第一篇：SAP系統(tǒng)郵件配置操作手冊(cè)
SAP系統(tǒng)郵件配置操作手冊(cè) 1、配置參數(shù)文件 運(yùn)行事務(wù)碼RZ10，創(chuàng)建參數(shù)：
參數(shù)模板：icm/server_port_<*> = PROT=SMTP,PORT=
參數(shù)模板：is/SMTP/virt_host_<*> = , ,...;A、創(chuàng)建參數(shù)名：icm/server_port_1 賦值：PROT=SMTP,PORT=25 運(yùn)行事務(wù)碼：RZ10，如下圖： 在參數(shù)文件中選擇：CE1_DVEBMGS07_ECC6IDES（子系統(tǒng)參數(shù)文件）備注：每個(gè)系統(tǒng)選擇的參數(shù)文件均不同，與系統(tǒng)安裝時(shí)名稱填寫相關(guān)，操作手冊(cè)中的系統(tǒng)為CRM_IDES 7.01。 選擇參數(shù)“CE1_DVEBMGS07_ECC6IDES”，同時(shí)將“編輯參數(shù)文件”選擇成“擴(kuò)展維護(hù)”如下圖： 點(diǎn)擊“”，如下圖： 默認(rèn)情況下已經(jīng)有一個(gè)參數(shù)文件icm/server_port_0 = PORT=HTTP,PORT=XXXX(每個(gè)服務(wù)可能不一樣)，那么這里的<*>就是要根據(jù)你的參數(shù)文件的具體情況，如果已經(jīng)有了_0,這里你就需要設(shè)成_1,以此類推，PORT一般設(shè)置成25，這里還有一個(gè)選項(xiàng)是TIMEOUT可以設(shè)定等待郵件服務(wù)器回復(fù)時(shí)間的最大值。 點(diǎn)擊“”，輸入“參數(shù)名稱”、“參數(shù)值”，如下圖： 點(diǎn)擊“”，如下圖： 最后點(diǎn)擊保存。 B、創(chuàng)建參數(shù)名：is/SMTP/virt_host_0 賦值：*:25;定義虛擬郵件主機(jī)，主要用來接收郵件的，_<*>的設(shè)置通上。要注意，參數(shù)值最后是有一個(gè)分號(hào)的。如下圖： 完成后保存，激活，配置完需要重啟服務(wù)，參數(shù)才能生效。 2、配置系統(tǒng)賬戶 對(duì)于每一個(gè)Client，需要?jiǎng)?chuàng)建一個(gè)用戶作為郵件的接收者。 用戶類型：S（服務(wù)）參數(shù)文件：S_A.SCON（SAP 連接: 所有授權(quán) RFC 用戶 / SAP 電話: 中心歸檔）通訊方式：RML 遠(yuǎn)程郵件 A、對(duì)于每個(gè)用戶來說，如果需要發(fā)送或者接收郵件的話，也需要在為其配置email地址，在su01中的general的E-mail中配置即可； B、如果把用戶類型改為“系統(tǒng)用戶”，第二天再登錄系統(tǒng)時(shí)提示用對(duì)話用戶登錄。所以需要將類型修改為“服務(wù)用戶”，否則重新登錄系統(tǒng)時(shí)可能登錄不上，因?yàn)橄到y(tǒng)用戶和通訊用戶不允許使用SAP GUI登錄。 3、SICF配置 運(yùn)行SICF事務(wù)碼，如下圖： 點(diǎn)擊“”，如下圖： 如果“SAP connect”為灰色，標(biāo)示未激活，需點(diǎn)擊右鍵激活，如下圖： 雙擊“SAP connect”，如下圖： 將“主機(jī)數(shù)據(jù)”、“登陸數(shù)據(jù)”、“處理器清單”信息欄填寫相關(guān)參數(shù)： A、主機(jī)數(shù)據(jù)：對(duì)于 Profile Parameter Number，輸入 “is/STMP/virt_host_<*>“中的<*>的值，一般可能是0。 B、登陸數(shù)據(jù)：將“客戶端”、“用戶”、“密碼”、“語言” C、處理器清單：Handler list,在第一個(gè)位置輸入CL_SMTP_EXT_SAPCONNECT 完成以上配置后，右鍵點(diǎn)擊SMTP servers，選擇激活。 4、SCOT配置 運(yùn)行事務(wù)碼：Scot，如下圖： A、設(shè)置 Default Domain 點(diǎn)擊“設(shè)置”->Default Domain，如下圖： 在Default-Domain中輸入郵件服務(wù)器 這個(gè)郵件的默認(rèn)域名比如sap.com，那么如果在你發(fā)送郵件的時(shí)候收件人地址如果只寫test的話，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)加上@sap.com，如果收件人地址是全的話，這個(gè)domain不維護(hù)關(guān)系也不大。 B、維護(hù)SMTP 雙擊“SMTP”，如下圖： 勾上“使用的節(jié)點(diǎn)” 在MAIL HOST和MAIL PORT下面，指定發(fā)送郵件服務(wù)器的地址，比如如果是163的話，就應(yīng)該是smtp.163.com或者郵件服務(wù)器的IP地址，這里MAIL HOST填寫我公司郵件服務(wù)器地址,MAIL PORT填寫25； 選中“Internet”，點(diǎn)擊“設(shè)置”如下圖： 指定接收地址的地址區(qū)域，一般用*表示所有郵件都用SMTP來發(fā)送。其他信息用默認(rèn)。 C、設(shè)置后臺(tái)作業(yè) 點(diǎn)擊“視圖”中的“職務(wù)”，如下圖： 點(diǎn)擊“新建”，輸入任務(wù)名稱，如下圖： 回車后，如下圖： 選擇SAP&CONNECTALL變式，并選擇Schedule Job，選擇 Schedule periodiacally定期計(jì)劃,指定時(shí)間間隔，比如10分鐘，選擇創(chuàng)建。 任務(wù)制定后，如下圖： 到此，設(shè)置已經(jīng)完成。 可以在SBWP中，選擇發(fā)送郵件，來測(cè)試配置是否成功，輸入收件人的郵件地址，點(diǎn)擊發(fā)送。如果配置成功的話，收一下郵件，應(yīng)該收到了來自登陸SAP GUI的賬號(hào)中配置的郵件地址的郵件了。 SAP系統(tǒng)中的物料分類賬（ML）配置簡介 SAP系統(tǒng)中ML是物料分類賬：會(huì)計(jì)中的分類賬是顯示交易數(shù)據(jù)的一種格式，它的顯示方式和一定的報(bào)告或評(píng)估目的有關(guān)。 