸資金財(cái)政化，直接削弱了貸款產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)。據(jù)了解，各地政府及部門在農(nóng)村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務(wù)，部分政府借款雖已逾期多年，卻不能落實(shí)債務(wù)，按期收回。

二、化解對(duì)策

1、實(shí)行貸款清收責(zé)任制，落實(shí)崗位清收。做到把清收指標(biāo)落實(shí)到人，與工作業(yè)績(jī)和經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，按月考核。

2、委托清收。動(dòng)用各種社會(huì)關(guān)系，對(duì)非金融系統(tǒng)人員清收的貸款實(shí)行打包委托清收。

3、落實(shí)清收擔(dān)保、抵押貸款。對(duì)有擔(dān)保的不良貸款，要做好擔(dān)保單位的工作，由其予以償還。對(duì)抵押貸款要通過法律程序予以執(zhí)行。

4、專項(xiàng)清收。對(duì)那些問題嚴(yán)重，欠款時(shí)間較長(zhǎng)，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進(jìn)行專項(xiàng)清收。

5、通過“拍賣”方式，盤活清收。通過拍賣公司，采取公平競(jìng)爭(zhēng)，公開拍賣。

6、行使抵銷權(quán)。若農(nóng)村信用社與借款人之間互負(fù)有到期債務(wù)，該債務(wù)的標(biāo)的物種類、品質(zhì)相同，農(nóng)村信用社可根據(jù)《合同法》第99條的規(guī)定，將自己的債務(wù)與對(duì)方的債務(wù)抵銷，但依照法律規(guī)定或者按照合同性質(zhì)不得抵銷的除外。農(nóng)村信用社在主張抵銷時(shí)應(yīng)當(dāng)通知對(duì)方，通知自到達(dá)對(duì)方時(shí)生效，抵銷不得附條件或附期限。

7、行使代為權(quán)清收。當(dāng)借款人無力履行債務(wù)，同時(shí)借款人享有的債權(quán)卻怠于行使，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以根據(jù)《最高人民法院關(guān)于〈合同法〉司法解釋》第一部分第11條向人民法院請(qǐng)求以自己的名義代為行使債務(wù)人的債權(quán)。

8、行使撤銷權(quán)清收。如發(fā)生債務(wù)人放棄到期債權(quán)，無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)等情況，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以請(qǐng)求人民法院撤銷債務(wù)人的以上行為。撤銷權(quán)自農(nóng)村信用社知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。

9、發(fā)揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農(nóng)村信用社要經(jīng)常主動(dòng)協(xié)調(diào)地方黨政的關(guān)系，取得黨政部門的關(guān)心、理解和支持。

10、適量注入信貸資金，“放水養(yǎng)魚”盤活清收。對(duì)一些暫無還款能力，但信譽(yù)較好的客戶，在考慮其還款計(jì)劃的基礎(chǔ)上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經(jīng)營(yíng)重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。

11、積極參與企業(yè)改制，跟蹤落實(shí)陳欠舊貸。信用社要加強(qiáng)與有結(jié)欠貸款企業(yè)的聯(lián)系，及時(shí)了解企業(yè)改制信息，及早介入企業(yè)改制，變更、落實(shí)債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

12、依法提起訴訟，強(qiáng)制清收。對(duì)少數(shù)有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”、“釘子戶”、“地痞戶”，選準(zhǔn)突破口，嚴(yán)厲進(jìn)行打擊，通過依法提起訴訟或向人民法院申請(qǐng)支付令等法律手段，強(qiáng)制收回貸款本息。

第四篇：中國(guó)傳統(tǒng)飲食文化論文

中國(guó)傳統(tǒng)飲食文化論文

道家學(xué)說對(duì)中國(guó)飲食文化最大的貢獻(xiàn)，是在飲食之中以養(yǎng)生為尚，講究服食和行氣，以外養(yǎng)和內(nèi)修，調(diào)整陰陽，行氣活血，返本還元，以得到延年益壽。道家的益氣養(yǎng)生學(xué)說促進(jìn)了“食補(bǔ)”和“食療”的發(fā)展，在中國(guó)開拓出“藥膳”這一獨(dú)特的食物品種。在養(yǎng)生食品中家常食用最普遍的豆腐，就是漢代淮南王劉安門下一批方士修道煉丹的產(chǎn)品。一些著名的醫(yī)藥學(xué)家往往又是道教的信徒，東晉的葛洪、梁朝的陶弘景、唐朝的孫思道都是虔誠(chéng)的道士，以他們的信念和醫(yī)學(xué)知識(shí)創(chuàng)造出“食治”的理論和配方。道家對(duì)烹飪工藝的貢獻(xiàn)是，將道教煉丹的“火候”概念引進(jìn)烹調(diào)的制作。