物料分類賬是一種子分類賬，在R/3系統(tǒng)中與物料主記錄一起對(duì)物料進(jìn)行核算。物料分類賬記錄著按物料號(hào)區(qū)分的各種物料的物料分類賬記錄、評(píng)估域和評(píng)估 類型（按分別評(píng)估）。每一個(gè)物料分類賬記錄從交易中收集評(píng)估數(shù)據(jù)，以便 計(jì)算該物料的估計(jì)價(jià)格。一個(gè)物料分類賬可以包含多達(dá)三種貨幣價(jià)格。 物料分類賬支持： A.用于物料評(píng)估的價(jià)格控制方法允許你對(duì)在什么時(shí)候和如何計(jì)算新的價(jià)格 進(jìn)行控制。 例如，你可以讓固定的物料價(jià)格在一段時(shí)間內(nèi)保持不變。這在成本核算中 特別重要，因?yàn)橛霉潭ǖ奈锪蟽r(jià)格反應(yīng)的價(jià)值比以不斷變化的價(jià)格反應(yīng)的 價(jià)值更有意義。物料分類賬提供關(guān)于新價(jià)格是如何計(jì)算的，一種物料進(jìn)行了什么樣的記賬 以及那一種處理對(duì)新價(jià)格會(huì)產(chǎn)生影響等方面的信息。 B.可以同時(shí)用三種貨幣保存一種物料的庫存值，也可以考慮歷史匯率。 這種可能對(duì)在多于一個(gè)國家有業(yè)務(wù)往來的公司集團(tuán)準(zhǔn)備資產(chǎn)負(fù)債表是十分重要的。ML的難點(diǎn)在于業(yè)務(wù)問題解決,配置比較簡單,一般就下面幾步: 1.OMX1:激活需要跑ML的Plant(通常Plant = Valuation area,參考Tcode:OX14),打個(gè)勾就行,SAP一般推薦激活同一公司代碼下所有的plant同時(shí)激活.2.OMX2:定義物料分類賬類型,直接Copy ML type “0000”就可.3.OMX3:分配物料帳類型給Plant.4:OMX4:設(shè)置物料分類賬憑證編號(hào)范圍.5: IMG path->控制->產(chǎn)品成本控制->實(shí)際成本核算/物料分類賬->實(shí)際成本核算->物料更新->定義材料更新結(jié)構(gòu),Copy “0001”就行.6:IMG path->控制->產(chǎn)品成本控制->實(shí)際成本核算/物料分類賬->實(shí)際成本核算->物料更新->指定材料更 新結(jié)構(gòu)給評(píng)估區(qū)域.7: IMG path->控制->產(chǎn)品成本控制->實(shí)際成本核算/物料分類賬->實(shí)際成本核算->激活實(shí)際成本核算.8: SE16->V_T001K_CCS: IMG path->控制->產(chǎn)品成本控制->實(shí)際成本核算/物料分類賬->實(shí)際成本核算->激活實(shí)際成本組件劃分,并且sa38執(zhí)行MLCCS_STARTUP表 9: IMG path->控制->產(chǎn)品成本控制->實(shí)際成本核算/物料分類賬->設(shè)置動(dòng)態(tài)價(jià)格變化(可選配置) 10:CKMSTART:正式啟動(dòng)物料分類賬，轉(zhuǎn)換未清采購訂單。 11:CKMADJUST: 以外國貨幣進(jìn)行庫存校正的偏移帳目(可選,適合外幣業(yè)務(wù))*即使不啟動(dòng)ML,第9步設(shè)置動(dòng)態(tài)價(jià)格變化依舊可以使用,意思是在新期間,允許計(jì)劃價(jià)格自動(dòng)釋放,比如在當(dāng)前的第2期間做了第3期間的成本估算,在第3期間的物料第1次移動(dòng)時(shí)價(jià)格會(huì)自動(dòng)更新,這個(gè)配置是可選的,視企業(yè)實(shí)際需求而定,有的實(shí)施了ML的企業(yè)認(rèn)為這個(gè)自動(dòng)價(jià)格更新會(huì)造成一定的麻煩.12:CKMM:上線后啟用物料帳時(shí)，默認(rèn)價(jià)格確定方式2，需要將價(jià)格控制方式由2改為3。 SAP系統(tǒng) 用戶操作手冊(cè) 流程名稱：月末結(jié)賬 事務(wù)名稱：ZFIR0024、ZFIR0013、MMPV、MMRV、S_ALR_87003642（OB52）、F.13、F.19、FAGL_FC_VAL、FAGLF101、ZMM088 作 者： 創(chuàng)建日期：2012年1月15日 事務(wù)操作基本信息 1.1 事務(wù)操作的目的 此手冊(cè)描述了月結(jié)（包括FI及CO）在SAP中的賬務(wù)處理及操作流程。 1.2 事務(wù)操作的前提 1.2.1收發(fā)料業(yè)務(wù)已經(jīng)全部完成 1.2.2確認(rèn)當(dāng)月的生產(chǎn)報(bào)工已經(jīng)全部完成 1.2.3所有的發(fā)票校驗(yàn)已經(jīng)全部完成 1.2.4財(cái)務(wù)憑證入賬、清帳處理完畢、運(yùn)行折舊完畢 1.3 事務(wù)代碼：ZFIR0024、ZFIR0053、MMRV、S_ALR_87003642、F.13、FAGL_FC_VAL、FAGLF101 操作步驟 2.1 沖回參加暫估已未檢驗(yàn)及檢驗(yàn)不合格金額：運(yùn)行應(yīng)付暫估明細(xì)表，查詢質(zhì)檢狀態(tài)為“檢驗(yàn)未完成及不合格待處理部分”，查詢結(jié)果，按照結(jié)果金額通過F-02填制憑證： 借：在途物資 -7824807.56 貸：應(yīng)付暫估 -7824807.56 2.1.1 命令欄中輸入事務(wù)碼ZFIR0024。在公司代碼中錄入“1000”，暫估日期錄入當(dāng)月最后一天日期，本示例為9月，所以錄入“2010年9月30日”。質(zhì)檢狀態(tài)欄錄入“檢驗(yàn)未完成及不合格待處理部分”，單擊鬧鐘執(zhí)行。執(zhí)行結(jié)果為應(yīng)付暫估明細(xì)表。2.1.2 以表中所列示無稅合計(jì)金額在總賬中填制憑證。 ZFIR002 42.2 留樣庫存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提：運(yùn)行留樣管理明細(xì)表，按查詢結(jié)果匯總金額減上期匯總金額（由于培訓(xùn)文檔為第一次運(yùn)行，尚不存在上期匯總金額，所以本次計(jì)提金額為留樣庫所有金額），通過F-02填制憑證： 借：資產(chǎn)減值損失存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 15875.54 貸：存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 15875.54 命令欄中輸入事務(wù)碼ZFIR0013。在公司代碼中錄入“1000”，記賬日期錄入當(dāng)月最后一天日期，本示例為9月，所以錄入“2010年9月30日”。工廠錄入“1000”，單擊鬧鐘執(zhí)行。執(zhí)行結(jié)果為留樣管理明細(xì)表。 2.2.1 以表中所列示合計(jì)金額在總賬中填制憑證。 2.3 打開下月物料期間：物料賬用于控制業(yè)務(wù)的物料移動(dòng),打開物料期間可以讓業(yè)務(wù)正常進(jìn)項(xiàng)下月業(yè)務(wù)。 命令欄中輸入事務(wù)碼MMPV，或通過菜單進(jìn)入打開物料期間頁面。在公司代碼中錄入“1000”，期間為當(dāng)月，本示例為9月，所以錄入“09”。會(huì)計(jì)為當(dāng)年，本示例為2010年，所以錄入“2010”。單擊鬧鐘執(zhí)行。 2.4 關(guān)閉當(dāng)月物料期間：物料賬用于控制業(yè)務(wù)的物料移動(dòng), 當(dāng)關(guān)閉物料賬的月份不能進(jìn)行物料收發(fā)轉(zhuǎn)存，目的是為了成本月結(jié)前所有物料移動(dòng)產(chǎn)生的憑證均已經(jīng)生成，避免業(yè)務(wù)部門不停對(duì)上月的物料移動(dòng)進(jìn)行處理，保證財(cái)務(wù)月結(jié)時(shí)間。在確定當(dāng)月的物流業(yè)務(wù)完成后關(guān)閉當(dāng)月的物料期間。 命令欄中輸入事務(wù)碼MMRV，或通過菜單進(jìn)入打開物料期間頁面，敲回車。 在公司代碼中錄入“1000”，點(diǎn)擊。 選擇允許前期記賬，打開次月的帳,且于系統(tǒng)上勾記允許過上一期的帳,因?yàn)橐獙?biāo)準(zhǔn)價(jià)和實(shí)際成本差異值調(diào)入上一期 單擊，系統(tǒng)顯示“已執(zhí)行功能” 2.5 開關(guān)賬務(wù)期間：財(cái)務(wù)賬務(wù)的控制按鈕分為＋、A、D、K、M，分別代表所有、資產(chǎn)、客戶、供應(yīng)商、物料，當(dāng)＋與其它按鈕沒有打開的時(shí)候，相關(guān)的業(yè)務(wù)不能過賬到FI。一般只有在月結(jié)的時(shí)候會(huì)同時(shí)打開2個(gè)月的財(cái)務(wù)賬。盡量減少同時(shí)打開多個(gè)期間財(cái)務(wù)賬的時(shí)間，以免財(cái)務(wù)人員做賬入錯(cuò)期間。 命令欄中輸入事務(wù)碼S_ALR_87003642，或通過菜單進(jìn)入打開賬務(wù)期間頁面。在公司代碼中選擇公司1000，選擇當(dāng)前的2010年，直接修改起始期間和中止期間，如需要打開期間為9、10月，則起始期間修改成9中止期間修改為10即可，后面起始期間及終止時(shí)間為四個(gè)特殊期間。系統(tǒng)支持分科目控制，如需分科目控制，在起始科目及終止賬戶錄入科目上限及下限。系統(tǒng)支持所有和分模塊控制，如全部控制，則在“+”進(jìn)行控制，如某一模塊需要單獨(dú)打開期間，則在“+”對(duì)應(yīng)的期間范圍內(nèi)選擇本模塊期間。 2.6 應(yīng)付暫估清帳：由采購訂單收貨的時(shí)候自動(dòng)產(chǎn)生的貸方應(yīng)付暫估金額在發(fā)票校驗(yàn)后會(huì)在借方生成相同金額的一筆，并且對(duì)應(yīng)到同一采購訂單號(hào)，因?yàn)樵摽颇繉儆谛枰辞屙?xiàng)管理的，在月末通過系統(tǒng)系統(tǒng)自動(dòng)查找該科目下已經(jīng)發(fā)票校驗(yàn)完成的借貸雙方進(jìn)行清賬。命令欄中輸入事務(wù)碼F.13，或通過菜單進(jìn)入應(yīng)付暫估清帳頁面,敲回車鍵。在公司代碼中選擇公司1000，選擇當(dāng)前的2010年，記賬日期錄入“2010.09.30”，選擇“選擇總分類賬科目”、“GR/IR科目特別處理”，過賬參數(shù)：清帳日期“2010.09.30”,期間“9”選擇“測(cè)試運(yùn)行”。 點(diǎn)擊鬧鐘 點(diǎn)擊 2.7 外幣評(píng)估：對(duì)于外幣余額科目和有外幣往來的科目需要使用月末匯率進(jìn)行外幣評(píng)估，產(chǎn)生匯兌損益。命令欄中輸入事務(wù)碼FAGL_FC_VAL，敲回車。在公司代碼中選擇公司“1000”，評(píng)估關(guān)鍵日期“2010.09.30”，評(píng)估范圍選擇“CN”,選擇“創(chuàng)建過賬”，憑證日期及記賬日期錄入“2010.09.30”，記賬日期選擇“9”。 點(diǎn)擊鬧鐘 點(diǎn)擊過賬 點(diǎn)擊 2.8 GR/IR重分類：針對(duì)貨物已達(dá)發(fā)票未達(dá)，或者發(fā)票已達(dá)貨物未達(dá)。公司只有貨到票未到情況，而且通過應(yīng)付暫估科目核算，所以本公司可以不做此事務(wù)。命令欄中輸入事務(wù)碼F.19，敲回車。在公司代碼中選擇公司“1000”，結(jié)賬日“2010.09.30”，選擇“GR/IR結(jié)賬”。 敲回車 點(diǎn)擊鬧鐘執(zhí)行 2.9應(yīng)收應(yīng)付重估：應(yīng)收賬款的貸方余額需要重分類到預(yù)收賬款，應(yīng)付賬款的借方余額需要重分類到預(yù)付賬款，系統(tǒng)按照單個(gè)客戶和供應(yīng)商進(jìn)行判斷自動(dòng)調(diào)整。 命令欄中輸入事務(wù)碼FAGLF101，敲回車。 。在公司代碼中選擇公司“1000”，資產(chǎn)負(fù)債表關(guān)鍵日期“2010.09.30”，排序方法選擇“sap”，評(píng)估范圍選擇“CN”,選擇“產(chǎn)生記賬”，憑證日期“2010..09.30”,憑證類型“SA”,記賬日期“2010..09.30”,記賬期間“9”。