佛教的素食和齋戒對(duì)中國(guó)人飲食習(xí)慣最大的影響，是在社會(huì)上大開吃素的風(fēng)氣，促進(jìn)了對(duì)素食的精益求精，并創(chuàng)造出素菜葷做的烹飪技術(shù)。中國(guó)佛教并非土生土長(zhǎng)，它是從二千年前由印度傳入本土，與中原傳統(tǒng)文化相結(jié)合而形成的中國(guó)教派，中國(guó)佛教與印度佛教不同的一大特點(diǎn)是，在飲食上以茹素作為齋戒，形成禁欲修行和素食的制度，對(duì)中國(guó)人的生活方式有很大的影響。

中國(guó)佛教并非土生土長(zhǎng)，它是從二千年前由印度傳入本土，與中原傳統(tǒng)文化相綜合而形成的中國(guó)教派，中國(guó)佛教與印度佛教不同的一大特點(diǎn)是，在飲食上以茹素作為齋戒，形成禁欲修行和素食的制度，對(duì)中國(guó)人的生活方式有很大的影響。

中國(guó)飲食文化綿延170多萬年，分為生食、熟食、自然烹飪、科學(xué)烹飪4個(gè)發(fā)展階段，推出6萬多種傳統(tǒng)菜點(diǎn)、2萬多種工業(yè)食品、五光十色的娃宴和流光溢彩的風(fēng)味流派，獲得“烹飪王國(guó)”的美譽(yù)。從內(nèi)涵上看，中國(guó)飲食文化涉及到食源的開發(fā)與利用、食具的運(yùn)用與創(chuàng)新、食品的生產(chǎn)與消費(fèi)、餐飲的服務(wù)與接待、餐飲業(yè)與食品業(yè)的經(jīng)營(yíng)與管理，以及飲食與國(guó)泰民安、飲食與文學(xué)藝術(shù)、飲食與人生境界的關(guān)系等，深厚廣博。從外延看，中國(guó)飲食文化可以從時(shí)代與技法、地域與經(jīng)濟(jì)、民族與宗教、食品與食具、消費(fèi)與層次、民俗與功能等多種角度進(jìn)行分類，展示出不同的文化品味，體現(xiàn)出不同的使用價(jià)值，異彩紛呈。

有的研究者認(rèn)為飲食文化學(xué)孕育出六門科學(xué)，即烹調(diào)學(xué)、食品制造學(xué)、食療學(xué)、飲食民俗學(xué)、飲食文藝學(xué)、食品制造學(xué)：有的研究者還主張加上飲食美學(xué)、飲食商業(yè)學(xué)、飲食用具學(xué)等等。合理營(yíng)養(yǎng)可維持人體的正常生理功能，促進(jìn)健康和生長(zhǎng)發(fā)育，提高機(jī)體的勞動(dòng)能力、抵抗力和免疫力，有利于某些疾病的預(yù)防和治療。缺乏合理營(yíng)養(yǎng)將產(chǎn)生障礙以至發(fā)生營(yíng)養(yǎng)缺乏病或營(yíng)養(yǎng)過剩性疾病。根據(jù)現(xiàn)代營(yíng)養(yǎng)學(xué)的研究，人體所需的各種營(yíng)養(yǎng)素分為7類，即蛋白質(zhì)、脂肪、糖類、無機(jī)鹽、水、維生素和膳食纖維。對(duì)這些營(yíng)養(yǎng)素不僅有量的需求，而且各營(yíng)養(yǎng)素之間還應(yīng)有合適的配比。

總之，飲食文化是一種廣視野、深層次、多角度、高品位的悠久區(qū)域文化；而中國(guó)的飲食文化是中華各族人民在100多萬年的生產(chǎn)和生活實(shí)踐中，在食源開發(fā)、食具研制、食品調(diào)理、營(yíng)養(yǎng)保健和飲食審美等方面創(chuàng)造、積累并影響周邊國(guó)家和世界的物質(zhì)財(cái)富及精神財(cái)