點(diǎn)擊鬧鐘 點(diǎn)擊“過賬” 點(diǎn)擊保存 3.0 產(chǎn)成品領(lǐng)用進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出：查詢產(chǎn)成品出庫明細(xì)表。 命令欄中輸入事務(wù)碼ZMM008，敲回車。在公司代碼中選擇公司“1000”，結(jié)賬日“2010.09.30”，選擇“GR/IR結(jié)賬”。 3.1開關(guān)賬務(wù)期間：財(cái)務(wù)賬務(wù)的控制按鈕分為＋、A、D、K、M，分別代表所有、資產(chǎn)、客戶、供應(yīng)商、物料，當(dāng)＋與其它按鈕沒有打開的時(shí)候，相關(guān)的業(yè)務(wù)不能過賬到FI。一般只有在月結(jié)的時(shí)候會(huì)同時(shí)打開2個(gè)月的財(cái)務(wù)賬。盡量減少同時(shí)打開多個(gè)期間財(cái)務(wù)賬的時(shí)間，以免財(cái)務(wù)人員做賬入錯(cuò)期間。 命令欄中輸入事務(wù)碼S_ALR_87003642（OB52），或通過菜單進(jìn)入打開賬務(wù)期間頁面。在公司代碼中選擇公司1000，選擇當(dāng)前的2010年，直接修改起始期間和中止期間，如需要打開期間為9、10月，則起始期間修改成9中止期間修改為10即可，后面起始期間及終止時(shí)間為四個(gè)特殊期間。系統(tǒng)支持分科目控制，如需分科目控制，在起始科目及終止賬戶錄入科目上限及下限。系統(tǒng)支持所有和分模塊控制，如全部控制，則在“+”進(jìn)行控制，如某一模塊需要單獨(dú)打開期間，則在“+”對(duì)應(yīng)的期間范圍內(nèi)選擇本模塊期間。 我司在SAP系統(tǒng)中成本核算情況 一、SAP成本核算方法 物料計(jì)價(jià)： 物料收貨平時(shí)按標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格核算，采購訂單價(jià)格與標(biāo)準(zhǔn)價(jià)的差異、發(fā)票結(jié)算價(jià)與采購訂單價(jià)格的差異，記賬到采購差異科目、物料； 物料發(fā)貨平時(shí)按標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格核算，月末按加權(quán)平均計(jì)算物料的實(shí)際成本，實(shí)際價(jià)格計(jì)算如下： 發(fā)出價(jià)格=（期初標(biāo)準(zhǔn)成本+期初差異）+（本期收入標(biāo)準(zhǔn)成本+本期形成的差異） 期初數(shù)量+本期收入數(shù)量 期末根據(jù)系統(tǒng)實(shí)際庫存，按發(fā)出材料單價(jià)及期末庫存數(shù)量應(yīng)承擔(dān)的標(biāo)準(zhǔn)成本、差異。成本核算方法：分步法中的平行結(jié)轉(zhuǎn)分步法輔之以分批法（主要是新產(chǎn)品試制階段，缺少BOM 表采用向生產(chǎn)訂單投料）結(jié)合，我司成本核算基于物料，按訂單生產(chǎn)，生產(chǎn)訂單生產(chǎn)過程中的全部的成本費(fèi)用將歸集到該物料。按生產(chǎn)步驟分為結(jié)構(gòu)下料→結(jié)構(gòu)件油漆前→結(jié)構(gòu)件油漆后→總裝生產(chǎn)定單。每步驟按生產(chǎn)訂單完工入庫，后一步驟需用時(shí)再投入，成本按平行結(jié)轉(zhuǎn)方式。 二、SAP成本核算內(nèi)容 ? 產(chǎn)品成本要素 包括直接材料、直接人工、制造費(fèi)用、折舊費(fèi)用、下腳料、廢品損失成本六項(xiàng)。 1、直接材料：制造產(chǎn)品而投入生產(chǎn)能直接歸集到生產(chǎn)訂單項(xiàng)下的原料； 2、直接人工：直接參與訂單生產(chǎn)作業(yè)的人工發(fā)生的勞工報(bào)酬（工資、福利、社保、公積金等應(yīng)付職工薪酬核算的項(xiàng)目）可直接記入訂單成本； 3、制造費(fèi)用：產(chǎn)品成本除直接材料、直接人工、折舊外的各項(xiàng)費(fèi)用，包括制造分廠管理費(fèi)用、間接人工、非BOM領(lǐng)料的輔助材料、折舊、水電費(fèi)、修理費(fèi)及其它費(fèi)用； 4、折舊費(fèi)用：直接生產(chǎn)用的固定資產(chǎn)的折舊； 5、下腳料：結(jié)構(gòu)下料時(shí)產(chǎn)生的下腳料，售價(jià)與成本價(jià)的差異。 6、廢品損失：歸集生產(chǎn)過程中發(fā)生的材料費(fèi)用（自制件）及工費(fèi)。 ? 費(fèi)用歸集核算 我司按照企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置了成本中心，對(duì)發(fā)生于各成本中心的成本費(fèi)用進(jìn)行核算和控制，成本中心分為制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用類 制造費(fèi)用類：每項(xiàng)費(fèi)用科目系統(tǒng)設(shè)置對(duì)應(yīng)到相應(yīng)的產(chǎn)品成本要素，月末對(duì)成本要素進(jìn)行歸集，按各成本要素的作業(yè)量計(jì)算出直接人工、折舊費(fèi)用、制造費(fèi)用的實(shí)際單位價(jià)格，將實(shí)際與計(jì)劃作業(yè)價(jià)格差異記入到物料的成本中。 例：人工作業(yè)成本差異＝∑（生產(chǎn)訂單各工序報(bào)工數(shù)量×生產(chǎn)訂單各工序定額工時(shí)）*（實(shí)際單位工時(shí)作業(yè)價(jià)格-計(jì)劃單位工時(shí)作業(yè)價(jià)格） 管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用類：成本中心發(fā)生費(fèi)用按類區(qū)分是管理費(fèi)用或銷售費(fèi)用。 ? 項(xiàng)目核算 SAP提供的一種比較靈活的管理工具—內(nèi)部定單。通過建立內(nèi)部定單的方式可對(duì)需要單獨(dú)監(jiān)控成本或支出的對(duì)象進(jìn)行成本、費(fèi)用的計(jì)劃、歸集、分配與監(jiān)控，具體核算對(duì)象通常是可控成本或費(fèi)用項(xiàng)目等。 ? 產(chǎn)品成本控制 SAP產(chǎn)品成本控制基于生產(chǎn)部門下達(dá)的生產(chǎn)訂單，通過生產(chǎn)訂單實(shí)際成本與標(biāo)準(zhǔn)成本的對(duì)比分析，能清晰的展現(xiàn)出生產(chǎn)的差異情況。月末通過物料結(jié)帳后，分配物料差異，得到每個(gè)產(chǎn)品按成本項(xiàng)目的實(shí)際成本。產(chǎn)品成本控制包括產(chǎn)品成本計(jì)劃、生產(chǎn)訂單、實(shí)際成本核算三大部分，以下對(duì)三個(gè)部分具體進(jìn)行描述。 1、產(chǎn)品成本計(jì)劃 我司產(chǎn)品成本計(jì)劃是采用更新的方法，可通過系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)估算得到的產(chǎn)品成本計(jì)劃，系統(tǒng)成本估算基于物料BOM表、物料價(jià)格、作業(yè)定額消耗、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格計(jì)算出來。物料價(jià)格可以配置取數(shù)標(biāo)準(zhǔn)：標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)、取最新移動(dòng)平均價(jià)、最新采購價(jià)格等。 產(chǎn)品成本計(jì)劃可以作為標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格下達(dá)到下一期間，也可以作為月中的參考價(jià)格指導(dǎo)銷售業(yè)務(wù)。 2、成本對(duì)象控制 我司成本對(duì)象控制是圍繞生產(chǎn)定單進(jìn)行的，主要包括生產(chǎn)訂單成本核算和生產(chǎn)訂單結(jié)算。生產(chǎn)定單成本核算指： 1）生產(chǎn)訂單用來歸集和分配成本，歸集本批次耗用材料的實(shí)際成本和應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用； 2)生產(chǎn)定單根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)成本估算計(jì)算目標(biāo)成本，實(shí)際成本同目標(biāo)成本對(duì)比，計(jì)算成本差異，以便進(jìn)行成本分析； 3)生產(chǎn)訂單完工后，按產(chǎn)品按標(biāo)準(zhǔn)成本轉(zhuǎn)入庫存。 生產(chǎn)訂單結(jié)算指： 1)在制品計(jì)算：未完工的生產(chǎn)訂單在制品金額＝實(shí)際投入材料的數(shù)量×標(biāo)準(zhǔn)價(jià)＋實(shí)際報(bào)工數(shù)量×工時(shí)單位計(jì)劃價(jià)格－已完工入庫產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)成本 2)生產(chǎn)訂單結(jié)算：當(dāng)訂單完工時(shí)，訂單中實(shí)際成本減已轉(zhuǎn)入庫存的完工產(chǎn)品成本的差異，此差異記入物料成本中。 生產(chǎn)訂單領(lǐng)料方式 裝配、結(jié)構(gòu)下料件訂單投料方式：對(duì)生產(chǎn)訂單進(jìn)行報(bào)工確認(rèn)后，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的工藝路線和BOM，使用定額自動(dòng)消耗庫存的物料，當(dāng)發(fā)生工費(fèi)時(shí)，手工向訂單投料。 結(jié)構(gòu)件訂單投料方式：直接手工向訂單投入耗用的物料。 3、實(shí)際成本核算 SAP系統(tǒng)使用物料分類帳來計(jì)算產(chǎn)品的實(shí)際成本，每個(gè)物料在物料分類帳中都視同一個(gè)明細(xì)科目，系統(tǒng)自動(dòng)在該明細(xì)分類帳中記錄所有和該物料有關(guān)的業(yè)務(wù)，從而可以按期間計(jì)算該物料的實(shí)際成本（月末加權(quán)平均價(jià)），做為出庫和庫存的實(shí)際成本。 物料分類帳計(jì)算實(shí)際成本的方法是采用了差異上卷的技術(shù)，也就是說各種差異按生產(chǎn)過程從原材料到產(chǎn)成品逐級(jí)上卷上去，從而計(jì)算出原材料、半成品和產(chǎn)成品的實(shí)際成本，并可按成本分割結(jié)構(gòu)確定產(chǎn)品原始的料、工、費(fèi)。 SAP成本核算流程圖 計(jì)劃成本 物料成本差異 標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格 收貨差異 發(fā)票校驗(yàn)差異（標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格） （訂單價(jià)格） （發(fā)票價(jià)格）無單到料 原核算辦法月末根據(jù)計(jì)劃價(jià)格（標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格）做暫估 現(xiàn)核算辦法平時(shí)只要收貨就暫估，根據(jù)計(jì)劃價(jià)格（標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格）與采購訂單價(jià)格差異處理 發(fā)票校驗(yàn)時(shí)根據(jù)訂單價(jià)格與采購訂單價(jià)格差異處理。 三、與銷售無關(guān)的差異記入主營業(yè)務(wù)成本情況 1、發(fā)票跨月到達(dá)時(shí)，當(dāng)發(fā)票價(jià)格與采購訂單價(jià)格有差異的情況，且發(fā)票數(shù)量大于該物料的期初庫存加上本月購入數(shù)的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)理解為差量部分為前期已消化的材料，故該部分差異會(huì)記入主營業(yè)務(wù)成本。 不能被分?jǐn)偟牟町?（采購發(fā)票物料數(shù)量-庫存數(shù)量-本期消耗數(shù)量）*（采購結(jié)算差異/采購發(fā)票物料數(shù)量） ? 解決辦法：采購訂單的價(jià)格應(yīng)該與發(fā)票結(jié)算保持一致。 2、生產(chǎn)訂單跨月結(jié)算時(shí)，當(dāng)訂單投入的所有成本與訂單收料的成本有差異的情況，且訂單結(jié)算的數(shù)量大于該物料的期初庫存加上本月生產(chǎn)入庫數(shù)的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)理解為差量部分為前期已消化的材料，故該部分差異會(huì)記入主營業(yè)務(wù)成本。 不能被分?jǐn)偟牟町?（生產(chǎn)訂單的物料數(shù)量-該物料庫存數(shù)量-本期消耗數(shù)量）*（訂單結(jié)算差異/訂單數(shù)量） ? 解決辦法：生產(chǎn)訂單數(shù)量不要太大，盡量能在一個(gè)期間完工，避免部分完工、部分在制品的訂單；對(duì)所有的物料進(jìn)行成本估算，以確保訂單投入的計(jì)劃成本與訂單收貨的成本一致。 3、生產(chǎn)訂單完工結(jié)算后，向該訂單投料，這部分投入物料應(yīng)承擔(dān)的差異，不能記入生產(chǎn)成本，記入主營業(yè)務(wù)成本。（此部分非正常，目前系統(tǒng)已鎖死，僅留下隨機(jī)配件）? 解決辦法：生產(chǎn)訂單完工后，應(yīng)確保投料無誤，避免跨月補(bǔ)投料情況。但目前隨機(jī)配件投料方式，不可避免會(huì)發(fā)生這樣的情況，只能對(duì)隨機(jī)配件的標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格實(shí)時(shí)更新，確保不會(huì)產(chǎn)生差異。 四、差異科目核算內(nèi)容 1、主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-采購差異：收貨是平時(shí)按標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格核算，當(dāng)采購訂單價(jià)格與標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格不一致、發(fā)票價(jià)格和采購訂單價(jià)格不一致，會(huì)產(chǎn)生差異，該科目核算以上差異。 1）采購訂單價(jià)格與標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格不一致差異例子 例子：05C0048軟管，系統(tǒng)中標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格51.43元，2009年12月28日采購員下采購訂單29件，采購單價(jià)51.54元，2010年1月3日采購訂單收貨時(shí)，產(chǎn)生以下憑證： 借：原材料-主要材料 1491.47（29*51.43）借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-采購差異 3.19 貸：GR/IR-貨款 1494.66（29*51.54） 主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-采購差異=29*（51.54-51.43）=3.19 系統(tǒng)中截圖： 系統(tǒng)中采購訂單 2）發(fā)票價(jià)格和采購訂單價(jià)格不一致產(chǎn)生的差異 例子：01C0018剛管，2009年11月13日采購員下了4500009917號(hào)采購訂單，采購數(shù)量200件，單價(jià)10.38元，該采購訂單已收貨，2010年1月3日供應(yīng)商開出100件發(fā)票，金額1038.79元并錄入系統(tǒng)，產(chǎn)生以下憑證： 借：GR/IR-貨款 1038.00（10.38*100）借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-采購差異 3.19 貸：應(yīng)付帳款-供應(yīng)商名稱 1038.79 截圖：系統(tǒng)中采購訂單 系統(tǒng)中會(huì)計(jì)憑證 系統(tǒng)中發(fā)票 ? 主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-轉(zhuǎn)儲(chǔ)差異：物料在兩個(gè)工廠間轉(zhuǎn)儲(chǔ)，如果標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格不一致，會(huì)產(chǎn)生差異；物料形態(tài)轉(zhuǎn)換時(shí)，如果標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格不一致，會(huì)產(chǎn)生差異，該科目核算以上差異。借：原材料 貸/借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-轉(zhuǎn)儲(chǔ)差異 貸：原材料 ? 主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-寄銷轉(zhuǎn)存差異：寄售物料的價(jià)格和標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格不一致時(shí)，會(huì)產(chǎn)生差異，該科目核算以上差異。我們啟用寄銷業(yè)務(wù)，寄銷采購差異放在該科目 借：原材料 貸/借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-寄銷轉(zhuǎn)存差異 貸：GR/IR-貨款 ? 主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-生產(chǎn)定單結(jié)算差異：生產(chǎn)訂單投入成本和產(chǎn)出標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格不一致時(shí)，會(huì)產(chǎn)生差異，該科目核算以上差異。