富。

第五篇：粗心形成原因剖析

粗心形成原因剖析

在訓(xùn)練過程中有許多孩子有粗心的問題，這也是許多家長(zhǎng)頭痛的事。究其原因有7點(diǎn)

一、注意力不集中

注意力差的孩子在視知覺把收到的信息傳達(dá)到大腦進(jìn)行分析時(shí)，信息受到干擾，就出現(xiàn)錯(cuò)誤遺漏或遺失，從而導(dǎo)致粗心問題的產(chǎn)生．有的家長(zhǎng)過于保護(hù)孩子，造成身體的協(xié)調(diào)性差，肌肉能力不足，這樣一來妨礙了他們從外部世界獲取有用的信息造成計(jì)算閱讀錯(cuò)誤．

二、視知覺能力發(fā)展失衡

１．視覺集中度差，造成跳漏字或行，做題時(shí)看錯(cuò)或漏．

２．視覺分辨差，影響孩子審題和計(jì)算的準(zhǔn)確性．

３．視動(dòng)協(xié)調(diào)弱的孩子手眼不協(xié)調(diào)錯(cuò)誤多．

４．視覺記憶和理解發(fā)展失調(diào)，應(yīng)針對(duì)每個(gè)孩子的學(xué)習(xí)能力缺什么就刺激什么．

三、知識(shí)點(diǎn)掌握不好造成認(rèn)知不清

有的孩子由于對(duì)事物感知能力差，加上數(shù)學(xué)的抽象性和邏輯性都很強(qiáng)，這些孩子不能清晰準(zhǔn)確掌握數(shù)學(xué)概念法則．家長(zhǎng)和老師要幫助這樣的孩子建立認(rèn)知結(jié)構(gòu)，打開思維，形成系統(tǒng)的認(rèn)知模式，促進(jìn)智能發(fā)展．

四、思維能力造成的審題不明

每個(gè)人都有自己的思維定式，這既有積極的一面也有消極的一面．有的孩子思維單一，逆向思維能力弱：有的孩子題目理解，但不按題意要求做而按自己的習(xí)慣性理解去完成，結(jié)果造成偏差．

五、不同的個(gè)性和學(xué)習(xí)類型造成的粗心傾向

孩子的氣質(zhì)類型和學(xué)習(xí)類型的不同，那么學(xué)習(xí)心理也不同．通常黏液質(zhì)和抑郁質(zhì)的孩子粗心要比多血質(zhì)的孩子少，因此對(duì)多血質(zhì)的孩子要多一份理解和寬容．老師和家長(zhǎng)要正確判 斷孩子的氣質(zhì)類型和學(xué)習(xí)類型給予理解和幫助．

六、父母不良的心理暗示

俗話說：”心情愉快，動(dòng)作也快”有的家長(zhǎng)對(duì)孩子大小事都包辦，一心想讓他們排除一切干擾專心學(xué)習(xí)，一旦成績(jī)不如人愿，就給孩子施加壓力逼迫學(xué)習(xí)．孩子在家長(zhǎng)和老師的多次批評(píng)和誤解下，他們自信心會(huì)大受打擊．家長(zhǎng)應(yīng)做的是找到學(xué)習(xí)困難的原因，以表?yè)P(yáng)為主激發(fā)他們的興趣和自信心．

七、不良的學(xué)習(xí)習(xí)慣

1．草稿紙上的驗(yàn)算曾帥他在驗(yàn)算過程中，數(shù)字亂寫涂改多，列式子時(shí)能把減１２看成加２，等抄答案時(shí)根本找不到，造成不必要的錯(cuò)誤．所以應(yīng)指導(dǎo)他用正確方法驗(yàn)算并減少涂改． ２．估算能力不準(zhǔn)確，如加法中肯定結(jié)果大于每一個(gè)加數(shù)，減法中結(jié)果肯定小于被減數(shù)．而有的孩子不能判斷．

1、注意力不集中

2、視知覺能力發(fā)展失衡

3、知識(shí)掌握不好造成認(rèn)知不清

4、思維能力造成的審題不明

5、不同的個(gè)性和學(xué)習(xí)類型造成的粗心傾向

6、父母不良的心理暗示

7、不良的學(xué)習(xí)習(xí)慣