生產(chǎn)訂單結(jié)算時(shí)： 借/貸：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-生產(chǎn)定單結(jié)算差異 貸/借：生產(chǎn)成本—生產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn) 月末物料帳結(jié)帳，產(chǎn)生以下憑證 1、借/貸：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-物料帳重估差異 貸/借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-生產(chǎn)定單結(jié)算差異 2、借/貸：原材料 貸/借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-物料帳重估差異 ? 主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-價(jià)格變更差異：出現(xiàn)本月沒有收發(fā)料的情況下，可更改標(biāo)準(zhǔn)價(jià)，如有發(fā)生收貨則不允許更改，更改標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格時(shí)，新舊標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格的差異記該科目，月底余額為零。 價(jià)格更改后，產(chǎn)生以下憑證 借/貸：原材料 貸/借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-價(jià)格變更差異 月末物料帳結(jié)帳，產(chǎn)生以下憑證 1、借/貸：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-價(jià)格變更差異 貸/借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-物料帳重估差異 2、借/貸：原材料 貸/借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-物料帳重估差異 ? 主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-其他差異：跨月取消報(bào)工，產(chǎn)生退料情況，由于物料跨月標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格不一致，會(huì)產(chǎn)生差異，該科目核算以上差異。借：原材料 貸：生產(chǎn)成本-原材料 貸/借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-其他差異 月末物料帳結(jié)帳，產(chǎn)生以下憑證 借/貸：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-其他差異 貸/借：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-物料帳重估差異 ? 主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-物料帳重估差異：物料帳結(jié)帳用到該科目，通過該科目來歸集各物料的消耗、庫存差異，然后相反方向結(jié)轉(zhuǎn)到下個(gè)月。 ? 主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-差異結(jié)轉(zhuǎn)：手工結(jié)轉(zhuǎn)科目，月末結(jié)轉(zhuǎn)銷售材料應(yīng)該承擔(dān)的差異。 借/貸：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整-差異結(jié)轉(zhuǎn) 貸/借：其他業(yè)務(wù)成本 SAP Easy AccessSAP輕松訪問： Menu菜單 Edit編輯 Favorites收藏夾 Extras細(xì)節(jié) System系統(tǒng) Help幫助 Office辦公室 Cross-Application Components交叉應(yīng)用組件 Organization組織 Collaboration Projects協(xié)作項(xiàng)目 Logistics后勤 Accounting會(huì)計(jì)核算 Human Resources人力資源 Information Systems信息系統(tǒng) Tools工具 1.Accounting會(huì)計(jì)核算 Financial Accounting財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) General Ledger總分類賬 Posting過賬 FB50-Enter G/L Account Document輸入總賬科目憑證 FB51L-Enter G./L Account Document for Ledger Group輸入分類賬組的總賬憑證F-02-General Posting一般過賬 FB01L-Enter General Posting for Ledger Group輸入分類賬組的常規(guī)過賬FV50-Edit or Park G/L Document編輯或預(yù)制總賬憑證 F-65-General Document Parking一般憑證預(yù)制 F-04-Posting with Clearing過賬并清帳 F-06-Incoming Payments收款 F-07-Outgoing Payments對(duì)外支付 FBCJ-Cash Journal Posting現(xiàn)金日記賬過賬 F-05-Valuate Foreign Currency外幣評(píng)估 Reference Documents參考憑證 Document憑證 Account賬戶 Master Records主記錄 Statistical Key Figures統(tǒng)計(jì)關(guān)鍵指標(biāo) Periodic Processing期間處理 Corrections更正 Reporting報(bào)表 Information System信息系統(tǒng) Environment環(huán)境 Accounts Receivable應(yīng)收款 Accounts Payable應(yīng)付賬款 Contract Accounts Receivable and Payable Banks銀行 Fixed Assets固定資產(chǎn) Special Purpose Ledger特殊功能分類賬 Additional Functions附加功能 Lease Accounting租賃會(huì)計(jì)核算 Travel Management差旅管理 Financial Supply Chain Management財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈管理 Controlling控制 Enterprise Controlling企業(yè)控制 Strategic Enterprise Management戰(zhàn)略企業(yè)管理 Investment Management投資管理 Project System項(xiàng)目系統(tǒng) Incentive and Commission Management激勵(lì)和傭金管理 Real Estate Management房地產(chǎn)管理 Flexible Real Estate Management靈活不動(dòng)產(chǎn)管理 Joint Venture Accounting合資企業(yè)會(huì)計(jì)核算 Production Sharing Accounting產(chǎn)品分享制會(huì)計(jì)核算 Regulatory Reporting for the Utilities Industry公用事業(yè)的調(diào)查報(bào)告 Public Sector Management公共部門管理 Bank Applications銀行管理 2.Logistics后勤 Materials Management物料管理 Purchasing采購 Purchase Order采購訂單 Purchase Requisition采購申請(qǐng) Outline Agreement架構(gòu)協(xié)議 RFQ/Quotation詢價(jià)、報(bào)價(jià) Master Data主數(shù)據(jù) Environment環(huán)境 Inventory Management庫存管理 Goods Movement貨物移動(dòng) Material Document物料憑證 Reservation預(yù)留 Periodic Processing期間處理 Environment環(huán)境 Excise Duty 貨物稅 Logistics Invoice Verification后勤發(fā)票校驗(yàn) Physical Inventory庫存盤點(diǎn) Valuation評(píng)估 Material Requirements Planning(MRP)物料需求計(jì)劃 Service Entry Sheet服務(wù)條目標(biāo) Service Master服務(wù)主數(shù)據(jù) Foreign Trade/Customs外貿(mào)/關(guān)稅 Material Master物料主數(shù)據(jù) Product Catalog產(chǎn)品目錄 Sales and Distribution銷售和分銷 Master Data主數(shù)據(jù) Sales Support銷售支持 Pendulum List Indirect Sales鐘擺清單間接銷售 Sales銷售 Shipping and Transportation裝運(yùn)和運(yùn)輸 Billing出具發(fā)票 Empties Management空管理 Credit Management信用管理 Foreign Trade/Customs外貿(mào)/關(guān)稅 Sales Information System銷售信息系統(tǒng) Logistics Execution后勤執(zhí)行 Direct Store Delivery直接存儲(chǔ)交貨 Inbound Process內(nèi)向交貨 Outbound Process外向交貨 Cross-Docking交叉卸貨 Transportation Cross-Docking運(yùn)輸交叉卸貨 Internal Whse Processes Transportation Information System Master Data Yard Management Task&Resource Management Production生產(chǎn) Master Data SOP DRP Production Planning MRP Shop Floor Control Repetitive Manufacturing KANBAN Production Cost Planning Production-Process產(chǎn)品-處理 Master Data SOP Production Planning MRP Production Campaign Process Planning Process Management Product Cost Planning Plant Maintenance 工廠維護(hù) Customer Service客戶服務(wù) Quality Management質(zhì)量管理 Support for Flight Operations Organization ManagementOrganizational Flexibility Project System項(xiàng)目系統(tǒng) SAP Global Trade ManagementSAP全球貿(mào)易管理 Compensation Management薪酬管理 Agency Business代理業(yè)務(wù) Environment, Health and Safety環(huán)境，健康和安全 Central Functions核心功能第二篇：SAP系統(tǒng)中的物料分類帳(ML)配置簡介
第三篇：SAP項(xiàng)目用戶操作手冊(cè)-月末結(jié)賬
第四篇：SAP系統(tǒng)成本核算情況
第五篇：SAP系統(tǒng)中英文對(duì)照表
點(diǎn)擊咨詢 